（海南?。╆P于儋州市2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告
關于儋州市2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告
——2022年1月8日在儋州市第十六屆人民代表大會第一次會議上
儋州市財政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將儋州市2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案提請大會審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年預算執(zhí)行情況
2021年是中國共產(chǎn)黨的百年華誕，是“十四五”開局之年，是海南自貿(mào)港建設的關鍵之年。面對嚴峻復雜的經(jīng)濟形勢，特別是房地產(chǎn)調(diào)控、全面實施減稅降費政策、需求收縮、供給沖擊帶來的影響，全市各級各部門在市委、市政府的堅強領導下，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹習近平總書記“七一”重要講話、“4·13”重要講話、中央12號文件精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，沉著應對風險挑戰(zhàn)，落實積極財政政策，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿眨€(wěn)步推進海南自貿(mào)港建設，加快海南西部中心城市建設步伐，全力推動儋州洋浦一體化發(fā)展，基本完成市十五屆人大七次會議審查批準的預算和各項財政工作任務，為儋州洋浦高質(zhì)量跨越式發(fā)展奠定了堅實基礎，具體執(zhí)行情況如下：
（一）全市預算執(zhí)行情況
全市一般公共預算收入58.9億元，為預算的98%，增長21%（與2020年收入同口徑相比，下同）。其中，稅收收入46.7億元，增長33%；非稅收入12.2億元，下降11%。加上上級補助收入84.7億元、調(diào)入資金3.6億元、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12.4億元、地方政府債券轉貸收入12.2億元以及上年結余收入3.7億元，收入總計175.5億元。全市完成地方一般公共預算支出129.2億元，為預算（指調(diào)整預算數(shù)，下同）的89%，下降3%，加上債務還本支出6.4億元、上解上級財政支出4.3億元、調(diào)出資金0.7億元以及安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金11.4億元，支出總計152億元。收支相抵，年終結余結轉23.5億元。
全市地方政府性基金預算收入10.9億元，為預算的31%，較2020年收入下降58%（主要是受房地產(chǎn)政策進一步收緊，房地產(chǎn)商拿地意愿下降，土地出讓進度較慢影響）。加上地方政府債券轉貸收入41億元、政府性基金轉移性支付收入1.7億元、上年結余收入8.4億元以及調(diào)入資金0.7億元，收入總計62.7億元。全市完成地方政府性基金預算支出31.5億元，為預算的43%，下降46%（主要是根據(jù)以收定支原則，收入大幅減少相應安排支出也下降）。加上債務還本支出8.6億元和調(diào)出資金3.6億元，支出總計43.7億元。收支相抵，年終結余結轉19億元。
全市地方國有資本經(jīng)營預算收入105.5萬元，為預算的100%。加上轉移性收入34萬元，收入總計139.5萬元。全市完成地方國有資本經(jīng)營預算支出73.9萬元，為預算的100%。加上調(diào)入一般公共預算31.6萬元，支出總計105.5萬元。收支相抵，年終結余結轉34萬元。
全市完成社會保險基金預算收入46.3億元，為預算的103%，增長26%。全市完成社會保險基金預算支出44.2億元，為預算的100%，增長5%?；甬斈杲Y余2.1億元，滾存結余17.1億元。
（二）市本級預算執(zhí)行情況
市本級一般公共預算收入17.7億元，為預算的81%，增長46%。其中，稅收收入10.3億元，增長21%；非稅收入7.4億元，增長124%。加上上級補助收入52.3億元、調(diào)入資金3.3億元、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3億元、下級上解收入0.3億元、地方政府債券轉貸收入8.2億元以及上年結余收入1.6億元，收入總計86.4億元。全市完成地方一般公共預算支出61億元，為預算的82%，增長2%，加上轉移下級支出10.1億元、上解上級財政支出2.6億元、債務還本支出4.6億元以及調(diào)出資金0.7億元，支出總計79億元。收支相抵，年終結余結轉7.4億元。
市本級一般公共預算主要收入項目具體情況為：增值稅2.1億元，為預算的56%，企業(yè)所得稅0.9億元，為預算的49%（這兩個稅種均受?；◢u相關稅收大幅下降影響）。個人所得稅1.3億元，為預算的207%（主要是我市新引進的金山云科技公司等企業(yè)繳納大量個稅帶動）。土地增值稅1.9億元，為預算的151%（2021年稅務部門加大了土增稅清算力度）。城鎮(zhèn)土地使用稅1.3億元，為預算的77%。
市本級一般公共預算主要支出項目具體情況為：一般公共服務支出4.8億元，為預算的57%（主要今年預算執(zhí)行中為減緩收支矛盾，壓減了該項支出）。公共安全支出2.5億元，為預算的89%。教育支出16.5億元，為預算的115%。社會保障和就業(yè)支出10.8億元，為預算的99%。衛(wèi)生健康支出6.8億元，為預算的56%。農(nóng)林水支出9.2億元，為預算的90%。
市本級地方政府性基金預算收入9.1億元，為預算的30%，下降53%（主要是受房地產(chǎn)政策進一步收緊，房地產(chǎn)商拿地意愿下降，土地出讓進度較慢影響）。加上地方政府債券轉貸收入27.7億元、政府性基金轉移性支付收入1.2億元、上年結余結轉收入2.4億元以及調(diào)入資金0.7億元，收入總計41.1億元。全市完成地方政府性基金預算支出17.6億元，為預算的34%，下降62%，（主要是根據(jù)以收定支原則，收入大幅減少相應安排支出也下降）。加上債務還本支出7.7億元、補助下級支出2.9億元以及調(diào)出資金3.3億元，支出總計31.5億元。收支相抵，年終結余結轉9.6億元。
市本級地方國有資本經(jīng)營預算收入105.5萬元，為預算的100%。加上轉移性收入34萬元，收入總計139.5萬元。市本級完成地方國有資本經(jīng)營預算支出73.9萬元，為預算的100%。加上調(diào)入一般公共預算31.6萬元，支出總計105.5萬元。收支相抵，年終結余結轉34萬元。
市本級完成社會保險基金預算收入41.2億元，為預算的102%，增長25%。市本級完成社會保險基金預算支出38.7億元，為預算的99%，增長6%?；甬斈杲Y余2.5億元，滾存結余8.8億元。
（三）落實市人大2021年預算決議的措施和成效
2021年，財政部門認真落實市十五屆人大第七次會議要求和審查意見，全面貫徹實施《預算法》和《預算法實施條例》，有效落實積極的財政政策，持續(xù)深化財稅體制改革，加大重點領域保障力度，有力促進經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
1.深化財政管理改革，提高預算精細化管理水平
一是加快預算管理一體化建設。根據(jù)全面深化預算制度改革要求，在省財政廳統(tǒng)一部署下，我市搭建了預算管理一體化系統(tǒng)，將預算編制、預算執(zhí)行、決算和財務報告、資產(chǎn)管理等業(yè)務環(huán)節(jié)按一個整體進行整合規(guī)范，進一步加強了財政預算執(zhí)行全流程管理。二是建立財政直達資金監(jiān)管機制。根據(jù)財政部統(tǒng)一搭建的監(jiān)控平臺，部署財政直達資金和銜接資金動態(tài)監(jiān)控工作，對項目指標接收、分配、下達、執(zhí)行、問題預警等重點管理環(huán)節(jié)進行實時監(jiān)控。三是健全資金安排方式，對于有穩(wěn)定收益的項目，推動采用政府與與社會資本合作（PPP）等市場化運作模式，發(fā)揮財政資金杠桿作用。推動儋州市濱海新區(qū)供水工程、儋州市濱海新區(qū)污水處理工程、儋州市生活垃圾焚燒發(fā)電項目、儋州市那大城區(qū)公共廁所PPP項目、儋州市飛灰填埋場項目、儋州市餐廚廢棄物資源化利用廠PPP項目、儋州工業(yè)園王五園區(qū)污水處理廠工程PPP項目等七個PPP項目落地。2017年以來，市財政局積極爭取省級PPP以獎代補資金共1.1億元，同時撬動社會安排14億元。
????2.全力爭取上級支持，為海南自貿(mào)港建設持續(xù)提供財力支持和保障
積極爭取上級財政補助資金提升我市基本公共服務均等化水平。全年上級財政下達我市轉移支付資金53.5億元。主要有：均衡性轉移支付收入10.9億元、固定數(shù)額補助收入4.3億元、體制補助收入2.9億元、重點生態(tài)功能區(qū)轉移支付收入1.8億元、縣級基本財力保障機制獎補收入2億元、民族地區(qū)轉移支付收入1.29億元、教育共同財政事權及專項轉移支付收入3.30億元、農(nóng)林水共同財政事權及專項轉移支付收入5.6億元、醫(yī)療衛(wèi)生共同財政事權及轉移支付收入2.3億元。
充分發(fā)揮地方政府債券穩(wěn)投資、促發(fā)展作用。2021年我市積極向省財政廳爭取新增地方政府債券24.2億元，比上年增加0.3億元，增幅1.3%，其中一般債券3.6億元，減少0.9億元；專項債券20.6億元，增加1.2億元。債券資金優(yōu)先支持西部中心城市建設，圍繞打造西部“五大中心”要求，堅持“港產(chǎn)城”融合發(fā)展戰(zhàn)略，重點支持儋州市體育中心“一場兩館”、西部中心醫(yī)院三期工程、儋州市電影學院周邊基礎設施等建設項目。
為提高存量資金消化率，加快存量資金支出進度，根據(jù)存量資金收回機制相關要求，2021年我市收回財政存量資金共計36,499萬元，主要用于支付儋州市峨蔓海洋牧場國家級創(chuàng)建項目等項目應付工程款和解決我市歷史遺留問題，保障我市經(jīng)濟平穩(wěn)運行，確保社會穩(wěn)定。
3.加大民生領域安排，努力補齊民生短板
支持教育優(yōu)先發(fā)展。通過地方一般公共預算安排教育支出16.5億元，占市本級地方一般公共預算支出的27%。主要有：安排3,867.6萬元，落實城鄉(xiāng)義務教育“兩免一補”政策、學前幼兒資助政策和中職、高中免學費、助學金等政策，切實減輕家庭經(jīng)濟困難學生教育負擔；安排1.3億元落實我市各學校生均公用經(jīng)費及辦公運轉經(jīng)費制度，其中安排488.9萬元將義務教育階段特殊教育學校生均公用標準由每生每年7,000元提高至8,000元、在省定生均公用經(jīng)費標準的基礎上按每生每年500元的標準安排全市各校辦公運轉經(jīng)費1億元，保障我市各學校正常運轉；安排0.3億元，支持擴大學前教育資源，新建、改擴建公辦幼兒園；安排1,719.9萬元，用于獎補普惠性幼兒園，確保我市公辦園在幼兒園占比50%以上及普惠性幼兒園覆蓋率維持在80%以上；安排1.8億元，用于我市義務教育基礎設施建設及教學設備采購，推進義務教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。
提高社會保障水平。通過地方一般公共預算安排社會保障支出10.8億元，占市本級地方一般公共預算支出的18%。主要有：安排1.3億元，用于保障困難群眾基本生活需求；安排2.6億元，用于發(fā)放城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基本養(yǎng)老金；安排6.7億元，用于發(fā)放機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基本養(yǎng)老金；安排0.2億元，用于殘疾人康復、陽光家園、殘疾人教育、殘疾人無障礙建設等支出。
促進醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。衛(wèi)生健康相關支出安排30.5億元（其中：地方一般公共預算安排6.8億元，地方政府性基金預算安排23.7億元）。主要有：安排0.5億元，全力支持基層醫(yī)療衛(wèi)生機構標準化建設，努力實現(xiàn)“大病不出島，小病不進城”目標；安排7億元，用于城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補助；安排14億元，用于基本公衛(wèi)、重大公衛(wèi)、農(nóng)村貧困婦女實行兩癌免費篩查、新生兒先天性心臟病免費篩查、獨生子女傷殘或死亡家庭補助、鄉(xiāng)醫(yī)補助、健康中國行、基本藥物制度補助等衛(wèi)生健康發(fā)展項目和醫(yī)療衛(wèi)生機構人員經(jīng)費；安排0.3億元，用于醫(yī)療救助補助；安排0.5億元，支持我市新冠肺炎疫情防控體系建設,用于“發(fā)熱門診”新冠核酸檢測、隔離酒店經(jīng)費（含核酸檢測）、核酸檢測物資儲備和疫情防控物資儲備等方面，提升我市重大突發(fā)公共衛(wèi)生事件應急處置能力；安排8.2億元，用于支持我市醫(yī)院項目建設，提高全市居民的就醫(yī)環(huán)境。
鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。通過地方一般公共預算安排農(nóng)林水支出9.2億元，占市本級地方一般公共預算支出的16%。主要有：安排中央、省級和市級財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金2.5億元,用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基礎設施建設、各類培訓、教育補助、公益性崗位、外出務工獎補及危房改造等；安排農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出2.5億元，用于“菜籃子”常年蔬菜基地建設項目補助資金、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展資金、農(nóng)業(yè)資源及生態(tài)保護補助資金、動物房防疫等補助經(jīng)費；安排水利發(fā)展資金1.7億元，用于農(nóng)村飲水工程維修養(yǎng)護、山洪災害防治非工程措施設施維修養(yǎng)護、小型水庫工程設施維修養(yǎng)護、小型水庫防汛標準化建設、小型水庫除險加固、小型農(nóng)田水利維修養(yǎng)護等水利工程設施維修養(yǎng)護等。
保障性安居工程建設提質(zhì)增效。2021年我市共安排保障性安居工程相關資金0.9億元（其中：地方一般公共預算安排0.3億元，地方政府性基金預算安排0.6億元）。主要有：安排2,642萬元，用于城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造，惠及1,529戶住戶；安排99萬元，用于公共租賃住房租賃補貼資金，惠及城鎮(zhèn)住房保障家庭50戶；安排300萬元，用于公廉租房維修維護費300萬元，保障我市怡心花園一期、怡心花園二期、民樂小區(qū)、豐華小區(qū)、政合小區(qū)公廉租房維修維護工作；撥付0.6億元，用于發(fā)放安居型商品住房購房補貼，解決我市教育、醫(yī)務人員購房難問題。
落實生態(tài)環(huán)境保護及環(huán)保督查整改資金。2021年我市共安排生態(tài)環(huán)境保護相關資金8.4億元（其中：地方一般公共預算安排1.4億元，地方政府性基金預算安排7億元）。主要有：安排大氣污染防治資金0.2億元，用于國家環(huán)境空氣自動監(jiān)測站設備更新、燃氣下鄉(xiāng)氣代柴薪等；安排水污染防治資金0.9億元，用于污水處理運營委托、污水處理費、污水管網(wǎng)建設項目等；安排節(jié)能減排補助資金1,251萬元，用于儋州市路燈綠色照明節(jié)能改造項目、新能源汽車推廣應用等；安排江河湖庫水系綜合整治資金0.9億元，用于水系連通及水美鄉(xiāng)村建設、春江水庫水質(zhì)自動監(jiān)測站運營、河長制工作經(jīng)費等；安排農(nóng)田水利設施建設和水土保持補助資金0.3億元，用于水土保持工程建設、小型農(nóng)田水利維修養(yǎng)護等；安排林業(yè)生態(tài)保護恢復資金0.4億元，用于公益林護綠員選聘項目、商品林護綠員選聘項目、儋州市第三次森林資源二類調(diào)查項目等；安排農(nóng)村環(huán)境整治資金0.5億元，用于農(nóng)村人居環(huán)境整治、2021年各鎮(zhèn)村級保潔員補助資金等；安排其他生態(tài)環(huán)保專項資金4.73億元，用于海洋生態(tài)保護修復、儋州市各鎮(zhèn)、農(nóng)（林）場、園區(qū)道路和水域清掃保潔及垃圾收運社會化服務項目、儋州市生活垃圾填埋場工程等。
支持社會治理。通過地方政府一般公共預算安排公共安全支出2.5億元，占市本級地方一般公共預算支出的4%。主要有：安排2,400萬元，用于掃黑除惡專項斗爭和禁毒工作，支持“打傘破網(wǎng)”“打財斷血”，為海南全面深化改革開放創(chuàng)造安全穩(wěn)定的社會環(huán)境；安排反電詐工作資金2,263.8萬元，用于治理我市電信相關問題，持續(xù)為海南建設自由貿(mào)易港創(chuàng)造良好的社會環(huán)境。
（四）全市政府債務及化債情況
2021年，我市政府債務余額約為171億元，小于省財政廳下達我市的債務限額，債務風險總體安全可控。
推動化解政府債務風險。通過壓縮一般性行政開支、調(diào)整優(yōu)化支出結構、處置閑置資產(chǎn)、盤活閑置資金等方式，多渠道籌措資金償還存量債務。2021年我市地方政府債券還本付息17億元，已全部償還，政府信用良好。在分配新增債券時，充分考慮我市債務風險，通過優(yōu)化債務結構，實施全面?zhèn)鶆诊L險防控。
優(yōu)化隱性債務化解措施。通過甄別合規(guī)合法PPP項目，停建緩建不必要的存量項目，修改棚戶區(qū)改造購買服務協(xié)議，轉變擔保方式等手段，妥善壓減隱性債務規(guī)模。同時，強化部門主體責任，建立協(xié)調(diào)配合的工作機制，妥善做好隱性債務化解工作，禁止新增政府隱性債務。
（五）2021年市對鎮(zhèn)轉移支付情況
2021年，市對各鎮(zhèn)補助支出11.6億元，其中一般性轉移支付3.1億元，占市對各鎮(zhèn)補助支出的27%，基本與上年持平，主要用于鼓勵各鎮(zhèn)就地解決當?shù)赝怀雒芎蜕鷳B(tài)環(huán)境修復問題，保障基層政權運轉，推動各鎮(zhèn)基本公共服務均等化水平提升；專項轉移支付8.5億元，占市對各鎮(zhèn)補助支出的73%，基本與上年持平，主要包括：安排1億元，支持各鎮(zhèn)開展美麗鄉(xiāng)村等農(nóng)村公共基礎設施建設，完善農(nóng)村基本公共服務體系；安排2.7億元，支持各鎮(zhèn)開展“兩違”整治、農(nóng)村人居環(huán)境提升和土地征收等專項工作，持續(xù)深化落實擴權強鎮(zhèn)發(fā)展戰(zhàn)略；安排1.4億元，支持推進鄉(xiāng)村人才振興，加強村級組織運轉經(jīng)費保障；安排1.5億元，用于拓展鞏固脫貧攻堅成果；安排1億元，用于王桐王龍棚戶區(qū)改造項目，推動實施城市更新工作。
（六）積極配合市人大政協(xié)依法開展監(jiān)督
積極支持和配合人大依法開展預算審查，完善預算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督系統(tǒng)建設。進一步規(guī)范國有資產(chǎn)管理，協(xié)同推進黨政機關和公益一類事業(yè)單位的房屋建筑物及國有土地使用權、車輛等資產(chǎn)集中統(tǒng)一管理。高質(zhì)量完成國有資產(chǎn)報告工作，落實好上年度市人大審議意見。將專項資金績效目標連同部門預算草案一并按程序提交市人大審議，并在預算批復時同步批復部門、項目和專項資金績效目標。2021年，安排南豐鎮(zhèn)古榕樹保護工作經(jīng)費、大成鎮(zhèn)島村村委會農(nóng)田水利灌溉基礎設施建設經(jīng)費等市人大代表建議和政協(xié)委員提案的辦理工作經(jīng)費3,000萬元。
（七）洋浦經(jīng)濟開發(fā)區(qū)預算執(zhí)行情況
全區(qū)一般公共預算收入40.5億元，為預算的108%，增長14%。其中，稅收收入35.7億元，增長37%；非稅收入4.8億元，下降49%（主要原因為罰沒收入和地方海域金大幅度減收）。加上上級補助收入32.4億元、地方政府債券轉貸收入4億元、調(diào)入資金0.3億元、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6.1億元及上年結余收入2.1億元，收入總計85.4億元。全區(qū)完成地方一般公共預算支出59億元，為預算的96%，增長1%。加上上解上級財政支出1.7億元、債務還本支出1.8億元及安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金11.4億元，支出總計73.9億元。收支相抵，年終結余結轉11.5億元。
全區(qū)地方政府性基金預算收入1.8億元，為預算的37%，下降72%。加上2020年結余結轉收入1.8億元、地方政府債券轉貸收入13.3億元和政府性基金轉移性支付收入0.5億元，收入總計17.4億元。全區(qū)完成地方政府性基金預算支出8.2億元，為預算的47%，下降33%。加上債務還本支出0.9億元和調(diào)出資金0.3億元，支出總計9.4億元。收支相抵，年終結余結轉8億元。
全區(qū)2021年國有資金經(jīng)營預算收入和支出均為0。
全區(qū)完成社會保險基金預算收入5.1億元，完成社會保險基金預算支出5.5億元，基金當年負結余0.4億元，滾存結余8.3億元。
?2021年財政運行總體平穩(wěn)。同時也應清醒看到，當前財政還面臨著不少困難和挑戰(zhàn)：財政收入增速趨緩與支出剛性增長的矛盾日益凸顯；部分部門爭取上級資金支持的主動性和積極性有待提升；財政支出進度仍有待進一步加快；部分預算單位重分配輕管理，財政資金使用績效仍有待提高。對這些問題，我們將高度重視，努力采取措施加以解決。
二、2022年預算草案
2022年是儋州洋浦一體化的開局之年，是海南自由貿(mào)易港建設的關鍵之年，做好2022年預算編制工作，具有十分重要的意義。根據(jù)《預算法》和《預算法實施條例》等有關要求，現(xiàn)提出2022年預算草案如下：
（一）2022年財政收支形勢分析
財政收入方面。隨著離島免稅政策提標擴面、自貿(mào)港兩個所得稅以及零關稅清單等一系列優(yōu)惠政策落地實施、儋州洋浦一體化重大戰(zhàn)略實施帶來一批重大項目的建設和區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展政策紅利的釋放，營商環(huán)境不斷優(yōu)化，市場主體持續(xù)增多，將為我市經(jīng)濟發(fā)展帶來強大動力。王五物流園園區(qū)基礎設施和功能配套完善、世界五百強企業(yè)落戶、高質(zhì)量投資項目落地與旅游文化資源不斷發(fā)展，都會帶來穩(wěn)定稅源，2022年財政經(jīng)濟形勢總體向好，預計2022年財政收入穩(wěn)中有升態(tài)勢。但是，由于儋州和洋浦一體化剛起步，我市產(chǎn)業(yè)轉型升級、經(jīng)濟動能轉化、政策落地還需一個過程，同時疊加房地產(chǎn)調(diào)控與實施新一輪的減稅降費政策等帶來的減收因素，預計2022年財政收入增長壓力將會更大。
財政支出方面。聚焦重點改革、重點項目、重大民生，牢牢把握支出方向，緊緊抓住十個“一體化”發(fā)展方向，我市在基礎設施提質(zhì)升級、基本公共服務均等化、鄉(xiāng)村振興、教育文化衛(wèi)生、人才發(fā)展等社會事業(yè)發(fā)展領域資金投入較大。同時，舉辦2022年第六屆省運會、解決土地閑置等歷史遺留問題等新增剛性支出需求大。
綜合判斷，受經(jīng)濟下行壓力、外部環(huán)境趨緊、新冠肺炎疫情反復、全市新舊經(jīng)濟動能轉換等影響，預計2022年我市財政收支平衡壓力進一步增大。需要牢固樹立新發(fā)展理念，開源節(jié)流、精打細算，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，切實把財政資金用在刀刃上，支撐儋州洋浦經(jīng)濟社會長遠健康發(fā)展，全力打造海南高質(zhì)量發(fā)展“第三極”。
（二）2022年預算編制的指導思想和主要原則
2022年預算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會、省第七次黨代會以及中央和省委經(jīng)濟工作會議精神，深入貫徹習近平總書記“七一”重要講話、“4·13”重要講話和中央12號文件精神，全面落實市委、市政府決策部署，準確把握新發(fā)展階段，深入貫徹新發(fā)展理念，加快構建新發(fā)展格局，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，圍繞高質(zhì)量發(fā)展，全面深化改革開放，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，積極財政政策要提質(zhì)增效、更加精準、可持續(xù)，加強財政資源統(tǒng)籌，強化預算約束和績效管理，大力優(yōu)化支出結構，堅決落實過緊日子要求，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，持續(xù)改善民生，全力支持海南自由貿(mào)易港和海南西部中心城市建設。
遵循上述指導思想，2022年預算編制堅持以下原則：
一是加大預算收入統(tǒng)籌力度。各部門及所屬單位要依法依規(guī)將取得的事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入等各類收入納入部門或單位預算。各部門要統(tǒng)籌各類資金資產(chǎn)，結合本部門非財政撥款收入情況統(tǒng)籌申請預算，保障合理支出需求，對非財政撥款結余資金規(guī)模較大的單位，除有明確支持政策外，原則上不再安排財政撥款。
二是堅持過緊日子。增強政府過緊日子意識，將過緊日子作為部門預算管理長期堅持的基本方針，建立節(jié)約型財政保障機制。嚴格支出管理，應保盡保、能壓盡壓，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，精打細算，嚴格控制一般性支出，從嚴從緊核定“三公”經(jīng)費預算。
三是兜牢“三保”支出。堅持“保工資、保運轉、?；久裆敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，切實兜牢“三?！敝С龅拙€。民生支出要盡力而為、量力而行，增強民生政策的可持續(xù)性。
四是集中財力保障市委、市政府決策部署。將落實黨中央、國務院重大決策部署作為預算安排的首要任務，統(tǒng)籌自有財力、地方政府債券等各類資金，優(yōu)先保障市委、市政府確定的重大政策、重要改革和重點項目實施，推進財政政策更加精準有效。
五是以項目庫為基礎改進預算編制。將項目作為部門和單位預算管理的基本單元，預算支出全部以項目形式納入預算項目庫，實施項目全生命周期管理，未納入預算項目庫的項目一律不得安排預算。
（三）全市、市本級及部門預算總量和結構
1.2022年全市預算總量和結構
全市地方一般公共預算收入64.9億元，增長10%。加上上級補助收入61.3億元、調(diào)入資金3.4億元、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金11.4億元、地方政府債券轉貸收入12.8億元以及上年結余收入23.4億元，收入總計177.2億元。全市地方一般公共預算支出153.8億元，增長20%。加上預備費1.5億元、債務還本支出14.2億元、上解上級支出4.7億元以及安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2.4億元，支出總計176.6億元。收支相抵，年終結余結轉0.6億元。
全市地方政府性基金預算收入35.6億元，增長100%。加上政府性基金轉移性支付收入1.5億元、地方政府債券轉貸收入12.5億元以及上年結余收入19億元，收入總計68.6億元。全市地方政府性基金預算支出60.7億元，增長93%。加上債務還本支出7.4億元以及調(diào)出資金0.4億元，支出總計68.5億元。收支相抵，年終結余結轉0.1億元。
全市地方國有資本經(jīng)營預算收入236.8萬元，增長55%。加上上年結余收入34萬元，收入總計270.8萬元。全市地方國有資本經(jīng)營預算支出199.7萬元，增長170%。加上調(diào)入一般公共預算71.1萬元，支出總計270.8萬元。收支相抵，年終無結余。
全市社會保險基金預算收入47.8億元，增長4%。全市社會保險基金預算支出51.3億元，增長16%。收支相抵，基金當年負結余3.5億元，滾存結余13.5億元。
2.2022年市本級預算總量和結構
市本級地方一般公共預算收入19.5億元，增長10%。加上上級補助收入44.8億元、調(diào)入資金3億元、下級上解收入0.3億元、地方政府債券轉貸收入12.8億元以及上年結余收入7.4億元，收入總計87.8億元。市本級地方一般公共預算支出69.8億元，增長14%。加上預備費0.7億元、債務還本支出7.8億元、上解上級支出3.3億元以及轉移下級支出5.8億元，支出總計87.4億元。收支相抵，年終結余結轉0.4億元。
市本級地方政府性基金預算收入29.1億元，增長219%（主要原因為王桐王龍改造、濱海新區(qū)中央商務區(qū)等項目1,681畝土地預計2022年可掛牌出讓）。加上政府性基金轉移性支付收入1.5億元、地方政府債券轉貸收入11.6億元以及上年結余收入9.6億元，收入總計51.8億元。市本級地方政府性基金預算支出44億元，增長149%。加上債務還本支出6.5億元以及轉移下級支出1.3億元，支出總計51.8億元。收支相抵，年終結余結轉200萬元。
市本級地方國有資本經(jīng)營預算收入236.8萬元，增長55%。加上上年結余收入34萬元，收入總計270.8萬元。市本級地方國有資本經(jīng)營預算支出199.7萬元，增長170%。加上調(diào)入一般公共預算71.1萬元，支出總計270.8萬元。收支相抵，年終無結余。
市本級社會保險基金預算收入41.6億元，增長1%。市本級社會保險基金預算支出40.3億元，增長4%。收支相抵，基金當年結余1.3億元，滾存結余10億元。
3.2022年部門預算安排總體情況
2022年，市本級共安排67個部門及所屬324個行政事業(yè)單位預算總支出81.8億元（包括所有資金來源）。其中，基本支出36.3億元，占部門預算總支出的44%；項目支出45.5億元，占部門預算總支出的56%。
（四）2022年主要財政支出政策和重點項目安排
2022年，在財政收支矛盾更加突出的背景下，發(fā)揮積極財政政策提質(zhì)增效和結構調(diào)整的作用，財政支出將圍繞“港產(chǎn)城”融合戰(zhàn)略落實、“五網(wǎng)”基礎設施提質(zhì)升級、海南自由貿(mào)易港一流營商環(huán)境建設、全面實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、基本公共服務均等化水平提升、持續(xù)擴權強鎮(zhèn)加強鎮(zhèn)政府服務能力建設、兜牢“三?！钡拙€、防范政府債務風險、加強財政可持續(xù)發(fā)展能力等重大支出政策安排預算支出。
1.一般公共服務支出3.4億元。主要用于人大代表工作補助經(jīng)費、大學生志愿服務西部計劃補助資金、少數(shù)民族事業(yè)發(fā)展、統(tǒng)計調(diào)查補助項目等。
2.公共安全支出3億元。主要用于保障政法機關正常履職、公共安全視頻監(jiān)控建設聯(lián)網(wǎng)應用項目、社會管理平臺指揮建設經(jīng)費、“掃黑除惡”、打擊治理電信詐騙違法犯罪等專項工作。
3.教育支出16.6億元。主要用于保障教師工資待遇、落實生均公用經(jīng)費標準、中考考場空調(diào)配置、學生資助、學生營養(yǎng)改善計劃、擴大普惠性學前教育資源、義務教育薄弱學校能力提升、高中辦學條件改善、基礎教育高質(zhì)量發(fā)展、職教提質(zhì)發(fā)展、現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升、兩院中小學改造工程項目等。
4.科學技術支出0.1億元。主要用于支持企業(yè)科技創(chuàng)新、高新企業(yè)培育、研發(fā)平臺建設、高新技術產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基層科普行動計劃、省屬科研院所技術創(chuàng)新等。
5.文化旅游體育與傳媒支出2.5億元。主要用于承辦第六屆省運會、海南儋州國際馬拉松賽、海南儋州國際象棋特級大師超霸戰(zhàn)賽、海南（儋州）雪茄文化旅游節(jié)、開展全民健身活動、文藝創(chuàng)新、文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展、文物保護、儋州市體育中心“一場兩館”項目建設等。
6.社會保障和就業(yè)支出7.9億元。主要用于機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險和職業(yè)年金、離休金和離退休人員健康休養(yǎng)及慰問、優(yōu)撫優(yōu)待、退役安置、低保和五保等困難群眾社會救助、創(chuàng)業(yè)就業(yè)扶持、人才引進及培育等。
7.衛(wèi)生健康支出7.4億元。主要用于城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險、醫(yī)療救助、健康扶貧、基本公共衛(wèi)生和重大公共衛(wèi)生、公立醫(yī)院綜合改革、基層醫(yī)療機構運行及設備購置、衛(wèi)生廁所改造等。
8.節(jié)能環(huán)保支出0.1億元。主要用于污水收集及處理設施運行維護、環(huán)境及排水監(jiān)測、水體及林業(yè)生態(tài)保護和修復、河道清漂、城鎮(zhèn)生活污泥無害化處理、農(nóng)村垃圾收運。
6.城鄉(xiāng)社區(qū)支出1.4億元。主要用于城市管理、城鄉(xiāng)規(guī)劃、“雙創(chuàng)”行動落實、城區(qū)及工業(yè)園區(qū)基礎設施建設、打造一流營商環(huán)境、市政基礎設施維修改造、綠化美化亮化城市環(huán)境、地質(zhì)災害檢測與治理等。
7.農(nóng)林水支出13.1億元。主要用于財政銜接推進鄉(xiāng)村振興、農(nóng)業(yè)特色主導產(chǎn)業(yè)、新型經(jīng)營主體、生產(chǎn)社會化服務、農(nóng)村綜合改革、人居環(huán)境整治、農(nóng)村六大工程、耕地地力保護、熱帶農(nóng)業(yè)高產(chǎn)高效示范、動物疫病防控、林業(yè)生態(tài)保護恢復、水利工程維修養(yǎng)護、中小河治理、農(nóng)業(yè)保險保費補貼、推廣政府和社會資本合作模式以獎代補資金、儋州市整市推進畜禽糞污資源化利用項目、儋州市西北片區(qū)生活垃圾收集轉運項目等。
8.交通運輸支出0.7億元。主要用于道路養(yǎng)護維修、交通基礎設施互聯(lián)互通、安裝道路安全保障設施、綠化美化道路沿線、交通執(zhí)法、發(fā)放公交車和農(nóng)村客運政策性補貼等。
11.住房保障支出3億元。主要用于那大番園棚戶區(qū)回遷房建設項目、城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造、保障性住房管理維修及配套基礎設施改善、農(nóng)村危舊房改造、實施安居房補貼政策等。
12.市對鎮(zhèn)轉移性支出7.2億元。主要用于加強鎮(zhèn)政府服務能力建設、保障村級組織和各居人員薪酬及運轉經(jīng)費、提升村集體經(jīng)濟發(fā)展水平等。
13.地方政府性基金支出26.9億元。主要用于解決我市歷史遺留問題、企業(yè)發(fā)展補貼、征地拆遷經(jīng)費、人才開發(fā)專項工作、人大代表建議和政協(xié)提案辦理經(jīng)費、儋州市濱海新區(qū)醫(yī)院建設、濱海新區(qū)基礎設施建設工程（一期）、新建生活垃圾填埋場工程、上海師范大學附屬儋州實驗學校（含幼兒園）、中央和省要求配套政策性支出等。
（五）堅持在發(fā)展中化解政府債務風險
大開“前門”、嚴堵“后門”，規(guī)范舉借政府債務行為，嚴格落實到期政府債務足額償還責任，堅決遏制新增政府隱性債務。市本級安排債務還本付息資金6.1億元，按規(guī)定保障政府債券還本付息資金需求。
（六）洋浦經(jīng)濟開發(fā)區(qū)預算總量和結構
全區(qū)地方一般公共預算收入44.7億元，增長10%。加上上級補助收入16.5億元、上年結余收入11.5億元、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金11.4億元及調(diào)入資金0.4億元，收入總計84.5億元。全區(qū)地方一般公共預算支出74億元，增長25%。加上債務還本支出6.4億元、上解上級支出1.6億元以及安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2.4億元，支出總計84.4億元。收支相抵，年終結余結轉0.1億元。
全區(qū)地方政府性基金預算收入6.4億元，增長265%。加上債務轉貸收入1億元、政府性基金轉移支付收入45萬元以及上年結余收入8億元，收入總計15.4億元。全區(qū)地方政府性基金預算支出14.1億元，增長71%。加上債務還本支出0.9億元及調(diào)出資金0.4億元，支出總計15.3億元。收支相抵，年終結余結轉588萬元。
全區(qū)2022年國有資金經(jīng)營預算收入和支出均為0。
全區(qū)社會保險基金預算收入6.2億元，社會保險基金預算支出11億元，基金當年負結余4.8億元，滾存結余3.5億元。
三、完成2022年預算目標的主要措施
我們將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，按照省委、省政府決策部署，提高政治站位，“一天當三天用”，抓住儋州洋浦一體化戰(zhàn)略發(fā)展機遇，加快海南西部中心城市建設，推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，統(tǒng)籌兼顧、突出重點、精準發(fā)力。
（一）推動工作周期協(xié)同，做實做細項目儲備。工作周期協(xié)同的核心是項目，解決工作周期不協(xié)同問題，關鍵是要以項目為抓手。財政圍繞項目來編制預算，部門圍繞項目來開展工作。通過以項目為中心和載體，推動部門工作周期與預算編制周期協(xié)同，提前謀劃下年度工作安排，確保工作周期與預算編制同步或更早。樹立“項目為王”的理念，圍繞自貿(mào)港建設目標和“十四五”規(guī)劃，在項目謀劃儲備上主動作為，下大工夫，提前做實項目前期，確實扛起項目儲備的主體責任。做實做細項目儲備，納入預算項目庫的項目應當按規(guī)定完成可行性研究論證、制定具體實施計劃等各項前期工作，提高年初預算細化率，做到預算一經(jīng)批準即可實施，加快預算執(zhí)行進度。
（二）抓政策落實和資金爭取，全面完成2022年財政收支目標。積極向省級部門匯報溝通，爭取洋浦財政優(yōu)惠扶持政策延伸到擴大的區(qū)域。密切跟蹤儋州洋浦一體化后，自由貿(mào)易港稅收政策實施情況，做好預算收支執(zhí)行分析，對實施稅收優(yōu)惠后可能出現(xiàn)的短收、庫款流動性緊張等自由貿(mào)易港建設面臨的困難，及時向省財政廳提出資金申請，努力爭取省財政在轉移支付上給予儋州更大支持。梳理上級轉移支付目錄，積極配合行業(yè)主管部門向省級對口部門溝通申報項目，努力爭取上級資金支持。加強與稅務部門的溝通協(xié)助，落實好財稅政策，依法征管，在涵養(yǎng)稅源的同時，做到不欠不漏，應收盡收。注重財政收入的匹配性、均衡性和可持續(xù)性，建立財政運行動態(tài)監(jiān)控體系，做到均衡入庫、持續(xù)增長，確保全市地方一般公共預算收支完成既定增長目標。
（三）統(tǒng)籌用好各類資源，保障市委市政府決策部署落實。解放思想，轉變思路，創(chuàng)新推進投融資改革，拓寬融資渠道。凡是依托行政權力、國有資源資產(chǎn)獲取的收入都應屬于財政資源，加強財政資源統(tǒng)籌力度。在自貿(mào)港建設階段，建設發(fā)展是主旋律，要適當加大杠桿，債券資金作為財政資金的重要補充，可有效保障市委、市政府確定的重大項目建設需求，緩解當期財政收支矛盾。對于有收益的項目，在策劃和包裝項目時，就要樹立盡量利用社會資本的意識，突出市場化取向，盡量做到把“一塊錢當十塊錢用”，發(fā)揮財政資金杠桿作用。樹立“大財政”理念和大資源觀念，將財政、金融和國資貫通，充分借助市場的力量，依法依規(guī)用好社會資本，多渠道籌集項目資金，為市委、市政府重大決策部署落地提供財力保障。
（四）堅持底線思維，防范化解財政風險。把防范和化解地方政府隱性債務風險作為重要的政治紀律和政治規(guī)矩，堅決遏制隱性債務增量，妥善處置和化解隱性債務存量，決不允許新增隱性債務上新項目、鋪新攤子。建立健全社會保險基金運行風險預警預測機制，加大多渠道籌措力度，加強社會保險基金抗風險能力。切實兜牢“三?！钡拙€，加強“三?！鳖A算編制事前審核，密切監(jiān)測財政收支運行和“三?！鳖A算執(zhí)行情況，加強對財政困難地區(qū)的轉移支付傾斜和支持力度，強化困難鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政保障能力。按規(guī)定逐步消化2018年前形成的暫付款，嚴格控制2018年以后新增的暫付款規(guī)模，確保財政平穩(wěn)運行。
2022年，我們將更加緊密團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，在市委、市政府的堅強領導下，嚴格按照十六屆人大一次會議的決議和要求，認真貫徹省委、省政府和市委、市政府各項決策部署，真抓實干、克難創(chuàng)新，扎實做好2022年財政工作，自覺接受人大、政協(xié)的指導監(jiān)督，為提高海南自由貿(mào)易港建設水平、推動儋州洋浦一體化發(fā)展、打造海南高質(zhì)量發(fā)展“第三極”作出新的貢獻！
