（海南?。╆P(guān)于保亭黎族苗族自治縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報告
關(guān)于保亭黎族苗族自治縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報告
——2021年1月20日在保亭黎族苗族自治縣第十五屆人民代表大會第七次會議上
保亭黎族苗族自治縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會報告全縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案，請予審議，并請縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、“十三五”財政工作回顧
“十三五”期間，財稅部門緊緊圍繞縣委發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)，實施積極的財政政策，構(gòu)建現(xiàn)代財政制度，統(tǒng)籌推進減稅降費，優(yōu)先保障民生支出，不斷深化財政改革，為經(jīng)濟平穩(wěn)健康發(fā)展提供財力保障。
（一）財力保障更加堅實。2016年實施“營改增”以來，財稅部門不斷克服稅制改革、結(jié)構(gòu)性減稅等一系列困難，積極爭取上級支持，挖掘財政增收潛力，努力做好財政保障工作?！笆濉逼陂g，我縣財政總收入累計完成145.4億元，從2015年的20.1億元增加到2020年的34.4億元，年均增長11.3%，較“十二五”期間增收34.6億元，增長1.3倍。財政支出規(guī)模快速擴大，地方一般公共財政預(yù)算支出累計完成135.4億元，從2015年的15.4億元增加到2020年的34.3億元，年均增長17.4%。
（二）民生保障更加有力。“十三五”期間，堅持聚焦解決民生難題，財政投入重點民生支出累計完成105.8億元，較“十二五”期間增長2倍，年均增長19.9%。支持打贏脫貧攻堅戰(zhàn)，建立扶貧資金總臺賬、支出“綠色通道”、資產(chǎn)受益扶貧、扶貧資產(chǎn)管理等一系列工作機制，五年累計投入財政專項扶貧資金7.7億元、整合涉農(nóng)資金11億元，實施黃秋葵、百香果、毛感鴨等特色種養(yǎng)產(chǎn)業(yè)項目278個，完成四類人員危房改造4,945戶，醫(yī)療兜底保障7,519人次，發(fā)放教育扶貧特惠性補助29,415人次，硬化農(nóng)村道路268條解決44個貧困村交通出行困難問題，建設(shè)121宗貧困村安全飲水工程。支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)，五年累計投入生態(tài)環(huán)境保護資金15.3億元，平均增長8.6%，生態(tài)直補受益94,237人，建設(shè)垃圾填埋場、城鄉(xiāng)垃圾分類處理等無害化處理4宗及8個鄉(xiāng)鎮(zhèn)垃圾轉(zhuǎn)運站項目，467個村小組實施村容村貌整治，建設(shè)提升448個生態(tài)文明村，建設(shè)74個自然村農(nóng)村污水治理工程。持續(xù)提高民生保障水平，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險財政補助標(biāo)準(zhǔn)由380元/人·年提高到550元/人·年，基礎(chǔ)養(yǎng)老標(biāo)準(zhǔn)由145元/月提高到188元/月，城市低保由420元/人·月提高到530元/人·月，農(nóng)村低保由280元/人·月提高到350元/人·月。
（三）財經(jīng)互動更加有效。“十三五”期間，我縣全面落實減稅降費政策，清理規(guī)范行政事業(yè)性收費項目139個，累計減稅降費60,372萬元。支持城鄉(xiāng)居民創(chuàng)業(yè)就業(yè)，五年累計發(fā)放農(nóng)民小額貸款20,790筆10.4億元、創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款68筆952萬元，財政累計貼息資金3,523萬元，惠及城鄉(xiāng)居民23,555人次。支持中小企業(yè)融資，出臺“助保貸”業(yè)務(wù)管理辦法，搭建政府、銀行、企業(yè)三方合作平臺，投入政府風(fēng)險補償金1,000萬元，發(fā)放貸款66筆5,216萬元。
（四）預(yù)算管理更加規(guī)范?！笆濉逼陂g，我們積極適應(yīng)新形勢新要求，推進實施財政項目庫、預(yù)算一體化改革，建立穩(wěn)定、規(guī)范的預(yù)算編報框架和管理模式。積極探索支出進度慢問題解決路徑，建立項目支出進度與績效考核掛鉤機制。財政信息公開實現(xiàn)常態(tài)化、規(guī)范化，利用縣人民政府網(wǎng)站載體，公開年度和部門財政預(yù)決算、“三公”經(jīng)費、政府購買服務(wù)、扶貧資金使用等財政信息，接受社會監(jiān)督。積極推行存量資金盤活，五年累計盤活財政存量資金3.8億元，保障當(dāng)年縣委、縣政府確定的重點項目缺口，并將盤活范圍向?qū)嵱匈~戶、專項資金等延伸，資金使用效率顯著提高。
（五）財政改革更加深化。建立財政投資評審機制，累計完成預(yù)算評審項目188個25.1億元，審減金額1.2億元，平均審減率4.7%；完成結(jié)算評審374個15.5億元，平均審減率9.8%，節(jié)約財政資金1.5億元。建立橫向生態(tài)補償機制，分別與三亞市、陵水縣簽訂《流域上下游橫向生態(tài)保護補償協(xié)議》，在省內(nèi)首次實現(xiàn)市縣間水資源橫向轉(zhuǎn)移支付。實施非稅票據(jù)電子化改革，70個預(yù)算單位40項非稅繳費實現(xiàn)線上收費、結(jié)算、開票，切實提升財政公共服務(wù)能力。建立政府采購網(wǎng)上商城機制，累計執(zhí)行政府采購項目10.2億元，有效解決小額零星采購“效率低、價格高、質(zhì)量次”問題，壓減行政運行成本。重構(gòu)地方政府債務(wù)機制，置換存量債券41,940萬元、再融資債券8,502萬元，完成融資平臺市場化轉(zhuǎn)型，建立政府性債務(wù)風(fēng)險應(yīng)急處置機制和地方債務(wù)管理監(jiān)測平臺，實現(xiàn)動態(tài)實時管理，將政府債務(wù)納入全口徑預(yù)算管理，五年政府債務(wù)累計還本付息5.5億元，牢牢守住風(fēng)險底線。
二、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是“十三五”規(guī)劃收官之年，面對經(jīng)濟下行壓力和新冠肺炎疫情影響，財稅部門圍繞縣十五屆人大六次會議批準(zhǔn)的預(yù)算，迎難而上、奮力拼搏，克服減收增支諸多困難，抓實抓細(xì)各項工作，確保財政收支平衡，較好地完成了全年目標(biāo)任務(wù)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入預(yù)算執(zhí)行情況。全縣一般公共預(yù)算收入425,042萬元，下降1.6%（與2019年決算數(shù)相比，下同），為預(yù)算（與預(yù)算調(diào)整數(shù)相比，下同）的117.8%。其中：
地方一般公共預(yù)算收入40,072萬元，下降16.1%，為預(yù)算的82.3%（包括：稅收收入17,287萬元，下降12.8%，為預(yù)算的72.6%；非稅收入22,785萬元，下降18.4%，為預(yù)算的91.6%）；
債務(wù)收入12,502萬元，下降30.5%，為預(yù)算的100%；
轉(zhuǎn)移性收入372,468萬元，增長1.7%，為預(yù)算的124.3%（包括：上級財政補助收入270,134萬元，增長8.4%；上年結(jié)余收入60,350萬元，下降17.6%；動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金41,984萬元，增長1.4%）。
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況。全縣一般公共預(yù)算支出425,042萬元，下降1.6%，為預(yù)算的117.8%。其中：
地方一般公共預(yù)算支出342,470萬元，增長7.8%，為預(yù)算的98.9%（主要支出科目如下：一般公共服務(wù)支出32,372萬元，下降2.5%；公共安全支出11,792萬元，增長0.3%；教育支出46,191萬元，下降6.2%；社會保障和就業(yè)支出31,963萬元，增長11.6%；衛(wèi)生健康支出52,541萬元，增長47%；節(jié)能環(huán)保支出24,605萬元，下降0.5%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出15,881萬元，增長7.2%；農(nóng)林水支出77,396萬元，增長15.5%；交通運輸支出7,786萬元，下降29.4%；住房保障支出20,303萬元，增長112.9%；債務(wù)付息支出2,448萬元，增長9%）；
債務(wù)還本支出3,897萬元；
轉(zhuǎn)移性支出78,675萬元，下降29.3%（包括：上解支出10,001萬元，增長11.8%；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金39,100萬元，下降6.9%；年終結(jié)轉(zhuǎn)29,574萬元，下降51%）。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入預(yù)算執(zhí)行情況。全縣政府性基金預(yù)算收入47,538萬元，增長48.1%，為預(yù)算的95.3%。其中：
地方政府性基金預(yù)算收入30,526萬元，增長26.8%，為預(yù)算的91.3%（包括：國有土地使用出讓金收入23,155萬元，增長13.8%；彩票公益金收入76萬元，下降23.2%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入6,974萬元，增長112.1%；污水處理費收入318萬元，下降1.6%；彩票發(fā)行機構(gòu)和彩票銷售機構(gòu)業(yè)務(wù)費用3萬元）；
債務(wù)收入10,000萬元；
轉(zhuǎn)移性收入7,012萬元，增長16.4%，為預(yù)算的108.9%（包括：政府性基金補助收入570萬元，下降44.1%；抗疫特別國債轉(zhuǎn)移支付收入3,000萬元；上年結(jié)余收入3,442萬元，下降4.9%）。
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況。全縣政府性基金預(yù)算支出47,538萬元，增長48.1%，為預(yù)算的95.3%。其中：
地方政府性基金預(yù)算支出35,822萬元，增長39.5%，為預(yù)算的79.4%（包括：文化體育與傳媒支出50萬元；社會保障和就業(yè)支出115萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出24,564萬元，增長12.6%；農(nóng)林水支出41萬元；交通運輸支出59萬元；其他支出5,759萬元；專項債務(wù)付息支出2,234萬元，下降6.5%；抗疫特別國債安排的支出3,000萬元）；
債務(wù)還本支出3,399萬元；
轉(zhuǎn)移性支出8,317萬元，增長128.7%（包括：調(diào)出資金1,710萬元；年終結(jié)余6,607萬元）。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣社會保險基金收入完成130,330.5萬元。社會保險基金支出完成139,307.6萬元。當(dāng)年收支結(jié)余-8,977.1萬元，加上上年結(jié)余62,289萬元，滾存結(jié)余53,311.9萬元。其中：
企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入73,436萬元，支出71,008.9萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入4,468.1萬元，支出2,487.5萬元；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入10,477.2萬元，支出14,086.9萬元；職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）基金收入24,039.3萬元，支出25,133.1萬元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入17,080.4萬元，支出24,325.7萬元；工傷保險基金收入147.5萬元，支出686.7萬元；失業(yè)保險基金收入682萬元，支出1,578.8萬元。
（四）地方政府債務(wù)情況
2020年，省財政廳轉(zhuǎn)貸我縣地方政府再融資一般債券3,502萬元，用于歸還到期債券本金。截止12月底，政府債務(wù)余額140,762萬元，其中：一般債務(wù)余額76,315萬元，專項債務(wù)余額64,447萬元，均未超過債務(wù)限額。此外，我縣共有隱性債務(wù)3,967萬元，其中：融資平臺貸款3,098萬元、政府支出事項869萬元。
三、2020年財政主要工作
一年來，在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，財稅部門切實發(fā)揮職能作用，堅決做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿?wù)，為奮力奪取疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展“雙勝利”提供堅實的財政保障。
（一）全力防控疫情，扎實推進復(fù)工復(fù)產(chǎn)
保障疫情防控支出。提高政治站位，籌措疫情防控資金19,275萬元，專項用于患者救治、防疫設(shè)備物資購置、傳染病區(qū)擴建等，提高我縣公共衛(wèi)生應(yīng)急保障能力。開辟政府采購“綠色通道”，大幅度提高采購效率，支持醫(yī)療系統(tǒng)采購負(fù)壓救護車、防護口罩、消毒液等疫情防控物資5,341萬元。
降低企業(yè)運營成本。綜合施策、紓困解難，落實疫情優(yōu)惠政策，為2,635戶次企業(yè)減免增值稅、企業(yè)所得稅、六稅二費以及社保繳費9,225萬元，辦理延期繳納稅費31萬元，減免74家小微企業(yè)、個體工商戶房屋租金51萬元。撥付企業(yè)穩(wěn)崗補貼267萬元，受益7,197人。撥付旅游景區(qū)運營補助200萬元、旅游酒店補助478萬元，支持旅游業(yè)、零售消費業(yè)共渡難關(guān)。
兜牢脫貧攻堅底線。疫情期間撥付55家?guī)ж毱髽I(yè)和合作社一次性生產(chǎn)補貼383萬元，發(fā)放貧困戶生產(chǎn)資料購置補貼456萬元、瓜果蔬菜采購應(yīng)急補貼165萬元，支持貧困人口恢復(fù)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。發(fā)放務(wù)工補助資金566萬元26,870人次。全額出資31萬元為28,380名重點人群購買防返貧保險，確保小康路上一個都不能少。
（二）加強收支管理，全力落實“六穩(wěn)”“六保”
全力以赴抓收入。落實落細(xì)減稅降費政策，全年減免企業(yè)各項稅收4,071萬元、行政事業(yè)性收費800萬元。加大重點企業(yè)、重點項目稅收協(xié)調(diào)力度，強化往年稅收清繳，全面堵塞漏洞。挖掘收入潛力，清理繳納2016-2020年殘疾人保障金、滯納金855萬元，追繳芙蓉、桃源小區(qū)鋪面拍賣款1,881萬元，梳理入庫歷年結(jié)存非稅收入5,603萬元，推動國有資本處置收入上繳3,000萬元，確保財政收入應(yīng)收盡收。
降低行政運行成本。嚴(yán)格落實過“緊日子”要求，“三公”經(jīng)費壓減46萬元，壓減率4.3%。全面壓減各部門各單位預(yù)算一般性支出和非重點、非剛性支出，年初預(yù)算壓減10%、年中執(zhí)行預(yù)算余額再壓減10%，全年壓減非重點非剛性支出1,375萬元，保障新增重點項目支出，彌補減收增支缺口。
堅持“三保”支出優(yōu)先順序。用好中央直達資金，較短時間內(nèi)完成資金接收、分配、審核和確認(rèn)等各項工作，直達資金覆蓋50個預(yù)算單位91個項目，支出48,696萬元，支出進度99.2%。盤活財政存量資金，實行存量資金定期清理，進一步擴大盤活范圍，全年收回調(diào)整2019年結(jié)轉(zhuǎn)未支出、2020年上半年零支出結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余、單位實有賬戶等各類資金11,793萬元，確保資金用在“刀刃”上。全年“三?！敝С?53,351萬元，有效保障了工資待遇發(fā)放、基本民生保障和部門單位機構(gòu)運轉(zhuǎn)。
加大資金爭取力度。全力爭取新增轉(zhuǎn)移支付30,868萬元，增長21.3%；全年下達新增一般債、專項債、抗疫特別國債36,165萬元，同比增長80.8%，精準(zhǔn)用于疫情防控、重點民生等，以及城鄉(xiāng)污水治理、中醫(yī)院建設(shè)、安康醫(yī)院擴建等8個重點基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，有效對沖疫情影響。
（三）堅持為民理財，切實保障改善民生
農(nóng)業(yè)農(nóng)村健康發(fā)展。農(nóng)林水支出77,396萬元，為預(yù)算的104.9%，增長15.5%。其中，撥付農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金9,562萬元，建設(shè)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田4,400畝、農(nóng)村飲水安全工程29宗。補貼保費1,296萬元，實施水稻保險、橡膠價格（收入）、橡膠保險+期貨等8個農(nóng)業(yè)險種，橡膠“保險+期貨”賠付4,028戶566萬元，橡膠價格（收入）保險賠付1,134戶34萬元。統(tǒng)籌“菜籃子”建設(shè)資金910萬元，用于扶持常年蔬菜基地基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，發(fā)放蔬菜、豬肉補貼，有效平抑物價。撥付農(nóng)村廁所革命、村莊道路改造、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)等資金19,570萬元，顯著改善農(nóng)村人居環(huán)境。
保障教育剛性支出。教育支出46,191萬元，為預(yù)算的89.1%，下降6.2%。其中，落實“兩免一補”、義務(wù)教育公用經(jīng)費、營養(yǎng)餐3,368萬元，投入7,394萬元用于薄改、校舍維修改造等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，撥付6,491萬元落實建檔立卡貧困家庭學(xué)生特惠性補貼、寄宿生生活補助、普通高中、中等職業(yè)學(xué)校等各項助學(xué)政策，有力促進教育事業(yè)發(fā)展。
社保就業(yè)平穩(wěn)運行。社會保障和就業(yè)支出31,963萬元，為預(yù)算的94.6%，增長11.6%。其中，及時足額發(fā)放低保、特困、孤兒等困難群體基本生活費和價格臨時補貼2,009萬元92,188人次，發(fā)放城鄉(xiāng)養(yǎng)老2,330萬元120,453人次。安排高齡老人補貼788萬元，惠及全縣80周歲以上老人47,439人次。撥付困難殘疾人生活補助120萬元、重度殘疾人護理補貼630萬元、臨時救助156萬元，社會保障水平進一步提高。累計撥付貼息信貸風(fēng)險補償和獎勵資金86萬元1,048戶，發(fā)放農(nóng)民小額貸款4,581筆30,569萬元，完成省級下達貸款任務(wù)數(shù)7,672萬元的398%，增強貧困戶和低收入人口自我發(fā)展能力。
醫(yī)療衛(wèi)生加速推進。衛(wèi)生健康支出52,541萬元，為預(yù)算的166.2%，增長47%。其中，落實健康扶貧“五道防線”政策，補貼建檔立卡貧困患者住院及慢性病費用3,700萬元4,721人次。投入2,888萬元，進一步深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，加快衛(wèi)生系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)。投入1,359萬元，完善基本藥物救助制度，提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化標(biāo)準(zhǔn)。
（四）深化財政改革，持續(xù)提高管理水平
穩(wěn)步推進“一卡通”改革。全年通過“一卡通”系統(tǒng)發(fā)放補貼資金項目87項17,923萬元，受惠285,447人次，新增發(fā)放項目19個。大力推進財政惠民補貼“一卡通”與社會保障卡的整合工作，有效改變過去一人多卡、一戶多卡的現(xiàn)象，87項惠民財政補貼資金全部實現(xiàn)“一卡直發(fā)”。
進一步深化政府采購。全年政府采購項目金額27,934萬元，節(jié)約采購預(yù)算資金750萬元，采購資金節(jié)約率為3%。其中，委托代理機構(gòu)通過公開招標(biāo)、競爭性談判、詢價、邀標(biāo)等方式對金額較大的項目實施集中采購，金額達11,779萬元，占全年采購總金額的42%。
嚴(yán)格行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理。全年共批復(fù)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)報廢處置30宗，處置殘值收入為33,841元。批復(fù)行政事業(yè)單位無償調(diào)撥處置49宗，批復(fù)單位鋪面資產(chǎn)出租4宗，批復(fù)單位資產(chǎn)調(diào)劑使用2宗。
深入推進績效評價。組織開展中央轉(zhuǎn)移支付資金、政府重點投資項目、扶貧項目資金績效評價，涉及項目136個55,042萬元。將所有預(yù)算單位全部納入預(yù)算績效目標(biāo)管理范疇，對84家預(yù)算單位2019年度部門整體支出開展績效評價，覆蓋率達到80%，“橫向到邊、縱向到底”的預(yù)算績效管理體系初步建成。
深化國有企業(yè)改革。統(tǒng)一收回管理9家關(guān)閉企業(yè)的遺留資產(chǎn)，完成6家國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記，接收26宗違建罰沒資產(chǎn)，防止國有企業(yè)資產(chǎn)流失。推進職工安置工作，基本完成4家待改制企業(yè)職工社保補繳及職工安置費用發(fā)放工作。支持國有企業(yè)產(chǎn)業(yè)規(guī)模化發(fā)展，利用土地資源優(yōu)勢，合作開發(fā)菠蘿蜜生態(tài)康養(yǎng)產(chǎn)業(yè)園項目。推進國有職教幼教退休教師資格審核認(rèn)定，完成退休待遇事企差發(fā)放，妥善解決農(nóng)墾屬地化改革工作遺留問題。
總體來看，“十三五”期間財政工作取得了一定成績，但我們也清醒地看到，當(dāng)前財政運行中存在的一些困難和問題，主要是：受經(jīng)濟下行壓力加大、減稅降費影響以及新冠疫情沖擊，2020年地方一般公共預(yù)算收入未完成年初目標(biāo)，現(xiàn)有財源支撐力不足，發(fā)展壯大產(chǎn)業(yè)、培育新的增長點已刻不容緩；隨著自貿(mào)港建設(shè)、鄉(xiāng)村振興的全面推進，城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、民生保障提標(biāo)擴面等剛性支出不斷增多，收支壓力與日俱增，財政運行十分艱難；防范和化解債務(wù)風(fēng)險的任務(wù)仍然艱巨；部分預(yù)算單位主體責(zé)任有待加強，預(yù)算剛性不足，預(yù)算調(diào)整、調(diào)劑較多；財政資金使用績效有待進一步提高等。對此，我們將密切關(guān)注經(jīng)濟發(fā)展趨勢，采取有力措施，切實加以解決。
四、2021年預(yù)算草案
2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，也是自貿(mào)港建設(shè)深化提速之年。我們將堅持依法行政，提高公共服務(wù)領(lǐng)域財政保障能力，推動社會事業(yè)的加快發(fā)展，切實加強預(yù)算管理和財政監(jiān)督，促進縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。
（一）指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會及中央、省委經(jīng)濟工作會議精神，深入落實習(xí)近平總書記在慶祝海南省建省辦特區(qū)30周年大會上的重要講話精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，緊緊圍繞縣委重大決策部署，主動融入自由貿(mào)易港建設(shè)和“雙循環(huán)”戰(zhàn)略，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)；嚴(yán)格落實《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》，提高預(yù)算編制科學(xué)性；牢固樹立精打細(xì)算、勤儉節(jié)約的思想，真正過緊日子，嚴(yán)控一般性支出；加大資金統(tǒng)籌力度，嚴(yán)格結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理，有效盤活存量資金；加強績效評價結(jié)果運用，突出公共財政導(dǎo)向，全力保障基本支出和民生需求，推動財政收支實現(xiàn)合理增長和高質(zhì)量發(fā)展，確?！笆奈濉遍_好局，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
（二）2021年預(yù)算編制原則
按照上述指導(dǎo)思想，2021年預(yù)算編制遵循“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效和收支平衡”原則。財政收入預(yù)算安排與我縣經(jīng)濟社會發(fā)展水平相適應(yīng)，綜合考慮自由貿(mào)易港建設(shè)政策效應(yīng)、新冠疫情影響、宏觀經(jīng)濟政策、我縣主要經(jīng)濟指標(biāo)預(yù)期等因素，預(yù)計我縣地方一般公共預(yù)算收入增長2%。財政支出與財力保持一致，將“?；久裆?、保工資、保運轉(zhuǎn)”作為支出預(yù)算的第一位，按以下原則安排：
1.堅持保障重點原則。全力保障重點項目、民生項目支出，有限安排政策性增支、鞏固脫貧成果與推進鄉(xiāng)村振興、生態(tài)文明建設(shè)、“五網(wǎng)”基礎(chǔ)設(shè)施、人才引進戰(zhàn)略、掃黑除惡以及其他各項重點支出。
2.堅持集中管理原則。統(tǒng)籌一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、專戶管理的行政事業(yè)性收入、單位實有賬戶資金及其他單位自有資金等各類預(yù)算收入來源安排支出預(yù)算，能集中安排的項目資金盡量集中，避免多頭分散管理。
3.堅持厲行節(jié)約原則。認(rèn)真落實中央和省壓減一般性支出以及厲行節(jié)約有關(guān)要求，2021年非剛性非重點支出預(yù)算壓減5%、“三公”經(jīng)費再壓減3%。
4.堅持問題導(dǎo)向原則。著力解決財政運行中體制機制瓶頸問題，合理細(xì)化項目支出預(yù)算，加大資金盤活力度，足額保障債務(wù)還本付息，把解決歷年審計中發(fā)現(xiàn)的問題，作為2021年預(yù)算編制工作的重要考慮。
5.堅持績效管理原則。2021年起一般公共預(yù)算、政府性基金和社會保險基金預(yù)算全部納入績效管理，按預(yù)算編制要求設(shè)計項目績效目標(biāo)，凡是績效評估不高的項目一律削減。
（三）收支預(yù)算總體安排
1.一般公共預(yù)算安排情況。2021年，全縣一般公共預(yù)算總收入334,061萬元。其中：地方一般公共預(yù)算收入40,875萬元，增長2%（包括：稅收收入19,611萬元，增長13.4%；非稅收入21,264萬元，下降6.7%）；轉(zhuǎn)移性收入293,186萬元（包括：上級財政補助收入222,802萬元；上年結(jié)余收入29,574萬元；調(diào)入資金1,710萬元；動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金39,100萬元）。
一般公共預(yù)算總支出334,061萬元。其中：地方一般公共預(yù)算支出317,013萬元，下降7.4%；預(yù)備費5,000萬元；債務(wù)還本支出544萬元；轉(zhuǎn)移性支出11,504萬元，下降85.4%（包括：上解支出9,936萬元；年終結(jié)轉(zhuǎn)1,568萬元）。
2.政府性基金預(yù)算安排情況。2021年，全縣政府性基金預(yù)算總收入37,185萬元。其中：地方政府性基金收入30,523萬元，與上年完成數(shù)基本持平（包括：國有土地使用出讓金收入24,000萬元、彩票公益金收入65萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入6,157萬元、污水處理費收入298萬元、彩票發(fā)行機構(gòu)和彩票銷售機構(gòu)業(yè)務(wù)費用3萬元）；轉(zhuǎn)移性收入6,662萬元（包括：政府性基金補助收入55萬元、上年結(jié)余收入6,607萬元）。
政府性基金預(yù)算總支出37,185萬元。其中：地方政府性基金支出31,670萬元，下降11.6%（包括：文化體育與傳媒支出181萬元、社會保障和就業(yè)支出138萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出24,371萬元、交通運輸支出7萬元、其他支出4,758萬元、地方政府專項債務(wù)付息支出2,215萬元）；債務(wù)還本支出4,039萬元；年終結(jié)余1,476萬元。
3.社會保險基金預(yù)算安排情況。2021年，社會保險基金共7個險種。預(yù)算總收入151,011.2萬元，總支出152,878.8萬元，本年結(jié)余-1,867.6萬元，年末滾存結(jié)余51,444.3萬元。具體安排如下：
企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入81,990.9萬元,支出81,564.1萬元，當(dāng)期結(jié)余426.8萬元，滾存結(jié)余10,625.5萬元；
城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入4,745.7萬元，支出2,709.5萬元，當(dāng)期結(jié)余2,036.2萬元，滾存結(jié)余17,766.6萬元；
機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入11,224.6萬元，支出14,660.5萬元，當(dāng)期結(jié)余-3,435.9萬元，滾存結(jié)余9,551.7萬元；
職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）基金收入27,330.2萬元，支出27,229.5萬元，當(dāng)期結(jié)余100.7萬元，滾存結(jié)余2,976.6萬元；
城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入24,364.3萬元，支出24,348.3萬元，當(dāng)期結(jié)余16萬元，滾存結(jié)余5,174.2萬元；
工傷保險基金收入390.3萬元，支出721萬元，當(dāng)期結(jié)余-330.7萬元，滾存結(jié)余875.1萬元；
失業(yè)保險基金收入965.2萬元，支出1,645.9萬元，當(dāng)期結(jié)余-680.7萬元，滾存結(jié)余4,474.6萬元。
五、2021年及“十四五”財政重點工作
“十四五”是銜接“兩個一百年”奮斗目標(biāo)、開啟全面建設(shè)現(xiàn)代化國家新進程的關(guān)鍵時期。我們將以高度的政治責(zé)任感，堅持以建設(shè)高質(zhì)量財政，助推經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，全力完成2021年預(yù)算目標(biāo)任務(wù)，認(rèn)真答好“十四五”財政改革發(fā)展新答卷。
（一）開源節(jié)流，確保增收節(jié)支。充分發(fā)揮財政職能作用，推動“零關(guān)稅、低稅率”的自貿(mào)港建設(shè)政策落地生根，組織統(tǒng)籌各項資金，確保收入質(zhì)量和支出效能穩(wěn)步提升。強化財政政策預(yù)期管理，密切關(guān)注經(jīng)濟形勢變化，加強對財政運行的監(jiān)測分析。加大爭取力度，做好各類項目的對接和申報工作，支持地方經(jīng)濟發(fā)展。用足用好債券額度，加大對重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)的支持力度，提高債券資金使用效率效益，形成對經(jīng)濟的有效拉動。加大土地出讓和閑置國有資產(chǎn)處置力度，積極盤活存量資金、資源、資產(chǎn)，盡最大可能增加可用財力。加大資金統(tǒng)籌管理，做細(xì)做實支出預(yù)算，鞏固擴展財政存量資金盤活機制。落實過“緊日子”要求，大力壓減一般性支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費支出。充分運用績效評價結(jié)果，構(gòu)建能增能減、有保有壓的資金分配機制，把資金用在刀刃上。
（二）多措并舉，聚焦財源建設(shè)。實施積極財政政策，著力發(fā)揮好財稅政策的結(jié)構(gòu)性調(diào)控優(yōu)勢，大力支持招商引資，著力實體經(jīng)濟發(fā)展壯大，形成新的經(jīng)濟增長點。鞏固提升減稅降費成效，切實減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，進一步激發(fā)市場活力、培育內(nèi)生動力。發(fā)揮財政資金引導(dǎo)作用，加大創(chuàng)業(yè)擔(dān)保、“助保貸”、政府購買服務(wù)工作力度，支持中小微企業(yè)發(fā)展，培育家政服務(wù)、電子商務(wù)、文化服務(wù)等現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)。著眼開拓養(yǎng)老服務(wù)市場，探索引入社會資本參與社會福利院運營，提升服務(wù)質(zhì)量。進一步完善旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，落實旅游大巴專線、客源獎勵等補貼政策，提升旅游業(yè)、住宿業(yè)總量規(guī)模和稅收水平。
（三）靶向施策，加快鄉(xiāng)村振興。堅持把解決好“三農(nóng)”作為重中之重。保障農(nóng)業(yè)面源污染治理、農(nóng)村廁所革命、農(nóng)村污水治理等生態(tài)保護資金需求，改善農(nóng)村人居環(huán)境，支持美麗鄉(xiāng)村、共享農(nóng)莊建設(shè)，打造美麗宜居鄉(xiāng)村。貫徹落實各項支農(nóng)惠農(nóng)政策，科學(xué)安排和整合財政涉農(nóng)資金，支持農(nóng)村飲水安全、農(nóng)村電網(wǎng)、農(nóng)村道路、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。著力做優(yōu)做強熱帶特色高效農(nóng)業(yè)，培育壯大農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)。統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金、村集體經(jīng)濟扶持資金，支持合作社、扶貧車間、家庭農(nóng)場等新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體發(fā)展，壯大村集體經(jīng)濟規(guī)模，實現(xiàn)農(nóng)村.現(xiàn)代化發(fā)展、農(nóng)民穩(wěn)定增收。
（四）統(tǒng)籌兼顧，保障改善民生。加快建立基本公共服務(wù)體系，將新增財力優(yōu)先用于保民生，民生支出占比穩(wěn)定在70%以上。支持全民健身活動中心、體育中心項目建設(shè)，保護、傳承黎苗族非遺文化，打造特色文化產(chǎn)業(yè)基地。確保人才引進、薪酬待遇、所得稅減免資金需求，全面落實穩(wěn)就業(yè)政策，擴大農(nóng)村公益性崗位安置。持續(xù)推動學(xué)校標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，保障基礎(chǔ)教育經(jīng)費，及時發(fā)放各類教育補貼。支持公共衛(wèi)生應(yīng)急管理體系建設(shè)，保證中醫(yī)醫(yī)院、感染病區(qū)改造、疾控中心、婦幼保健院等“7+3”項目建設(shè)后續(xù)資金需求，繼續(xù)落實醫(yī)療機構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)和基本公共衛(wèi)生服務(wù)，支持基層醫(yī)療隊伍建設(shè)。兜牢社會保障底線，及時足額發(fā)放城鄉(xiāng)低保、民政優(yōu)撫、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、農(nóng)村特困供養(yǎng)、殘疾人兩項補貼等專項資金，適時提高養(yǎng)老、醫(yī)療等保險財政補助標(biāo)準(zhǔn)和參保率，構(gòu)建覆蓋城鄉(xiāng)居民的社會保障體系。
（五）真抓實干，嚴(yán)格財政管理。按照《預(yù)算法實施條例》的有關(guān)要求，編實、編細(xì)年度預(yù)算，落實預(yù)算一體化改革措施，提升預(yù)算信息化、透明化。深化零基預(yù)算管理機制，適時調(diào)整專項資金基數(shù)。嚴(yán)格政府性債務(wù)管理，提高防范和化解風(fēng)險能力，保證資金安全，確保“十四五”期末政府性債務(wù)保持在合理區(qū)間。深化國庫集中支付電子化改革，完善資金支付內(nèi)控機制，逐步清理核銷暫付款。強化政府采購預(yù)算，充分運用電子化政府采購平臺。按計劃推進績效評價，2021年底前將社會保險基金預(yù)算納入預(yù)算績效管理，2022年底前將涉及一般公共預(yù)算等財政資金的政府投資基金、政府和社會資本合作、政府采購、政府購買服務(wù)、政府債務(wù)項目全面納入預(yù)算績效管理。
各位代表！做好2021年財政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大、使命光榮。我們將在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督和支持下，砥礪初心使命、奮力競進爭先、勇于攻堅克難，努力做好財政各項工作，確?！笆奈濉遍_好局、邁好步，為海南自由貿(mào)易港建設(shè)作出新的更大貢獻！
