（重慶市）關(guān)于墊江縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告
關(guān)于墊江縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告
墊江縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將墊江縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告提請大會審查，并請各位政協(xié)委員提出意見。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全縣一般公共預(yù)算
縣十七屆人大五次會議批準(zhǔn)2021年全縣一般公共預(yù)算收入187200萬元，實(shí)際完成187553萬元，為預(yù)算數(shù)的100.2%，同口徑增長7.9%，其中：稅收收入125250萬元，為預(yù)算數(shù)的100%，同口徑增長10.1%。加市級轉(zhuǎn)移支付收入298204萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金32400萬元、調(diào)入政府性基金及國有資本經(jīng)營預(yù)算資金127488萬元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入91340萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)48853萬元后，收入總計785838萬元。
縣十七屆人大五次會議批準(zhǔn)2021年全縣一般公共預(yù)算支出610000萬元，實(shí)際完成619937萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)601200萬元的103.1%，同口徑增長4.2%。加上解市級支出27811萬元、地方政府債務(wù)還本支出64448萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金21000萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年52642萬元后，支出總計785838萬元。（詳見附表1）
2.縣本級一般公共預(yù)算
縣十七屆人大五次會議批準(zhǔn)2021年縣本級一般公共預(yù)算收入153276萬元，實(shí)際完成143308萬元，為預(yù)算數(shù)的93.5%，同口徑增長2.7%，其中：稅收收入完成82577萬元，為預(yù)算數(shù)的88.9%，同口徑增長0.2%。加市級轉(zhuǎn)移支付收入298204萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）上解收入8130萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金32400萬元、調(diào)入政府性基金及國有資本經(jīng)營預(yù)算資金127488萬元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入91340萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)48530萬元后，收入總計749400萬元。
縣十七屆人大五次會議批準(zhǔn)2021年縣本級一般公共預(yù)算支出542600萬元，實(shí)際完成516334萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)533800萬元的96.7%，下降1.4%。加上解市級支出27811萬元、縣對鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）轉(zhuǎn)移支付72631萬元、地方政府債務(wù)還本支出64448萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金21000萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年47176萬元后，支出總計749400萬元。（詳見附表2）
縣本級主要支出政策落實(shí)情況如下：
——縣本級一般公共服務(wù)支出34226萬元。主要用于：縣級黨政機(jī)關(guān)、人民團(tuán)體正常履職，全縣重大活動及項目經(jīng)費(fèi)，基層陣地建設(shè)和干部培訓(xùn)。
——縣本級公共安全支出21118萬元。主要用于：社會綜合治理和市域社會治理現(xiàn)代化試點(diǎn)，掃黑除惡、人民調(diào)解、法律援助，三所一隊、應(yīng)急指揮工程、智慧交通、雪亮工程等重點(diǎn)工程建設(shè)及運(yùn)行維護(hù)。
——縣本級教育支出142630萬元。主要用于：確保公共財政教育經(jīng)費(fèi)投入“兩個只增不減”，落實(shí)各階段教育生均撥款經(jīng)費(fèi)和經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生財政資助政策，實(shí)施中小學(xué)營養(yǎng)改善計劃，落實(shí)鄉(xiāng)村教師崗位補(bǔ)貼政策，加強(qiáng)城區(qū)配套幼兒園治理，保障教育重點(diǎn)工程開工建設(shè)。
——縣本級科學(xué)技術(shù)支出7803萬元。主要用于：支持“以認(rèn)促建”高新區(qū)建設(shè)，支持高新區(qū)“3+1”等支柱產(chǎn)業(yè)的大數(shù)據(jù)智能化應(yīng)用和產(chǎn)業(yè)關(guān)鍵性技術(shù)攻關(guān)，科技成果轉(zhuǎn)化創(chuàng)新與應(yīng)用，支持科技特派員開展科技活動周，黨史學(xué)習(xí)教育宣傳等科普宣傳活動。
——縣本級文化體育與傳媒支出5115萬元。主要用于：文化遺產(chǎn)傳承和文物保護(hù)，“三館一站”及公共體育場館免費(fèi)開放，基層公共文化體育體系建設(shè)，非遺文物保護(hù)與傳承，開展政府購買公共文化演出服務(wù)試點(diǎn)。
——縣本級社會保障和就業(yè)支出84228萬元。主要用于：機(jī)關(guān)事業(yè)單位記實(shí)準(zhǔn)備期職業(yè)年金，持續(xù)提高困難群眾基本生活保障水平，扶持高校畢業(yè)生、農(nóng)民工、退役軍人等重點(diǎn)群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)，落實(shí)退役安置政策，發(fā)放重點(diǎn)優(yōu)撫對象撫恤和生活補(bǔ)助。
——縣本級衛(wèi)生健康支出46635萬元。主要用于：支持公立醫(yī)院和基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)綜合改革，鞏固新冠肺炎疫情防控成果，支持做好疫苗接種工作，對人員核酸檢測、隔離點(diǎn)給予補(bǔ)助，持續(xù)提高基本公共衛(wèi)生人均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。
——縣本級節(jié)能環(huán)保支出11175萬元。主要用于：龍溪河流域水環(huán)境綜合治理，雨污管網(wǎng)、排水設(shè)施建設(shè)，河流清漂作業(yè)，污染防治。
——縣本級城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出19882萬元。主要用于：國家級園林城市建設(shè)，城市地下綜合管廊建設(shè)，實(shí)施建筑強(qiáng)縣戰(zhàn)略，東部片區(qū)PPP項目管理，地質(zhì)災(zāi)害防治。
——縣本級農(nóng)林水事務(wù)支出59350萬元。主要用于持續(xù)鞏固脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接；深化農(nóng)業(yè)農(nóng)村改革，發(fā)展壯大集體經(jīng)濟(jì)，培育新型經(jīng)營主體；推動農(nóng)業(yè)農(nóng)村綠色發(fā)展；實(shí)施中小河流治理、農(nóng)業(yè)水價綜合改革、病險水庫除險加固等工程;實(shí)施退耕還林、國土綠化提升行動等項目；支持農(nóng)村一事一議、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)。
——縣本級交通運(yùn)輸支出21577萬元。主要用于：“四好農(nóng)村”公路、普通干線建設(shè)，國省道、農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)及路面改造，城市公交、農(nóng)村客運(yùn)、高鐵運(yùn)營補(bǔ)貼，農(nóng)村客運(yùn)、城市公交、出租車、水路客運(yùn)成品油價格補(bǔ)貼。
——縣本級工業(yè)商業(yè)等支出7233萬元。主要用于：貫徹落實(shí)國企改革“三年行動實(shí)施方案”，支持166戶限上商貿(mào)企業(yè)擴(kuò)大銷售規(guī)模，加大規(guī)上企業(yè)培育力度。
——縣本級自然資源海洋氣象等支出4599萬元。主要用于：國土空間總體規(guī)劃，土地變更及衛(wèi)片執(zhí)法，礦山地質(zhì)環(huán)境治理及生態(tài)修復(fù)，地質(zhì)災(zāi)害群測群防體系建設(shè)。
——縣本級住房保障支出32484萬元。主要用于：城鎮(zhèn)老舊小區(qū)、棚戶區(qū)及農(nóng)村危舊房改造，廉租房屋建設(shè)和管理。
——縣本級自然災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3773萬元。主要用于：全縣安全生產(chǎn)監(jiān)管，自然災(zāi)害防治，救災(zāi)及應(yīng)急能力建設(shè)。
——債務(wù)付息支出14062萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.全縣政府性基金預(yù)算
縣十七屆人大五次會議批準(zhǔn)2021年全縣政府性基金預(yù)算收入300000萬元，經(jīng)縣十七屆人大常委會第四十六次會議預(yù)算調(diào)整為235000萬元，實(shí)際完成235006萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%，同口徑下降12%。加市級轉(zhuǎn)移支付收入20781萬元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入252000萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)15599萬元后，收入總計523386萬元。
縣十七屆人大五次會議批準(zhǔn)2021年全縣政府性基金預(yù)算支出139798萬元，實(shí)際完成307360萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)322798萬元的95.2%，同口徑下降6.7%。加上解市級支出7793萬元、調(diào)出資金124488萬元、地方政府債券還本支出62000萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年21745萬元后，支出總計523386萬元。（詳見附表3）
2.縣本級政府性基金預(yù)算
縣十七屆人大五次會議批準(zhǔn)2021年縣本級政府性基金預(yù)算收入300000萬元，經(jīng)縣十七屆人大常委會第四十六次會議預(yù)算調(diào)整為235000萬元，實(shí)際完成235006萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，同口徑下降12%。加市級轉(zhuǎn)移支付收入20781萬元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入252000萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)15599萬元后，收入總計523386萬元。
——縣本級國有土地使用權(quán)出讓收入196984萬元，下降20.2%。
——縣本級城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入25003萬元，增長72.3%。
——縣本級污水處理費(fèi)收入1287萬元，下降30.1%。
縣十七屆人大五次會議批準(zhǔn)2021年縣本級政府性基金預(yù)算支出139798萬元，實(shí)際完成295963萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)322798萬元的91.7%，同口徑下降10.3%。加上解市級支出7793萬元、補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出11801萬元、調(diào)出資金124488萬元、地方政府債券還本支出62000萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年21341萬元后，支出總計523386萬元。（詳見附表4）
（三）縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算
縣十七屆人大五次會議批準(zhǔn)2021年縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入10620萬元，實(shí)際完成10632萬元，為預(yù)算數(shù)的100.1%，同口徑增長82.3%。加市級轉(zhuǎn)移支付收入30萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)1022萬元后，收入總計11684萬元。
縣十七屆人大五次會議批準(zhǔn)2021年縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出8672萬元，實(shí)際完成8557萬元，為預(yù)算數(shù)的98.7%，同口徑增長578.6%。加調(diào)出資金3000萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年127萬元后，支出總計11684萬元。（詳見附表5）
（四）社會保險基金預(yù)算
社會保險基金收入預(yù)算由市級統(tǒng)一編制，待遇支出由區(qū)縣按月申請市上調(diào)劑使用。2021年，全縣社會保險基金收入完成243540萬元，同口徑增長11.7%。社會保險基金支出完成266264萬元，同口徑增長0.4%。
（五）鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）、工業(yè)園區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況
鄉(xiāng)鎮(zhèn)級（不含街道）一般公共預(yù)算收入34437萬元，為預(yù)算數(shù)的147.3%，增長45.1%，加上級轉(zhuǎn)移支付收入68584萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)323萬元后，收入總計103344萬元。鄉(xiāng)鎮(zhèn)級一般公共預(yù)算支出93140萬元，為預(yù)算數(shù)的158.6%，增長52.9%，加上解支出4998萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年5206萬元后，支出總計103344萬元。
桂溪街道一般公共預(yù)算收入3637萬元，為預(yù)算數(shù)的89.8%，下降11.2%，加上級轉(zhuǎn)移支付收入2434萬元，收入總計6071萬元。桂溪街道一般公共預(yù)算支出5183萬元，為預(yù)算數(shù)的113.6%，下降0.6%，加上解支出712萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年176萬元后，支出總計6071萬元。
桂陽街道一般公共預(yù)算收入6171萬元，為預(yù)算數(shù)的94.9%，下降5%，加上級轉(zhuǎn)移支付收入1613萬元，收入總計7784萬元。桂陽街道一般公共預(yù)算支出5280萬元，為預(yù)算數(shù)的128.8%，增長3.8%，加上解支出2420萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年84萬元后，支出總計7784萬元。
縣工業(yè)園區(qū)稅收收入48066萬元（已扣除桂陽街道及澄溪鎮(zhèn)體制定額基數(shù)2051萬元），政府性基金收入12103萬元，政府債券資金31263萬元。收入總計91432萬元。按照工業(yè)園區(qū)財政預(yù)算管理體制，縣級財政撥付工業(yè)園區(qū)補(bǔ)助資金91432萬元，其中：一般公共預(yù)算支出73083萬元（主要包括一般公共服務(wù)支出18149萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出48400萬元、科學(xué)技術(shù)支出5600萬元、社會保障和就業(yè)支出151萬元等）；政府性基金支出18349萬元。支出總計91432萬元。
（六）重點(diǎn)報告事項
1.中央直達(dá)資金使用情況。2021年，我縣獲得中央直達(dá)資金72012萬元，支出64817萬元，結(jié)轉(zhuǎn)7195萬元。主要用于兜牢“三?！钡拙€，落實(shí)“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?。
2.政府債務(wù)限額及余額情況。2020年底，我縣政府債務(wù)余額789100萬元。2021年，新增政府債務(wù)額度343300萬元（新增債券230000萬元、再融資債券113300萬元），償還政府債務(wù)125300萬元、外債1148萬元、利息27295萬元。2021年底，政府債務(wù)余額1005000萬元，未超過我縣政府債務(wù)限額1024000萬元，未發(fā)生債務(wù)違約情況，債務(wù)風(fēng)險總體可控。
3.轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況。
2021年，市對我縣轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助318985萬元，下降21.2%，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助227488萬元，下降19%；專項轉(zhuǎn)移支付70716萬元，下降17.6%；政府性基金補(bǔ)助20781萬元，下降45.6%。
2021年，縣級對鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）安排支出75389萬元，增長34%，其中：財政轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助72631萬元（調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助9627萬元、農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助3886萬元、社會保障和就業(yè)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助998萬元、縣對鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）完善財政體制補(bǔ)助21681萬元、其他一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助5425萬元、專項轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助31014萬元），整合財政資金補(bǔ)助2758萬元。
4.預(yù)備費(fèi)使用情況。2021年，縣級預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)7000萬元，實(shí)際動用1935萬元，主要用于預(yù)算執(zhí)行中自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出。余額5065萬元，按規(guī)定補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
5.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金使用情況。2021年初，縣級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額32400萬元，納入2021年預(yù)算安排15800萬元，主要用于平衡年初預(yù)算。年度執(zhí)行中，動用16600萬元用于平衡預(yù)算缺口。2021年底，按照相關(guān)規(guī)定，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金21000萬元，年末余額21000萬元。
6.年終結(jié)轉(zhuǎn)情況。2021年底，縣本級一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)47176萬元，政府性基金預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)21341萬元，主要為上級轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助結(jié)轉(zhuǎn)。國有資本經(jīng)營預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)127萬元。
7.抗擊新冠疫情保障情況。安排新冠肺炎疫情防控經(jīng)費(fèi)3005萬元，主要用于縣人民醫(yī)院傳染病救治能力提升工程788萬元、疫情防控智能化服務(wù)費(fèi)450萬元、“應(yīng)檢盡檢”人群新冠病毒核酸檢測費(fèi)用335萬元、新冠病毒疫苗接種工作補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)266萬元、疫苗接種設(shè)施設(shè)備配置費(fèi)用146萬元、隔離點(diǎn)（含核酸檢測點(diǎn)）費(fèi)用360萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)疫情防控經(jīng)費(fèi)288萬元等。
8.政府采購執(zhí)行情況。政府采購項目371宗，采購審批預(yù)算金額31959萬元，實(shí)際執(zhí)行采購金額28370萬元，節(jié)約財政資金3720萬元，節(jié)約率11.1%。
9.預(yù)算績效管理情況。2021年，項目支出預(yù)算公開評審319個，評審財政資金50983萬元。跟蹤監(jiān)控項目支出725個，監(jiān)控資金量268182萬元。完成項目支出績效自評811個，自評資金528555萬元，重點(diǎn)績效評價項目9個，涉及資金44460萬元。縣一級預(yù)算單位整體績效目標(biāo)編制率及績效信息公開率均達(dá)到100%。
二、2021年財政工作情況
2021年，全縣財政堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，深入貫徹習(xí)近平總書記對重慶提出的營造良好政治生態(tài)，堅持“兩點(diǎn)”定位、“兩地”“兩高”目標(biāo)，發(fā)揮“三個作用”和推動成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)等重要指示要求，全面落實(shí)黨中央決策部署、市委工作要求和縣委工作安排，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展。經(jīng)過大量艱苦細(xì)致工作，確保了全年財政運(yùn)行平穩(wěn)，政府債務(wù)風(fēng)險總體可控，各項財政管理改革穩(wěn)步推進(jìn)，為全縣“十四五”良好開局提供了堅實(shí)的財政保障。
（一）拓寬渠道抓增收。面對經(jīng)濟(jì)下行壓力、常態(tài)化疫情防控和中央減稅降費(fèi)政策等因素影響，財政收入形勢異常嚴(yán)峻。全縣上下頂住壓力，負(fù)重前行，大力發(fā)展實(shí)體經(jīng)濟(jì)，穩(wěn)步實(shí)施“建筑強(qiáng)縣”戰(zhàn)略。堅決執(zhí)行減稅降費(fèi)政策，新增減稅降費(fèi)17400萬元。健全重點(diǎn)稅源信息共享和綜合治稅（費(fèi)）工作機(jī)制。加快國有資產(chǎn)處置，深挖非稅增收潛力。推動財政票據(jù)和非稅收入收繳電子化改革提質(zhì)擴(kuò)面，財稅部門高頻聯(lián)動，提高了征管效率，堵塞征管漏洞，牢牢穩(wěn)住收入“基本盤”，確保了財政平穩(wěn)運(yùn)行。2021年，一般公共預(yù)算收入完成187553萬元，同口徑增長7.9%，其中：稅收收入完成125250萬元，同比增長10.1%。向上爭取轉(zhuǎn)移支付資金318985萬元。
（二）優(yōu)化支出兜“三保”。實(shí)行部門“零基預(yù)算”和“零結(jié)轉(zhuǎn)”。嚴(yán)格執(zhí)行政府過“緊日子”13條措施，堅持支出有保有壓，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，大力壓減一般性支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，全力保障重點(diǎn)支出，兜牢兜實(shí)“三保”底線。
（三）深化改革促發(fā)展。啟動新一輪鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財政體制調(diào)整工作，最大限度激發(fā)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）當(dāng)家理財?shù)姆e極性，2021年，鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）級一般公共預(yù)算收入44245萬元，增長28.9%。進(jìn)一步完善工業(yè)園區(qū)財政管理體制，建成高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)園區(qū)。全面推行非稅收入收繳電子化管理改革。完成財政支持深化民營和小微企業(yè)金融服務(wù)綜合改革試點(diǎn)工作，順利通過市財政局評估，2021年7月全市試點(diǎn)現(xiàn)場會在我縣成功召開。創(chuàng)新打造“墊小二”數(shù)字普惠金融平臺，已上線20家金融機(jī)構(gòu)54個金融產(chǎn)品，累計幫助450家企業(yè)融資490筆23600萬元，其中首貸戶占比81%。率先在區(qū)縣創(chuàng)新打造財政大數(shù)據(jù)平臺，通過數(shù)字科技賦能，促進(jìn)財政管理信息化。執(zhí)行財政資金直達(dá)機(jī)制，確保資金和監(jiān)管“一竿子插到底”。穩(wěn)妥推進(jìn)國企集中統(tǒng)一監(jiān)管改革，企業(yè)運(yùn)營質(zhì)量不斷提升。2021年，國企實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入185210萬元，同比增長3%，利潤38450萬元，同比增長21.1%。
（四）規(guī)范管理提效能。收回存量資金31000萬元。強(qiáng)化預(yù)算績效管理，實(shí)現(xiàn)單位項目支出預(yù)算績效目標(biāo)編制的公開評審以及事后績效評價的全覆蓋。一級預(yù)算單位全部編制整體績效目標(biāo)，并將績效管理與預(yù)算掛鉤，真正做到了花錢必問效、無效必問責(zé)。財政預(yù)算評審153396萬元，審減23408萬元，審減率達(dá)13.2%。運(yùn)用人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督平臺，建立財政管理分析評價系統(tǒng)。完成預(yù)算管理一體化改革工作，規(guī)范財政運(yùn)行。開展會計監(jiān)督檢查和財務(wù)專項治理。對全縣行政事業(yè)單位會計人員開展能力提升培訓(xùn)。
（五）綜合施策防風(fēng)險。通過控制債務(wù)總量、杜絕違規(guī)舉債、償還到期債務(wù)、爭取債券額度等方式，防范化解債務(wù)風(fēng)險。一是控總量，截至2021年底，我縣綜合債務(wù)余額2375000萬元，其中：政府債務(wù)1005000萬元；政府隱性債務(wù)1370000萬元。綜合債務(wù)率低于300%的紅色警戒線，在全市處于中等水平。二是控風(fēng)險，加大隱性債務(wù)動態(tài)管理，建立全縣資金建設(shè)調(diào)度機(jī)制，強(qiáng)化財政、平臺公司資金統(tǒng)籌調(diào)度，做好債務(wù)還本付息。2021年，償還政府債務(wù)153743萬元，其中：再融資債券113300萬元，償還本金利息40443萬元。三是爭取新增債券230000萬元，其中：一般債券40000萬元；專項債券190000萬元。目前債務(wù)總量相對穩(wěn)定，風(fēng)險總體可控，未出現(xiàn)違規(guī)舉債行為和債務(wù)違約情況。
各位代表，2021年，全縣財政嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》《重慶市預(yù)算審查監(jiān)督條例》各項規(guī)定，依法接受縣人大監(jiān)督，堅決落實(shí)縣人大及其常委會決議，認(rèn)真執(zhí)行各項收支預(yù)算。辦理人大代表建議20件。加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理，向縣人大專題報告2020年度全縣國有資產(chǎn)管理綜合報告和自然資源性國有資產(chǎn)管理情況專項報告。積極配合做好人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督工作，加強(qiáng)數(shù)據(jù)推送和運(yùn)用。在2021年預(yù)算草案形成過程中，縣人大財經(jīng)委和縣人大常委會預(yù)算工委提前介入預(yù)算審查，并邀請專家代表參與公開評審，一起開門辦預(yù)算。
三、2022年工作安排
2022年，全縣財政將認(rèn)真貫徹中央決策部署，按照市委財經(jīng)委第十次會議關(guān)于“開源、節(jié)流、保重、增效、風(fēng)控”的要求，堅持“以政理財、以財輔政”，科學(xué)研判財經(jīng)形勢，合理編制財政預(yù)算，系統(tǒng)謀劃財政工作，積極推動全縣經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。
（一）2022年財政收支形勢分析
當(dāng)前及今后一個時期，我縣經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展具有多方面優(yōu)勢和條件。成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)加快推進(jìn)，“一區(qū)兩群”協(xié)調(diào)發(fā)展機(jī)制不斷健全，帶來政策利好、投資利好、項目利好。東部新區(qū)PPP項目、高新區(qū)產(chǎn)業(yè)PPP項目建設(shè)，經(jīng)濟(jì)長期向好的發(fā)展勢頭持續(xù)鞏固，為財政平穩(wěn)可持續(xù)運(yùn)行提供了源頭活水。但是，短期內(nèi)受疫情反復(fù)、樓市調(diào)控政策收緊等因素影響，不穩(wěn)定不確定因素明顯增加，經(jīng)濟(jì)持續(xù)恢復(fù)的基礎(chǔ)還不夠牢固，我縣財政運(yùn)行仍面臨一些風(fēng)險和挑戰(zhàn)。
從財政收入看，近幾年，受新冠疫情、經(jīng)濟(jì)下行和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整等因素疊加影響，財政收入中低速增長已成為常態(tài)。2022年，預(yù)計財政收入將與經(jīng)濟(jì)發(fā)展總體協(xié)調(diào)，保持平穩(wěn)增長態(tài)勢。但由于減稅降費(fèi)等政策性因素影響，新增可用財力有限。從財政支出看，剛性增長較強(qiáng)，落實(shí)“三?！钡葎傂灾С霾粩嘣黾?，財政逆周期調(diào)整需要增加一定的支出強(qiáng)度，以及政府債務(wù)還本付息，各領(lǐng)域資金需求增多，預(yù)算平衡難度更大。總體來看，2022年財政收支形勢仍然十分嚴(yán)峻，收支矛盾加劇，“緊平衡”特點(diǎn)進(jìn)一步凸顯。必須加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，完善資金分配和使用機(jī)制，切實(shí)增強(qiáng)財政可持續(xù)性。
（二）2022年預(yù)算編制指導(dǎo)思想和總體要求
2022年預(yù)算編制和財政工作，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，深入貫徹習(xí)近平總書記對重慶提出的營造良好政治生態(tài)，堅持“兩點(diǎn)”定位、“兩地”“兩高”目標(biāo)，發(fā)揮“三個作用”和推動成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)等重要指示要求，弘揚(yáng)偉大建黨精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，積極融入新發(fā)展格局，全面深化改革開放，堅持創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展，推動高質(zhì)量發(fā)展，堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，持續(xù)改善民生，著力穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟(jì)大盤，保持經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間，保持社會大局穩(wěn)定，積極的財政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，要著重把握以下五項總體要求：
——聚焦“開源”，多渠道籌集財政資金。一是發(fā)展實(shí)體經(jīng)濟(jì)和數(shù)字經(jīng)濟(jì)為代表的新經(jīng)濟(jì)業(yè)態(tài)，發(fā)揮財政資金的引導(dǎo)作用，撬動更多金融資本、民間資本、社會資本支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)建設(shè)。二是加強(qiáng)國有“資金、資產(chǎn)、資源”統(tǒng)籌，加大土地出讓和國有資產(chǎn)處置，有效盤活資源，促成資源變資產(chǎn)、資產(chǎn)變資金。三是實(shí)施新一輪鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財政管理體制，完善激勵約束機(jī)制，充分調(diào)動各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）當(dāng)家理財?shù)姆e極性。四是深度解讀政策，做好項目儲備、包裝、推介等，強(qiáng)化激勵約束，廣開渠道、積極向上爭取更多資金和政策支持。
——聚焦“節(jié)流”，堅持政府過緊日子。一是嚴(yán)格執(zhí)行政府過緊日子13條措施，厲行節(jié)約、精打細(xì)算，科學(xué)編制預(yù)算，硬化預(yù)算約束，嚴(yán)禁無預(yù)算、超預(yù)算支出，把資金真正用在“刀刃”上。二是繼續(xù)壓減非急需非剛性等一般性支出，嚴(yán)格財政支出管理，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，騰挪財力保障重點(diǎn)支出，分輕重緩急，切實(shí)兜住“三?！钡拙€。三是積極轉(zhuǎn)變思路，防止超越財力辦事，調(diào)動社會、金融資本投入重大項目建設(shè)，用市場思維和市場規(guī)律來探索創(chuàng)新融資渠道，發(fā)揮財政資金的引導(dǎo)和政府投資的撬動作用。
——聚焦“保重”，保障重大戰(zhàn)略任務(wù)。一是大力推動脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接，推動城鄉(xiāng)融合發(fā)展。二是堅持把科技創(chuàng)新作為財政支出重點(diǎn)領(lǐng)域，支持創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展，推動產(chǎn)業(yè)升級轉(zhuǎn)型，著力健全財政科技投入機(jī)制，鼓勵企業(yè)加大研發(fā)投入，提升企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力。三是推進(jìn)普惠金融發(fā)展，發(fā)揮政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)作用，切實(shí)緩解小微企業(yè)融資難、融資貴問題。四是保障區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展、重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、基本民生支出等各項決策部署有效落地落實(shí)，補(bǔ)足就業(yè)、教育、醫(yī)療、養(yǎng)老等方面的短板，堅決兜牢基本民生底線，確保基本民生支出只增不減。
——聚焦“增效”，深化財政管理改革。一是嚴(yán)格落實(shí)預(yù)算管理一體化，依法依規(guī)組織收入、安排支出，以信息化推動財政治理現(xiàn)代化。二是持續(xù)深化預(yù)算績效管理，將績效管理融入預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督的全過程。三是完善預(yù)算安排與監(jiān)督檢查和預(yù)算績效評價結(jié)果掛鉤辦法，強(qiáng)化績效評價結(jié)果運(yùn)用，不斷提高財政資源配置效率。
——聚焦“風(fēng)控”，守住財政風(fēng)險底線。一是認(rèn)真執(zhí)行政府債務(wù)管理制度，堅持底線思維，嚴(yán)格落實(shí)政府債務(wù)限額管理，加強(qiáng)對各類隱性債務(wù)的精準(zhǔn)識別和全過程監(jiān)督，嚴(yán)格控制規(guī)模。二是積極爭取新增債券額度，穩(wěn)妥化解存量，統(tǒng)籌財力確保及時足額償還政府債務(wù)本息，堅持合法合規(guī)舉債融資。三是用好用活中央政策和專項債券，按照“資金跟著項目走”的原則，提高債券資金使用績效，強(qiáng)化財政資金實(shí)時動態(tài)監(jiān)管，確保政府債務(wù)風(fēng)險總體可控。
四、2022年預(yù)算安排
（一）一般公共預(yù)算草案
1.全縣一般公共預(yù)算。全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)計200300萬元，同口徑增長6.8%，其中：稅收收入預(yù)計132800萬元，增長6%。加市級提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付收入229963萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金15000萬元、調(diào)入政府性基金及國有資本經(jīng)營預(yù)算資金166165萬元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入113600萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)52642萬元后，收入總計777670萬元。全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)計632766萬元，加上解市級支出30024萬元、地方政府債券還本支出114880萬元后，支出總計777670萬元。（詳見附表6）
2.縣本級一般公共預(yù)算?？h本級一般公共預(yù)算收入預(yù)計167000萬元，增長16.5%，其中：稅收收入預(yù)計100468萬元，增長21.7%。加市級提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付收入229963萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）上解收入2000萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金15000萬元、調(diào)入政府性基金及國有資本經(jīng)營預(yù)算資金166165萬元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入113600萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)47176萬元后，收入總計740904萬元。減上解市級支出30024萬元、補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）30000萬元、地方政府債券還本支出114880萬元后，縣本級一般公共預(yù)算支出預(yù)計566000萬元，比去年同期預(yù)算數(shù)增長4.3%（詳見附表7）。其中：
——縣本級一般公共服務(wù)支出35704萬元。
——縣本級公共安全支出19805萬元。
——縣本級教育支出安排136410萬元。
——縣本級科學(xué)技術(shù)支出安排8183萬元。
——縣本級文化旅游體育與傳媒支出5032萬元。
——縣本級社會保障和就業(yè)支出78782萬元。
——縣本級衛(wèi)生健康支出48084萬元。
——縣本級節(jié)能環(huán)保支出10629萬元。
——縣本級城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出10505萬元。
——縣本級農(nóng)林水事務(wù)支出70239萬元。
——縣本級交通運(yùn)輸支出22938萬元。
——縣本級資源勘探工業(yè)信息等支出4356萬元。
——縣本級商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出2694萬元。
——縣本級自然資源海洋氣象等支出5248萬元。
——縣本級住房保障支出22154萬元。
——縣本級糧油物資儲備支出172萬元。
——縣本級災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3162萬元。
——其他支出59686萬元。
——預(yù)備費(fèi)7000萬元。
——債務(wù)付息支出14820萬元。
（二）政府性基金預(yù)算草案
1.全縣政府性基金預(yù)算。全縣政府性基金預(yù)算收入預(yù)計240000萬元，主要是國有土地使用權(quán)出讓收入以及城市建設(shè)配套費(fèi)收入。加市級提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付收入10679萬元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入2100萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)21745萬元后，收入總計274524萬元。全縣政府性基金預(yù)算支出預(yù)計102155萬元，主要用于征收土地成本、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出、市政建設(shè)、污水處理、園林綠化以及債務(wù)付息等，加上解市級支出10104萬元、調(diào)出資金160165萬元、地方政府債券還本支出2100萬元后，支出總計274524萬元。（詳見附表8）
2.縣本級政府性基金預(yù)算?？h本級政府性基金預(yù)算收入預(yù)計240000萬元，主要是國有土地使用權(quán)出讓收入以及城市建設(shè)配套費(fèi)收入，加市級提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付收入10679萬元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入2100萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)21341萬元后，收入總計274120萬元?？h本級政府性基金預(yù)算支出預(yù)計101751萬元，主要用于征收土地成本、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出、市政建設(shè)、污水處理、園林綠化以及債務(wù)付息等，加上解市級支出10104萬元、調(diào)出資金160165萬元、地方政府債券還本支出2100萬元后，支出總計274120萬元。（詳見附表9）
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案?？h本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計13000萬元，主要是國有企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營上繳的國有資本經(jīng)營利潤，加上年結(jié)轉(zhuǎn)127萬元后，收入總計13127萬元?？h本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)計7127萬元，主要用于公交公司政策補(bǔ)助、平臺公司公益性建設(shè)項目資本金注入以及解決國企改革遺留問題等，加調(diào)出資金6000萬元后，支出總計13127萬元。（詳見附表10）
（四）社會保險基金預(yù)算草案。全縣社會保險基金預(yù)算收入由市級統(tǒng)一編制，待遇支出由區(qū)縣按月申請市上調(diào)劑使用。
（五）街道、工業(yè)園區(qū)預(yù)算草案
桂溪街道一般公共預(yù)算收入預(yù)計3770萬元，增長3.7%，加上級轉(zhuǎn)移支付收入1653萬元，收入總計5423萬元。桂溪街道一般公共預(yù)算支出預(yù)計4883萬元，下降5.8%，加上解支出540萬元，支出總計5423萬元。
桂陽街道一般公共預(yù)算收入預(yù)計6200萬元，增長0.5%，加上級轉(zhuǎn)移支付收入500萬元，收入總計6700萬元。桂陽街道一般公共預(yù)算支出預(yù)計4100萬元，下降22.4%，加上解支出2600萬元，支出總計6700萬元。
縣工業(yè)園區(qū)稅收收入預(yù)計51073萬元（已經(jīng)扣除桂陽街道和澄溪鎮(zhèn)體制定額基數(shù)2051萬元），增長6%，政府性基金收入預(yù)計12357萬元，增長2.1%。收入總計63430萬元。縣工業(yè)園區(qū)一般公共預(yù)算支出預(yù)計51073萬元，其中，一般公共服務(wù)支出19238萬元，主要用于園區(qū)運(yùn)行支出和產(chǎn)業(yè)扶持發(fā)展；科學(xué)技術(shù)支出5600萬元，主要用于園區(qū)企業(yè)科技研發(fā)及產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出14840萬元，主要用于園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。政府性基金支出12357萬元，主要用于園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等支出。支出總計63430萬元（不包括政府債券支出）。
（六）預(yù)算草案批準(zhǔn)前支出安排情況
根據(jù)《預(yù)算法》第五十四條的規(guī)定，在預(yù)算年度開始后，縣財政局安排了以下支出：上一年度結(jié)轉(zhuǎn)支出，參照上一年同期的預(yù)算支出數(shù)額安排必須支付的本年度部門基本支出、項目支出，對鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）的轉(zhuǎn)移性支出等。
各位代表，新征程已經(jīng)開啟，新使命重任在肩。2022年，全縣財政將更加緊密團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，全面貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記對重慶的重要指示要求，在縣委、縣政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，主動接受縣人大的監(jiān)督，認(rèn)真聽取縣政協(xié)的意見建議，以更加昂揚(yáng)的姿態(tài)邁進(jìn)新征程、建功新時代，奮力譜寫墊江高質(zhì)量發(fā)展、高品質(zhì)生活新篇章，以優(yōu)異成績喜迎黨的二十大勝利召開。
