（海南省）關于樂東縣2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
樂東縣2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
一、2020年財政預算執(zhí)行情況?
2020年，全縣財稅部門在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹落實習近平總書記“4·13”重要講話、中央?12?號文件以及黨的十九大、十九屆歷次全會、省第七次黨代會、省委七屆歷次全會精神，按照縣委、縣政府工作部署，努力克服新冠肺炎疫情影響，全力以赴穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生、防風險，財政預算執(zhí)行總體平穩(wěn)。具體情況如下：
（一）一般公共預算執(zhí)行情況?
全縣地方一般公共預算收入完成?75626?萬元，為年度預算的?87.4%，下降?6.6%。加上債務收入?54953?萬元和轉移性收入?530745?萬元（其中,上級補助收入?383831?萬元，上年結余?105914?萬元，調入資金?14000?萬元，調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金?27000?萬元）,?收入總計?661324?萬元。全?縣地方一般公共預算支出完成?556630?萬元，為年度預算的?96.2?%，同比增長?2.9%。加上債務還本支出?34953?萬元和轉移性支出?69741?萬元（其中，上解上級支出?16935?萬元，年終結轉結余?46615?萬元，調出資金?6191?萬元），支出總計?661324?萬元。收支相抵，當年實現(xiàn)收支平衡。??????一般公共預算支出分科目完成情況：一般公共服務支出?49408?萬元，完成年度預算的?79.9%,同比下降?16.5%；國防支出?37?萬元，完成年度預算的?4.9%,同比下降?81.4%；公共安全支出?22603?萬元，完成年度預算的?228.2%，同比增長?12.7%；教育支出?106842?萬元，完成年度預算的?89.3%，同比增長?3.4%；科學技術支出?502?萬元，完成年度預算的?159.4%，同比下降?50.4%；文化體育與傳媒支出?3484?萬元，完成年度預算的?148.3%，同比下降?35.7%；社會保障和就業(yè)支出?81882?萬元，完成年度預算的?121.7%，同比增長?18.3%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出?77295?萬元，完成年度預算的?88.4%，同比增長?4.9%；節(jié)能環(huán)保支出?11422?萬元，完成年度預算的?29.6%，同比下降?36.8%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出?57004?萬元，完成年度預算的?136.4%，同比增長?34.1%；農林水事務支出?99473?萬元，完成年度預算的?96.3%，同比增長?5%；交通運輸支出?8081?萬元，完成年度預算的?83.1%，同比下降?23.8%；資源勘探電力信息等事務支出?546?萬元，完成年度預算的?557.1%，同比增長?38.6%；商業(yè)服務業(yè)等事務支出?1858?萬元，完成年度預算的90.1%，同比增長?102.8%；自然資源海洋氣象等事務支出?5309?萬元，完成年度預算的?604.7%,同比下降?30.3%；住房保障支出?14952?萬元，完成年度預算的?117.1%，同比下降?15.9%；糧油物資儲備管理事務支出?2147?萬元，完成年度預算的?402.8%，同比增長?169%；金融支出?1784?萬元；災害防治及應急管理支出?775?萬元；其他支出?771?萬元；債務付息支出?10396?萬元；債務發(fā)行費用支出?59?萬元，同比下降?43.9%。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況?
全縣地方政府性基金預算收入完成?35771?萬元,為年度預算的?65.5%,同比增長?53.8%。加上轉移性收入?51641?萬元（其中，上級補助收入?35935?萬元，上年結余?10706?萬元，債務轉貸收入?5000?萬元），收入總計?87352?萬元。全縣地方政府性基金預算支出完成?51404?萬元，為年度預算的?54.1%，同比增長?108.3%。加上債務還本支出?2500?萬元，轉移性支出?35948?萬元，支出總計?87352?萬元。收支相抵，當年實現(xiàn)收支平衡。
政府性基金預算支出分科目完成情況：社會保障和就業(yè)支出?2218?萬元，同比增長?11.2%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出?11994?萬元，同比下降?33.4%；農林水事務支出?54?萬元，同比下降?80.4%；地方政府專項債務付息支出?3204?萬元，同比下降?4.3%；債務發(fā)行費支出?5?萬元；抗疫特別國債安排的支出?32000?萬元；交通運輸支出?3?萬元；其他支出?1926?萬元。?
（三）社會保險基金預算執(zhí)行情況?
全縣社會保險基金預算收入完成202771.9萬元，為年度預算的106.64%，同比增長25.7%。其中，保險費收入63072.4萬元，利息收入2263.6萬元，財政補貼收入51233.3萬元，轉移收入?853.3萬元，上級補助收入84926.7萬元，委托投資收益168.4萬元,其他收入254.2萬元。全縣社會保險基金支出232350.1萬元，為年度預算的125.97%，同比增長46.24%。收支相抵，當年結余?-29578.2萬元，當年滾存結余67990.3萬元。?
（四）預算執(zhí)行成效?
1.著力保障基本民生?
堅持“小財政辦大民生”，不斷優(yōu)化支出結構，2020年民生支出占比?83.1%，排名全省前列，切實增強人民群眾的獲得感和幸福感。一是繼續(xù)加大教育投入。全年共投入?106842?萬元，同比增長3.4%；大力支持義務教育均衡發(fā)展，縣第一小學如期建成投入使用；支持教育體制改革，全面消除中小學?！按蟀囝~”，學前教育“兩個比例”完成省定任務；支持縣特殊教育學校建設，推進各級各類教育全面協(xié)調發(fā)展。二是積極推動醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。全面加強基層醫(yī)療衛(wèi)生體系建設，促進公共衛(wèi)生服務均等化，全年共安排醫(yī)療衛(wèi)生和計劃生育支出77295?萬元，同比增長4.9%。三是加強就業(yè)和社會保障工作。堅持就業(yè)優(yōu)先政策，進一步完善城鄉(xiāng)社會保障制度，全年投入社會保障和就業(yè)支出?81882?萬元，同比增長?18.3%。四是支持保障性住房建設，全年投入?14952?萬元，著力解決住房困難問題。?
2.著力支持新冠肺炎疫情防控?
統(tǒng)籌做好疫情防控資金保障。一是多渠道籌集疫情防控資金，共下達疫情防控專項資金?12181.25?萬元。其中，中央資金?8537.6?萬元，省級資金?1057.55?萬元，縣級資金?2583.6?萬元，捐贈資金?2.5?萬元。二是積極爭取抗疫特別國債資金?37176?萬元，重點用于我縣醫(yī)療衛(wèi)生等民生領域補短板工作。三是嚴格落實一線醫(yī)護人員臨時性工作補助、房屋租金減免、“三農”領域“一抗三?！薄⒎淡倓展と藛T隔離期間生活補助、財政貸款貼息等疫?情防控各項政策，充分發(fā)揮財政職能作用，把疫情對經濟民生的影響降到最低。
3.著力支持決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅?
一是嚴格落實“四個不摘”要求，保持資金投入不減。全縣共安排各級財政專項扶貧資金?28458?萬元，比上年增長?3.7%。其中，投入?12382.5?萬元保障“兩不愁三保障”和飲水安全等政策落實；投入?12023.5?萬元按照“龍頭企業(yè)+合作社+貧困戶”模式投入組織化產業(yè)扶貧；投入?1371.4?萬元用于就業(yè)扶貧和金融扶貧。二是強化扶貧資金監(jiān)管。聘請第三方中介機構對?2018?年以來投入的產業(yè)扶貧資金實施風險綜合評估，督促指導帶貧企業(yè)和合作社整改存在問題，我縣財政專項扶貧資金使用管理工作受到國家考核組好評。三是全力加快財政專項扶貧資金支出進度。建立財政專項扶貧資金支出半月通報制度，開通扶貧資金支出綠色通道，2020年全縣財政專項扶貧資金支出?28323.66?萬元，支出完成率?99.53%，排名全省第四。?
4.著力保障重大項目建設?
緊緊圍繞縣委縣政府中心工作，全力保障我縣重點項目建設。一是安排?47010?萬元用于農村人居環(huán)境整治；二是安排?7323?萬元建設?26?個美麗鄉(xiāng)村；三是安排?4251?萬元用于“三館合一”項目建設；四是安排?5427?萬元用于縣第一小學建設；五是安排?7000?萬元開展農村公路升級改造工程建設；六是安排?2897?萬元用于“雪亮工程”建設；七是安排?9700?萬元用于海榆西線?G225?國道黃流鎮(zhèn)墟段改造工程項目；八是安排?2000?萬元用于“百里?濱海城市帶”G225?國道黃流鎮(zhèn)虛段改造鶯海路延長線工程項目；九是安排4234?萬元用于基層醫(yī)療標準化提升項目；十是安排?1500?萬元用于疾病預防控制中心業(yè)務用房項目；十一是安排?28211?萬元用于城鎮(zhèn)污水處理設施建設。?
5.著力防范政府債務風險
嚴格按照“控制新增、化解存量、加強管理、防范風險”的?原則，規(guī)范政府債務管理。一是嚴格執(zhí)行政府債務限額管理制度，嚴控政府債務增量，確保我縣政府性債務余額控制在省下達的限額范圍內。二是分類施策，加快推進存量?PPP?項目整改，在縣濱海大道綜合管廊項目和濕地生態(tài)修復項目已完成退庫基礎上，依法依規(guī)依程序將縣中醫(yī)院建設工程項目、縣第二人民醫(yī)院建設工程項目和山榮水閘及五條市政道路項目辦理退庫。三是多渠道籌措資金化解存量債務。2020年共償還到期地方政府債券本息及發(fā)行服務費?51117.73?萬元，化解政府隱性債務?4343?萬元，其中PPP項目?3203.5?萬元，政府購買服務項目?1139.5?萬元。?
6.著力保障生態(tài)文明建設?
深入踐行“兩山”理念，統(tǒng)籌資金支持“生態(tài)環(huán)境六大專項?整治”、河道生態(tài)修復、垃圾分類及收集轉運處理體系、禁養(yǎng)區(qū)及生態(tài)紅線區(qū)范圍內水產養(yǎng)殖場清退、禁塑等工作。其中，投入?19620?萬元用于城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化；投入?3515?萬元開展城鎮(zhèn)園林綠化建設；投入?2578?萬元用于垃圾轉運等環(huán)境衛(wèi)生事務；投入?4556?萬元開展各類環(huán)境污染防治。
2020年是“十三五”規(guī)劃的收官之年，五年來，我們積極推進產業(yè)結構優(yōu)化升級，著力培育涵養(yǎng)稅源，加強財政規(guī)范化管理，取得了一些成績。但也應清醒認識到，當前我縣財政還面臨不少困難和挑戰(zhàn)：一是財政收支矛盾日益突出。我縣收入盤子小，缺乏優(yōu)質稅源的問題尚未根本解決。同時，我縣財政供養(yǎng)人員工資、社會保障等方面的剛性支出逐年增加，收支矛盾不斷加劇。二是財政資金支出進度慢問題未能有效破解，預算單位績效意識還不夠強，財政資金效益未能有效發(fā)揮。三是規(guī)范財政管理、優(yōu)化管理流程方面還不夠精細。對以上問題，我們將高度重視，努力采取措施加以解決。
二、2021年財政預算草案?
2021年是“十四五”規(guī)劃的開局之年，也是全面建設社會主義現(xiàn)代化國家新征程開啟之年，編制好?2021年預算，具有十分重要的意義。根據(jù)《預算法》和《預算法實施條例》等相關要求，?現(xiàn)提出?2021年預算草案如下：?
（一）2021年預算編制的指導思想和主要措施?
以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神、省委七屆九次和縣委十三屆八次全會精神、省委和縣委經濟工作會議部署要求，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念。綜合考慮海南自由貿易港建設政策效應，以及中央大規(guī)模減稅降費和新冠肺炎疫情影響等因素，堅持實事求是、積極穩(wěn)妥，堅持以收定支、量力而行，堅持節(jié)用裕民、防范風險。牢固樹立政府過緊日子的理念，優(yōu)化支出結構，從嚴控制和壓減一般性支出，非重點、非剛性支出平均壓減?5%，三公經費壓減?3%以上，把“保工資、保運轉、保基本民生”擺在優(yōu)先位置。強化預算法治意識，加強預算績效管理，實施零基預算，提高財政資金使用效益。?
（二）2021年預算收支安排?
1.一般公共預算
全縣地方一般公共預算收入?78348?萬元，比?2020年收入完成數(shù)增長?3.6%。加上轉移性收入?497852?萬元（其中，上級補助收入?411302?萬元，上年結余結轉?46550?萬元，調入資金?20000?萬元，調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金?20000?萬元），收入總計?576200?萬元。全縣地方一般公共預算支出?555038?萬元，加上轉移性支出?21162?萬元，支出總計?576200?萬元。
一般公共預算支出分科目安排情況：一般公共服務支出?41874?萬元，同比下降?32.2%；國防支出?1888?萬元，同比增長?149.1%；公共安全支出?26929?萬元，同比增長?171.9%；教育支出?8121976?萬元，同比增長?2%；科學技術支出?419?萬元，同比增長?33%；文化體育與傳媒支出?2694?萬元，同比增長?14.6%；社會保障和就業(yè)支出?74426?萬元，同比增長?10.6%；醫(yī)療衛(wèi)生和計劃生育支出?89856?萬元，同比增長?2.7%；節(jié)能環(huán)保支出?18092?萬元，同比下降?53.1%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出?29497?萬元，同比下降?29.4%；農林水事務支出?105327?萬元，同比增長?2%；交通運輸支出?3971?萬元，同比下降?59.2%；資源勘探電力信息等事務支出?7?萬元；商業(yè)服務業(yè)等事務支出?2189?萬元，同比增長?6.2%；國土海洋氣象等事務支出?1355?萬元，同比增長?54.3%；住房保障支出?16128?萬元，同比增長?26.4%；糧油物資管理等事務支出?676?萬元，同比增長?26.8%；預備費支出?5500?萬元;災害防治及應急管理支出?1363?萬元；債務付息支出?10871?萬元等。?
2.政府性基金預算?
全縣地方政府性基金預算收入41447?萬元，同比增長15.87%。加上轉移性收入?36268?萬元（政府性基金補助收入?3500?萬元,上年?結轉?32768?萬元），收入總計?77715?萬元。全縣地方政府性基金預算支出?41647?萬元，加上轉移性支出?32768?萬元，支出總計?77715?萬元。
3.社會保險基金預算
全縣社會保險基金預算收入?276506.8?萬元，同比增長?36.4?%。其中，保險費收入?73392.9?萬元，利息收入?1900.7?萬元，財政補貼收入?66262.9?萬元，轉移收入?871.4?萬元，其他收入?265.3?萬元。全縣社會保險基金預算支出?272994.4?萬元，同比增長?17.49%。本年收支結余?3512.4?萬元，年末滾存結余?71502.7?萬元。?
4.國有資本經營預算?
根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)國有資產法》規(guī)定，國有資本經營預算按年度單獨編制，納入本級政府預算，報本級人民代表大會批準。國有資本經營預算支出按照當年預算收入規(guī)模安排，不列赤字?？紤]到目前我縣國有企業(yè)實際情況，暫未編制國有資本經營預算。?
5.2021年預算草案批準前預算支出情況?
根據(jù)《預算法》規(guī)定，預算年度開始后，預算草案在本級人民代表大會批準前，可以安排上一年度結轉的支出以及參照上一年同期的預算支出數(shù)額安排必須支付的本年度部門基本支出、項目支出。截至1月29日，財政部門已經提前下達資金共?253254?萬元，其中人員支出?192038?萬元，公用經費?6441?萬元，上年結轉資金?54775?萬元。?
（三）2021年重點支出安排情況?
1.優(yōu)先安排“三保”支出。安排?193416?萬元用于基本支出，其中，人員支出?174616?萬元，公用經費?18800?萬元，基本支出同比增加?8891?萬元，增長?4.8%；安排?74426?萬元用于社會保障支出，同比增加?7163?萬元，增長?10.6%；安排教育事業(yè)項目支出?121976?萬元，推動學前教育和中小學教育均衡發(fā)展；安排?89856?萬元用于醫(yī)療衛(wèi)生項目支出，提升醫(yī)院能力建設和服務水平；安排?18092?萬元用于節(jié)能環(huán)保項目支出，大力支持生態(tài)文明建設。
2.優(yōu)先支持“新冠肺炎”疫情防控。加大財政資金統(tǒng)籌整合力度，用好用足中央直達資金，安排疫情防控專項資金?2000?萬元,同比增長?11.1%。按照“急事急辦、特事特辦”的原則，開通疫情防控資金支付和物資采購“綠色通道”，簡化審批手續(xù)，壓縮辦理時限，切實保障疫情防控經費需求，全力支持疫情防控各項工作。
3.優(yōu)先支持實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。嚴格按照“四個不摘”要求，安排原縣級財政專項扶貧資金預算?6829?萬元，確保資金投入不減，助力鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。安排?105327?萬元用于農林水事務支出，進一步調整優(yōu)化農業(yè)產業(yè)結構，加快補齊農業(yè)農村基礎設施短板，大力推進農業(yè)“五化”建設，加強鄉(xiāng)村環(huán)境衛(wèi)生治理，切實提高農民收入，助力建設產業(yè)興旺、生態(tài)宜居、鄉(xiāng)風文明、治理有效、生活富裕的美好新農村。?
4.優(yōu)先保障重大政策落實和重點項目支出。一是保障重大政策落實。安排政策性農業(yè)保險縣級配套資金?1668?萬元、人才發(fā)展專項資金?500?萬元、農業(yè)“五化”資金?400?萬元、人大代表案辦理資金?300?萬元等。二是保障重點項目建設。安排“三館合一”項目資金?2000?萬元、G225?國道黃流鎮(zhèn)墟段改建項目資金?2000?萬元、社會管理信息化平臺項目資金?2000?萬元、縣第二幼兒園項目資金?1000?萬元、常年菜籃子基地建設項目資金?1000?萬元。三是支持政府債務化解。分別安排?10871?萬元和?5000?萬元用于償付地方政府債券利息和化解政府隱性債務，切實防范政府債務風險。
（四）2021年財政重點工作?
1.全力做好自貿港財稅政策落地實施工作。一是加強自貿港?財稅政策學習宣傳。加強政策解讀和宣傳培訓工作，推動全縣財?稅系統(tǒng)干部學習政策、理解政策、用足用活政策。二是加強自貿港財稅政策風險防控。會同稅務部門逐項分析、梳理所有可能的偷逃漏稅風險點，分類制定周密的防范和解決辦法，提早做好風險防范。
2.全力加強財政預算管理。一是全力以赴組織收入。在確保?落實各項減稅降費政策的基礎上，加強稅收和非稅收入征管，把該收的及時足額收上來，做到應收盡收。二是全力以赴加快資金支出進度，當好財政“店小二”，主動幫助部門協(xié)調解決資金支?出存在的問題，繼續(xù)實施中央直達資金和債券資金支出定期通報制度，壓實各方責任。三是完善預算評審制度。研究制定《樂東?黎族自治縣項目預算評審規(guī)程》，優(yōu)化完善預算評審流程，堵塞漏洞，確保項目預算編制科學合理。四是加強國庫集中支付管理改革，進一步規(guī)范和簡化報賬手續(xù)，強化大額資金支付預警，提高政府會計信息質量。?
3.全力保障縣委縣政府重點工作。一是全力保障中央環(huán)保督察、國家海洋督察以及巡視、審計反饋問題整改落實，積極向上級爭取城鄉(xiāng)污水處理和生態(tài)修復等項目資金。二是繼續(xù)支持“五網(wǎng)”基礎設施提質升級、“三館合一”、鶯歌海一級漁港、衛(wèi)生疾病預防控制中心業(yè)務用房等重點民生項目建設資金需求。三是緊密圍繞“三區(qū)”定位，支持培育新經濟增長點。樹立“三品”理念，打造熱帶特色高效農業(yè)試驗區(qū)，支持創(chuàng)建山?；游穆萌诤霞蹍^(qū)，積極探索綠水青山轉化為金山銀山的有效路徑，建設高水平生態(tài)文明示范區(qū)。?
4.全力防范化解政府債務風險。一是嚴格按照“一項目一策”，積極穩(wěn)妥推進PPP項目政府隱性債務化解。二是強化財政部門政府債務風險管理職能，嚴禁新增違法違規(guī)舉債融資和擔?保。三是通過積極爭取上級轉移支付、壓縮一般性支出、調整優(yōu)化支出結構、處置閑置資產、盤活閑置資金等方式，多渠道籌集債務化解資金。?
5.全力加強財政監(jiān)督。一是全力配合縣人大常委會開展《預算法》執(zhí)法檢查和預算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督工作。二是加強財政專項資金監(jiān)管，堅決查處截留、擠占、挪用財政專項資金的違法違規(guī)行為，督促指導相關職能部門以問題為導向，針對巡視、審計、檢查發(fā)現(xiàn)問題，細化整改措施，壓實整改責任，及時堵塞漏洞。三是加強扶貧資產監(jiān)管，會同有關部門嚴格落實扶貧資產管理各項制度規(guī)定，確保扶貧資產使用管理規(guī)范、安全、高效。四是加強行政事業(yè)單位內控制度建設，建立完善事前、事中、事后全過程財政?監(jiān)督機制。五是加強財政績效管理，常態(tài)化開展重點項目績效評價工作，并將評價結果與預算分配掛鉤。六是加強村級財務管理，有效發(fā)揮財政所職能作用，規(guī)范村集體經濟組織財務行為，防止集體資產流失，確保集體資產保值、增值。
2021年我縣經濟社會發(fā)展任務重、挑戰(zhàn)多，我們決心在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大依法監(jiān)督和縣政協(xié)民主監(jiān)督下，鞏固深化“不忘初心、牢記使命”主題教育成果，真抓實干,開拓進取,扎實做好2021年財政工作，為建設海南自由貿易港和幸福美好新樂東作出新的更大貢獻！
