（重慶市）關(guān)于城口縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
城口縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年1月在城口縣第十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將《城口縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告》提請大會(huì)審查，并請各位政協(xié)委員提出意見。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全縣財(cái)政工作以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，我們始終堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，貫徹落實(shí)“五大”發(fā)展理念，深入推進(jìn)財(cái)稅管理改革，堅(jiān)持實(shí)施更加積極有為的財(cái)政政策，持續(xù)深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，著力做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，全面完成了縣十七屆人大第五次會(huì)議、縣十七屆人大常委會(huì)第三十七次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算及調(diào)整預(yù)算，各項(xiàng)財(cái)政工作有力有序推進(jìn)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
????????????????????城口縣2021年一般公共預(yù)算縣本級收支平衡表 | |||||||||
單位：萬元 | |||||||||
收入 | 預(yù)算數(shù) | 調(diào)整 | 上年執(zhí)行數(shù) | 執(zhí)行數(shù) | 支出 | 預(yù)算數(shù) | 調(diào)整 | 上年執(zhí)行數(shù) | 執(zhí)行數(shù) |
總 計(jì) | 724719 | 737018 | 538644 | 744032 | 總 計(jì) | 724719 | 737018 | 538644 | 744032 |
本級小計(jì) | 44530 | 44530 | 44083 | 46138 | 本級小計(jì) | 364301 | 376600 | 399125 | 311315 |
稅收 | 27150 | 27150 | 26878 | 27556 | |||||
非稅 | 17380 | 17380 | 17205 | 18582 | |||||
轉(zhuǎn)移性小計(jì) | 680189 | 692488 | 494561 | 700656 | 轉(zhuǎn)移性小計(jì) | 360418 | 360418 | 139519 | 432717 |
上級補(bǔ)助 | 295369 | 288471 | 354450 | 288314 | 上解支出 | 14000 | 14000 | 15861 | 14054 |
動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金 | 38200 | 38200 | 28700 | 38200 | 補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn) | 31946 | 31946 | 64532 | 54726 |
調(diào)入資金 | 6300 | 15497 | 12950 | 18271 | 地方政府債務(wù)還本 | 314472 | 314472 | 906 | 314699 |
債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入 | 313500 | 323500 | 57989 | 326289 | 安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金 | 31400 | 25700 | ||
上年結(jié)轉(zhuǎn) | 26820 | 26820 | 40472 | 26820 | 結(jié)轉(zhuǎn)下年 | 26820 | 23538 | ||
1.收入預(yù)算執(zhí)行情況。2021年全縣一般公共預(yù)算收入實(shí)際完成46138萬元（稅收收入完成27556萬元，非稅收入完成18582萬元），同比增長3.61%，超額完成縣十七屆人大四次會(huì)議批準(zhǔn)的收入計(jì)劃。加上上級補(bǔ)助收入288314萬元、地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入326289萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金38200萬元、政府性基金預(yù)算調(diào)入17000萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入1271萬元和上年結(jié)轉(zhuǎn)收入26820萬元后，收入總計(jì)744032萬元。
縣十七屆人大常委會(huì)第三十七次會(huì)議批準(zhǔn)的一般公共預(yù)算總財(cái)力737018萬元，預(yù)算執(zhí)行中發(fā)生了6項(xiàng)變動(dòng)，共增加財(cái)力7014萬元：一是縣本級收入超收1608萬元；二是上級補(bǔ)助收入調(diào)減157萬元；三是新增外債轉(zhuǎn)貸收入2789萬元；四是政府性基金預(yù)算調(diào)入增加1503萬元；五是國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入1271萬元。
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況。全縣一般公共預(yù)算支出完成366041萬元（縣本級311315萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)級54726萬元），加上債券轉(zhuǎn)貸支出314699萬元、上解支出14054萬元、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金25700萬元和結(jié)轉(zhuǎn)下年支出23538萬元后，支出總計(jì)為744032萬元。
一般公共預(yù)算的支出安排情況具體如下：
新增財(cái)力7014萬元全額安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
分支出功能科目執(zhí)行情況如下：
—— 一般公共服務(wù)支出33222萬元；
—— 國防支出83萬元；
—— 公共安全支出12642萬元；
—— 教育支出60657萬元；
—— 科學(xué)技術(shù)支出586萬元；
—— 文化旅游體育與傳媒支出4077萬元；
—— 社會(huì)保障和就業(yè)支出40452萬元；
—— 衛(wèi)生健康支出22162萬元；
—— 節(jié)能環(huán)保支出25518萬元；
—— 城鄉(xiāng)社區(qū)支出6643萬元；
—— 農(nóng)林水支出102330萬元；
—— 交通運(yùn)輸支出19319萬元；
—— 資源勘探工業(yè)信息等支出1579萬元；
—— 商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1747萬元；
—— 自然資源海洋氣象等支出3550萬元；
—— 住房保障支出9587萬元；
—— 糧油物資儲(chǔ)備支出7萬元；
—— 災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出8367萬元；
—— 其他支出1794萬元；
—— 債務(wù)付息支出11715萬元；
—— 債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出3萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
城口縣2021年政府性基金預(yù)算縣本級收支平衡表
單位：萬元
收 入 | 預(yù)算數(shù) | 調(diào)整數(shù) | 執(zhí)行數(shù) | 上年執(zhí)行數(shù) | 支 出 | 預(yù)算數(shù) | 調(diào)整數(shù) | 執(zhí)行數(shù) | 上年執(zhí)行數(shù) |
總計(jì) | 52980 | 271820 | 256247 | 93350 | 總計(jì) | 52980 | 271820 | 256247 | 93350 |
一、縣級收入 | 16300 | 25841 | 28480 | 16300 | 一、縣本級 | 46080 | 35723 | 15825 | 70666 |
城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)配套費(fèi)收入 | 1300 | 1841 | 1847 | 1280 | |||||
國有土地使用權(quán)出讓收入 | 15000 | 24000 | 26633 | 15020 | |||||
二、轉(zhuǎn)移性 | 36680 | 245979 | 227767 | 77050 | 二、轉(zhuǎn)移性 | 6900 | 236097 | 240422 | 22684 |
上級補(bǔ)助 | 33200 | 22499 | 4287 | 44020 | 上解支出 | 600 | 600 | 1327 | 447 |
抗疫特別國債 | 4000 | 補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn) | 2157 | ||||||
債務(wù)轉(zhuǎn)貸 | 220000 | 220000 | 6000 | 調(diào)出資金 | 6300 | 15497 | 17000 | 10600 | |
上年結(jié)轉(zhuǎn) | 3480 | 3480 | 3480 | 23030 | 債務(wù)還本 | 220000 | 220000 | 6000 | |
結(jié)轉(zhuǎn)下年 | 2095 | 3480 |
1.收入預(yù)算執(zhí)行情況?？h十七屆人大常委會(huì)第三十七次會(huì)議批準(zhǔn)的政府性基金預(yù)算總財(cái)力271820萬元，預(yù)算執(zhí)行中發(fā)生了2項(xiàng)變動(dòng)，共減少財(cái)力15573萬元：一是縣本級收入超收2639萬元；二是上級補(bǔ)助收入調(diào)減18212萬元。
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況。全縣政府性基金支出完成256247萬元，其中縣本級支出15825萬元，加上上解支出1327萬元，調(diào)出到一般公共預(yù)算17000萬元、債務(wù)還本支出220000萬元和結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2095萬元后，支出總計(jì)256247萬元。
分支出功能科目執(zhí)行情況如下：
——社會(huì)保障和就業(yè)支出359萬元；
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出13350萬元；
——交通運(yùn)輸支出776萬元；
——其他支出968萬元；
——債務(wù)付息支出372萬元；
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
?????????????????城口縣2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算縣本級收支平衡表 | ||||||||||
單位：萬元 | ||||||||||
收入 | 預(yù)算數(shù) | 調(diào)整數(shù) | 執(zhí)行數(shù) | 執(zhí)行數(shù)增長% | ????支 出 | 預(yù)算數(shù) | 調(diào)整數(shù) | 執(zhí)行數(shù) | 執(zhí)行數(shù) 增長% | |
總計(jì) | 5000 | 2900 | 3340 | 13% | 總計(jì) | 5000 | 2900 | 3340 | 13% | |
一、縣級收入 | 5000 | 2900 | 3340 | 13% | 一、縣級支出 | 5000 | 2900 | 2001 | 13% | |
利潤收入 | 3500 | 1400 | 二、轉(zhuǎn)移性支出 | 1339 | ||||||
其他國資經(jīng)營預(yù)算 | 1500 | 1500 | 3340 | ???調(diào)出資金 | 1271 | |||||
二、上年結(jié)轉(zhuǎn) | ???結(jié)轉(zhuǎn)下年 | 68 | ||||||||
1.收入預(yù)算執(zhí)行情況。2021年實(shí)際完成3340萬元，縣十七屆人大常委會(huì)第三十七次會(huì)議批準(zhǔn)的國有資本經(jīng)營預(yù)算總財(cái)力2900萬元，預(yù)算執(zhí)行中發(fā)生了1項(xiàng)變動(dòng)，共增加財(cái)力440萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算收入超收440萬元。
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況。全縣國有資本支出3340萬元，縣本級支出總計(jì)2001萬元，調(diào)出到一般公共預(yù)算1271萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年68萬元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行表
單位：萬元
收 入 | 執(zhí)行數(shù) | 支 出 | 執(zhí)行數(shù) |
總 計(jì) | 79860 | 總 計(jì) | 79860 |
一、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入 | 44608 | 一、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出 | 44442 |
二、基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入 | 26836 | 二、基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出 | 32409 |
三、失業(yè)保險(xiǎn)基金收入 | 734 | 三、失業(yè)保險(xiǎn)基金支出 | 718 |
四、工傷保險(xiǎn)基金收入 | 2324 | 四、工傷保險(xiǎn)基金支出 | 2291 |
五、結(jié)存資金 | 5358 |
2021年全縣社會(huì)基金收入總額74502萬元，社?；鹬С?9860萬元，使用以前年度結(jié)存資金5358萬元。
這里需要特別說明的是，目前2021年的財(cái)政決算數(shù)據(jù)正在等待市級審核，結(jié)轉(zhuǎn)及部分支出功能科目數(shù)據(jù)可能會(huì)有調(diào)整。相關(guān)變動(dòng)情況我們將嚴(yán)格按照《預(yù)算法》的要求，在《2021年財(cái)政決算報(bào)告》中向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
（五）其他需要報(bào)告的事項(xiàng)
1.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金相關(guān)情況。2020年決算辦理設(shè)立的預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金38200萬元已動(dòng)用38200萬元，2021年決算辦理時(shí)通過盤活存量資金、調(diào)入政府性基金結(jié)余、收回單位未執(zhí)行基本支出等措施安排25700萬元，2021年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金總額25700萬元。
2.預(yù)備費(fèi)動(dòng)用情況。2021年年初預(yù)算時(shí)縣本級設(shè)立預(yù)備費(fèi)4117萬元，安排資金402萬元用于搶險(xiǎn)救災(zāi)、特殊困難群眾物價(jià)補(bǔ)貼和抗疫相關(guān)支出。未動(dòng)用預(yù)備費(fèi)3715萬元全額收回補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
3.政府債務(wù)余額及變動(dòng)情況。2021年我縣債券轉(zhuǎn)貸收入53.35億元，一般性債券1億元。政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控，但政府隱性債務(wù)規(guī)模較大，償債能力較弱，風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。
4.人大決議及審議意見落實(shí)情況。一年來，我們認(rèn)真落實(shí)人大決議，嚴(yán)格執(zhí)行縣十七屆人大五次會(huì)議、縣十七屆人大常委會(huì)第三十七次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算和調(diào)整預(yù)算，認(rèn)真辦理縣人大常委會(huì)提出的審議意見，嚴(yán)格落實(shí)人大決議。超額完成縣十七屆人大五次會(huì)議批準(zhǔn)的收入計(jì)劃，土地出讓收入等基金收入較年初預(yù)算增加1.16億元，爭取試點(diǎn)縣債券轉(zhuǎn)貸收入49億元。
5.2021年財(cái)政工作開展情況
一是堅(jiān)定不移培植財(cái)源稅源。強(qiáng)化企業(yè)扶持，積極主動(dòng)配合營商環(huán)境打造，抓好骨干企業(yè)、骨干稅源的保護(hù)、鞏固；在脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興有效銜接中，用財(cái)政資金支持優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)、優(yōu)勢企業(yè)，培植產(chǎn)業(yè)集群、企業(yè)集群，做好農(nóng)文旅融合發(fā)展，培育新的稅源。同時(shí)，爭取到試點(diǎn)債券區(qū)縣資格，取得債券轉(zhuǎn)貸收入49億元，全口徑為財(cái)政減少付息支出15億元；盤活存量資金、變現(xiàn)存量資產(chǎn)，財(cái)力總量不斷壯大。
二是堅(jiān)定不移狠抓收入征管。從6月份起，每月組織召開財(cái)政預(yù)算收支執(zhí)行專題會(huì)，研判收支形勢，研究減收彌補(bǔ)措施，建立預(yù)算收入按月通報(bào)機(jī)制，進(jìn)一步壓實(shí)收入征管單位的征管責(zé)任。同時(shí)，依法清繳欠稅欠費(fèi)，督促收入征管部門全面清理欠稅欠費(fèi)情況，摸清欠稅欠費(fèi)家底。針對每筆欠繳稅費(fèi)的特點(diǎn)，制定不同的催收方式。將重慶市崇揚(yáng)房地產(chǎn)開發(fā)有限公司、陽光水岸、水晶酈城等欠繳的稅費(fèi)依法納入法院強(qiáng)制執(zhí)行范圍，爭取其資產(chǎn)處置收益償還重慶銀行貸款后，優(yōu)先繳納稅費(fèi)?？h城鄉(xiāng)建委、縣規(guī)劃自然資源局等收入征管部門多次發(fā)函，催收房地產(chǎn)企業(yè)欠繳的非稅收入。
三是堅(jiān)定不移強(qiáng)化國資管理。我縣堅(jiān)決貫徹《進(jìn)一步深化城口縣國有企業(yè)改革方案》等14個(gè)文件及規(guī)章制度，進(jìn)一步完善國資國企改革政策體系和監(jiān)督管理體系。通過改革支持國有企業(yè)做大做強(qiáng)，規(guī)范國有資產(chǎn)變賣處置程序，加強(qiáng)收入管理，國有資本經(jīng)營收入均衡入庫。從當(dāng)前清理鎖定的國有資源及經(jīng)營性國有資產(chǎn)情況看，全縣主要資源資產(chǎn)短期能完善產(chǎn)權(quán)變現(xiàn)的房屋、土地、門市、礦產(chǎn)資源等可變現(xiàn)價(jià)值約為24億元。
四是堅(jiān)定不移盯緊資金績效。建立支出按月通報(bào)和約談機(jī)制，每月通報(bào)支出進(jìn)度排名，每月約談連續(xù)兩月排后3名單位的主要領(lǐng)導(dǎo)。由縣政府督察室牽頭，開展落實(shí)政府過“緊日子”、國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)辦理和財(cái)務(wù)管理三個(gè)專項(xiàng)檢查，督促預(yù)算單位嚴(yán)格落實(shí)政府過“緊日子”十條舉措，進(jìn)一步強(qiáng)化國有資產(chǎn)管理，壓實(shí)預(yù)算單位的財(cái)政財(cái)務(wù)管理責(zé)任。同時(shí)，抓好追蹤問效促管理。出臺(tái)《城口縣縣級部門整體績效管理辦法（試行）》《城口縣縣級政策和項(xiàng)目預(yù)算績效管理辦法（試行）》，健全部門整體績效、政策項(xiàng)目績效共性指標(biāo)體系。加強(qiáng)2021年預(yù)算績效管理，完善項(xiàng)目資金績效目標(biāo)編制，完成2020年重點(diǎn)績效評價(jià)任務(wù)。以目標(biāo)編制和重點(diǎn)評價(jià)為抓手，扎實(shí)開展財(cái)政資金的追蹤問效工作，督促預(yù)算單位強(qiáng)化財(cái)政財(cái)務(wù)管理工作，提高財(cái)政資金使用績效。
五是堅(jiān)定不移防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。全力做好存量債務(wù)化解責(zé)任落實(shí)，堅(jiān)決壓實(shí)縣政府債務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室明確的年度化債責(zé)任，開展債務(wù)化解情況專項(xiàng)檢查，約談并通報(bào)債務(wù)化解進(jìn)度偏慢的責(zé)任單位。統(tǒng)籌好債務(wù)化解與新增政府債券、上級專項(xiàng)安排的關(guān)系，多渠道籌集資金，確保年度化解計(jì)劃100%完成。同時(shí)，全力做好支出結(jié)構(gòu)調(diào)整和市級資金統(tǒng)籌工作。嚴(yán)格執(zhí)行《關(guān)于開展轉(zhuǎn)移支付統(tǒng)籌試點(diǎn)的通知》《城口縣財(cái)政存量資金管理辦法》，扎實(shí)開展支出結(jié)構(gòu)調(diào)整和市級資金統(tǒng)籌工作。累計(jì)籌集資金5.28億元，足額保障了2021年公務(wù)員月考核、2020年公務(wù)員目標(biāo)考核獎(jiǎng)、2020年事業(yè)人員超額績效工資和2020年離退休人員健康休養(yǎng)費(fèi)；按人均1.2萬元預(yù)發(fā)2021年事業(yè)人員超額績效工資；按人均2萬元預(yù)發(fā)2021年離退休人員健康休養(yǎng)費(fèi)；市級出臺(tái)的財(cái)政供養(yǎng)人員地方補(bǔ)丁政策已足額保障。嚴(yán)格落實(shí)城鄉(xiāng)低保、特困供養(yǎng)、退役優(yōu)撫等特殊困難群體的待遇提標(biāo)政策，切實(shí)兜牢“三保”底線。統(tǒng)籌安排各類專項(xiàng)和新增政府債券，嚴(yán)格財(cái)政資金調(diào)度，確保脫貧攻堅(jiān)、旅游發(fā)展、城市建設(shè)、交通會(huì)戰(zhàn)、教育基礎(chǔ)設(shè)施等重點(diǎn)項(xiàng)目序時(shí)推進(jìn)，全力以赴保障縣委重大決策落地實(shí)施，全力以赴穩(wěn)增長、強(qiáng)“三?！?、保重點(diǎn)、促發(fā)展、防風(fēng)險(xiǎn)，較好完成了年度財(cái)政工作任務(wù)，有力促進(jìn)了縣域經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展。
六是堅(jiān)定不移深化財(cái)政改革。疏通“三個(gè)堵點(diǎn)”，推動(dòng)制度籠子“更嚴(yán)實(shí)”。聚焦“激勵(lì)不夠不想抓”問題。深化“鄉(xiāng)財(cái)縣管鄉(xiāng)用”機(jī)制改革，完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財(cái)政財(cái)務(wù)管理體系，明確鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）主體責(zé)任、縣財(cái)政局全面監(jiān)督責(zé)任、行業(yè)管理部門協(xié)助責(zé)任，維護(hù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財(cái)政自主權(quán)，調(diào)動(dòng)其積極性。完善激勵(lì)機(jī)制，設(shè)置激勵(lì)性轉(zhuǎn)移支付、返還性收入補(bǔ)助，引導(dǎo)鄉(xiāng)鎮(zhèn)挖掘財(cái)源、培植稅源，并按一定比例返還相關(guān)收入，提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)力保障水平。2021年，兩項(xiàng)共計(jì)轉(zhuǎn)移支付1500萬元，專項(xiàng)用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)。聚焦“隊(duì)伍不穩(wěn)不好抓”問題。建立會(huì)計(jì)委派制度，在資金所有權(quán)、管理權(quán)和使用權(quán)不變情況下，由縣級財(cái)政統(tǒng)一選用鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政辦工作人員，委派到鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政辦工作，統(tǒng)一保障委派人員工資待遇，并將工作調(diào)整、崗位設(shè)置、職級晉升等收歸縣級財(cái)政統(tǒng)一管理，確保鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理隊(duì)伍穩(wěn)定。同時(shí)，建立常態(tài)橫向+縱向交流培訓(xùn)機(jī)制，每年鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政辦工作人員定期輪崗，針對性選擇部分財(cái)政辦工作人員到局內(nèi)業(yè)務(wù)科室頂崗學(xué)習(xí)，開設(shè)基層財(cái)政人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)班，每周五、周六、周日組織專題培訓(xùn)，切實(shí)提升財(cái)政辦工作人員工作能力和適應(yīng)能力。聚焦“延伸不夠無力抓”問題。創(chuàng)新“村財(cái)委托鄉(xiāng)代理”機(jī)制，扎實(shí)推進(jìn)村民委員會(huì)財(cái)務(wù)管理規(guī)范試點(diǎn)工作，分類明確村（社區(qū)）財(cái)務(wù)報(bào)賬員、村（居）民委員會(huì)主任、村（居）務(wù)監(jiān)督委員會(huì)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政辦會(huì)計(jì)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政辦出納、村（居）民委員會(huì)等6類管理主體職責(zé)，強(qiáng)化鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）審核責(zé)任、村級財(cái)務(wù)公示責(zé)任，完善授權(quán)支付為主、直接支付為輔的國庫集中支付模式，規(guī)范資金使用，做到村務(wù)民曉、村財(cái)鄉(xiāng)理。目前，村級財(cái)務(wù)管理自評192個(gè)，其中，自評結(jié)果優(yōu)秀157個(gè)，自評結(jié)果合格34個(gè)。
二、2022年預(yù)算（草案）
2022年財(cái)政工作堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面落實(shí)習(xí)近平總書記對重慶提出的系列重要指示要求，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，弘揚(yáng)偉大建黨精神，立足新發(fā)展階段，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持生態(tài)優(yōu)先綠色發(fā)展理念，堅(jiān)持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接統(tǒng)攬經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，全面落實(shí)好更加積極有為的財(cái)政政策，堅(jiān)持深化財(cái)政預(yù)算管理改革，健全完善 “規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力、講求績效”的現(xiàn)代財(cái)政預(yù)算管理制度，堅(jiān)持落實(shí)好政府過“緊日子”系列要求，堅(jiān)持重點(diǎn)突出、增收節(jié)支、精打細(xì)算、有保有壓的基本原則，全力支持縣委落實(shí)“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ魅蝿?wù)，全力服務(wù)好縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局，確保2022年財(cái)政經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行。
（一）城口縣2022年財(cái)政收支預(yù)算情況
1.全縣一般公共預(yù)算收支情況。2022年全縣一般公共預(yù)算收入312143萬元，其中：縣級收入47522萬元，上級補(bǔ)助收入199863萬元，調(diào)入資金13000萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金25700萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)26058萬元。全縣一般公共預(yù)算支出312143萬元，其中，縣級支出296543萬元，上解支出15600萬元。
2.全縣政府性基金預(yù)算收支情況。2022年全縣政府性基金預(yù)算收入35026萬元，其中：縣級收入27500萬元，上級補(bǔ)助收入5431萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2095萬元。全縣政府性基金預(yù)算支出35026萬元，其中，縣級支出23926萬元，上解支出600萬元，調(diào)出資金10500萬元。
3.全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況。2022年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入3086萬元，縣級收入3000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)86萬元。對應(yīng)安排縣本級支出586萬元，調(diào)出到一般公共預(yù)算2500萬元。
（二）城口縣2022年縣本級預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算收支草案
（1）收入項(xiàng)目預(yù)算?？h本級一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)47522萬元，同比增長3%，其中：稅收收入28383萬元，同比增長3%；非稅收入19139萬元，同比增長3%。加上上級補(bǔ)助收入199863萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金25700萬元，調(diào)入政府性基金10500萬元，調(diào)入國有資本經(jīng)營預(yù)算2500萬元和上年結(jié)轉(zhuǎn)支出23538萬元后，收入總計(jì)309623萬元。
（2）支出項(xiàng)目預(yù)算?？h本級安排支出276561萬元，加上補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）轉(zhuǎn)移支付支出21000萬元、上解支出15052萬元，支出總計(jì)309623萬元。
?????????????????????城口縣2022年縣本級一般公共預(yù)算收支平衡表 | |||
單位：萬元 | |||
收 入 | 預(yù)算數(shù) | 支 出 | 預(yù)算數(shù) |
總 計(jì) | 309623 | 總 計(jì) | 309623 |
一、縣級收入 | 47522 | 一、縣本級支出 | 273571 |
稅收收入 | 28383 | 其中：縣本級上年結(jié)轉(zhuǎn)安排的支出 | 23538 |
非稅收入 | 19139 | 二、轉(zhuǎn)移性支出 | 36052 |
二、上級轉(zhuǎn)移支付收入 | 199863 | 補(bǔ)助下級轉(zhuǎn)移支付支出 | 21000 |
返還性收入 | 1552 | 上解支出 | 15052 |
一般性轉(zhuǎn)移支付收入 | 172164 | ||
專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入 | 26147 | ||
三、調(diào)入資金 | 13000 | ||
四、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金 | 25700 | ||
五、債券轉(zhuǎn)貸收入 | |||
六、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入 | 23538 | ||
分支出功能科目安排明細(xì)如下：
——一般公共服務(wù)支出16056萬元；
——國防支出320萬元；
——公共安全支出7195萬元；
——教育支出46788萬元；
——科學(xué)技術(shù)支出787萬元；
——文化旅游體育與傳媒支出2207萬元；
——社會(huì)保障和就業(yè)支出38932萬元；
——衛(wèi)生健康支出17125萬元；
——節(jié)能環(huán)保支出853萬元；
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出25597萬元；
——農(nóng)林水支出58378萬元；
——交通運(yùn)輸支出20295萬元；
——資源勘探工業(yè)信息等支出1944萬元；
——商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出2221萬元；
——自然資源海洋氣象等支出1750萬元；
——住房保障支出3967萬元；
——糧油物資儲(chǔ)備支出17萬元；
——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3107萬元；
——其他支出632萬元；
——債務(wù)付息支出22200萬元；
——預(yù)備費(fèi)3200萬元；
——轉(zhuǎn)移性支出36052萬元（補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道21000萬元，上解支出15052萬元）；
2.政府性基金預(yù)算收支草案
（1）收入項(xiàng)目預(yù)算?？h本級政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成27500萬元，加上到位上級專項(xiàng)補(bǔ)助收入5431萬元和上年結(jié)轉(zhuǎn)2000萬元后，收入總計(jì)34931萬元。
（2）支出項(xiàng)目預(yù)算。按照政府性基金以收定支原則，2022年政府性基金預(yù)算支出擬安排34931萬元。
??????????????????????城口縣2022年縣本級政府性基金預(yù)算收支平衡表 | ||||
單位：萬元 | ||||
收 入 | 預(yù)算數(shù) | 支 出 | 預(yù)算數(shù) | |
總計(jì) | 35026 | 總計(jì) | 35026 | |
一、縣本級收入 | 27500 | 一、縣本級支出 | 23926 | |
國有土地使用權(quán)出讓收入 | 25000 | 其中：縣本級上年結(jié)轉(zhuǎn)安排支出 | 2095 | |
城市建設(shè)配套費(fèi)收入 | 2500 | 二、轉(zhuǎn)移性支出 | 11100 | |
二、上級補(bǔ)助收入 | 5431 | 上解支出 | 600 | |
三、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入 | 2095 | 調(diào)出資金 | 10500 | |
分支出功能科目安排明細(xì)如下：
——文化旅游體育與傳媒支出45萬元；
——社會(huì)保障和就業(yè)支出2779萬元；
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出10487萬元；
——農(nóng)林水支出779萬元；
——交通運(yùn)輸支出1215萬元；
——衛(wèi)生健康支出485萬元；
——節(jié)能環(huán)保支出71萬元；
——其他支出465萬元；
——債務(wù)付息支出7600萬元；
——上解支出600萬元；
——調(diào)出資金10500萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算收支草案
（1）收入項(xiàng)目預(yù)算。縣本級收入3086萬元，其中：利潤收入1500萬元，其他國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1500萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)86萬元，無其他轉(zhuǎn)移性收入，收入總計(jì)3086萬元。
（2）支出項(xiàng)目預(yù)算?？h本級支出586萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)出到一般公共預(yù)算2500萬元，支出總計(jì)3086萬元。
?????????????????????城口縣2022年縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡表 | |||
單位：萬元 | |||
收 入 | 預(yù)算數(shù) | 支 出 | 預(yù)算數(shù) |
總 計(jì) | 3068 | 總計(jì) | 3068 |
一、縣本級收入 | 3000 | 一、縣本級支出 | 568 |
利潤收入 | 1500 | 其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出 | 568 |
其他國有資本經(jīng)營預(yù)算收入 | 1500 | 二、 轉(zhuǎn)移性支出 | 2500 |
二、上年結(jié)轉(zhuǎn) | 68 | 調(diào)出資金 | 2500 |
4.社保基金預(yù)算（草案）。社保基金預(yù)算由市級財(cái)政統(tǒng)一編制，縣級財(cái)政不單獨(dú)編報(bào)。
5.其他需要報(bào)告的事項(xiàng)
（1）政府采購預(yù)算。2022年全縣政府采購預(yù)算13577萬元，主要為各級醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)的醫(yī)療設(shè)備購置和部分單位添置急需的設(shè)施設(shè)備。
（2）政府購買服務(wù)預(yù)算。2022年全縣購買服務(wù)預(yù)算19181萬元，主要為全縣行政事業(yè)單位開展網(wǎng)絡(luò)信息、軟件維護(hù)、項(xiàng)目預(yù)決算委托評審等由社會(huì)中介提供服務(wù)的支出事項(xiàng)。
（3）政府債務(wù)余額及還本付息支出安排情況。2022年還本付息支出總額預(yù)計(jì)3.11億元，其中本金0.13億元，付息2.98億元。目前市級尚未下達(dá)我縣2022年債務(wù)限額和新增債券轉(zhuǎn)貸額度，暫時(shí)無法報(bào)告相關(guān)情況，待市級下達(dá)后，我們將嚴(yán)格按程序向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
三、2022年重點(diǎn)工作
2022年我們將認(rèn)真貫徹落實(shí)縣委縣政府的決策部署，堅(jiān)決頂住“需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱”三重壓力，牢牢把握“穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)”主基調(diào)，穩(wěn)健實(shí)施積極的財(cái)政政策，更加注重政策的效益性、可持續(xù)性，從6個(gè)方面的工作發(fā)力，打開2022年新局面。
（一）立足財(cái)源育動(dòng)力，多措并舉助發(fā)展。一是對標(biāo)對表中央、市級各類減稅、降費(fèi)紓困政策要求，實(shí)施新的減稅降費(fèi)政策，強(qiáng)化對中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶、制造業(yè)等的支持力度，助力企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)、增資投產(chǎn)。二是適度超前開展基礎(chǔ)設(shè)施投資，改善營商環(huán)境，煥發(fā)經(jīng)濟(jì)活性，增加本地稅收。三是引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)加大對實(shí)體經(jīng)濟(jì)特別是小微企業(yè)、科技創(chuàng)新、綠色發(fā)展的支持力度，有機(jī)融合跨周期和逆周期的經(jīng)濟(jì)調(diào)控舉措，進(jìn)一步擴(kuò)大內(nèi)需，增強(qiáng)縣域發(fā)展內(nèi)生動(dòng)力。
（二）立足征管強(qiáng)舉措，多向發(fā)力穩(wěn)收入。把收入征管作為工作重點(diǎn)，不斷加強(qiáng)財(cái)稅征管力度。一是堅(jiān)持以組織收入為中心，全面落實(shí)征管責(zé)任制，重點(diǎn)加強(qiáng)建筑安裝業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè)等流動(dòng)性強(qiáng)的難點(diǎn)稅源監(jiān)管，嚴(yán)格稅務(wù)登記手續(xù)和發(fā)票管理，強(qiáng)化涉稅信息反饋結(jié)果運(yùn)用，規(guī)范市場稅收秩序。二是加強(qiáng)重點(diǎn)稅源的監(jiān)督管理，嚴(yán)肅查處擅自減免、緩征、少征等違規(guī)行為，大力回收陳欠，確保各項(xiàng)財(cái)政收入應(yīng)收盡收。通過嚴(yán)格稅收執(zhí)法，加大稅收政策宣傳、納稅申報(bào)服務(wù)和稅務(wù)評估稽查力度，嚴(yán)厲查處稅收違法違規(guī)案件，堅(jiān)決杜絕有稅不收、越權(quán)減稅行為，有效堵塞征收漏洞。三是不斷完善征管體制，加強(qiáng)對罰沒收入、行政性收費(fèi)以及政府性基金等非稅收入和契稅的征收管理。
（三）立足向上爭投入，全力以赴做增量。一是認(rèn)真研究、分析上級資金分配政策，保持隨時(shí)“在線”狀態(tài)主動(dòng)對接重點(diǎn)工作和重要政策調(diào)整方向，進(jìn)一步提升項(xiàng)目適配度、資金匹配度，進(jìn)而加大資金及政策爭取力度。二是把“向上爭取”作為努力方向，與市級行業(yè)主管部門充分溝通匯報(bào)，積極反映我縣財(cái)政的實(shí)際困難，千方百計(jì)懇請市級在財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付、新增債券及專項(xiàng)資金安排方面給予特殊支持，確保轉(zhuǎn)移支付有增不減、財(cái)力總量穩(wěn)中有升。三是進(jìn)一步強(qiáng)化部門協(xié)同、單位配合，根據(jù)職能職責(zé)細(xì)化項(xiàng)目、資金等投入爭取任務(wù)，嚴(yán)明獎(jiǎng)罰機(jī)制，進(jìn)一步調(diào)動(dòng)相關(guān)單位主動(dòng)性、積極性，營造爭相為城口建功、為人民謀福、為發(fā)展助力的良好氛圍。
（四）立足創(chuàng)新強(qiáng)統(tǒng)籌，綜合施策再優(yōu)化。把盤活資金作為創(chuàng)新手段，優(yōu)化結(jié)構(gòu)加強(qiáng)統(tǒng)籌力度。一是全力調(diào)整支出結(jié)構(gòu)。堅(jiān)決打破專項(xiàng)資金安排固化格局，抓好專項(xiàng)扶貧、鄉(xiāng)村振興銜接、耕地指標(biāo)跨省交易、林業(yè)改革發(fā)展、車購稅補(bǔ)助等專項(xiàng)資金安排與縣級重點(diǎn)項(xiàng)目、存量政府債務(wù)消化和“三保”支出的統(tǒng)籌力度，進(jìn)一步修正不可持續(xù)的支出，退出無效和低效的支出，切實(shí)增強(qiáng)縣級財(cái)政的資金統(tǒng)籌與支出保障能力。二是全力抓好資金統(tǒng)籌。堅(jiān)決落實(shí)《城口縣存量資金管理辦法》，堅(jiān)持“能盤盡盤、能統(tǒng)盡統(tǒng)”工作思路，千方百計(jì)抓好困難財(cái)力爭取、市級資金統(tǒng)籌、存量資金盤活、政府性基金及國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入等可供財(cái)力籌集工作，切實(shí)增強(qiáng)縣級財(cái)政的“三?！北Ｕ夏芰?。三是切實(shí)抓好國庫庫款管理。切實(shí)做好同市級國庫的溝通銜接，全力爭取上級補(bǔ)助及時(shí)足額撥付到位。落實(shí)好工資專戶制度，確保工資性支出及困難群眾保障資金充足。嚴(yán)禁直接或變相借用國庫資金，加大國庫借款的清理收回力度，確保國庫庫款充盈、調(diào)度有序。
（五）立足改革添活力，強(qiáng)基固本促規(guī)范。把預(yù)算管理作為主要方法，持續(xù)深化財(cái)稅體制改革。認(rèn)真學(xué)習(xí)《國務(wù)院關(guān)于深化預(yù)算管理制度改革的決定》和新《預(yù)算法》，增強(qiáng)預(yù)算的法律意識(shí)，堅(jiān)持依法理財(cái)。不斷完善預(yù)算管理辦法，深化預(yù)算管理制度改革。一是推進(jìn)一體化預(yù)算管理，完善政府預(yù)算體系。從2022年起，通過財(cái)政部開發(fā)的一體化預(yù)算管理信息系統(tǒng)編制預(yù)算，提升預(yù)算編制的完整性、科學(xué)性、嚴(yán)謹(jǐn)性。二是加大預(yù)算公開力度，著力打造透明預(yù)算。所有財(cái)政資金信息要向社會(huì)公開，預(yù)算執(zhí)行中，通過調(diào)整預(yù)算或上級安排的各類資金使用情況全部予以公開。進(jìn)一步細(xì)化公開內(nèi)容，公開部門職能、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況等說明性內(nèi)容，切實(shí)增強(qiáng)可讀性，不斷提高預(yù)算透明度。三是嚴(yán)格控制行政成本，推進(jìn)節(jié)約型政府建設(shè)?！叭苯?jīng)費(fèi)預(yù)算按照“零增長”的原則編制，重點(diǎn)控制公務(wù)接待、公車運(yùn)行、會(huì)議、差旅等支出，將各類財(cái)政資金安排的“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)全部納入預(yù)算管理，杜絕超預(yù)算或無預(yù)算支出，切實(shí)降低行政運(yùn)行成本，推進(jìn)厲行節(jié)約工作長效化、常態(tài)化、制度化。四是加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理。按照《國務(wù)院關(guān)于地方政府性債務(wù)管理的意見》精神，加強(qiáng)債務(wù)管理，建立科學(xué)有效的償債機(jī)制，嚴(yán)防債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。五是創(chuàng)新財(cái)政財(cái)務(wù)管理方式。全面撤銷單位實(shí)有資金賬戶，深入推進(jìn)部門代管資金管理制度。全面推進(jìn)公務(wù)卡管理，建立支出計(jì)劃與使用規(guī)范同步審核制度，全面提升單位財(cái)政財(cái)務(wù)管理水平。全面推進(jìn)鄉(xiāng)財(cái)縣管，不斷循環(huán)壯大財(cái)政專業(yè)技能人才庫。
（六）立足績效重評審，靶向發(fā)力出效益。把績效管理作為關(guān)鍵環(huán)節(jié)，強(qiáng)化目標(biāo)導(dǎo)向，提升資金效益。一是重點(diǎn)關(guān)注財(cái)政資金績效自評。進(jìn)一步加大績效自評審核、通報(bào)及考核，倒逼相關(guān)單位提高績效自評質(zhì)量。二是逐步實(shí)現(xiàn)預(yù)算績效管理信息化。通過全國財(cái)政一體化平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)預(yù)算績效評價(jià)信息化，科學(xué)開展預(yù)算績效管理工作，提升工作效能。三是探索推進(jìn)財(cái)政收入績效管理工作，縱深推進(jìn)重大政策和重大項(xiàng)目績效評價(jià)。加大脫貧攻堅(jiān)銜接鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目績效管理和跟蹤評價(jià)力度，形成銜接資金長效管理機(jī)制。系統(tǒng)建立生態(tài)效益評價(jià)體系，切實(shí)管好用好生態(tài)綠色資源。四是堅(jiān)持全方位、全過程、全覆蓋預(yù)算績效管理理念，落實(shí)好績效目標(biāo)與預(yù)算同步批復(fù)下達(dá)、績效目標(biāo)執(zhí)行與預(yù)算執(zhí)行“雙監(jiān)控”、財(cái)政政策與項(xiàng)目績效評價(jià)全覆蓋工作機(jī)制。扎實(shí)開展單位績效自評與財(cái)政重點(diǎn)評價(jià)工作，完善績效評價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤辦法，建立績效評價(jià)結(jié)果向人大和社會(huì)公開機(jī)制，千方百計(jì)提高財(cái)政資金的使用效益。五是建立完善績效結(jié)果反饋整改機(jī)制，將績效情況與下年度預(yù)算安排掛鉤，形成反饋、整改、提升的良性循環(huán)。
各位代表！做好2022年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。全縣財(cái)政工作將以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大及十九屆歷次全會(huì)精神，堅(jiān)持和加強(qiáng)黨的全面領(lǐng)導(dǎo)，全面落實(shí)“兩點(diǎn)”定位、“兩高”、“兩地”目標(biāo)和“四個(gè)扎實(shí)”要求，在縣委縣政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，全面落實(shí)好更加積極有為的財(cái)政政策，進(jìn)一步解放思想、堅(jiān)定信心、扎實(shí)工作，統(tǒng)籌各種有利因素，采取更加科學(xué)有效的措施，攻堅(jiān)克難，完成各項(xiàng)財(cái)政工作目標(biāo)，為城口經(jīng)濟(jì)社會(huì)的快速發(fā)展發(fā)揮新的、更大作用！
