（重慶市）關(guān)于豐都縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案報(bào)告
豐都縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案報(bào)告
——在豐都縣第十九屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將豐都縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案書面提請(qǐng)大會(huì)審議，并請(qǐng)各位委員和其他列席會(huì)議的同志提出寶貴意見。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）全縣預(yù)算執(zhí)行情況。
1.一般公共預(yù)算。
收入情況? 全年完成本級(jí)收入238600萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.00%，較上年增長(zhǎng)3.82%。其中：稅收收入108600萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.00%，較上年下降2.62%；非稅收入130000萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.00%，較上年增長(zhǎng)9.89%。
支出情況? 全年完成本級(jí)支出622346萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.00%，較上年下降11.59%。
收支平衡情況? 全縣一般公共預(yù)算收入總量為925766萬元，其中：本級(jí)收入238600萬元、上級(jí)補(bǔ)助收入315324萬元、調(diào)入資金98065萬元（政府性基金預(yù)算調(diào)入97865萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入200萬元）、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1227萬元、地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入268000萬元（再融資債券268000萬元）、上年結(jié)轉(zhuǎn)4550萬元。
全縣一般公共預(yù)算支出總量為925766萬元，其中：本級(jí)支出622346萬元、上解上級(jí)支出30905萬元、債務(wù)還本支出268006萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年4509萬元。
2.政府性基金預(yù)算。
收入情況? 全年完成本級(jí)收入162255萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.00%，較上年增長(zhǎng)76.26%。其中：國有土地收益基金收入完成7999萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.00%，較上年增長(zhǎng)68.93%；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入完成769萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.00%，較上年增長(zhǎng)188.01%；國有土地使用權(quán)出讓收入完成131650萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.00%，較上年增長(zhǎng)78.82%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入18000萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.00%，較上年增長(zhǎng)46.28%；污水處理費(fèi)收入完成1126萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.00%，較上年增長(zhǎng)0.27%；其他政府性基金收入2711萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.00%。
支出情況? 全年完成本級(jí)支出139665萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.00%，較上年下降27.83%。
收支平衡情況? 全縣政府性基金預(yù)算收入總量為435716萬元，其中：本級(jí)收入162255萬元、上級(jí)補(bǔ)助收入66550萬元、地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入202800萬元（新增債券50000萬元、再融資債券152800萬元）、上年結(jié)轉(zhuǎn)4111萬元。
全縣政府性基金預(yù)算支出總量為435716萬元，其中：本級(jí)支出139665萬元、上解上級(jí)支出6879萬元、調(diào)出資金97865萬元（調(diào)出至一般公共預(yù)算）、地方政府債務(wù)還本支出153300萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年38007萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算。
收入情況? 全年完成本級(jí)收入1000萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.00%，較上年持平。
支出情況? 全年完成本級(jí)支出820萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.00%，較上年增長(zhǎng)2.50%。
收支平衡情況? 全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總量為1020萬元，其中：本級(jí)收入1000萬元；上級(jí)補(bǔ)助收入20萬元。
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出總量為1020萬元，其中：本級(jí)支出820萬元，調(diào)出資金200萬元（調(diào)出至一般公共預(yù)算）。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。
收入情況? 全年完成本級(jí)收入427658萬元，較上年增長(zhǎng)11.72%。
支出情況? 全年完成本級(jí)支出419548萬元，較上年增長(zhǎng)11.24%。
收支平衡情況? 全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入總量為516487萬元，其中：本級(jí)收入427658萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)88829萬元。
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出總量為516487萬元，其中：本級(jí)支出419548萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年96939萬元。
5.政府債務(wù)。
2020年底，我縣政府債務(wù)余額72.92億元，2021年增加47.08億元、還本9.13億元，2021年底我縣政府債務(wù)110.87億元。
2021年我縣到位各類債券資金共計(jì)470800萬元，其中：試點(diǎn)區(qū)縣置換債券330000萬元、再融資債券90800萬元、新增債券50000萬元。一是試點(diǎn)區(qū)縣置換債券330000萬元，其中：《重慶市財(cái)政局關(guān)于下達(dá)再融資一般債券資金預(yù)算的通知》（渝財(cái)債〔2021〕15號(hào)）180000萬元，《重慶市財(cái)政局關(guān)于下達(dá)再融資專項(xiàng)債券資金預(yù)算的通知》（渝財(cái)債〔2021〕26號(hào)）150000萬元。330000萬元全部用于置換隱性債務(wù)系統(tǒng)中成本高和即將到期的債務(wù)本金。二是再融資債券90800萬元，其中：《重慶市財(cái)政局關(guān)于下達(dá)再融資一般債券資金預(yù)算的通知》（渝財(cái)債〔2021〕27號(hào)）4000萬元、《重慶市財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2021年第四批政府債券資金預(yù)算的通知》（渝財(cái)債〔2021〕39號(hào)）34000萬元、《重慶市財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2021年第五批政府債券資金預(yù)算的通知》（渝財(cái)債〔2021〕54號(hào)）一般債券50000萬元和專項(xiàng)債券2800萬元。90800萬元全部用于置換到期債券本金。三是新增債券50000萬元，《重慶市財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2021年第七批政府債券資金預(yù)算的通知》（渝財(cái)債〔2021〕70號(hào)）下達(dá)專項(xiàng)債券50000萬元，分別用于以下項(xiàng)目建設(shè)：豐都縣客運(yùn)碼頭（南北岸）岸電設(shè)施升級(jí)改造工程（一期）2000萬元、豐都縣南天湖旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)（二期）30000萬元、豐都縣龍河?xùn)|片區(qū)城鎮(zhèn)化建設(shè)項(xiàng)目（一期）8000萬元、豐都縣小月壩水庫工程6000萬元、豐都縣觀音巖水庫工程4000萬元。
（二）縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況。
1.一般公共預(yù)算。
收入總量? 全年完成本級(jí)收入238600萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.00%，較上年增長(zhǎng)3.82%，加上：上級(jí)補(bǔ)助收入315324萬元、調(diào)入資金98065萬元（政府性基金預(yù)算調(diào)入97865萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入200萬元）、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1227萬元、地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入268000萬元（再融資債券268000萬元）、上年結(jié)轉(zhuǎn)783萬元，收入總量921999萬元。
支出總量? 全年完成本級(jí)支出513754萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.00%，較上年下降11.33%，加上：上解上級(jí)支出30905萬元、補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出108592萬元、債務(wù)還本支出268006萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年742萬元，支出總量921999萬元。
2.政府性基金預(yù)算。
收入總量? 全年完成本級(jí)收入162255萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.00%，較上年增長(zhǎng)76.27%，加上：上級(jí)補(bǔ)助收入66550萬元、地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入202800萬元（新增債券50000萬元、再融資債券152800萬元）、上年結(jié)轉(zhuǎn)1818萬元，收入總量433423萬元。
支出總量? 全年完成本級(jí)支出120877萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.00%，較上年下降20.12%，加上：上解上級(jí)支出6879萬元、補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出18788萬元、調(diào)出資金97865萬元、地方政府債務(wù)還本支出153300萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年35714萬元，支出總量433423萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算。
收入總量? 全年完成本級(jí)收入1000萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.00%，較上年持平，加上：上級(jí)補(bǔ)助收入20萬元，收入總量1020萬元。
支出總量? 全年完成本級(jí)支出820萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.00%，加上：調(diào)出資金200萬元，支出總量1020萬元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。
收入總量? 全年完成本級(jí)收入427658萬元，加上年結(jié)轉(zhuǎn)88829萬元，收入總量516487萬元。
支出總量? 全年完成本級(jí)支出419548萬元，加結(jié)轉(zhuǎn)下年96939萬元，支出總量516487萬元。
二、2021年財(cái)政工作成效
2021年，受宏觀經(jīng)濟(jì)下行、國家減稅降費(fèi)、融資政策趨緊等多重因素影響，財(cái)政收支平衡壓力不斷加大，財(cái)政資金調(diào)度異常艱難。一年來，縣財(cái)政始終堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，緊緊圍繞縣委、縣政府統(tǒng)一部署，主動(dòng)接受縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)，充分發(fā)揮財(cái)政調(diào)控職能，聚焦抓收入、壓支出、控債務(wù)、防風(fēng)險(xiǎn)主線，持續(xù)用力、精準(zhǔn)發(fā)力，守住了不發(fā)生財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)底線，基本確保了財(cái)政運(yùn)轉(zhuǎn)總體平穩(wěn)。
（一）強(qiáng)化收入組織，保障能力有效增強(qiáng)。不折不扣落實(shí)減稅降費(fèi)政策，進(jìn)一步為企業(yè)減輕負(fù)擔(dān)，2021年落實(shí)新增減稅降費(fèi)政策1.44億元。嚴(yán)格執(zhí)行支持企業(yè)發(fā)展的財(cái)稅、金融等各項(xiàng)措施，及時(shí)兌現(xiàn)招商引資優(yōu)惠政策補(bǔ)助資金1.24億元，支持落地企業(yè)健康發(fā)展，推動(dòng)企業(yè)投資規(guī)模不斷壯大。強(qiáng)化稅費(fèi)征管，充分調(diào)動(dòng)部門及鄉(xiāng)鎮(zhèn)征收積極性，持續(xù)盤活國有資產(chǎn)，全年完成一般公共預(yù)算收入23.86億元（稅收10.86億元、非稅13.00億元）、政府性基金收入16.23億元，分別超年初預(yù)算3.74%、62.30%，財(cái)政保障能力有效增強(qiáng)。
（二）堅(jiān)持過緊日子， “三?！钡拙€兜牢兜實(shí)。持續(xù)深化政府過“緊日子”相關(guān)措施，進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，壓減一般性支出，騰退資金用于“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆敝С?。2021年“三?！敝С?9.48億元，其中：保工資26.11億元、保運(yùn)轉(zhuǎn)2.92億元、保基本民生20.45億元（縣級(jí)財(cái)力承擔(dān)6.50億元）。在兜住“三保”底線的同時(shí)，多方籌集資金，全力推進(jìn)鄉(xiāng)村振興、三峽后續(xù)等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。全年共統(tǒng)籌融合涉農(nóng)資金5.85億元，爭(zhēng)取到位各級(jí)財(cái)政銜接資金3.17億元，有效推進(jìn)了鄉(xiāng)村振興及各類重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。
（三）深化財(cái)政改革，資金績(jī)效持續(xù)提升。深入推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，對(duì)2021年度中市縣2581個(gè)項(xiàng)目36.98億元開展預(yù)算執(zhí)行和績(jī)效運(yùn)行“雙監(jiān)控”；選取2019-2020年長(zhǎng)江禁捕、龍興壩水庫等6個(gè)項(xiàng)目6.6億元開展重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)，實(shí)現(xiàn)了三本預(yù)算項(xiàng)目全覆蓋。全面推進(jìn)預(yù)算一體化改革，嚴(yán)格按照市上統(tǒng)一部署，有序推進(jìn)各項(xiàng)工作任務(wù)落實(shí)，全面完成系統(tǒng)各項(xiàng)測(cè)試和2022年預(yù)算編制，目前系統(tǒng)已正式上線運(yùn)行。全面完成21家縣屬全民所有制企業(yè)公司制改革，持續(xù)推進(jìn)國有企業(yè)勞動(dòng)、人事、薪酬三項(xiàng)制度改革，國有企業(yè)管理效益持續(xù)提升。
（四）嚴(yán)格財(cái)務(wù)監(jiān)管，財(cái)政資金安全高效。積極落實(shí)縣人大預(yù)算決議和服務(wù)代表委員，辦理建議提案12件，代表委員滿意率100%，代表委員的真知灼見得到轉(zhuǎn)化落地。嚴(yán)格財(cái)政投資評(píng)審，全年完成評(píng)審項(xiàng)目326個(gè)，評(píng)審金額19.24億元，審核金額16.99億元，核減2.24億元，綜合核減率11.65%；完成結(jié)算項(xiàng)目39個(gè)，送審金額5.34億元，審核金額4.68億元，核減0.66億元，綜合核減率12.37%。強(qiáng)化政府采購監(jiān)管，批復(fù)部門采購申請(qǐng)124個(gè)、采購預(yù)算1.61億元，完成采購77個(gè)、采購金額0.92億元，節(jié)約資金0.054億元、節(jié)約率5.85%。強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查，開展人員經(jīng)費(fèi)報(bào)銷專項(xiàng)清理，發(fā)現(xiàn)391人重復(fù)享受待遇64.85萬元、183人重復(fù)報(bào)銷費(fèi)用17.03萬元，要求清退77.17萬元；加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)及執(zhí)行情況檢查，組織276個(gè)行政事業(yè)單位開展內(nèi)控報(bào)告編制，組織中介機(jī)構(gòu)開展單位內(nèi)部控制報(bào)告編制核查，并對(duì)核查發(fā)現(xiàn)問題限期整改。規(guī)范預(yù)決算公開工作，督促58個(gè)主管部門按時(shí)公開預(yù)決算相關(guān)信息。
（五）嚴(yán)控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。加強(qiáng)債務(wù)化解工作專班協(xié)調(diào)力度，債務(wù)化解工作領(lǐng)導(dǎo)小組按季召開國有企業(yè)及金融機(jī)構(gòu)專題會(huì)，分析債務(wù)形勢(shì)、研判債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、制定化債措施，做到債務(wù)管控“心中有數(shù)、手中有策”；債務(wù)化解工作組每月召開工作例會(huì)，研究解決債務(wù)化解過程中相關(guān)問題和困難，確保全年無債務(wù)違約事件發(fā)生。通過安排預(yù)算內(nèi)資金、再融資債券資金、統(tǒng)籌上級(jí)專項(xiàng)資金、公司經(jīng)營性收入等方式已化解存量隱性債務(wù)44.87億元，超額完成政府隱性債務(wù)化解任務(wù)，進(jìn)一步優(yōu)化了債務(wù)結(jié)構(gòu)，緩解了政府隱性債務(wù)償債壓力，守住了不發(fā)生債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。目前，我縣債務(wù)等級(jí)由 “紅色”降為“橙色”，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)可控。
各位代表：2021年財(cái)政運(yùn)行雖然總體平穩(wěn)，沒有發(fā)生財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)，但當(dāng)前財(cái)政工作仍存在不少困難和問題。一是受宏觀經(jīng)濟(jì)下行、國家減稅降費(fèi)、新冠疫情沖擊等影響財(cái)政收入增長(zhǎng)乏力，受政策性增支、民生支出增加等影響剛性支出大幅增長(zhǎng)，財(cái)政收支矛盾異常突出。二是雖然本級(jí)收入縮水、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付減少，但“三?！敝С?、鄉(xiāng)村振興等重點(diǎn)支出必須按時(shí)支付，加之融資政策緊縮、融資難融資貴現(xiàn)象愈發(fā)嚴(yán)重，財(cái)政資金調(diào)度異常艱難。三是歷年債務(wù)還本付息壓力大，債務(wù)本金只有通過借新還舊或展期等方式償還，債務(wù)利息只能通過再融資、借款等方式支付，造成債務(wù)利息本金化現(xiàn)象凸顯，債務(wù)管控壓力較大。以上問題，我們將高度重視，認(rèn)真聽取各位代表、委員的意見和建議，積極研究措施，努力加以解決。
三、2022年本級(jí)預(yù)算安排
（一）本級(jí)收入預(yù)期374330萬元。
根據(jù)當(dāng)前國家宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)以及新冠疫情對(duì)財(cái)政收入的影響，結(jié)合我縣“十四五”規(guī)劃、2022年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展計(jì)劃，擬定2022年本級(jí)收入預(yù)期374330萬元。
一般公共預(yù)算收入預(yù)期251000萬元、增長(zhǎng)5.20%，其中：稅收收入126000萬元、增長(zhǎng)16.02%；非稅收入125000萬元，下降3.85%。
政府性基金預(yù)算收入預(yù)期122330萬元，其中：土地出讓金收入110000萬元、城市建設(shè)配套費(fèi)收入12000萬元、污水處理費(fèi)收入330萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)期1000萬元。
（二）本級(jí)財(cái)力451607萬元。
2022年本級(jí)財(cái)力420632萬元（本級(jí)收入374330萬元+上級(jí)財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助114336萬元－上解上級(jí)支出37059萬元＝本級(jí)財(cái)力451607萬元）。
（三）本級(jí)支出安排451607萬元。
一是人員類支出174860萬元。包括：財(cái)政供養(yǎng)人員工資、津貼補(bǔ)貼、職業(yè)年金和養(yǎng)老保險(xiǎn)、社會(huì)保障繳費(fèi)、醫(yī)療墊底資金、離退休人員健康休養(yǎng)費(fèi)等。
二是公用類支出23327萬元。其中：培訓(xùn)費(fèi)1419萬元、福利費(fèi)1892萬元、工會(huì)經(jīng)費(fèi)1892萬元、車輛運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2316萬元、公用經(jīng)費(fèi)定額15808萬元。
三是特定項(xiàng)目類253420萬元。
1.人員剛性支出5373萬元。其中：遺屬補(bǔ)助437萬元、特崗老師工資4497萬元、“三支一扶”大學(xué)生工資64萬元、氣象局人員經(jīng)費(fèi)215萬元、農(nóng)村老師生活費(fèi)160萬元。
2.預(yù)留基本支出44935萬元。其中：預(yù)留正常調(diào)資晉級(jí)14935萬元、按人平2.5萬元預(yù)留績(jī)效目標(biāo)考核3億元。
3.鄉(xiāng)鎮(zhèn)體制項(xiàng)目支出基數(shù)10379萬元。用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)政權(quán)運(yùn)轉(zhuǎn)支出。
4.村級(jí)支出11914萬元。
5.預(yù)備費(fèi)7000萬元。
6.債券付息40224萬元。
7.征地成本35725萬元。
8.職業(yè)年金做實(shí)9000萬元，按照要求必須三年內(nèi)做實(shí)。目前未做實(shí)2.2億，預(yù)計(jì)今年解決0.5億，剩下1.7億分兩年做實(shí)。
9.部門專項(xiàng)88870萬元（附明細(xì)）。其中：
①臨聘人員9220萬元。
②信息系統(tǒng)經(jīng)費(fèi)757萬元。
③三保清單民生剛性支出23495萬元。其中：教育2141萬元（學(xué)生資助429萬元、大學(xué)生減免學(xué)費(fèi)及生源地貸款利息758萬元、公用經(jīng)費(fèi)837萬元、營養(yǎng)午餐117萬元）、退役軍人及家屬補(bǔ)助1617萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院8285萬元、基本公共衛(wèi)生縣級(jí)配套365萬元、鄉(xiāng)村醫(yī)生專項(xiàng)補(bǔ)助309萬元、計(jì)生獎(jiǎng)扶793萬元、健康扶貧醫(yī)療基金1000萬元、村衛(wèi)生室基本藥物制度補(bǔ)助391萬元、低保及特困人員4861萬元、孤兒40萬元、殘疾人172萬元、政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)520萬元、動(dòng)物疫病防治100萬元、文化圖書兩館一站免費(fèi)開放10萬元、脫貧人口城鄉(xiāng)居民合作醫(yī)療保險(xiǎn)1588萬元、能繁母豬及生豬保險(xiǎn)168萬元、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政配套資金1135萬元。
④三保外到人到戶支出6217萬元。其中：駐鄉(xiāng)駐村人員530萬元、高齡失能及90-99歲和100歲以上老年人補(bǔ)貼626萬元、城鄉(xiāng)困難群眾送溫暖279萬元、自主就業(yè)一次補(bǔ)助金662萬元、公益性崗位2364萬元、特殊人員醫(yī)療補(bǔ)貼777萬元、西部計(jì)劃志愿者110萬元、軍轉(zhuǎn)干人員經(jīng)費(fèi)298萬元、其他571萬元。
⑤三保外項(xiàng)目支出49181萬元。其中：機(jī)關(guān)公共服務(wù)費(fèi)650萬元、第二行政辦公用房租金607萬元、政府投資評(píng)審咨詢服務(wù)費(fèi)1000萬元、公安辦案經(jīng)費(fèi)1000萬元、高中公用經(jīng)費(fèi)1180萬元、招商引資優(yōu)惠政策兌現(xiàn)15000萬元、污水處理廠運(yùn)行費(fèi)1300萬元、城管系統(tǒng)8527萬元（縣城區(qū)清掃保潔3790萬元、市政維護(hù)及園林綠化2400萬元、餐廚垃圾收運(yùn)及處置350萬元、轉(zhuǎn)山堡及28個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)垃圾中轉(zhuǎn)站支行經(jīng)費(fèi)700萬元、高鎮(zhèn)及新縣城垃圾填埋場(chǎng)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)250萬元、其他1037萬元）、公交補(bǔ)貼1000萬元、2022年項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)1000萬元、規(guī)劃經(jīng)費(fèi)500萬元、其他17417萬元。
四、2022年預(yù)算草案
（一）全縣預(yù)算草案。
全縣一般公共預(yù)算? 收入擬安排251000萬元，較上年增長(zhǎng)5.20%，加上：上級(jí)補(bǔ)助收入259026萬元、調(diào)入資金62530萬元（政府性基金預(yù)算調(diào)入62230萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入300萬元）、上年結(jié)轉(zhuǎn)4509萬元，收入總量577065萬元。本級(jí)支出安排543140萬元（其中：政府采購預(yù)算支出5165萬元），加上：上解上級(jí)支出33925萬元，支出總量577065萬元。
全縣政府性基金預(yù)算? 收入擬安排122330萬元，較上年下降24.61%，加上：上級(jí)補(bǔ)助收入34067萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)38007萬元，收入總量194404萬元。本級(jí)支出安排129040萬元，加上：上解上級(jí)支出3134萬元、調(diào)出資金62230萬元，支出總量194404萬元。
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算? 收入擬安排1000萬元，較上年持平，收入總量1000萬元。本級(jí)支出安排700萬元，加上：調(diào)出資金300萬元，支出總量1000萬元。
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算? 由市級(jí)統(tǒng)籌預(yù)算。
（二）縣本級(jí)預(yù)算草案。
縣本級(jí)一般公共預(yù)算? 收入擬安排253100萬元，較上年增長(zhǎng)5.20%，加上：上級(jí)補(bǔ)助收入259026萬元、調(diào)入資金62530萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)742萬元，收入總量573298萬元。本級(jí)支出安排492738萬元，加上：上解上級(jí)支出33925萬元、補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出46635萬元，支出總量573298萬元。
縣本級(jí)政府性基金預(yù)算? 收入擬安排122330萬元，較上年下降24.61%，加上：上級(jí)補(bǔ)助收入34067萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)35714萬元，收入總量192111萬元。本級(jí)支出安排126747萬元，加上：上解上級(jí)支出3134萬元、調(diào)出資金62230萬元，支出總量192111萬元。
縣本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算? 收入擬安排1000萬元，較上年持平，收入總量1000萬元。本級(jí)支出安排700萬元，加上：調(diào)出資金300萬元，支出總量1000萬元。
縣本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算? 由市級(jí)統(tǒng)籌預(yù)算。
五、2022年財(cái)政工作重點(diǎn)
2022年是新一屆政府的開局之年，做好財(cái)政工作意義重大。全縣財(cái)政工作將全面貫徹縣委、縣政府決策部署，認(rèn)真落實(shí)縣人大決議，充分發(fā)揮好財(cái)政調(diào)控職能，聚焦六大任務(wù)，扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政管理提質(zhì)增效，為推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供財(cái)力保障。
（一）聚焦“開源”，增強(qiáng)財(cái)政保障能力。落實(shí)財(cái)政收入聯(lián)席會(huì)議制度，提高信息共享頻率，建立激勵(lì)型財(cái)政機(jī)制，增強(qiáng)部門鄉(xiāng)鎮(zhèn)協(xié)稅護(hù)稅意識(shí)，加強(qiáng)重點(diǎn)稅源監(jiān)管、依法應(yīng)收盡收。抓好資金、資源、資產(chǎn)“三資”統(tǒng)籌，加大土地出讓、違法整治等工作力度，努力挖潛增收。不折不扣落實(shí)減稅降費(fèi)政策，及時(shí)兌現(xiàn)招商引資、中小微企業(yè)發(fā)展等涉企補(bǔ)助，扶持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。發(fā)揮公共財(cái)政資源杠桿導(dǎo)向作用，促進(jìn)商業(yè)銀行為全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展作貢獻(xiàn)。開展?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)與對(duì)應(yīng)項(xiàng)目清理，通過停建未開工項(xiàng)目、壓縮未完工項(xiàng)目、收回結(jié)余指標(biāo)等方式消化占用專款額度。啟動(dòng)上級(jí)專款統(tǒng)籌，通過壓縮項(xiàng)目規(guī)模、調(diào)整使用范圍等方式騰退財(cái)力，用于“三保”支出和彌補(bǔ)以前年度缺口。圍繞成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)等重大戰(zhàn)略，爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金，推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。
?（二）聚焦“節(jié)流”，堅(jiān)持政府過緊日子。深化落實(shí)政府過緊日子措施，將艱苦奮斗、勤儉節(jié)約作為預(yù)算編制的基本方針，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，大力壓減一般性支出，嚴(yán)把年初預(yù)算關(guān)口，深入挖掘節(jié)支潛力。硬化年初預(yù)算約束，嚴(yán)格監(jiān)督預(yù)算單位必須在預(yù)算額度內(nèi)開展工作，嚴(yán)禁超出預(yù)算實(shí)施項(xiàng)目造成新增資金缺口。嚴(yán)控單位年中新增專項(xiàng)，防止收支缺口進(jìn)一步加大。嚴(yán)格執(zhí)行“資金到位率不到70%不準(zhǔn)開工”的項(xiàng)目開工審查制度，控制新建項(xiàng)目規(guī)模，防止隨意上項(xiàng)目形成新增債務(wù)。
（三）聚焦“增效”，提升資金使用效益。深化推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革，確保預(yù)算管理一體化系統(tǒng)全面上線，不斷提升財(cái)政管理標(biāo)準(zhǔn)化、精細(xì)化水平。深入推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理改革，加快推動(dòng)績(jī)效管理標(biāo)準(zhǔn)化進(jìn)程，進(jìn)一步完善分行業(yè)、分領(lǐng)域、分層次的核心績(jī)效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)體系，建立績(jī)效管理硬約束機(jī)制。積極抓好項(xiàng)目池、資金池、資源要素池“三池”對(duì)接，通過精準(zhǔn)對(duì)接、嚴(yán)格審核、統(tǒng)籌到位，防止部分項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容交叉、重疊、覆蓋等問題，提高項(xiàng)目實(shí)施效益。嚴(yán)格財(cái)政投資項(xiàng)目預(yù)算評(píng)審和結(jié)算審核，把好項(xiàng)目資金預(yù)算入口和結(jié)算出口，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。
（四）聚焦“保重”，確保重大戰(zhàn)略實(shí)施。圍繞縣委縣政府“三區(qū)”布局、“三城”文章、“五創(chuàng)”行動(dòng)等系列重大決策部署，積極統(tǒng)籌好財(cái)政三本預(yù)算資金、用好用活債券資金及融資資金、高效利用PPP項(xiàng)目建設(shè)模式，全力保障產(chǎn)業(yè)發(fā)展、城鎮(zhèn)建設(shè)、鄉(xiāng)村振興、基礎(chǔ)設(shè)施等重點(diǎn)領(lǐng)域資金投入，確?？h委縣政府重大戰(zhàn)略實(shí)施落實(shí)落地。高效精準(zhǔn)調(diào)度財(cái)政資金，在優(yōu)先保障“三?！敝С?、財(cái)政銜接資金、重點(diǎn)項(xiàng)目資金的同時(shí)，兼顧存量項(xiàng)目拖欠資金撥付，確保發(fā)展、穩(wěn)定“兩不誤”。按照縣委縣政府國企改革部署，協(xié)調(diào)做好國企改革相關(guān)配套服務(wù)工作，推動(dòng)國企合理配置資源，不斷增強(qiáng)造血功能，實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值。
（五）聚焦“監(jiān)管”，守牢財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)底線。主動(dòng)落實(shí)縣人大預(yù)算決議，積極服務(wù)代表委員，認(rèn)真抓好代表建議和政協(xié)提案辦理。持續(xù)規(guī)范政府采購行為，嚴(yán)肅處理違法采購事件，維護(hù)政府采購良好秩序。加強(qiáng)財(cái)政財(cái)務(wù)監(jiān)督管理，深入開展部門預(yù)算執(zhí)行及重點(diǎn)項(xiàng)目支出檢查，確?？h委縣政府重大部署和政策落地。強(qiáng)化“三公”經(jīng)費(fèi)監(jiān)管，嚴(yán)禁超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金及其他補(bǔ)助，加強(qiáng)財(cái)務(wù)賬戶監(jiān)管及資金撥付管理，杜絕資金挪用、轉(zhuǎn)移、隱匿，保障財(cái)政資金安全。切實(shí)履行風(fēng)險(xiǎn)防控主體責(zé)任、堅(jiān)決完成年度債務(wù)化解任務(wù)，嚴(yán)格實(shí)行債務(wù)限額管理、嚴(yán)控債務(wù)增量，跟蹤監(jiān)測(cè)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)、守牢政府債務(wù)紅線，積極爭(zhēng)取債券資金、嚴(yán)防債務(wù)違約事件發(fā)生。
（六）聚焦“服務(wù)”，加強(qiáng)干部隊(duì)伍建設(shè)。加強(qiáng)財(cái)政干部隊(duì)伍政治教育，堅(jiān)決擁護(hù)“兩個(gè)確立”，進(jìn)一步增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”，牢記“國之大者”，持續(xù)提升財(cái)政干部政治素養(yǎng)。堅(jiān)持“專業(yè)人干專業(yè)事”要求，加強(qiáng) “學(xué)習(xí)型”財(cái)政機(jī)關(guān)建設(shè)，開辦“財(cái)政知識(shí)大講壇”，持續(xù)提升財(cái)政干部專業(yè)素質(zhì)。堅(jiān)持“你不動(dòng)工作、組織就動(dòng)你”的用人導(dǎo)向，推動(dòng)中層干部交流，激發(fā)干事創(chuàng)業(yè)動(dòng)力。嚴(yán)格落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，堅(jiān)決執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定及實(shí)施細(xì)則精神，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督，全力打造廉潔財(cái)政、陽光財(cái)政、高效財(cái)政，不斷提升財(cái)政工作透明度和公信力。
各位代表！2022年財(cái)政收支矛盾將更加突出，財(cái)政資金調(diào)度將更加艱難！財(cái)政部門將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，不忘初心、牢記使命、凝心聚力、砥礪前行，扎實(shí)推動(dòng)財(cái)政各項(xiàng)工作再上新臺(tái)階，為全力推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展彰顯財(cái)政擔(dān)當(dāng)、貢獻(xiàn)財(cái)政力量！
相關(guān)事項(xiàng)說明
一、2022年預(yù)算編制原則
（一）全面推行預(yù)算一體化管理。2021年7月起，各預(yù)算單位用新的一體化系統(tǒng)編制2022年預(yù)算，2021年的預(yù)算指標(biāo)及支付、項(xiàng)目管理等仍在財(cái)政大平臺(tái)舊系統(tǒng)運(yùn)行；2022年1月起，各預(yù)算單位的預(yù)算指標(biāo)及支付、財(cái)務(wù)核算等，均在全新的一體化系統(tǒng)中運(yùn)行，財(cái)政大平臺(tái)舊系統(tǒng)全面停止運(yùn)行。預(yù)算一體化改革對(duì)政府預(yù)算編制、部門預(yù)算編制提出了更高的要求，對(duì)后期的預(yù)算執(zhí)行影響深遠(yuǎn)，一是無預(yù)算就無指標(biāo)，更無支付來源、會(huì)計(jì)核算等后續(xù)流程，二是以收入定預(yù)算、以預(yù)算定支出，真正實(shí)現(xiàn)收支平衡。各單位要高度重視，一是要全口徑編制年初預(yù)算，常態(tài)化進(jìn)行年中預(yù)算調(diào)整，所有賬戶的所有支出均要先有預(yù)算，二是要樹立收支平衡理念，所有支出要有實(shí)實(shí)在在可用的資金來源，不得編制無資金來源的預(yù)算。
（二）持續(xù)落實(shí)過緊日子要求。各預(yù)算單位要持續(xù)樹立“過緊日子”思想，大力壓縮一般性支出，對(duì)非剛性非必須的堅(jiān)決不支出。嚴(yán)格執(zhí)行在編人員工資、津補(bǔ)貼政策標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)禁超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)編報(bào)津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金，或以各種名義違規(guī)預(yù)算個(gè)人補(bǔ)助。嚴(yán)格執(zhí)行“三公經(jīng)費(fèi)”零增長(zhǎng)。嚴(yán)格執(zhí)行我縣的差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、接待費(fèi)等公務(wù)經(jīng)費(fèi)管理規(guī)定，嚴(yán)控公務(wù)用車購置及公務(wù)租車，降低公務(wù)用車運(yùn)行成本。
（三）高度重視收支平衡問題。預(yù)算管理一體化改革，全面規(guī)范了收支行為，要求實(shí)現(xiàn)真正的收支平衡。我縣財(cái)力緊張，如何將有限的財(cái)政資金用在刀刃上，各級(jí)各部門都要高度重視這個(gè)問題。在實(shí)施項(xiàng)目前，要正確評(píng)價(jià)項(xiàng)目績(jī)效，對(duì)績(jī)效不佳的項(xiàng)目，原則上不實(shí)施，騰退資金用于必須實(shí)施的、績(jī)效明顯的項(xiàng)目。全面整合各類資金，嚴(yán)格執(zhí)行有多少錢辦多少事的原則，對(duì)尚未匹配到資金來源的項(xiàng)目，嚴(yán)禁先行實(shí)施、后申請(qǐng)買單行為。
（四）分步推進(jìn)部門預(yù)算編制。7月起，各預(yù)算單位啟動(dòng)預(yù)算編制工作， 8月份完成基本支出預(yù)算編制審核工作。9月份完成項(xiàng)目清理，包括中市補(bǔ)助項(xiàng)目、縣級(jí)補(bǔ)助項(xiàng)目，包括基建項(xiàng)目、非基建項(xiàng)目，全面梳理項(xiàng)目立項(xiàng)情況、開工情況、實(shí)施進(jìn)度、資金來源及支付情況等。10月份完成項(xiàng)目支出預(yù)算編制審核工作。
二、2022年本級(jí)財(cái)力說明
2022年本級(jí)財(cái)力451607萬元=本級(jí)收入374330萬元（一般公共預(yù)算收入251000萬元、政府性基金預(yù)算收入122330元、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1000萬元）+上級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助收入114336萬元－上解上級(jí)支出37059萬元（一般公共預(yù)算上解33925萬元、政府性基金預(yù)算上解3134萬元）。
三、2021年經(jīng)營性國有資產(chǎn)運(yùn)營和保值增值情況
按縣政府《豐都縣行政事業(yè)單位國有經(jīng)營性資產(chǎn)管理實(shí)施方案的通知》（豐都府辦發(fā)〔2016〕2號(hào)）文件的精神，縣興豐資產(chǎn)管理公司受縣財(cái)政局委托，現(xiàn)已接收20個(gè)縣行政事業(yè)單位經(jīng)營性房產(chǎn)，建筑面積共計(jì)111226.7㎡，其中：門面面積6766.84㎡，住宅綜合樓及其它面積5121.56㎡，土地面積99338.3㎡。全年應(yīng)收租金204萬元，已收租金204萬元全部繳入國庫。
四、2021年預(yù)備費(fèi)使用情況
縣本級(jí)年初預(yù)備費(fèi)6140萬元，縣級(jí)部門使用2343萬元，其中：動(dòng)物疫病防控經(jīng)費(fèi)134萬元、公路搶險(xiǎn)整治經(jīng)費(fèi)356萬元、松材線蟲病防治經(jīng)費(fèi)267萬元、新冠疫情防控工作經(jīng)費(fèi)308萬元、自然災(zāi)害救助經(jīng)費(fèi)60萬元、綜合應(yīng)急工作經(jīng)費(fèi)378萬元、危房整治經(jīng)費(fèi)136萬元、安全生產(chǎn)監(jiān)管工作經(jīng)費(fèi)463萬元、地質(zhì)災(zāi)害防治經(jīng)費(fèi)241萬元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)使用3797萬元，其中：動(dòng)物疫病防控經(jīng)費(fèi)141萬元、公路搶險(xiǎn)整治經(jīng)費(fèi)101萬元、松材線蟲病防治經(jīng)費(fèi)903萬元、新冠疫情防控工作經(jīng)費(fèi)160萬元、自然災(zāi)害救助經(jīng)費(fèi)35萬元、綜合應(yīng)急工作經(jīng)費(fèi)30萬元、地質(zhì)災(zāi)害防治經(jīng)費(fèi)2427萬元。
五、“三公經(jīng)費(fèi)”節(jié)約情況
待2021年部門決算上報(bào)審批后，將在2021年財(cái)政決算草案中說明并公開。
六、盤活財(cái)政存量資金情況
根據(jù)存量資金統(tǒng)籌管理辦法，我縣將對(duì)2021年底未支付的兩年以上中市?？?、未支付的縣級(jí)指標(biāo)、部門及鄉(xiāng)鎮(zhèn)代管資金專戶的專項(xiàng)結(jié)余資金等進(jìn)行清理收回，并根據(jù)市政府辦公廳《關(guān)于開展轉(zhuǎn)移支付統(tǒng)籌試點(diǎn)的通知》精神，加大兩年內(nèi)?？畹慕y(tǒng)籌力度。具體盤活情況將在2021年決算草案中詳細(xì)說明。
七、結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金情況
2021年底全縣財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)42516萬元（一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)4509萬元、政府性基金預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)38007萬元），其中：縣級(jí)結(jié)轉(zhuǎn)36456萬元（一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)742萬元、政府性基金預(yù)算35714萬元），已納入2022年年初預(yù)算安排。
八、財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金安排和使用情況
2021年上級(jí)補(bǔ)助收入381894萬元，其中：一般公共預(yù)算補(bǔ)助收入315324萬元；政府性基金預(yù)算補(bǔ)助收入66550萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算補(bǔ)助收入20萬元?？h財(cái)政已于2021年將以上專項(xiàng)補(bǔ)助全部下達(dá)到預(yù)算單位。
九、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金使用及安排情況
2020年超收收入安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1227萬元， 2021年初動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1227萬元用于平衡當(dāng)年預(yù)算。
