（重慶市）關(guān)于城口縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算（草案）報(bào)告
城口縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算（草案）報(bào)告
城口縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將《城口縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和
2021年預(yù)算（草案）的報(bào)告》提請大會審查，并請各位政協(xié)委員 提出意見。
一、2020 年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全縣財(cái)政工作以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思 想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、
五中全會精神，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督 支持下，我們始終堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，貫徹落實(shí)“五大”發(fā) 展理念，深入推進(jìn)財(cái)稅管理改革，堅(jiān)持實(shí)施更加積極有為的財(cái)政
政策，持續(xù)深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，著力做好“六穩(wěn)”“六?！?工作，全面完成了縣十七屆人大第四次會議、縣十七屆人大常委 會第二十七次會議批準(zhǔn)的預(yù)算及調(diào)整預(yù)算，各項(xiàng)財(cái)政工作有力有 序推進(jìn)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
城口縣 2020 年一般公共預(yù)算縣本級收支平衡表
單位：萬元
收入 | 預(yù)算數(shù) | 調(diào)整數(shù) | 變動(dòng)數(shù) | 執(zhí)行數(shù) | 支出 | 預(yù)算數(shù) | 調(diào)整數(shù) | 變動(dòng)數(shù) | 執(zhí)行數(shù) |
總 計(jì) | 401975 | 530975 | 538331 | 538644 | 總 計(jì) | 401975 | 530975 | 538331 | 538644 |
本級小計(jì) | 43770 | 43770 | 43770 | 44083 | 本級小計(jì) | 361690 | 450591 | 457032 | 399125 |
稅收 | 26580 | 26580 | 26580 | 26878 | |||||
非稅 | 17190 | 17190 | 17190 | 17205 | |||||
轉(zhuǎn)移性小計(jì) | 358205 | 487205 | 494561 | 494561 | 轉(zhuǎn)移性小計(jì) | 40285 | 80384 | 81299 | 139518 |
上級補(bǔ)助 | 285743 | 354891 | 354450 | 354450 | 上解支出 | 12000 | 15000 | 15861 | 15861 |
動(dòng)用預(yù)算穩(wěn) 定調(diào)節(jié)基金 | 28700 | 28700 | 28700 | 28700 | 補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn) | 28285 | 63884 | 64532 | 64532 |
調(diào)入資金 | 3250 | 11342 | 12950 | 12950 | 地方政府債務(wù) 還本 | 1500 | 906 | 906 | |
債務(wù)轉(zhuǎn)貸 收入 | 51800 | 57989 | 57989 | 安排預(yù)算穩(wěn) 定調(diào)節(jié)基金 | 31400 | ||||
上年結(jié)轉(zhuǎn) | 40512 | 40472 | 40472 | 40472 | 結(jié)轉(zhuǎn)下年 | 26820 |
1.收入預(yù)算執(zhí)行情況。2020 年全縣一般公共預(yù)算收入實(shí)際完
成 44083 萬元（稅收收入完成 26878 萬元，非稅收入完成 17205 萬元），同比增長 1.4%，超額完成縣十七屆人大四次會議批準(zhǔn)的 收入計(jì)劃。加上上級補(bǔ)助收入 354450 萬元、地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸
收入 57989 萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金 28700 萬元、政府性基 金預(yù)算調(diào)入 10600 萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入 2350 萬元和上 年結(jié)轉(zhuǎn)收入 40472 萬元后，收入總計(jì) 538644 萬元。
縣十七屆人大常委會第二十七次會議批準(zhǔn)的一般公共預(yù)算 總財(cái)力 530975 萬元，預(yù)算執(zhí)行中發(fā)生了 5 項(xiàng)變動(dòng)，共增加財(cái)力
7669 萬元：一是縣本級收入超收 313 萬元；二是上級補(bǔ)助收入
調(diào)減 441 萬元；三是外債轉(zhuǎn)貸收入 6189 萬元；四是政府性基金
預(yù)算調(diào)入 1208 萬元；五是國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入 400 萬元。
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況。全縣一般公共預(yù)算支出完成 461137 萬 元（縣本級 399125 萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)級 62012 萬元），同比增長 3%， 完成預(yù)算的 94%。加上上解支出 15861 萬元、地方政府性債務(wù)還 本支出 906 萬元、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金 31400 萬元和結(jié)轉(zhuǎn)下年
支出 29340 萬元（縣本級 26820 萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)級 2520 萬元）后， 支出總計(jì)為 538644 萬元。
一般公共預(yù)算新增財(cái)力 7669 萬元的支出安排情況如下：一 是上級補(bǔ)助收入調(diào)減 441 萬元對應(yīng)調(diào)減相關(guān)支出；二是外債轉(zhuǎn)貸
收入 6189 萬元安排用于縣醫(yī)院綜合樓及沿雙公路項(xiàng)目建設(shè)；三 是調(diào)入 1608 萬元及超收收入 313 萬全額安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
分支出功能科目執(zhí)行情況如下：
—— 一般公共服務(wù)支出 36023 萬元；
—— 公共安全支出 9622 萬元；
—— 教育支出 61469 萬元；
—— 科學(xué)技術(shù)支出 563 萬元；
—— 文化旅游體育與傳媒支出 3543 萬元；
—— 社會保障和就業(yè)支出 42355 萬元；
—— 衛(wèi)生健康支出 48246 萬元；
—— 節(jié)能環(huán)保支出 22185 萬元；
—— 城鄉(xiāng)社區(qū)支出 31373 萬元；
—— 農(nóng)林水支出 129493 萬元；
—— 交通運(yùn)輸支出 34539 萬元；
—— 資源勘探工業(yè)信息等支出 930 萬元；
—— 商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出 641 萬元；
—— 金融支出 641 萬元；
—— 自然資源海洋氣象等支出 3545 萬元；
—— 住房保障支出 14197 萬元；
—— 糧油物資儲備支出 236 萬元；
—— 災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出 8553 萬元；
—— 其他支出 2487 萬元；
—— 債務(wù)付息支出 10495 萬元；
—— 債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出 1 萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
城口縣 2020 年政府性基金預(yù)算縣本級收支平衡表
單位：萬元
1.收入預(yù)算執(zhí)行情況。全縣政府性基金收入 16300 萬元，完 成預(yù)算的 100%，圓滿完成縣十七屆人大四次會議批準(zhǔn)的收入計(jì)
劃。加上上級補(bǔ)助收入 44020 萬元、抗疫特別國債收入 4000 萬
元，債券轉(zhuǎn)貸收入 6000 萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入 23030 萬元，收入
總計(jì) 93350 萬元。
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況。全縣政府性基金支出完成 72684 萬元
（縣本級 70666 萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)級 2018 萬元），完成預(yù)算的 95%，加
上上解支出 447 萬元，調(diào)出到一般公共預(yù)算 10600 萬元、債務(wù)還 本支出 6000 萬元和結(jié)轉(zhuǎn)下年支出 3619 萬元（縣本級 3480 萬元， 鄉(xiāng)鎮(zhèn)級 139 萬元）后，支出總計(jì) 93350 萬元。
分支出功能科目執(zhí)行情況如下：
——文化旅游體育與傳媒支出 186 萬元；
——社會保障和就業(yè)支出 726 萬元；
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出 62157 萬元；
——農(nóng)林水支出 1617 萬元；
——其他支出 1614 萬元；
——債務(wù)付息支出 369 萬元；
——抗疫特別國債支出 4000 萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
城口縣 2020 年國有資本經(jīng)營預(yù)算縣本級收支平衡表
單位：萬元
收入 | 預(yù)算數(shù) | 調(diào)整數(shù) | 變動(dòng)數(shù) | 執(zhí)行數(shù) | 支 出 | 預(yù)算數(shù) | 調(diào)整數(shù) | 變動(dòng)數(shù) | 執(zhí)行數(shù) |
總計(jì) | 2960 | 2950 | 2950 | 2950 | 總計(jì) | 2960 | 2950 | 2950 | 2950 |
一、縣級收 入 | 2950 | 2950 | 2950 | 2950 | 一、縣級 支出 | 1010 | 1000 | 600 | 600 |
利潤收入 | 2950 | 2950 | 2950 | 750 | |||||
其他國資經(jīng) 營預(yù)算 | 2200 | 二、轉(zhuǎn)移 性支出 | 1950 | 1950 | 2350 | 2350 | |||
二、上年結(jié) 轉(zhuǎn) | 10 | 調(diào)出資金 | 1950 | 1950 |
1.收入預(yù)算執(zhí)行情況。2020 年實(shí)際完成 2950 萬元，完成預(yù)
算的 100%。無上年結(jié)轉(zhuǎn)等其它收入，收入總計(jì) 2950 萬元。
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況。全縣國有資本支出 600 萬元，加上調(diào) 出到一般公共預(yù)算 2350 萬元后，支出總計(jì) 2950 萬元。
（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020 年全縣社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行表
單位：萬元
收 入 | 執(zhí)行數(shù) | 支 出 | 執(zhí)行數(shù) |
總 計(jì) | 117605 | 總 計(jì) | 117605 |
一、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入 | 80137 | 一、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出 | 80026 |
二、基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入 | 35042 | 二、基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出 | 31546 |
三、失業(yè)保險(xiǎn)基金收入 | 1009 | 三、失業(yè)保險(xiǎn)基金支出 | 1061 |
四、工傷保險(xiǎn)基金收入 | 1417 | 四、工傷保險(xiǎn)基金支出 | 1495 |
五、本年收支結(jié)余 | 3477 |
2020 年全縣社會基金收入總額 117605 萬元，社?；鹬С?span style="display:none">大牛工程師
114128 萬元，當(dāng)年結(jié)余 3477 萬元。 這里需要特別說明的是，目前 2020 年的財(cái)政決算數(shù)據(jù)正在
等待市級審核，結(jié)轉(zhuǎn)及部分支出功能科目數(shù)據(jù)可能會有調(diào)整。相 關(guān)變動(dòng)情況我們將嚴(yán)格按照《預(yù)算法》的要求，在《2020 年財(cái)政 決算報(bào)告》中向縣人大常委會報(bào)告。
（五）其他需要報(bào)告的事項(xiàng)
1.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金相關(guān)情況。2019 年決算辦理設(shè)立的預(yù)算
穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金 35500 萬元已動(dòng)用 28700 萬元，2020 年決算辦理 時(shí)通過盤活存量資金、調(diào)入政府性基金結(jié)余、收回單位未執(zhí)行基 本支出等措施安排 31400 萬元，2020 年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金總 額 38200 萬元。
2.預(yù)備費(fèi)動(dòng)用情況。2020 年年初預(yù)算時(shí)縣本級設(shè)立預(yù)備費(fèi)
3589 萬元，安排資金 310 萬元用于搶險(xiǎn)救災(zāi)、落實(shí)特殊困難群 眾物價(jià)補(bǔ)貼和抗疫相關(guān)支出。未動(dòng)用預(yù)備費(fèi) 3279 萬元全額收回 補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
3.政府債務(wù)余額及變動(dòng)情況。2020 年末我縣政府債務(wù)余額為
35.21 億元，與年初債務(wù)余額 29.51 億元相比，凈增加 5.7 億元，
其中：新增政府債券 5.5 億元，外債轉(zhuǎn)貸新增提款 0.9 億元，當(dāng) 年償還 0.7 億元。年末政府債務(wù)率為 67%，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可
控。但政府隱性債務(wù)規(guī)模較大，償債能力較弱，風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。
4.人大決議及審議意見落實(shí)情況。2020 年是“十三五”收官 之年，也是我縣決戰(zhàn)脫貧攻堅(jiān)，實(shí)現(xiàn)全面小康的關(guān)鍵之年。一年 以來，我們認(rèn)真落實(shí)人大決議，嚴(yán)格執(zhí)行縣十七屆人大四次會議、 縣十七屆人大常委會二十七次會議批準(zhǔn)的預(yù)算和調(diào)整預(yù)算，認(rèn)真 辦理縣人大常委會提出的審議意見，嚴(yán)格落實(shí)人大決議。針對縣 十七屆人大常委會二十五次會議指出的“狠抓財(cái)政收入征管”“切 實(shí)履行‘三?！啊攸c(diǎn)’項(xiàng)目支出兜底責(zé)任”及“進(jìn)一步加強(qiáng) 財(cái)政預(yù)算管理”的審議意見，我們予以專題研究，及時(shí)部署辦理
落實(shí)工作。2020 年 8 月以來，每月組織召開財(cái)政預(yù)算收支執(zhí)行
專題會，研判收支形勢，研究減收彌補(bǔ)措施，依法清繳欠稅欠費(fèi)， 全力抓好向上爭取，按月通報(bào)預(yù)算收支，壓實(shí)預(yù)算執(zhí)行各方責(zé)任。
2020 年超額完成縣十七屆人大四次會議批準(zhǔn)的收入計(jì)劃，上級 財(cái)力性補(bǔ)助絕對額增加 3.3 億元，爭取政府債券及外債轉(zhuǎn)貸收入 達(dá) 6.4 億元，各類專項(xiàng)補(bǔ)助在 2019 年的基礎(chǔ)上只增不減。同時(shí)， 全力調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，規(guī)范開展市級資金統(tǒng)籌，多措并舉籌集財(cái)力
兜牢“三?！敝С霰Ｕ县?zé)任，有力有序保障重點(diǎn)項(xiàng)目序時(shí)推進(jìn)。
2020 年，我縣財(cái)政供養(yǎng)人員國標(biāo)待遇及地方補(bǔ)丁政策已足額納 入預(yù)算保障；城鄉(xiāng)低保、特困供養(yǎng)、退役優(yōu)撫、計(jì)生獎(jiǎng)（特）扶、 高齡及失能老人補(bǔ)助、殘疾救助、孤兒撫育等特殊群體待遇的保 障標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)一步提高并按時(shí)足額發(fā)放；醫(yī)療救助、居民就業(yè)、教育
資助、城鄉(xiāng)醫(yī)保、養(yǎng)老服務(wù)等基本民生政策足額予以落實(shí)。脫貧 攻堅(jiān)、旅游發(fā)展、城市建設(shè)、交通會戰(zhàn)、醫(yī)療教育基礎(chǔ)設(shè)施等重
點(diǎn)項(xiàng)目序時(shí)推進(jìn)。扎實(shí)開展落實(shí)政府過“緊日子”、國有資產(chǎn)產(chǎn) 權(quán)辦理、財(cái)務(wù)管理、扶貧資金使用等多個(gè)專項(xiàng)監(jiān)督檢查，進(jìn)一步 規(guī)范資金管理，督促預(yù)算單位嚴(yán)格落實(shí)政府過“緊日子”十條舉
措，防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。出臺《城口縣縣級部門整體績效管理辦 法（試行）》《城口縣縣級政策和項(xiàng)目預(yù)算績效管理辦法（試行）》， 構(gòu)建部門整體績效、政策項(xiàng)目績效共性指標(biāo)體系。2020 年項(xiàng)目資 金績效目標(biāo)覆蓋面達(dá)到 100%，重點(diǎn)績效評價(jià)資金額度達(dá) 5.12 億 元，涉及項(xiàng)目 17 個(gè)。全面完成審計(jì)及各類監(jiān)督檢查反饋問題整
改，完成“以縣為主”的鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理改革，完成國有企業(yè)財(cái)務(wù)
總監(jiān)委派改革，建立全方位、全流程縣級部門預(yù)算執(zhí)行末端監(jiān)管 機(jī)制，啟動(dòng)撤銷實(shí)有資金賬戶、取消部門二次分配等六個(gè)方面的
財(cái)政財(cái)務(wù)管理改革。全面化解到期政府債務(wù)本息，切實(shí)守住區(qū)域 性、系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。積極應(yīng)對新冠疫情帶來的減收增支影響， 充分發(fā)揮財(cái)政職能，全力以赴保障縣委重大決策落地實(shí)施，全力
以赴穩(wěn)增長、強(qiáng)“三?！?、保重點(diǎn)、促發(fā)展、防風(fēng)險(xiǎn)，較好完成了 年度財(cái)政工作任務(wù)，有力促進(jìn)了縣域經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展。
二、“十三五”財(cái)政工作回顧
各位代表，“十三五”時(shí)期是財(cái)政改革任務(wù)十分繁重，收支 平衡極為困難的五年；也是基本民生保障持續(xù)增強(qiáng)，經(jīng)濟(jì)社會發(fā) 展極不平凡的五年。五年來，我們堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色 社會主義思想為指導(dǎo)，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，以建立“規(guī)范透明、 標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力、講求績效”的現(xiàn)代財(cái)政預(yù)算管理制度為總 體目標(biāo)，以落實(shí)更加積極有為的財(cái)政政策為抓手，緊緊圍繞“推 改革、聚財(cái)力、保‘三?！?、突重點(diǎn)、強(qiáng)監(jiān)管、防風(fēng)險(xiǎn)”等工作重
點(diǎn)，扎實(shí)履行財(cái)政職能，確保 “十三五”規(guī)劃圓滿收官。
（一）財(cái)力保障持續(xù)增強(qiáng)。五年來，主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常 態(tài)，全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策，改革財(cái)政服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式，引導(dǎo) 社會資本投入實(shí)體經(jīng)濟(jì)，強(qiáng)化向上爭取，調(diào)整體制機(jī)制，提升財(cái) 政保障能力?？h級收入穩(wěn)步增長。以強(qiáng)化大數(shù)據(jù)分析運(yùn)用為抓手，
創(chuàng)新實(shí)施“甲供材”和“清包工”建設(shè)管理方式，完善協(xié)稅護(hù)稅
考核機(jī)制，嚴(yán)防稅源外流。嚴(yán)肅查處隨意減免、緩征、坐收坐支
財(cái)稅收入行為，加大欠繳稅費(fèi)的征收力度。“十三五”期間，我 縣一般公共預(yù)算收入從 2015 年 2.85 億元增長到 2020 年的 4.41 億元，年均增長 8.69%。切實(shí)抓好向上爭取?？h委、縣政府主要
領(lǐng)導(dǎo)、縣政府分管領(lǐng)導(dǎo)多次到市財(cái)政及行業(yè)主管部門報(bào)告工作，
爭取政策和資金支持，并將向上爭取工作納入綜合目標(biāo)考核范圍，
壓實(shí)部門資金籌集責(zé)任?！笆濉逼陂g，上級補(bǔ)助收入總額達(dá)
180 億元，年均增長 10.76%。政府債券及外債轉(zhuǎn)貸收入 34 億元，
財(cái)力總量不斷壯大。規(guī)范引入社會資本。積極研究投融資政策， 全力爭取銀行資本、社會資本支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展?！笆濉逼?間，我們引入各類融資資金 85 億元，投入經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展短板領(lǐng)
域，資金籌集有力有序。
（二）財(cái)稅改革縱深推進(jìn)。五年來，全面對標(biāo)中央、市級和
縣委的改革任務(wù)，全面深化財(cái)稅管理改革工作，推動(dòng)現(xiàn)代財(cái)政制 度建立。縱深推進(jìn)預(yù)算管理改革。預(yù)算編制細(xì)化完整，預(yù)算執(zhí)行 規(guī)范有序，預(yù)算公開全面覆蓋，政府會計(jì)制度落地實(shí)施，全面績 效管理扎實(shí)推進(jìn)，存量資金規(guī)范管理，財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任明晰
化分，政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告正式編制，政府債務(wù)嚴(yán)格管控，現(xiàn)代財(cái) 政制度初步建立。扎實(shí)推進(jìn)稅制改革?！盃I改增”及增值稅稅率簡
化、資源費(fèi)及排污費(fèi)改稅、個(gè)人所得稅調(diào)整等稅制改革全面完成， 大規(guī)模減稅降費(fèi)政策全面落地實(shí)施，市場主體的稅負(fù)大幅降低， 征管方式更加靈活高效。深化國庫集中支付改革。支付范圍覆蓋
所有預(yù)算單位和所有財(cái)政資金，動(dòng)態(tài)監(jiān)管系統(tǒng)成功上線運(yùn)行，支
付方式電子化改革全面完成，國庫資金撥付更加安全、規(guī)范、高 效、便捷。深化國資國企改革。形成國資國企改革“1+6”政策 體系，初步完成以管資本為主的監(jiān)管職能轉(zhuǎn)換，完善國有企業(yè)的 法人治理結(jié)構(gòu)，全力推進(jìn)現(xiàn)代企業(yè)管理制度建立。將 25 戶縣屬 國有企業(yè)，整合重組為 9 戶縣屬國有一級企業(yè)，注銷 7 戶“空殼” 公司、僵尸企業(yè)，集中優(yōu)勢資產(chǎn)資源，提高縣屬國有企業(yè)的市場 競爭能力。全面剝離平臺公司的融資職能，完成融資平臺公司轉(zhuǎn)
型工作。完成部門辦企業(yè)的注銷、轉(zhuǎn)讓、改制等國企改革工作， 全面提升國有資本的營利能力。改革財(cái)政扶持經(jīng)濟(jì)的方式。變財(cái) 政直接補(bǔ)助為貼息、貼保。安排資金 7220 萬元，設(shè)立“大巴山 森林人家融資擔(dān)保基金” “創(chuàng)業(yè)種子基金”“助保貸資金池”“農(nóng) 業(yè)創(chuàng)業(yè)投資基金”“供銷易貸”等 9 支產(chǎn)業(yè)基金，累計(jì)撬動(dòng)社會 資本、銀行資本約 8 億元投入實(shí)體經(jīng)濟(jì)。規(guī)范開展實(shí)體經(jīng)濟(jì)貼息 貼保，有效解決了實(shí)體經(jīng)濟(jì)融資難、融資貴的問題。全面完成公 立醫(yī)院、公務(wù)卡、公務(wù)用車、財(cái)政票據(jù)電子化、財(cái)政管理信息化 等其他改革工作。
（三）“三保”需求牢牢兜底。五年來，始終堅(jiān)持財(cái)政的公
共屬性，以“保基本民生”“保待遇”“保運(yùn)轉(zhuǎn)”為第一責(zé)任，全 力以赴籌集財(cái)力強(qiáng)“三?！?。基本民生需求應(yīng)保盡保。我們累計(jì) 籌集資金 19.83 億元，落實(shí)城鄉(xiāng)低保、特困孤兒供養(yǎng)、殘疾人補(bǔ)
貼、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)、退役優(yōu)撫待遇、醫(yī)
療救助、學(xué)生資助、學(xué)生教育營養(yǎng)改善計(jì)劃、義務(wù)教育保障機(jī)制、
村社區(qū)干部待遇等到人到戶基本民生政策?；I集資金 21.1 億元， 實(shí)施教育薄弱學(xué)校改造、“二甲”醫(yī)院創(chuàng)建、基層醫(yī)療條件改善、
文化服務(wù)、基本公共衛(wèi)生服務(wù)、保障性住房、村級組織陣地等基 本民生領(lǐng)域重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，基本民生支出年均增長 5%左右。財(cái) 政供養(yǎng)人員待遇逐年提高。我們通過向上爭取、調(diào)整支出結(jié)構(gòu)、
盤活存量、壓縮一般支出等方式，足額保障財(cái)政供養(yǎng)人員國標(biāo)待 遇和地方補(bǔ)丁政策，落實(shí)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)和職業(yè)年金政策。
財(cái)政供養(yǎng)人員的年均待遇總額從 2015 年 10.35 萬元提高到 2020
年的 19.21 萬元，年均增長 13%。運(yùn)轉(zhuǎn)保障持續(xù)增強(qiáng)。調(diào)整縣對
鄉(xiāng)財(cái)政管理體制，提高村社區(qū)干部待遇標(biāo)準(zhǔn)并完善其社保待遇， 提高村級公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，財(cái)力進(jìn)一步向基層傾斜。鄉(xiāng)鎮(zhèn)級人均可
支配財(cái)力從 2015 年的 8.65 萬元增長到 2020 年的 31.88 萬元，年 均增長 30%。村級支出從 2015 年的 2639 萬元增長到 2020 年的
4932 萬元，年均增長 13.32%?？h級部門的定額公務(wù)經(jīng)費(fèi)從 0.7 萬 元提高 1.2 萬元，保障水平逐步提高。
（四）重點(diǎn)支出有力保障。五年來，始終堅(jiān)持以資金統(tǒng)籌整
合為抓手，多渠道籌集資金支持扶貧、城市、旅游、污染防治、 交通等領(lǐng)域重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。全面打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。聚焦貧困人口， 圍繞“兩不愁、三保障、一達(dá)標(biāo)”精準(zhǔn)脫貧目標(biāo)，大力開展涉農(nóng) 資金統(tǒng)籌整合，籌集資金 54.34 億元，堅(jiān)決打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。全 力推進(jìn)城市攻堅(jiān)戰(zhàn)。多渠道籌集資金 47.12 億元，實(shí)施“一濱河
一片區(qū)一環(huán)道”等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，完成城區(qū)主街樓宇燈飾、土城
老街、市政道路、二級客運(yùn)站等重點(diǎn)城市建設(shè)項(xiàng)目。大力發(fā)展旅 游產(chǎn)業(yè)。累計(jì)安排資金 1650 萬元，設(shè)立大巴山森林人家發(fā)展基 金，落實(shí)貼息貼保政策，撬動(dòng)銀行資本、社會資本投入鄉(xiāng)村旅游 發(fā)展。多渠道籌集資金 10 億元，支持亢家寨 5A 級景區(qū)、亢谷國
家級旅游度假區(qū)及鄉(xiāng)村民宿集群片區(qū)等重點(diǎn)旅游產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目建設(shè)。 全力保障污染防治、交通及其他領(lǐng)域的重點(diǎn)項(xiàng)目需求。累計(jì)安排
資金 42.2 億元，實(shí)施退耕還林、國土綠化、農(nóng)村環(huán)境連片整治、 污水管網(wǎng)改造、農(nóng)村垃圾收運(yùn)試點(diǎn)、礦山關(guān)閉、地災(zāi)治理等污染 防治項(xiàng)目?；I集資金 71 億元，置換城萬快速公路高成本貸款， 開展城開高速征地拆遷，實(shí)施干線公路、國省道路面大修和農(nóng)村 四好公路等交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目；籌集資金 7 億元，完成實(shí)驗(yàn) 附中、修齊一小、坪壩小學(xué)、實(shí)驗(yàn)一小等縣級重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。
（五）監(jiān)督管理依法強(qiáng)化。五年來，全力推進(jìn)《預(yù)算法》《預(yù)
算法實(shí)施條例》《重慶市預(yù)算審查監(jiān)督條例》等法律法規(guī)落地實(shí) 施，依法實(shí)施預(yù)算管理和財(cái)政監(jiān)督，全面提升財(cái)政財(cái)務(wù)管理水平。
全面落實(shí)預(yù)算法規(guī)。采取“請進(jìn)來走出去”等多種形式開展《預(yù)
算法》等法律法規(guī)培育，強(qiáng)化法紀(jì)意識，堅(jiān)持依法編制預(yù)算，規(guī) 范執(zhí)行和調(diào)整預(yù)算，硬化預(yù)算約束，堅(jiān)決杜絕無預(yù)算、超預(yù)算支 出行為，全力確保預(yù)算法律法規(guī)落地實(shí)施。全面強(qiáng)化內(nèi)控制度建 設(shè)。全面落實(shí)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》要求，扎實(shí)推進(jìn)各 預(yù)算單位內(nèi)控制度體系建設(shè)，開展行政事業(yè)單位的內(nèi)部控制報(bào)告
編制和評估，堵塞財(cái)政財(cái)務(wù)管理漏洞。依法履行監(jiān)管職能。完善
財(cái)政大平臺管理功能，全力提升財(cái)政信息化管理水平，預(yù)算執(zhí)行 監(jiān)管由過去的“人盯錢”調(diào)為“系統(tǒng)管”，監(jiān)管效率和質(zhì)量大幅提
升。圍繞扶貧資金、“三公經(jīng)費(fèi)”、財(cái)務(wù)管理和預(yù)算執(zhí)行等重點(diǎn)內(nèi) 容，常態(tài)化開展財(cái)政監(jiān)督檢查，建立單位收支審核機(jī)制，依法查 處違法違紀(jì)行為，全力提升財(cái)政財(cái)務(wù)管理水平。完善全面預(yù)算績 效管理制度體系，健全績效評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)體系，扎實(shí)開展重點(diǎn)績效評
價(jià)工作，抓好評價(jià)結(jié)果應(yīng)用，提升財(cái)政資金使用效益。5 年來，
累計(jì)開展重點(diǎn)績效評價(jià)項(xiàng)目 54 個(gè)，涉及資金 21 億元。依法依規(guī) 開展財(cái)政預(yù)決算評審工作。5 年來，累計(jì)評審政府投資項(xiàng)目 2386 個(gè)，評審金額達(dá) 153 億元，累計(jì)審減 11 億元。問題整改全部清
零。針對專項(xiàng)扶貧審計(jì)、預(yù)算執(zhí)行審計(jì)、巡視巡察及其他監(jiān)督檢 查反饋問題，聚焦整改任務(wù)，深入分析問題產(chǎn)生的原因，做實(shí)整 改方案，細(xì)化整改措施，建立問題整改臺賬，完善整改檔案，將
問題整改逐一落實(shí)到人，所有問題已全部整改歸零。
（六）風(fēng)險(xiǎn)防控全面加強(qiáng)。五年來，始終堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā) 展和風(fēng)險(xiǎn)防控“兩手抓”，堅(jiān)持底線思維，健全體制機(jī)制，壓實(shí) 風(fēng)險(xiǎn)防范責(zé)任，嚴(yán)防死守系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。健全防控機(jī)制。認(rèn)真 貫徹落實(shí)中央、市級和縣委出臺的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控政策，建立“借、 用、還”相統(tǒng)一的地方政府性債務(wù)管控機(jī)制。建立重點(diǎn)項(xiàng)目分類 啟動(dòng)，先有來源再上項(xiàng)目的政府投資項(xiàng)目多級聯(lián)控制度，建立超 標(biāo)超概投資行為追責(zé)問責(zé)機(jī)制，嚴(yán)控隱性政府債務(wù)增量。壓實(shí)化
解責(zé)任。按照 “心中有數(shù)、手中有策、肩上有責(zé)”的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
防控要求，制定政府性債務(wù)化解中長期方案，細(xì)化存量債務(wù)化解 措施。推行隱性政府債務(wù)化解目標(biāo)責(zé)任制管理，并嚴(yán)格考核化解 成效，壓實(shí)化解責(zé)任。五年來，累計(jì)籌集資金 10.27 億元，化解 到期政府性債務(wù)本息。提升風(fēng)險(xiǎn)防控能力。開展政府資源資產(chǎn)大 理清工作，加快經(jīng)營性門市和土地資源的產(chǎn)權(quán)辦理，加大礦產(chǎn)資 源開發(fā)的招商引資力度，提高國有資源資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。妥善處 理財(cái)政管理改革中帶來的各類問題，全力抓好建制縣政府隱性債 務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解試點(diǎn)創(chuàng)建工作?；I集資金 0.8 億元，設(shè)立償債應(yīng)急周 轉(zhuǎn)金，應(yīng)對突發(fā)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。落實(shí)工資專戶制度，加大國庫借款 清理收回力度，確保國庫庫款充盈，全面提升風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置能力。
三、2021 年預(yù)算（草案）
各位代表，2021 年是奮進(jìn)“十四五”、逐夢新征程的開局之 年。站在新的歷史起點(diǎn)上，我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會 主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大、十九屆二中、三中、 四中、五中全會精神及 2020 年中央經(jīng)濟(jì)工作會、全國財(cái)政工作 會精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，全面落實(shí)好更加積極有為的 財(cái)政政策，堅(jiān)持深化財(cái)政預(yù)算管理改革，堅(jiān)持推進(jìn) “規(guī)范透明、 標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力、講求績效”的現(xiàn)代財(cái)政預(yù)算管理制度建立， 堅(jiān)持落實(shí)好政府過“緊日子”系列要求，堅(jiān)持重點(diǎn)突出、增收節(jié) 支、精打細(xì)算、有保有壓的基本原則，全力支持縣委落實(shí)“六穩(wěn)” “六?！惫ぷ魅蝿?wù)，全力服務(wù)好縣域經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局，確保 2021
年財(cái)政經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行。
（一）城口縣 2021 年財(cái)政收支預(yù)算情況
1.全縣一般公共預(yù)算收支情況。2021 年全縣一般公共預(yù)算收 入總計(jì) 727239 萬元，其中：縣級收入 44530 萬元，上級補(bǔ)助收 入 295369 萬元，調(diào)入資金 6300 萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金
38200 萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入 313500 萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn) 29340
萬元。全縣一般公共預(yù)算支出 727239 萬元，其中，縣級支出
398767 萬元，上解上級支出 14000 萬元，地方政府債務(wù)還本支 出 314472 萬元。
2.全縣政府性基金預(yù)算收支情況。2021 年全縣政府性基金預(yù) 算收入總計(jì) 53119 萬元，其中：縣級收入 16300 萬元，上級補(bǔ)助
收入 33200 萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn) 3619 萬元。全縣政府性基金預(yù)算支 出 53119 萬元，其中，縣級支出 46219 萬元，上解上級支出 600 萬元，調(diào)出資金 6300 萬元。
3.全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況。2021 年全縣國有資本經(jīng) 營預(yù)算收入總計(jì) 5000 萬元，全部為縣級收入。對應(yīng)安排縣級支 出 5000 萬元。
（二）2021 年縣本級預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算收支草案
（1）收入項(xiàng)目預(yù)算情況?？h本級一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì) 44530 萬元，同比增長 1%，其中：稅收收入 27150 萬元，增長 1%；非 稅收入 17380 萬元，同比增長 1%。加上預(yù)計(jì)上級補(bǔ)助收入 295369
萬元，政府債券轉(zhuǎn)收入 313500 萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金
38200 萬元，調(diào)入政府性基金 6300 萬元和上年結(jié)轉(zhuǎn)支出 26820
萬元后，收入總計(jì) 724719 萬元。
（2）支出項(xiàng)目預(yù)算情況?？h本級安排支出 364301 萬元，加 上補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）轉(zhuǎn)移支付支出 31946 萬元、上解支出 14000
萬元，地方政府債務(wù)還本支出 314472 萬元，支出總計(jì) 724719 萬
元。
城口縣 2021 年縣本級一般公共預(yù)算收支平衡表
單位：萬元
收 入 | 預(yù)算數(shù) | 支 出 | 預(yù)算數(shù) |
總 計(jì) | 724719 | 總 計(jì) | 724719 |
一、縣級收入 | 44530 | 一、縣本級支出 | 364301 |
稅收收入 | 27150 | 其中：縣本級上年結(jié)轉(zhuǎn)安排的支出 | 26320 |
非稅收入 | 17380 | 二、轉(zhuǎn)移性支出 | 360418 |
二、上級轉(zhuǎn)移支付收入 | 295369 | 補(bǔ)助下級轉(zhuǎn)移支付支出 | 31946 |
返還性收入 | 1552 | 上解支出 | 14000 |
一般性轉(zhuǎn)移支付收入 | 179560 | 債務(wù)還本支出 | 314472 |
專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入 | 114257 | ||
三、調(diào)入資金 | 6300 | ||
四、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金 | 38200 | ||
五、債券轉(zhuǎn)貸收入 | 313500 | ||
六、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入 | 26820 |
分支出功能科目安排明細(xì)如下：
———一般公共服務(wù)支出 30446 萬元；
——國防支出 1620 萬元；
——公共安全支出 9549 萬元；
——教育支出 59052 萬元；
——科學(xué)技術(shù)支出 674 萬元；
——文化旅游體育與傳媒支出 3737 萬元；
——社會保障和就業(yè)支出 36194 萬元；
——衛(wèi)生健康支出 34356 萬元；
——節(jié)能環(huán)保支出 9656 萬元；
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出 4516 萬元；
——農(nóng)林水支出 116378 萬元；
——交通運(yùn)輸支出 19947 萬元；
——資源勘探工業(yè)信息等支出 793 萬元；
——商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出 2224 萬元；
——金融支出 1310 萬元；
——自然資源海洋氣象等支出 1960 萬元；
——住房保障支出 9921 萬元；
——糧油物資儲備支出 22 萬元；
——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出 3074 萬元；
——其他支出 755 萬元；
——債務(wù)付息支出 14000 萬元；
——預(yù)備費(fèi) 4117 萬元；
——轉(zhuǎn)移性支出 360418 萬元（補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道 31946 萬元， 上解支出 14000 萬元、債務(wù)還本支出 314472 萬元）；
2.政府性基金預(yù)算收支草案
（1）收入項(xiàng)目預(yù)算?？h本級政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成
16300 萬元，加上預(yù)計(jì)上級專項(xiàng)補(bǔ)助收入 33200 萬元和上年結(jié)轉(zhuǎn)
3480 萬元后，收入總計(jì) 52980 萬元。
（2）支出項(xiàng)目預(yù)算。按照政府性基金以收定支原則，2021
年政府性基金預(yù)算支出擬安排52980萬元。
城口縣 2021 年縣本級政府性基金預(yù)算收支平衡表
單位：萬元
收 入 | 預(yù)算數(shù) | 支 出 | 預(yù)算數(shù) |
總計(jì) | 52980 | 總計(jì) | 52980 |
一、縣本級收入 | 16300 | 一、縣本級支出 | 46080 |
國有土地使用權(quán)出讓收入 | 15000 | 其中：縣本級上年結(jié)轉(zhuǎn)安排支出 | 3480 |
城市建設(shè)配套費(fèi)收入 | 1300 | 二、轉(zhuǎn)移性支出 | 6900 |
二、上級補(bǔ)助收入 | 32000 | 上解支出 | 600 |
三、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入 | 3480 | 調(diào)出資金 | 6300 |
分支出功能科目安排明細(xì)如下：
——文化旅游體育與傳媒支出263萬元；
——社會保障和就業(yè)支出577萬元；
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出40392萬元；
——農(nóng)林水支出1320萬元；
——其他支出2328萬元；
——債務(wù)付息支出1200萬元；
——轉(zhuǎn)移性支出600萬元（上解支出600萬元）；
——調(diào)出資金6300萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算收支草案
（1）收入項(xiàng)目預(yù)算?？h本級收入5000萬元，其中：利潤收入
1500萬元，其他國有資本經(jīng)營預(yù)算收入3500萬元，無其他轉(zhuǎn)移性 收入，收入總計(jì)5000萬元。
（2）支出項(xiàng)目預(yù)算?？h本級支出 5000 萬元，無其他轉(zhuǎn)移性 支出，支出總計(jì) 5000 萬元。
城口縣 2021 年縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡表
單位：萬元
收 入 | 預(yù)算數(shù) | 支 出 | 預(yù)算數(shù) |
總 計(jì) | 5000 | 總計(jì) | 5000 |
一、縣本級收入 | 5000 | 一、縣本級支出 | 5000 |
利潤收入 | 1500 | 其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出 | 5000 |
其他國有資本經(jīng)營預(yù)算收入 | 3500 | 二、 轉(zhuǎn)移性支出 | |
二、上年結(jié)轉(zhuǎn) | 調(diào)出資金 |
4.社?；痤A(yù)算（草案）。社?；痤A(yù)算由市級財(cái)政統(tǒng)一編制，
縣級財(cái)政不單獨(dú)編報(bào)。
5.其他需要報(bào)告的事項(xiàng)
（1）政府采購預(yù)算。2021 年全縣政府采購預(yù)算 12607 萬元， 主要為各級醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)的醫(yī)療設(shè)備購置和部分單位添制急需 的設(shè)施設(shè)備。
（2）政府購買服務(wù)預(yù)算。2021 年全縣購買服務(wù)預(yù)算 1486 萬 元，主要為全縣行政事業(yè)單位開展網(wǎng)絡(luò)信息、軟件維護(hù)、項(xiàng)目預(yù) 決算委托評審等由社會中介提供服務(wù)的支出事項(xiàng)。
（3）政府債務(wù)余額及還本付息支出安排情況。2021 年年初 政府債務(wù)余額為 35.21 億元，年初政府債務(wù)率為 67%。2021 年還 本付息支出總額預(yù)計(jì) 5.97 億元，其中本金 4.45 億元，付息 1.52 億元，均足額納入預(yù)算安排。同時(shí)，市財(cái)政為支持我縣落實(shí)建制 縣政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解試點(diǎn)工作，預(yù)計(jì)發(fā)行再融資債券 49 億 元置換高成本政府隱性債務(wù)，已到位 27 億元已納入年初預(yù)算安
排。目前市級尚未下達(dá)我縣 2021 年債務(wù)限額和新增債券轉(zhuǎn)貸額 度，暫時(shí)無法報(bào)告相關(guān)情況，待市級下達(dá)后，我們將嚴(yán)格按程序 向縣人大常委會報(bào)告。
6.2021 年重點(diǎn)工作
2021 年我們將認(rèn)真貫徹落實(shí)縣委的決策部署，圍繞強(qiáng)“三 ?！?，促發(fā)展、保重點(diǎn)、防風(fēng)險(xiǎn)四個(gè)關(guān)鍵著力點(diǎn)，堅(jiān)持依法理財(cái)， 全力抓好以下 5 個(gè)方面的重點(diǎn)工作。
（1）堅(jiān)持財(cái)源培育與收入征管并重，千方百計(jì)促增收。一
是堅(jiān)決落實(shí)“放水養(yǎng)魚”理念。搶抓“加快構(gòu)建以國內(nèi)大循環(huán)為 主體，國際國內(nèi)雙循環(huán)相互促進(jìn)的新發(fā)展格局”契機(jī)，對標(biāo)對表 中央、市級出臺的各類減稅降費(fèi)政策，用好用活已設(shè)立的 9 大產(chǎn) 業(yè)發(fā)展基金，進(jìn)一步降低市場主體融資成本，激發(fā)市場主體活力， 促進(jìn)居民消費(fèi)升級的換代。用財(cái)政收入暫時(shí)的“減”換取縣域經(jīng) 濟(jì)總量的“增”，全力做大做強(qiáng)財(cái)源稅基。二是守住“應(yīng)收盡收” 底線。進(jìn)一步強(qiáng)化稅收征管協(xié)作機(jī)制，壓實(shí)單位協(xié)稅護(hù)稅職責(zé)， 嚴(yán)格執(zhí)行涉稅信息推送、接收、運(yùn)用、反饋全流程閉環(huán)管理機(jī)制。
進(jìn)一步用好大數(shù)據(jù)分析手段，提升稅收征管信息化水平，提高征 收效率。切實(shí)抓好財(cái)政性資金競爭性存放工作，充分發(fā)揮財(cái)政性
資金存放效益。用好用活現(xiàn)行鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制，激發(fā)鄉(xiāng)鎮(zhèn)搶抓
財(cái)政收入的積極性。嚴(yán)肅查處擅自減免、緩征、少征等違規(guī)行為， 確保各項(xiàng)收入應(yīng)收盡收，年度收入計(jì)劃 100%完成。三是堅(jiān)持“兩 眼向上”抓爭取。主動(dòng)對接市級財(cái)政支出結(jié)構(gòu)調(diào)整和收入分配改 革政策動(dòng)向，進(jìn)一步加大資金及政策爭取力度，嚴(yán)格考核獎(jiǎng)懲， 千方百計(jì)確保經(jīng)常性轉(zhuǎn)移支付只增不減，困難財(cái)力補(bǔ)助進(jìn)一步向 城口傾斜。
（2）堅(jiān)持結(jié)構(gòu)調(diào)整與資金統(tǒng)籌并重，千方百計(jì)強(qiáng)保障。一 是全力調(diào)整支出結(jié)構(gòu)。堅(jiān)決打破專項(xiàng)資金安排固化格局，抓好專 項(xiàng)扶貧、鄉(xiāng)村振興銜接、耕地指標(biāo)跨省交易、林業(yè)改革發(fā)展、車
購稅補(bǔ)助等專項(xiàng)資金安排與縣級重點(diǎn)項(xiàng)目、存量政府債務(wù)消化和
“三?！敝С龅慕y(tǒng)籌力度，進(jìn)一步修正不可持續(xù)的支出，退出無
效和低效的支出，切實(shí)增強(qiáng)縣級財(cái)政的資金統(tǒng)籌與支出保障能力。 二是全力抓好資金統(tǒng)籌。堅(jiān)決落實(shí)《城口縣存量資金管理辦法》， 堅(jiān)持“能盤則盤、能統(tǒng)則統(tǒng)”工作思路，千方百計(jì)抓好困難財(cái)力 爭取、市級資金統(tǒng)籌、存量資金盤活、政府性基金及國有資本經(jīng)
營預(yù)算調(diào)入等可供財(cái)力籌集工作，切實(shí)增強(qiáng)縣級財(cái)政的“三?！?保障能力。三是切實(shí)抓好國庫庫款管理。切實(shí)做好同市級國庫的 溝通銜接，全力爭取上級補(bǔ)助及時(shí)足額撥付到位。落實(shí)好工資專 戶制度，確保工資性支出及困難群眾待遇保障資金充足。嚴(yán)禁直 接或變相借用國庫資金，加大國庫借款的清理收回力度，確保國 庫庫款充盈，有序調(diào)度。
（3）堅(jiān)持財(cái)稅改革與制度創(chuàng)新并重，千方百計(jì)強(qiáng)管理。一 是全面深化財(cái)政預(yù)算管理改革。圍繞全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、 約束有力的現(xiàn)代財(cái)政制度要求，完善預(yù)算管理制度體系，健全財(cái)
政資金分配、下達(dá)、使用、監(jiān)管流程，改革部門二次分配項(xiàng)目、 橫向撥付項(xiàng)目資金等預(yù)算安排管理方式，建立所有財(cái)政資金直達(dá) 項(xiàng)目實(shí)施單位的預(yù)算管理機(jī)制，硬化預(yù)算約束。二是扎實(shí)推進(jìn)財(cái) 政管理信息化建設(shè)。對標(biāo)中央、市級財(cái)政核心業(yè)務(wù)一體化建設(shè)部
署，以規(guī)范財(cái)政預(yù)算管理為核心，全面建成集單位基礎(chǔ)信息、項(xiàng)
目庫、預(yù)算編制、預(yù)算批復(fù)、預(yù)算調(diào)整（劑）、預(yù)算執(zhí)行、會計(jì)核 算、財(cái)政決算及綜合財(cái)務(wù)報(bào)告等核心業(yè)務(wù)于一體的信息化管理系 統(tǒng)，為深化財(cái)政預(yù)算管理改革提供有效支撐。三是深化國資國企
改革。厘清企業(yè)治理主體權(quán)責(zé)邊界，健全市場化經(jīng)營機(jī)制，加快
形成有效制衡的法人治理結(jié)構(gòu)。完善國資監(jiān)管政策體系，推動(dòng)經(jīng)
營性國有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管，持續(xù)推進(jìn) “僵尸”企業(yè)、“空殼” 公司的清理和注銷工作。四是創(chuàng)新財(cái)政財(cái)務(wù)管理方式。全面撤銷 單位實(shí)有資金賬戶，國庫集中支付進(jìn)一步提質(zhì)擴(kuò)面，集中支付范 圍擴(kuò)展到部門代管資金。全面推進(jìn)公務(wù)卡管理，建立支出計(jì)劃與
使用規(guī)范同步審核制度，全面提升單位財(cái)政財(cái)務(wù)管理水平。
（4）堅(jiān)持支出管控與全面績效并重，千方百計(jì)提效益。一 是政府堅(jiān)決過上“緊日子”。全面暫停辦公用房裝修和公務(wù)用車 購置，規(guī)劃經(jīng)費(fèi)、培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)、公務(wù)接待、公務(wù)出國經(jīng)費(fèi)及臨聘人 員支出在 2020 年的基礎(chǔ)上進(jìn)一步壓減。嚴(yán)控年度中增支事項(xiàng)， 除有上級政策明確規(guī)定之外，年度中的其他新增支出一律不作安 排。單位確需新增支出的，必須按照有增必有減的方式，通過結(jié) 構(gòu)調(diào)整予以解決。嚴(yán)格落實(shí)有資金再上項(xiàng)目的政府投資項(xiàng)目多級 聯(lián)控制度，堅(jiān)決禁止無預(yù)算支出行為。二是支出審核全覆蓋。以 超政策、超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行預(yù)算或無預(yù)算支出為核心，以票據(jù) 規(guī)范、內(nèi)控制度執(zhí)行、簽字審批完善為重點(diǎn)，以財(cái)政一體化信息 系統(tǒng)為依托，全面審核縣級各單位和鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道的所有支出，切實(shí)
提高單位預(yù)算執(zhí)行和會計(jì)核算的規(guī)范性、準(zhǔn)確性，防范各級審計(jì) 及監(jiān)督檢查風(fēng)險(xiǎn)。三是扎實(shí)推進(jìn)全面預(yù)算績效管理。堅(jiān)持全方位、 全過程、全覆蓋預(yù)算績效管理理念，落實(shí)好績效目標(biāo)與預(yù)算同步
批復(fù)下達(dá)、績效目標(biāo)執(zhí)行與預(yù)算執(zhí)行“雙監(jiān)控”、財(cái)政政策與項(xiàng)
目績效評價(jià)全覆蓋工作機(jī)制。扎實(shí)開展單位績效自評與財(cái)政重點(diǎn)
評價(jià)工作，完善績效評價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤辦法，建立績效評 價(jià)結(jié)果向人大和社會公開機(jī)制，千方百計(jì)提高財(cái)政資金的使用效 益。
（5）堅(jiān)持嚴(yán)控增量與化解存量并重，千方百計(jì)防風(fēng)險(xiǎn)。一 是多措并舉化解存量。全力抓好建制縣政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解試 點(diǎn)工作，千方百計(jì)爭取市級財(cái)政發(fā)行債券，置換已到期及高成本 政府隱性債務(wù)，降低資金成本及區(qū)域性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。全面修訂未置 換政府隱性債務(wù)化解方案，嚴(yán)格債務(wù)化解工作考核，壓實(shí)單位化 解責(zé)任。加快可變現(xiàn)資源資產(chǎn)盤活力度，推進(jìn)存量債務(wù)項(xiàng)目與上
級專項(xiàng)安排的統(tǒng)籌，多措并舉籌集資金化解到期政府債務(wù)本息， 堅(jiān)決守住系統(tǒng)性政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。二是全力以赴控制政府隱性債務(wù) 增量。嚴(yán)格執(zhí)行“項(xiàng)目誰實(shí)施、資金誰籌集”的項(xiàng)目資金籌集機(jī) 制，強(qiáng)化政府投資管理，堅(jiān)決遏制超標(biāo)超概投資行為，堵死新增 政府隱性債務(wù)的通道。持續(xù)完善政府隱性債務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)管機(jī)制，嚴(yán) 肅問責(zé)變相新增隱性債務(wù)的行為。三是扎實(shí)開展財(cái)政監(jiān)督。持續(xù) 抓好單位內(nèi)控建設(shè)，完善內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督機(jī)制，多渠道開展財(cái)政監(jiān)
督，增強(qiáng)規(guī)矩意識。扎實(shí)推進(jìn)各級審計(jì)、巡視巡察反饋問題整改， 舉一反三健全問題整改責(zé)任落實(shí)和防范體系，切實(shí)防范財(cái)政經(jīng)濟(jì) 運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。
各位代表！站在新的歷史起點(diǎn)上，全縣財(cái)政在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng) 導(dǎo)下，全面落實(shí)好更加積極有為的財(cái)政政策，堅(jiān)持財(cái)源培育與收入征管并重，堅(jiān)持結(jié)構(gòu)調(diào)整與資金統(tǒng)籌并重，堅(jiān)持財(cái)稅改革與制度創(chuàng)新并重，堅(jiān)持支出管控與全面績效并重，堅(jiān)持嚴(yán)控增量與化解存量并重，緊緊圍繞強(qiáng)“三?！薄⒋侔l(fā)展、保重點(diǎn)、防風(fēng)險(xiǎn)四 個(gè)關(guān)鍵著力點(diǎn)，全力抓好增收節(jié)支工作，全面落實(shí)政府過“緊日 子”系列舉措，全力推進(jìn)全縣財(cái)政工作再上新臺階！
