（海南?。╆P(guān)于樂(lè)東縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和?2022年預(yù)算草案的報(bào)告
樂(lè)東縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
一、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況?
2021年，全縣財(cái)稅部門在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記“4·13”重要講話、對(duì)海南工作重要指示批示、中央12號(hào)文件精神、自由貿(mào)易港建設(shè)精神以及黨的十九大、十九屆歷次全會(huì)、省委七屆歷次全會(huì)精神以及縣委十三屆八次全會(huì)精神，按照省委、縣委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議以及縣委、縣政府工作部署要求，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，積極推進(jìn)自貿(mào)港建設(shè)，節(jié)用裕民，提質(zhì)增效，全力保障服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)。預(yù)算執(zhí)行情況具體如下：
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全縣地方一般公共預(yù)算收入完成80564萬(wàn)元，為年度預(yù)算的102.8%，增長(zhǎng)6.5%。加上債務(wù)收入54150萬(wàn)元和轉(zhuǎn)移性收入437427萬(wàn)元（其中,上級(jí)補(bǔ)助收入363814萬(wàn)元，上年結(jié)余44778萬(wàn)元，調(diào)入資金8835萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金20000萬(wàn)元）,收入總計(jì)572141萬(wàn)元。全縣地方一般公共預(yù)算支出完成495623萬(wàn)元，為年度預(yù)算的86.6%,同比下降10.97%，加上債務(wù)還本支出37150萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性支出39368萬(wàn)元（其中，上解上級(jí)支出21162萬(wàn)元，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余18206萬(wàn)元），支出總計(jì)572141萬(wàn)元。收支相抵，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。
全縣地方一般公共預(yù)算支出分科目完成情況：教育支出106236萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的86.5%,同比下降0.57%；農(nóng)林水事務(wù)支出84688萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的80.4%,同比下降14.9%；社會(huì)保障和就業(yè)支出77576萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的104.2%,同比下降5.3%；衛(wèi)生健康支出58394萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的65%,同比下降24.5%；一般公共服務(wù)支出53231萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的127.1%,同比增長(zhǎng)7.7%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出32264萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的102.4%,同比下降43.4%；公共安全支出20510萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的76.2%,同比下降9.3%；節(jié)能環(huán)保支出17668萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的97.7%,同比增長(zhǎng)54.7%；住房保障支出12125萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的75.2%,同比下降18.9%；文化體育與傳媒支出3089萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的19.2%,同比下降11.3%；債務(wù)付息支出10871萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的100%,同比增長(zhǎng)4.6%；交通運(yùn)輸支出6026萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的126.3%,同比下降25.4%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出351萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的16%,同比下降81.1%；國(guó)防支出406萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的21.5%,同比增長(zhǎng)997.3%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出971萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的71.2%,同比增長(zhǎng)25.3%；自然資源海洋氣象等事務(wù)支出6447萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的475.8%,同比增長(zhǎng)21.4%；糧油物資儲(chǔ)備管理事務(wù)支出556萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的82.2%,同比下降74.1%；科學(xué)技術(shù)支出787萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的187.8%,同比增長(zhǎng)56.8%；其他支出1145萬(wàn)元；金融支出2000萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)12.1%；資源勘探信息支出176萬(wàn)元，同比下降67.8%；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出106萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)79.7%。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣地方政府性基金預(yù)算收入完成53664萬(wàn)元,為年度預(yù)算的129.5%,同比增長(zhǎng)50%。加上債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入70000萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入38236萬(wàn)元（其中，政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入4727萬(wàn)元，上年結(jié)余33509萬(wàn)元），收入總計(jì)161900萬(wàn)元。全縣地方政府性基金預(yù)算支出完成78397萬(wàn)元，為年度預(yù)算的70.2%，同比增長(zhǎng)45%。加上債務(wù)還本支出3300萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性支出80203萬(wàn)元（其中，調(diào)出資金8835萬(wàn)元，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余71368萬(wàn)元），支出總計(jì)161900萬(wàn)元。收支相抵，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。
全縣地方政府性基金預(yù)算支出分科目完成情況：城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出46806萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)207.97%；地方政府專項(xiàng)債務(wù)付息支出3315萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)3.5%；社會(huì)保障和就業(yè)支出193萬(wàn)元，同比下降91.3%；其他支出28083萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況??
????全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成286066萬(wàn)元，為年度預(yù)算的103.5%，同比增長(zhǎng)37.1%。其中，保險(xiǎn)費(fèi)收入82120萬(wàn)元，利息收入1659萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入70537萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入1702萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入128208萬(wàn)元，委托投資收益1282萬(wàn)元,其他收入558萬(wàn)元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出271642萬(wàn)元，為年度預(yù)算的99.5%，同比增長(zhǎng)11.8%。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余14424萬(wàn)元，上年結(jié)余63374萬(wàn)元，當(dāng)年滾存結(jié)余77798萬(wàn)元。
（四）預(yù)算執(zhí)行主要成效
2021年，全縣財(cái)稅部門認(rèn)真落實(shí)縣第十五屆人民代表大會(huì)第七次會(huì)議決議要求，全面貫徹實(shí)施《預(yù)算法》和《預(yù)算法實(shí)施條例》，統(tǒng)籌財(cái)力保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生，有力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。
????1.全力組織收入，確保完成全年收入目標(biāo)任務(wù)
今年來(lái)，我縣受新冠肺炎疫情和減費(fèi)降稅等政策方面的影響，財(cái)政收入壓力巨大。為確保完成2021年全縣地方財(cái)政收入實(shí)行增長(zhǎng)3.6%的目標(biāo)，縣政府積極統(tǒng)籌協(xié)調(diào)好財(cái)稅部門的收入征繳工作，緊盯年初預(yù)算收入目標(biāo)，以強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行為抓手，加強(qiáng)稅收征管，做到依法征收、應(yīng)收盡收。特別是今年年底，縣財(cái)政局、縣自然資源規(guī)劃局和縣公安局等部門，努力挖掘非稅收入潛力，力推采礦權(quán)出讓收入、“黑財(cái)”收入、河沙收入等收入及時(shí)入庫(kù)。非稅收入超額完成任務(wù)，確保了我縣2021年初預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)正增長(zhǎng)的目標(biāo)。在年底支出壓力大的形勢(shì)下，財(cái)政部門充分發(fā)揮財(cái)政資金統(tǒng)籌作用，加強(qiáng)對(duì)財(cái)政庫(kù)款的調(diào)控，控制不新增暫付款規(guī)模，確保暫付款零增長(zhǎng)，落實(shí)了省廳的財(cái)政預(yù)算改革精神。
2.強(qiáng)化資金統(tǒng)籌，支持城鄉(xiāng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)發(fā)展
????2021年我縣爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金共363814萬(wàn)元，其中返還性收入13302萬(wàn)元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入309180萬(wàn)元（均衡性轉(zhuǎn)移支付資金92365萬(wàn)元、縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金14437萬(wàn)元、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金20627萬(wàn)元等項(xiàng)目）；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金41332萬(wàn)元，主要用于特定目標(biāo)和規(guī)定的使用方向及用途的項(xiàng)目，如教育支出、衛(wèi)生專項(xiàng)支出、農(nóng)林水支出等項(xiàng)目。
2021年我縣積極爭(zhēng)取債券資金87000萬(wàn)元，較2020年增加62000萬(wàn)元，增長(zhǎng)248%，其中爭(zhēng)取一般債券資金17000萬(wàn)元，用于支持旅游文化建設(shè)13400萬(wàn)元、市政建設(shè)2000萬(wàn)元、教育和交通運(yùn)輸建設(shè)各800萬(wàn)元；爭(zhēng)取專項(xiàng)債券70000萬(wàn)元，用于支持污水項(xiàng)目15690萬(wàn)元、供水項(xiàng)目16232萬(wàn)元、衛(wèi)生健康項(xiàng)目19078萬(wàn)元以及旅游文化項(xiàng)目19000萬(wàn)元。
2021年縣財(cái)政加大盤活存量資金力度，對(duì)結(jié)余資金和連續(xù)兩年未使用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金，一律按規(guī)定收回縣財(cái)政統(tǒng)籌安排，對(duì)當(dāng)年預(yù)計(jì)難于支出的可暫緩實(shí)現(xiàn)的項(xiàng)目資金按規(guī)定收回。全年共盤活資金46061萬(wàn)元，其中盤活一般公共預(yù)算資金27000萬(wàn)元，盤活政府性基金5874萬(wàn)元，盤活實(shí)有賬戶存量資金13187萬(wàn)元，提高了財(cái)政資金使用效益，有力保障了縣委縣政府重點(diǎn)工作。項(xiàng)目主要有：
???（1）安排32400萬(wàn)元用于“三館合一”項(xiàng)目建設(shè)；（2）安排4800萬(wàn)元用于鶯歌海一級(jí)漁港建設(shè)；（3）安排4253萬(wàn)元用于小型農(nóng)田水利維修養(yǎng)護(hù)；（4）安排3377萬(wàn)元用于省道S314天新線樂(lè)東沿線鎮(zhèn)墟段（大安-志仲）道路基礎(chǔ)設(shè)施升級(jí)改造工程項(xiàng)目；（5）安排3975萬(wàn)元用于佛羅鎮(zhèn)佛羅溪生態(tài)治理工程項(xiàng)目；（6）安排2952萬(wàn)元用于海南省環(huán)島旅游公路（樂(lè)東段）項(xiàng)目；（7）安排2672萬(wàn)元用于鄉(xiāng)村振興及百鎮(zhèn)千村建設(shè)；（8）安排2556萬(wàn)元用于中央海島海域保護(hù)項(xiàng)目；（9）安排2100萬(wàn)元用于九所新區(qū)發(fā)展北路和新區(qū)橫二路市政工程項(xiàng)目；（10）安排2023萬(wàn)元用于樂(lè)東縣三年行動(dòng)計(jì)劃架空線入地改造電纜管溝建設(shè)項(xiàng)目；（11）安排2000萬(wàn)元用于海榆西線G225國(guó)道黃流鎮(zhèn)墟段改造工程項(xiàng)目；（12）安排1000萬(wàn)元用于“百里濱海城市帶”G225國(guó)道黃流鎮(zhèn)虛段改造鶯海路延長(zhǎng)線工程項(xiàng)目；（13）安排19597萬(wàn)元用于農(nóng)村人居環(huán)境整治；（14）安排5365萬(wàn)元用于美麗鄉(xiāng)村建設(shè)；（15）安排2797萬(wàn)元用于基層醫(yī)療標(biāo)準(zhǔn)化提升項(xiàng)目資金；（16）安排3110萬(wàn)元用于疾病預(yù)防控制中心實(shí)驗(yàn)樓及配套項(xiàng)目和業(yè)務(wù)用房項(xiàng)目。
3.優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，兜牢“三保支出”底線
2021年預(yù)算編制堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，努力做好預(yù)算安排和庫(kù)款調(diào)度，切實(shí)兜牢“三保支出”底線。（1）全年安排用于“三?！敝С鲱A(yù)算為311208萬(wàn)元，其中保工資101271萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)18800萬(wàn)元，?；久裆?91137萬(wàn)元。同時(shí)不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，三公經(jīng)費(fèi)支出完成702萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)；一般性支出、非重點(diǎn)非剛性的支出在去年壓減的基礎(chǔ)上按照10%的比例繼續(xù)壓縮756萬(wàn)元，壓減資金全部用于基本民生領(lǐng)域的投入。（2）嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)報(bào)銷審核，對(duì)超范圍超標(biāo)準(zhǔn)以及與公務(wù)活動(dòng)無(wú)關(guān)的費(fèi)用，一律不予報(bào)銷。（3）硬化執(zhí)行約束。嚴(yán)格按照預(yù)算安排支出，嚴(yán)禁無(wú)預(yù)算超預(yù)算列支。
4.著力人民至上理念，不斷改善民生福祉
繼續(xù)堅(jiān)持“小財(cái)政辦大民生”，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中財(cái)力改善基本民生，2021年民生支出占比達(dá)80.85%，有力提升了人民群眾的獲得感和幸福感。一是繼續(xù)加大教育投入，持續(xù)優(yōu)化教育資源配置，全力推進(jìn)義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展工作，有效落實(shí)“雙減”政策工作。全年投入教育支出112776萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5.6%，分別為：縣第一小學(xué)和首都師范大學(xué)簽署合作辦學(xué)協(xié)議，并于9月份開(kāi)始招生；全面消除義務(wù)教育階段“大班額”；全縣11個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)均設(shè)立特殊資源教室；全縣教育多媒體配備全覆蓋、校園網(wǎng)絡(luò)全覆蓋、數(shù)字教育資源全覆蓋。二是積極推動(dòng)衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。全年投入衛(wèi)生支出89856萬(wàn)元，主要用于推進(jìn)基層醫(yī)療衛(wèi)生基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目、基層醫(yī)療標(biāo)準(zhǔn)化提升項(xiàng)目和疾病預(yù)防控制中心實(shí)驗(yàn)樓及配套項(xiàng)目等項(xiàng)目；統(tǒng)籌做好疫情防控各項(xiàng)工作資金保障，安排疫情防控縣級(jí)專項(xiàng)資金2843萬(wàn)元，助力疫情防控實(shí)現(xiàn)常態(tài)化；提高全縣干部職工健康生活保障，安排公職人員體檢經(jīng)費(fèi)552萬(wàn)元。三是持續(xù)加大公共安全投入。全年投入公共安全支出20510萬(wàn)元，用于辦案費(fèi)及業(yè)務(wù)裝備費(fèi)支出，為經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、地區(qū)發(fā)展和人民生活提供社會(huì)穩(wěn)定；四是不斷加強(qiáng)就業(yè)和社會(huì)保障工作。全年投入社會(huì)保障和就業(yè)支出77576萬(wàn)元，加大城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)和就業(yè)補(bǔ)助投入，進(jìn)一步完善城鄉(xiāng)社會(huì)保障制度，加快推進(jìn)社會(huì)救助體系建設(shè)，提高社會(huì)救助水平。五是積極抓好“菜籃子”工程，讓百姓生活更加幸福。全年投入2380萬(wàn)元用于“菜籃子”保供穩(wěn)價(jià)惠民工作，提前完成平價(jià)菜較上年同期均價(jià)下降5毛以及平價(jià)菜市場(chǎng)占比達(dá)15%的省定目標(biāo)。
????5.鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，助力打造鄉(xiāng)村振興樣板
????一是嚴(yán)格落實(shí)“四不摘”要求，保持縣級(jí)資金投入不減。全縣共安排各級(jí)財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金25678萬(wàn)元，比上年下降9.8%。其中，投入4969萬(wàn)元保障“兩不愁三保障”和飲水安全等政策落實(shí)；投入15208萬(wàn)元用于產(chǎn)業(yè)幫扶，其中9976萬(wàn)元按照“龍頭企業(yè)+合作社+農(nóng)戶”模式投入帶貧益貧企業(yè)和合作社；投入4813萬(wàn)元用于鄉(xiāng)村環(huán)境提升和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；投入688萬(wàn)元用于就業(yè)幫扶。二是加強(qiáng)財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金的管理，全力加快財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金支出進(jìn)度，建立財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金支出半月通報(bào)制度，并對(duì)銜接資金支出開(kāi)通綠色通道，督促指導(dǎo)銜接資金主管部門和項(xiàng)目單位加快資金支出，確保及時(shí)發(fā)揮資金效益。截至2021年12月27日，我縣銜接資金支出24569.97萬(wàn)元，支出完成率95.68%。三是強(qiáng)化銜接資金監(jiān)督管理，確保銜接資金使用安全有效。
6.加強(qiáng)防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保財(cái)政運(yùn)行穩(wěn)健可持續(xù)
嚴(yán)格按照“控制新增、化解存量、加強(qiáng)管理、防范風(fēng)險(xiǎn)”的原則，規(guī)范政府債務(wù)管理。一是嚴(yán)格執(zhí)行政府債務(wù)限額管理制度，嚴(yán)控政府債務(wù)增量，確保我縣政府性債務(wù)余額控制在省下達(dá)的限額范圍內(nèi)；二是分類施策，依法依規(guī)依程序加快推進(jìn)政府提供擔(dān)保隱性債務(wù)項(xiàng)目整改；三是多渠道籌措資金化解存量債務(wù)，2021年初預(yù)算安排償還到期地方政府債券本息及發(fā)行服務(wù)費(fèi)54741萬(wàn)元、償還政府隱性債務(wù)5000萬(wàn)元。截止2021年12月25日已償還債券到期本金40450萬(wàn)元，已化解隱性債務(wù)7979.51萬(wàn)元。
??7.著力提升財(cái)政管理水平，依法接受人大監(jiān)督
一是強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理。深化落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于全局實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的要求，按照“建制度、搭框架、全推開(kāi)”的工作思路，將績(jī)效管理實(shí)質(zhì)性嵌入到預(yù)算管理中，在全省2020年度財(cái)政管理績(jī)效綜合評(píng)價(jià)中位列第11。二是開(kāi)展部門資產(chǎn)清查。針對(duì)部分行業(yè)資產(chǎn)管理中存在的問(wèn)題，開(kāi)展資產(chǎn)大清查，全面排查治理財(cái)務(wù)管理工作中存在的問(wèn)題，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，規(guī)范財(cái)務(wù)管理，提升管理水平。三是強(qiáng)化財(cái)政資金支出管理，全年共開(kāi)展項(xiàng)目評(píng)審62個(gè)，節(jié)省資金9617萬(wàn)元。四是依法接受人大監(jiān)督。貫徹落實(shí)《預(yù)算法》和《預(yù)算審查監(jiān)督條例》，建立聯(lián)系服務(wù)機(jī)制。認(rèn)真落實(shí)法定事項(xiàng)報(bào)告，建議議案辦理等機(jī)制，主動(dòng)征求、廣泛聽(tīng)取社會(huì)各界意見(jiàn)建議，認(rèn)真辦理人大代表和政協(xié)委員建議2件，自覺(jué)在法律監(jiān)督下依法加強(qiáng)財(cái)政管理。
今年的工作雖然取得了一些成績(jī)，但我們也應(yīng)清醒地認(rèn)識(shí)到，我縣財(cái)政仍然面臨不少困難和挑戰(zhàn)。一是財(cái)政收支矛盾突出。我縣缺少穩(wěn)定稅源，稅收收入少的問(wèn)題尚未根本解決，同時(shí)，我縣人員經(jīng)費(fèi)支出、社會(huì)保障等方面的剛性支出逐年增加，收支矛盾不斷加劇；二是財(cái)政資金支出進(jìn)度慢問(wèn)題未能有效解決，預(yù)算單位績(jī)效意識(shí)還不夠強(qiáng)，財(cái)政資金效益未能充分發(fā)揮；三是規(guī)范財(cái)政管理、優(yōu)化管理流程方面還不夠精細(xì)。對(duì)以上問(wèn)題，我們將高度重視，努力采取措施加以解決。
二、2022年財(cái)政預(yù)算草案
2022年是海南全面深化改革開(kāi)放和加快建設(shè)自由貿(mào)易港的關(guān)鍵之年，也是樂(lè)東實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展的攻堅(jiān)之年，編制好2022年預(yù)算，具有十分重要的意義。根據(jù)《預(yù)算法》和《預(yù)算法實(shí)施條例》等相關(guān)要求，現(xiàn)提出2022年預(yù)算草案如下：
（一）2022年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和主要措施
以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神、省委七屆歷次全會(huì)和縣委十三屆八次全會(huì)精神，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，進(jìn)一步解放思想、提升站位，服務(wù)于縣委、縣政府中心工作，厘清財(cái)政預(yù)算職能，樹(shù)立“大財(cái)政”理念，加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)和資源統(tǒng)籌，堅(jiān)持以收定支，量力而行，堅(jiān)持節(jié)用裕民，防范風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，從嚴(yán)控制非重點(diǎn)、非剛性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)，把“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆睌[在優(yōu)先位置，細(xì)化預(yù)算，加強(qiáng)財(cái)政項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)，加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，實(shí)施零基預(yù)算，提高財(cái)政資金使用效益。
遵循上述指導(dǎo)思想，2022年預(yù)算編制采取如下措施：
1.強(qiáng)化黨委領(lǐng)導(dǎo)意識(shí)。堅(jiān)持以政領(lǐng)財(cái)，預(yù)算編制工作以縣委縣政府決策部署作為總指引，預(yù)算安排體現(xiàn)縣委縣政府的決策部署。各部門嚴(yán)格按照《預(yù)算法》和《預(yù)算法實(shí)施條例》等法律法規(guī)和中央、省有關(guān)文件要求，依法依規(guī)編制預(yù)算。強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，高質(zhì)量完成部門預(yù)算編制工作。
2.牢固樹(shù)立政府過(guò)緊日子的理念，集中財(cái)力，保障重點(diǎn)。從嚴(yán)控制和壓減一般性支出，非重點(diǎn)、非剛性支出平均壓減10%，三公經(jīng)費(fèi)零增長(zhǎng)。統(tǒng)籌一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、地方政府債券等各類資金，積極盤活財(cái)政存量資金，切實(shí)兜實(shí)兜牢“三保”底線，優(yōu)先保障省委、省政府重大決策部署和縣委、縣政府重點(diǎn)工作落實(shí)。
3.以收定支，量力而行，防范風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，當(dāng)好“鐵公雞”，打好“鐵算盤”。規(guī)范政府舉債融資機(jī)制，對(duì)做好項(xiàng)目前期準(zhǔn)備、能有效帶動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、形成有效投資的項(xiàng)目給予地債資金重點(diǎn)支持。積極穩(wěn)妥化解存量債務(wù)，堅(jiān)決杜絕新增隱性債務(wù)，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性。
4.強(qiáng)化績(jī)效管理和零基預(yù)算理念。建立健全以績(jī)效目標(biāo)為導(dǎo)向、績(jī)效評(píng)價(jià)為手段、結(jié)果應(yīng)用為保障的預(yù)算績(jī)效管理體系。將零基預(yù)算理念融入預(yù)算編制全過(guò)程，做到預(yù)算分配能增能減，預(yù)算支出有保有壓，切實(shí)提高資金使用效益。
5.減少部門二次分配。各部門提前謀劃確定下年度需要實(shí)施的具體項(xiàng)目并納入部門預(yù)算安排，部門原則上不再保留部門預(yù)留資金，不再實(shí)行二次分配，以提高資金的使用效益和財(cái)政統(tǒng)籌能力。
6.強(qiáng)化“項(xiàng)目為王的理念”。將項(xiàng)目庫(kù)打造為加強(qiáng)預(yù)算管理的重要工具和抓手,成為部門參與財(cái)政分配管理的重要平臺(tái)。構(gòu)建市縣、部門和財(cái)政三位一體的項(xiàng)目庫(kù)管理體系,明確職責(zé)分 工。強(qiáng)化項(xiàng)目庫(kù)管理約束，堅(jiān)持項(xiàng)目入庫(kù)作為預(yù)算安排的前提條件 ,安排預(yù)算時(shí)從財(cái)政項(xiàng)目庫(kù)中選擇符合條件的項(xiàng)目，未納入財(cái)政項(xiàng)目庫(kù)的項(xiàng)目一律不得安排預(yù)算。做實(shí)項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，納入財(cái)政項(xiàng)目庫(kù)的項(xiàng)目必須完成可研論證、制定具體實(shí)施計(jì)劃等各項(xiàng)前期 工作，做到預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)即可實(shí)施。強(qiáng)化部門項(xiàng)目?jī)?chǔ)備主體責(zé)任，將部門項(xiàng)目?jī)?chǔ)備情況納入財(cái)政管理考核范圍,與部門績(jī)效考核掛鉤。
（二）2022年預(yù)算收支安排
1.一般公共預(yù)算
全縣地方一般公共預(yù)算收入86216萬(wàn)元，比2021年收入預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)10%；加上轉(zhuǎn)移性收入372066萬(wàn)元（其中：上級(jí)補(bǔ)助收入323860萬(wàn)元；上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)18206萬(wàn)元，調(diào)入資金30000萬(wàn)元），收入總計(jì)458282萬(wàn)元。全縣地方一般公共預(yù)算支出402604萬(wàn)元，加上轉(zhuǎn)移性支出50553萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)5125萬(wàn)元，支出總計(jì)458282萬(wàn)元。
一般公共預(yù)算支出分科目安排情況：一般公共服務(wù)126983萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)203.3%；國(guó)防1948萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)3.2%；公共安全14970萬(wàn)元，同比下降44.4%；教育77233萬(wàn)元，同比下降37.1%；科學(xué)技術(shù)293萬(wàn)元，同比下降30.1%；文化體育與傳媒1857萬(wàn)元，同比下降88.5%；社會(huì)保障和就業(yè)43954萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)40.9%；醫(yī)療衛(wèi)生和計(jì)劃生育51457萬(wàn)元，同比下降42.7%；節(jié)能環(huán)保14066萬(wàn)元，同比下降22.3%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)10748萬(wàn)元，同比下降65.9%；農(nóng)林水事務(wù)27577萬(wàn)元，同比下降73.8%；交通運(yùn)輸1880萬(wàn)元，同比下降60.6%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)313萬(wàn)元，同比下降85.7%；自然資源海洋氣象等事務(wù)1395萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)3%；住房保障15074萬(wàn)元，同比下降6.5%；糧油物資管理等事務(wù)717萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)6.1%；預(yù)備費(fèi)5125萬(wàn)元;災(zāi)害防治及應(yīng)急管理553萬(wàn)元；債務(wù)付息11550萬(wàn)元等。
????2.政府性基金預(yù)算
全縣地方政府性基金預(yù)算收入90460萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)118.25%；加上轉(zhuǎn)移性收入74690萬(wàn)元（政府性基金補(bǔ)助收入3322萬(wàn)元,上年結(jié)轉(zhuǎn)71368萬(wàn)元），收入總計(jì)165150萬(wàn)元。全縣地方政府性基金預(yù)算支出44895萬(wàn)元，加上債務(wù)還本支出34467萬(wàn)元和轉(zhuǎn)移性支出85788萬(wàn)元，支出總計(jì)165150萬(wàn)元。
政府性基金預(yù)算支出分科目安排情況為：城鄉(xiāng)社區(qū)支出39335萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)9.8%；地方政府債券付息支出5560萬(wàn)元；國(guó)有土地使用權(quán)出讓金債務(wù)還本支出34467萬(wàn)元等。 ?
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算??
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入300746萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5.1%，其中，保險(xiǎn)費(fèi)收入86010萬(wàn)元，利息收入1633萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入64745萬(wàn)元，其他收入574萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入1786萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入144898萬(wàn)元，委托投資收益1100萬(wàn)元；全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出291835萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)7.43%；本年收支結(jié)余8911萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余86709萬(wàn)元。
??4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》規(guī)定，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算按年度單獨(dú)編制，納入本級(jí)政府預(yù)算，報(bào)本級(jí)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出按照當(dāng)年預(yù)算收入規(guī)模安排，不列赤字?？紤]到目前我縣國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況多為破產(chǎn)或虧損，暫無(wú)法編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。
（三）2022年重點(diǎn)支出安排情況
1.優(yōu)先安排“三?！敝С觥０才拧叭！敝С鲱A(yù)算共269070萬(wàn)元，分別為：保工資161959萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)24412萬(wàn)元，保基本民生82699萬(wàn)元，其中，安排2671萬(wàn)元用于醫(yī)療衛(wèi)生項(xiàng)目支出，提升醫(yī)院能力建設(shè)和服務(wù)水平；安排67485萬(wàn)元用于社會(huì)保障支出，進(jìn)一步完善城鄉(xiāng)社會(huì)保障制度，加快推進(jìn)社會(huì)救助體系建設(shè)，提高社會(huì)救助水平；安排鄉(xiāng)村振興縣配套銜接資金6829萬(wàn)元；安排村級(jí)支出5714萬(wàn)元。
????2.優(yōu)先支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。嚴(yán)格按照“四不摘”要求，安排縣級(jí)財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金預(yù)算6829萬(wàn)元，確保資金投入不減，助力鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。安排11844萬(wàn)元用于農(nóng)林水項(xiàng)目支出，進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，加快補(bǔ)齊農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施短板，特別是大力推進(jìn)我縣農(nóng)業(yè)“五化”和高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，加快鄉(xiāng)村環(huán)境衛(wèi)生治理，切實(shí)提高農(nóng)民收入，助力建設(shè)產(chǎn)業(yè)興旺、生態(tài)宜居、鄉(xiāng)風(fēng)文明、治理有效、生活富裕的美好新農(nóng)村。
3.優(yōu)先保障重大政策落實(shí)和重點(diǎn)項(xiàng)目支出。一是保障重大政策落實(shí)，安排生態(tài)環(huán)保資金13536萬(wàn)元，其中，環(huán)衛(wèi)一體化項(xiàng)目10000萬(wàn)元，垃圾運(yùn)營(yíng)費(fèi)3416萬(wàn)元，政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)資金1668萬(wàn)元；二是保障重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，安排華二黃中合作辦學(xué)資金1600萬(wàn)元、安排常年菜籃子基地建設(shè)項(xiàng)目資金583萬(wàn)元、常年蔬菜基地大棚建設(shè)示范項(xiàng)目216萬(wàn)元、安排“三月三”樂(lè)東主會(huì)場(chǎng)活動(dòng)資金1000萬(wàn)元；三是保障政府性債務(wù)化解資金。分別安排51577萬(wàn)元和3000萬(wàn)元償付地方政府債券利息和化解政府隱性債務(wù)支出，切實(shí)防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
4.優(yōu)先落實(shí)“新冠肺炎”疫情防控支出。財(cái)政部門積極統(tǒng)籌資金，安排疫情防控資金1000萬(wàn)元全力保障疫情防控經(jīng)費(fèi)需求。按照“急事急辦、特事特辦”的原則，開(kāi)通資金支付綠色通道，簡(jiǎn)化審批環(huán)節(jié)，壓縮辦理時(shí)限，及時(shí)足額支付疫情防控資金，保障疫情防控實(shí)現(xiàn)常態(tài)化。
（四）2022年財(cái)政重點(diǎn)工作
1.持續(xù)做好自貿(mào)港財(cái)稅政策落地實(shí)施工作。一是加強(qiáng)自貿(mào)港財(cái)稅政策學(xué)習(xí)宣傳，加強(qiáng)政策解讀和宣傳培訓(xùn)工作，推動(dòng)全縣財(cái)稅系統(tǒng)干部學(xué)習(xí)政策，理解政策，用足用活政策；二是加強(qiáng)自貿(mào)港財(cái)稅政策風(fēng)險(xiǎn)防控，會(huì)同稅務(wù)等部門，逐項(xiàng)分析、梳理所有可能的偷逃漏稅風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，分類制定周密的防范和解決辦法，提早做好風(fēng)險(xiǎn)防范。
????2.持續(xù)加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算管理。一是全力以赴組織收入，在落實(shí)好減稅降費(fèi)防控疫情的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)稅收和非稅收入征管，把該收的及時(shí)足額收上來(lái)，確保“顆粒歸倉(cāng)”；二是全力以赴加快資金支出進(jìn)度，當(dāng)好財(cái)政“店小二”，主動(dòng)幫助部門協(xié)調(diào)解決資金支出存在的問(wèn)題，繼續(xù)實(shí)施中央直達(dá)資金、鄉(xiāng)村振興銜接資金和債券資金支出定期通報(bào)制度，壓實(shí)各方責(zé)任；三是完善項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)管理，優(yōu)先將已完成項(xiàng)目前期工作的優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目納入項(xiàng)目庫(kù)，逐步實(shí)現(xiàn)讓項(xiàng)目等資金，切實(shí)扭轉(zhuǎn)支進(jìn)度緩慢的局面；四是加強(qiáng)國(guó)庫(kù)集中支付管理改革，進(jìn)一步規(guī)范和簡(jiǎn)化報(bào)賬手續(xù)，加強(qiáng)大額資金支付預(yù)警，提高政府會(huì)計(jì)信息質(zhì)量。
3.持續(xù)保障縣委縣政府重點(diǎn)工作。一是持續(xù)聚焦“三落實(shí)”、“四不摘”，確保鄉(xiāng)村振興資金投入不減少；二是全力保障中央環(huán)保督察以及巡視、審計(jì)問(wèn)題整改，多措并舉籌措城鄉(xiāng)污水處理和生態(tài)修復(fù)等項(xiàng)目資金；三是繼續(xù)支持“五網(wǎng)”基礎(chǔ)設(shè)施提質(zhì)升級(jí)、“三館合一”、縣第二幼兒園建設(shè)等重點(diǎn)民生項(xiàng)目建設(shè)資金需求；四是支持培育新經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，推進(jìn)農(nóng)業(yè)“五化”建設(shè)，打造熱帶特色高效農(nóng)業(yè)“王牌”，創(chuàng)建全域旅游示范區(qū)。
4.持續(xù)防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格按照“一項(xiàng)目一策”，全力推進(jìn)PPP項(xiàng)目政府隱性債務(wù)化解。強(qiáng)化財(cái)政部門政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理職能，嚴(yán)禁新增違法違規(guī)舉債融資和擔(dān)保。積極爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付、壓縮一般性支出、調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、處置閑置資產(chǎn)、盤活閑置資金，多渠道保障化債資金需求。
5.持續(xù)加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督。一是加強(qiáng)扶貧資產(chǎn)監(jiān)管，會(huì)同鄉(xiāng)村振興局、各鎮(zhèn)政府等相關(guān)單位積極穩(wěn)妥推進(jìn)扶貧資產(chǎn)的確權(quán)登記工作，確保扶貧資產(chǎn)規(guī)范、安全、高效使用；二是加強(qiáng)財(cái)政專項(xiàng)資金監(jiān)管，督促指導(dǎo)各部門嚴(yán)格按照各專項(xiàng)資金管理辦法規(guī)范使用專項(xiàng)資金，督促指導(dǎo)相關(guān)職能部門以問(wèn)題為導(dǎo)向，特別是審計(jì)、巡視等發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，細(xì)化整改措施，壓實(shí)整改責(zé)任，及時(shí)堵塞管理漏洞，堅(jiān)決查處擠占、挪用、截留、克扣財(cái)政資金等違法違規(guī)行為；三是加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管，大力推進(jìn)國(guó)資國(guó)企在線監(jiān)管系統(tǒng)建設(shè)，將符合條件的國(guó)企納入監(jiān)管系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)常態(tài)化監(jiān)管；四是加強(qiáng)行政事業(yè)單位內(nèi)控制度建設(shè)，建立完善事前、事中、事后全過(guò)程的財(cái)政監(jiān)督機(jī)制；五是加強(qiáng)財(cái)政績(jī)效管理，常態(tài)化開(kāi)展重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作，并將評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算分配掛鉤；六是加強(qiáng)農(nóng)村財(cái)務(wù)管理，有效發(fā)揮財(cái)政所職能作用，助力鄉(xiāng)村振興和農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度改革。
做好2022年的財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大，我們將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大依法監(jiān)督和縣政協(xié)民主監(jiān)督下，鞏固深化黨史學(xué)習(xí)教育成果，盡職擔(dān)當(dāng)，積極作為，努力完成全年各項(xiàng)任務(wù)，為建設(shè)海南自由貿(mào)易港和幸福美好新樂(lè)東作出更大貢獻(xiàn)！
