（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于柳州市柳北區(qū)人民政府關(guān)于2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
柳州市柳北區(qū)人民政府關(guān)于2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2023年1月8日在柳州市柳北區(qū)第十三屆人民代表大會第三次會議上
柳州市柳北區(qū)財(cái)政局局長王曉宏
各位代表：
我受柳北區(qū)人民政府的委托，向大會作《柳北區(qū)人民政府關(guān)于2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算(草案)的報(bào)告》，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，是黨的二十大勝利召開之年，也是向第二個百年奮斗目標(biāo)進(jìn)軍和實(shí)施“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵之年。面對國內(nèi)外需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱的三重壓力，在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，各部門認(rèn)真落實(shí)柳北區(qū)第十三屆人民代表大會第二次會議的各項(xiàng)決議，把握新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、構(gòu)建新發(fā)展格局，堅(jiān)決落實(shí)“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的要求，在關(guān)鍵點(diǎn)上發(fā)力，攻堅(jiān)克難、砥礪創(chuàng)新，穩(wěn)健踏實(shí)地托住宏觀經(jīng)濟(jì)大盤，用政府收入的“減法”換得民生改善的“加法”和市場活力的“乘法”。2022年，城區(qū)財(cái)政運(yùn)行和預(yù)算執(zhí)行總體情況平穩(wěn)。
一、2022年柳北區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況
2022年柳北區(qū)一般公共預(yù)算收入總計(jì)207521萬元。主要構(gòu)成為：
（1）一般公共預(yù)算收入65865萬元，下降20.01%（詳見附表一）。主要項(xiàng)目完成情況：
①稅收收入57565萬元，下降19.51%，其中：增值稅25138萬元，下降26.03%；企業(yè)所得稅6503萬元，下降11.98%；個人所得稅1754萬元，下降3.36%；資源稅83萬元，增長118.42%；城市維護(hù)建設(shè)稅8252萬元，下降33.46%；房產(chǎn)稅7581萬元，下降0.84%；印花稅5858萬元，下降16.74%；車船稅2396萬元，增長95.91%。
②非稅收入8300萬元，下降23.30%，其中：教育費(fèi)附加收入3468萬元，下降35.96%；森林植被恢復(fù)費(fèi)212萬元，增長135.56%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入1718萬元，增長6.77%；罰沒收入571萬元，下降51.81%；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入2331萬元，增長100.09%。
（2）上級補(bǔ)助收入103649萬元；
（3）上年結(jié)余收入10909萬元；
（4）調(diào)入資金18372萬元；
（5）一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入7987萬元；
（6）動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金739萬元。
2.一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況
2022年柳北區(qū)一般公共預(yù)算支出總計(jì)185190萬元。主要構(gòu)成為：
（1）一般公共預(yù)算支出169680萬元，增長7.42%（詳見附表二）。主要項(xiàng)目執(zhí)行情況：
一般公共服務(wù)支出11655萬元，下降7.17%；國防支出386萬元，增長75.17%；公共安全支出5243萬元，增長102.34%；教育支出53465萬元，增長13.93%；科學(xué)技術(shù)支出389萬元，增長30.64%；文化旅游體育與傳媒支出299萬元，下降57.53%；社會保障和就業(yè)支出39456萬元，增長7.47%；衛(wèi)生健康支出17432萬元，下降5.14%；節(jié)能環(huán)保支出26萬元，下降87.33%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出14953萬元，增長126.25%；農(nóng)林水支出7850萬元，增長10.13%；交通運(yùn)輸支出164萬元，下降0.49%；資源勘探信息等支出3553萬元，下降49.96%；金融支出764萬元，下降72.06%；自然資源海洋氣象等支出175萬元，下降29.42%；住房保障支出13082萬元，下降14.37%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出634萬元，增長215.63%；其他支出24萬元，下降125.33%；債務(wù)付息支出120萬元，增長239160%；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出10萬元。
（2）上解支出15510萬元；
3.一般公共預(yù)算收支平衡情況
2022年柳北區(qū)一般公共預(yù)算收入總計(jì)207521萬元，一般公共預(yù)算支出總計(jì)185190萬元，年終結(jié)余22331萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.柳北區(qū)基金收入總計(jì)90845萬元（詳見附表四）。主要構(gòu)成為：
（1）政府性基金預(yù)算收入108萬元。
（2）政府性基金轉(zhuǎn)移收入59591萬元，下降40.27%，其中：電影事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金39萬元，大中型水庫移民后期扶持基金10萬元，福利彩票公益金590萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入58937萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金15萬元。
（3）上年結(jié)余收入25146萬元；
（4）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入6000萬元。
2.柳北區(qū)基金支出總計(jì)90845萬元。主要構(gòu)成為：
（1）政府性基金預(yù)算支出56605萬元，下降26.05%，其中電影事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金安排的支出28萬元，大中型水庫移民后期扶持基金支出7萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出49777萬元；彩票公益金安排的支出685萬元；專項(xiàng)債務(wù)安排的支出6000萬元；債務(wù)付息支出99萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)支出9萬元。
（2）調(diào)出資金16750萬元；
（3）年終結(jié)余17490萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
1.柳北區(qū)國有資本經(jīng)營收入總計(jì)1783萬元（詳見附表五）。主要構(gòu)成為：
（1）國有資本經(jīng)營轉(zhuǎn)移收入161萬元，下降90.57%，為企業(yè)改革補(bǔ)助31萬元，國有企業(yè)退休人員社會化管理財(cái)政補(bǔ)助資金130萬元。
（2）上年結(jié)余收入1622萬元。
2.柳北區(qū)國有資本經(jīng)營支出總計(jì)1783萬元。主要構(gòu)成為：
（1）國有資本經(jīng)營支出12萬元，為解決歷史遺留問題及改革成本支出12萬元。
（2）調(diào)出資金1622萬元；
（3）年終結(jié)余149元。
（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.柳北區(qū)社會保險(xiǎn)基金收入總計(jì)26671萬元（詳見附表六）。主要構(gòu)成為：
（1）社會保險(xiǎn)基金收入15011萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入3015萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入11996萬元。
（2）上年結(jié)余11660萬元。
2.柳北區(qū)社會保險(xiǎn)基金支出總計(jì)26671萬元。主要構(gòu)成為：
（1）社會保險(xiǎn)基金支出19351萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出1916萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出17435萬元。
（2）年終結(jié)余7320萬元。
（五）債務(wù)情況說明
1.一般債務(wù)情況
2022年，柳北區(qū)一般債券轉(zhuǎn)貸收入7987萬元，一般債券轉(zhuǎn)貸支出4218萬元，其中：用于新建中小學(xué)幼兒園和支持農(nóng)村學(xué)校建設(shè)等項(xiàng)目2872萬元；用于背街小巷整治及保障性安居工程1331萬元；小型水庫安全運(yùn)行15萬元。
2.專項(xiàng)債務(wù)情況
2022年，柳北區(qū)專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入6000萬元，專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸支出6000萬元，主要用于現(xiàn)代服裝產(chǎn)業(yè)園（二期）防疫物資制造基地及設(shè)施配套項(xiàng)目建設(shè)。
二、2022年落實(shí)人大預(yù)算決議有關(guān)情況
按照柳北區(qū)第十三次人大二次會議對2022年預(yù)算的決議以及區(qū)人大財(cái)經(jīng)委的審查意見，我們有力統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，持續(xù)優(yōu)化項(xiàng)目支出結(jié)構(gòu)，牢固樹立“過緊日子”的思想，教育、醫(yī)療、鄉(xiāng)村振興、困難群眾救助等重點(diǎn)領(lǐng)域得到有效保障，促進(jìn)城區(qū)經(jīng)濟(jì)社會的平穩(wěn)發(fā)展。
（一）堅(jiān)持“聚財(cái)有方”，激發(fā)收入深潛力增長
主動與稅務(wù)部門溝通協(xié)調(diào)，及時掌握重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)稅源的發(fā)展變化，不斷強(qiáng)化稅源排查和監(jiān)控，全面掌握重點(diǎn)稅源企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營和納稅情況。通過壓實(shí)征管責(zé)任，加強(qiáng)綜合治稅，深化分析研判，健全征管體制，狠抓督導(dǎo)調(diào)度等措施，實(shí)現(xiàn)“應(yīng)收盡收”。2022年，一般公共預(yù)算收入完成預(yù)算調(diào)整目標(biāo)。
進(jìn)一步優(yōu)化稅源結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持優(yōu)化傳統(tǒng)財(cái)源、做強(qiáng)支柱財(cái)源、培養(yǎng)新興財(cái)源，更加注重發(fā)展的質(zhì)量和效益，扭轉(zhuǎn)原來組織收入中“收入不夠，非稅來湊”的局面，全年非稅收入占一般公共預(yù)算收入保持在12%以下，努力提高收入能力，在保持合理增長的同時，確保收入質(zhì)量。
加強(qiáng)行政事業(yè)單位非稅收入的管理，強(qiáng)化財(cái)政票據(jù)管理，充分發(fā)揮“以票管收”的前置作用，規(guī)范非稅收入的收支預(yù)算，確保依法合理征繳。
有效盤活存量資金，對當(dāng)年度本級部門預(yù)算結(jié)余及對上級補(bǔ)助資金結(jié)轉(zhuǎn)兩年仍未執(zhí)行的，由財(cái)政收回統(tǒng)籌。2022年，全年盤活各項(xiàng)財(cái)政資金6198萬元，統(tǒng)籌用于重點(diǎn)領(lǐng)域支出，避免形成資金沉淀，提高資金使用效益。
及時盤活閑置資產(chǎn)，通過多種渠道、多方位促進(jìn)閑置國有資產(chǎn)盤活。嚴(yán)格按照資產(chǎn)管理要求，清理單位資產(chǎn)，全年報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)848萬元，采取可行措施，促進(jìn)財(cái)政收入提質(zhì)增效，努力增加地方可用財(cái)力。
（二）堅(jiān)持“借財(cái)有招”，貫徹財(cái)政新發(fā)展理念
積極爭取使用各級專項(xiàng)資金，特別是中央預(yù)算內(nèi)資金，按照“謀劃一批、包裝一批、申報(bào)一批、到位一批”的滾動推進(jìn)機(jī)制，抓好項(xiàng)目謀劃論證，做到早論證、早準(zhǔn)備，及時納入項(xiàng)目庫，促使項(xiàng)目申報(bào)成功。用好政策，強(qiáng)抓機(jī)遇，研究好研究透資金投向，將中央基建投資預(yù)算資金2658萬元用于保障性安居工程老舊小區(qū)改造。
使用好政府債券，特別是專項(xiàng)債券，是穩(wěn)投資、促發(fā)展、補(bǔ)短板的重要手段。爭取政府一般債券資金7987萬元和專項(xiàng)債券資金6000萬元，支持新增中小學(xué)及幼兒園建設(shè)、背街小巷治理和現(xiàn)代服裝產(chǎn)業(yè)園（二期）基地等建設(shè)項(xiàng)目，擴(kuò)大有效投資，適度超前開展基礎(chǔ)設(shè)施投資，發(fā)揮政府投資引導(dǎo)帶動作用，進(jìn)一步優(yōu)化分配結(jié)構(gòu)，切實(shí)提高債券資金使用效益，推動消費(fèi)持續(xù)恢復(fù)。
落實(shí)常態(tài)化財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，遵循“快速直達(dá)”原則及時分配下達(dá)直達(dá)資金41458萬元。依托直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)，密切跟蹤直達(dá)資金預(yù)算執(zhí)行情況，強(qiáng)化從資金源頭到使用末端的全過程、全鏈條、全方面監(jiān)管，“一桿子插到底”確保資金規(guī)范高效使用。
（三）堅(jiān)持“生財(cái)有道”，助推經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展
認(rèn)真落實(shí)國家減稅降費(fèi)政策，特別是新的組合式稅費(fèi)支持政策，做好政策的宣傳和引導(dǎo)，推動各項(xiàng)政策實(shí)現(xiàn)直達(dá)快享，用“真金白銀”的政策“紅利”，政策落地見效，全年減稅降費(fèi)及退稅緩稅緩費(fèi)政策共減免10.69億元，為企業(yè)的發(fā)展助力添勁，確保宏觀經(jīng)濟(jì)大盤保持穩(wěn)定。
依靠開放思維，拓展合作平臺，借力求強(qiáng)、借勢突破、借船出海，在更寬的領(lǐng)域、更高層次上招商引資。用科技賦能產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，打造“一樓一帶一園”柳北特色科創(chuàng)示范帶，科創(chuàng)大廈完成全部招商，進(jìn)駐企業(yè)49家，實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入45億元。突出重點(diǎn)抓招商，力爭在重大戰(zhàn)略項(xiàng)目支撐上實(shí)現(xiàn)突破，成功引進(jìn)豪山科技等5個產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，新引進(jìn)廣西建工建筑工業(yè)化集團(tuán)等優(yōu)質(zhì)企業(yè)，依托企業(yè)抓招商，鼓勵企業(yè)發(fā)揮主體作用，圍繞主打產(chǎn)品，引進(jìn)一批上下游配套項(xiàng)目。牢固樹立抓項(xiàng)目就是抓發(fā)展的思想，把擴(kuò)大有效投資、推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)作為重中之重，持續(xù)發(fā)力。
千方百計(jì)保護(hù)增加市場主體，幫助企業(yè)紓困解難，支持企業(yè)健康發(fā)展。鼓勵企業(yè)上規(guī)入統(tǒng)，兌付企業(yè)獎勵166萬元。同時構(gòu)建“親、清”的政商關(guān)系，堅(jiān)決維護(hù)好營商環(huán)境，按法律辦好、按承諾落實(shí)，打造誠信政府、誠信機(jī)關(guān)，堅(jiān)決維護(hù)市場主體的合法利益。
投入資金7850萬元，加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化，提高農(nóng)業(yè)質(zhì)量效益和競爭力。打造現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)新基地，大力發(fā)展富硒優(yōu)質(zhì)米產(chǎn)業(yè)，聚焦螺螄粉產(chǎn)業(yè)、生態(tài)養(yǎng)殖、智慧農(nóng)業(yè)，新增螺螄粉原材料種植主體13家，新建澳洲淡水藍(lán)龍蝦、脆蜜金桔等一批現(xiàn)代智慧農(nóng)業(yè)示范區(qū)。創(chuàng)建香蘭農(nóng)園現(xiàn)代農(nóng)業(yè)核心示范區(qū)，打造“一園五區(qū)、多節(jié)點(diǎn)”大格局，提高農(nóng)業(yè)科技含量，建設(shè)智慧農(nóng)業(yè)，發(fā)展農(nóng)文旅結(jié)合的休閑農(nóng)業(yè)。
（四）堅(jiān)持“用財(cái)有道”，保障民生可持續(xù)發(fā)展
在財(cái)政緊平衡的情況下，盡力而為、量力而行，資金持續(xù)向民生領(lǐng)域傾斜，努力在發(fā)展中保障和改善民生，城區(qū)民生支出147291萬元，占一般公共預(yù)算支出比重86.81%。
推進(jìn)脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。以鄉(xiāng)村振興為抓手，持續(xù)改善農(nóng)村人居環(huán)境，增強(qiáng)農(nóng)村內(nèi)生發(fā)展動力，推動農(nóng)業(yè)全面升級、農(nóng)村全面進(jìn)步、農(nóng)民全面發(fā)展。強(qiáng)化鄉(xiāng)村振興資金保障，投入4565萬元，以守住不發(fā)生規(guī)模性返貧為工作底線，開展鞏固脫貧成果幫扶提升行動，扎實(shí)開展鄉(xiāng)村人居環(huán)境建設(shè)、持續(xù)推動“兩高兩道”沿線村莊風(fēng)貌提升，著力推進(jìn)農(nóng)村“廁所革命”、農(nóng)村生活垃圾和污水治理，完成青茅村、梳莊村、西流村3個村莊規(guī)劃編制。
繼續(xù)做好疫情防控相關(guān)工作。面對復(fù)雜多變的疫情，堅(jiān)持“外防輸入，內(nèi)防反彈”工作思路，通過動用預(yù)備費(fèi)、預(yù)算調(diào)整方式，籌措疫情防控資金1118萬元，為疫苗接種、疫情防控常態(tài)化工作提供堅(jiān)強(qiáng)有力保障。優(yōu)化撥付流程，啟動應(yīng)急方式開通資金綠色通道，最大限度發(fā)揮資金的有效性。
促進(jìn)教育高質(zhì)量發(fā)展。堅(jiān)持把教育作為財(cái)政支出重點(diǎn)領(lǐng)域予以優(yōu)先保障，確保財(cái)政教育投入持續(xù)穩(wěn)定增長。安排53465萬元，大力發(fā)展教育事業(yè)。落實(shí)完善義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，抓好教師工資待遇落實(shí)和住宿條件改善。保障義務(wù)教育階段家庭困難學(xué)生資助政策落實(shí)，持續(xù)改善學(xué)前教育，擴(kuò)大學(xué)前教育資源供給，推進(jìn)濱江西中學(xué)、新白露中心校等七個項(xiàng)目建設(shè)，教育強(qiáng)區(qū)全面進(jìn)步。
穩(wěn)定社會保障和就業(yè)。保障各類民生政策落實(shí)到位，以提高人民群眾幸福感為出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，強(qiáng)化財(cái)政兜底保障能力，著力解決人民群眾普遍關(guān)心的問題。安排資金10688萬元，發(fā)放困難群眾救助補(bǔ)助、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、困難殘疾人生活補(bǔ)貼和重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼、優(yōu)撫對象發(fā)放撫恤金和生活補(bǔ)助、家屬優(yōu)待金等；安排資金1825萬元，用于城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)；安排資金779萬元，支持社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施、居家養(yǎng)老購買服務(wù)等建設(shè)；安排資金1552萬元，支持就業(yè)補(bǔ)助、職業(yè)技能提升、農(nóng)民技能提升等，搭建校企合作平臺，為361°服裝產(chǎn)業(yè)柳州基地做好人才培訓(xùn)。
加快衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。強(qiáng)化公共衛(wèi)生投入，安排資金17432萬元，加快基本醫(yī)療保障體系和基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)服務(wù)能力提升。疾控中心及衛(wèi)監(jiān)所綜合大樓投入使用，基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)用房裝修改造完成，轄區(qū)緊密型醫(yī)聯(lián)體覆蓋率達(dá)到100%。生育獎勵扶助、出生缺陷產(chǎn)前篩查、適齡婦女“兩癌”篩查等惠民政策的持續(xù)推進(jìn)，全面提升轄區(qū)居民健康服務(wù)水平。
支持文化旅游體育發(fā)展。安排資金299萬元，支持各類群眾文化活動、農(nóng)村公益電影放映、文化文藝宣傳、開展體育賽事及健身活動等，推進(jìn)全民健身和全民健康相結(jié)合，不斷改善城鄉(xiāng)公共體育設(shè)施。
（五）堅(jiān)持“理財(cái)有章”，推進(jìn)工作精細(xì)化管理
堅(jiān)持政府過“緊日子”，大力壓減非剛性、非急需項(xiàng)目，按照全國統(tǒng)一的業(yè)務(wù)規(guī)范和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，積極穩(wěn)妥推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，通過預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、會計(jì)核算等模塊切實(shí)加強(qiáng)預(yù)算支出管理，增強(qiáng)預(yù)算剛性，嚴(yán)控追加預(yù)算，優(yōu)化庫款保障秩序，嚴(yán)格防范支付風(fēng)險(xiǎn)。
嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)經(jīng)法規(guī)和管理制度，確保財(cái)政管理的科學(xué)化、精細(xì)化，夯實(shí)基礎(chǔ)，創(chuàng)新理念，利用“采購云”平臺，發(fā)揮政府采購“嚴(yán)把財(cái)政支出關(guān)口”職能，全年實(shí)施政府采購項(xiàng)目813項(xiàng)，實(shí)際支付財(cái)政資金10724萬元，節(jié)約財(cái)政資金141萬元，規(guī)范單位政府采購行為，提升單位政府采購意識。
加強(qiáng)資金的績效評價，“花錢必問效，無效必問責(zé)”，聚焦大項(xiàng)目和重點(diǎn)領(lǐng)域資金，全年開展績效評價資金115966萬元，實(shí)現(xiàn)績效管理全覆蓋，強(qiáng)化評價結(jié)果的運(yùn)用和公開，以推動財(cái)政資金的安全高效使用。
加強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)，樹立“以制度約束人，以規(guī)范管理人”的理念，結(jié)合實(shí)際對財(cái)政核心業(yè)務(wù)、財(cái)政管理權(quán)力的相關(guān)制度進(jìn)行完善，并切實(shí)提高制度執(zhí)行力，較真碰硬做好內(nèi)控考核、審核、檢查，不折不扣落實(shí)到位，讓財(cái)經(jīng)紀(jì)律成為不可觸碰的“高壓線”。
（六）關(guān)于落實(shí)人大建議和政協(xié)提案方面內(nèi)容
主動接受區(qū)人大及其常委會的監(jiān)督，積極配合開展專題視察和課題調(diào)研，認(rèn)真承辦和落實(shí)區(qū)人大及其常委會會議審議意見、代表建議和政協(xié)提案，在規(guī)定的時限內(nèi)辦理并將答復(fù)意見至相關(guān)代表、委員和單位。針對重要事項(xiàng)說明不夠清晰、支出結(jié)構(gòu)不夠優(yōu)化、部門預(yù)算編制不夠規(guī)范等問題，我們積極整改，把好關(guān)口壓減一般性支出，不斷完善“三?！敝С鲱A(yù)算管理機(jī)制，加強(qiáng)單位項(xiàng)目安排的科學(xué)性、績效性以及細(xì)化程度的審核，同時加強(qiáng)單位預(yù)算績效管理，進(jìn)一步把績效目標(biāo)管理和部門預(yù)算編制相結(jié)合，強(qiáng)化績效目標(biāo)管理，特別對指標(biāo)分?jǐn)?shù)權(quán)重的設(shè)置，促進(jìn)績效管理與預(yù)算管理的深度融合，有關(guān)整改情況已向區(qū)人大常委會和區(qū)人大財(cái)經(jīng)委報(bào)告。
在充分肯定成績的同時，我們也清醒地認(rèn)識到當(dāng)前財(cái)政工作面臨的困難和挑戰(zhàn)：一是受疫情常態(tài)化和國家持續(xù)實(shí)施減稅降費(fèi)政策疊加導(dǎo)致財(cái)政收入增速放緩；二是疫情防控的復(fù)雜性以及經(jīng)濟(jì)恢復(fù)的不可控因素，財(cái)政減收與支出剛性矛盾逐步加大；三是財(cái)政收入的減少與落實(shí)惠企惠民政策投入的增加，財(cái)政收支平衡保障能力減弱。我們將高度重視這些問題，積極采取措施，努力加以解決。
2023年柳北區(qū)財(cái)政預(yù)算草案
一、當(dāng)前財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢
2023年是全面深入貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年。從財(cái)政收入方面看，新的經(jīng)濟(jì)下行壓力對財(cái)政收入增長形成制約，緩解企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營困難需要實(shí)施新的減稅降費(fèi)政策，疫情形勢變化也會加大財(cái)政收入的不確定性；從財(cái)政支出方面看，各領(lǐng)域?qū)ω?cái)政資金需求較大，基本民生、科學(xué)技術(shù)、鄉(xiāng)村振興、教育醫(yī)療等支出需要加強(qiáng)保障。展望2023年財(cái)政收支形勢依然嚴(yán)峻，我們將加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，有保有壓、突出重點(diǎn)，科學(xué)合理安排2023年預(yù)算，著力穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟(jì)大盤，推動經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展。
二、財(cái)政預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想
2023年，財(cái)政工作和預(yù)算編制指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，扎實(shí)落實(shí)積極財(cái)政政策。牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌配置，優(yōu)化財(cái)政支出重點(diǎn)和結(jié)構(gòu)，堅(jiān)決兜住“三?！钡拙€。深化預(yù)算管理改革，推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)。有效防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，推動預(yù)算績效管理提質(zhì)增效，保持社會大局穩(wěn)定，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2023年財(cái)政工作和預(yù)算編制堅(jiān)持以下原則：
（一）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中優(yōu)先保障原則，落實(shí)過“緊日子”要求，有保有壓，保證社會事業(yè)發(fā)展必需的合理支出。
（二）強(qiáng)化預(yù)算管理。深入推進(jìn)零基預(yù)算管理和績效管理，加強(qiáng)預(yù)算安排與績效管理的深度融合，優(yōu)化財(cái)政資源配置。
（三）注重統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。加大各類資金統(tǒng)籌力度，統(tǒng)籌考慮財(cái)力和重點(diǎn)支出需求，增強(qiáng)資金的有效供給。
三、2023年柳北區(qū)公共財(cái)政預(yù)算安排情況
（一）一般公共預(yù)算收支安排情況
1.一般公共預(yù)算收入安排情況
2023年柳北區(qū)一般公共預(yù)算收入總計(jì)213131萬元。主要構(gòu)成為：
（1）一般公共預(yù)算收入69300萬元，增長5.22%（詳見附表一）。主要項(xiàng)目完成情況：
①稅收收入61800萬元，增長7.36%，其中：增值稅27740萬元，增長10.35%；企業(yè)所得稅6850萬元，增長5.34%；個人所得稅1800萬元，增長2.62%；資源稅90萬元，增長8.43%；城市維護(hù)建設(shè)稅8700萬元，增長5.43%；房產(chǎn)稅7900萬元，增長4.21%；印花稅6200萬元，增長5.84%；車船稅2520萬元，增長5.18%。
②非稅收入7500萬元，下降9.64%，其中：教育費(fèi)附加收入3680萬元，增長6.11%；森林植被恢復(fù)費(fèi)220萬元，增長3.77%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入1800萬元，增長4.77%；罰沒收入600萬元，增長5.08%；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入1200萬元，下降48.52%。
（2）上級補(bǔ)助收入113500萬元；
（3）上年結(jié)余收入22331萬元；
（4）調(diào)入資金8000萬元。
2.一般公共預(yù)算支出安排情況
2023年柳北區(qū)一般公共預(yù)算支出總計(jì)190664萬元。主要構(gòu)成為：
（1）一般公共預(yù)算支出185375萬元，增長48.97%（詳見附表二）。主要項(xiàng)目執(zhí)行情況：
一般公共服務(wù)支出14101萬元，增長10.72%；國防支出282萬元；公共安全支出5785萬元，增長0.3%；教育支出53055萬元，增長30.27%；科學(xué)技術(shù)支出1866萬元，增長354.96%；文化旅游體育與傳媒支出350萬元，增長12.41%；社會保障和就業(yè)支出48077萬元，增長69.44%；衛(wèi)生健康支出20808萬元，增長82.48%；節(jié)能環(huán)保支出8萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出10915萬元，增長3.47%；農(nóng)林水支出7820萬元，增長24.84%；交通運(yùn)輸支出153萬元，增長19.3%；資源勘探信息等支出697萬元，下降16.75%；金融支出1000萬元；自然資源海洋氣象等支出188萬元，下降2.53%；住房保障支出14539萬元，增長232.5%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出794萬元，增長35.76%；預(yù)備費(fèi)2000萬元，增長33.33%；其他支出2700萬元；債務(wù)付息支出237萬元，增長13792.98%。
（2）上解支出5289萬元。
3.一般公共預(yù)算收支平衡情況
2023年柳北區(qū)一般公共預(yù)算收入總計(jì)213131萬元，一般公共預(yù)算支出總計(jì)190664萬元，年終結(jié)余22467萬元。
4.重點(diǎn)支出保障和主要項(xiàng)目
支持民生事業(yè)發(fā)展。統(tǒng)籌上級補(bǔ)助和本級財(cái)力，安排社會保障和就業(yè)資金48077萬元，落實(shí)困難群眾各項(xiàng)救助補(bǔ)助，兜牢民生福祉。安排衛(wèi)生健康資金20808萬元，落實(shí)城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助，構(gòu)建高效的衛(wèi)生服務(wù)體系；安排文化旅游體育與傳媒資金350萬元，支持文化惠民工程、公益性演出、基層文藝匯演等文化體育活動。安排保障性住房資金14539萬元，支持保障性安居工程建設(shè)。
支持教育科技強(qiáng)區(qū)。堅(jiān)持發(fā)展科技強(qiáng)區(qū)，安排1866萬元，用于科學(xué)技術(shù)研究與開發(fā)，繼續(xù)打造“一樓一帶一園”的特色科創(chuàng)模式；持續(xù)打造現(xiàn)代化教育強(qiáng)區(qū)，安排教育資金53055萬元，堅(jiān)持教育優(yōu)先的財(cái)政投入導(dǎo)向，支持義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。
支持經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。安排3802萬元，穩(wěn)步推進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展，支持現(xiàn)代智慧農(nóng)業(yè)建設(shè)；安排工業(yè)發(fā)展資金697萬元，用于企業(yè)技術(shù)改造、技術(shù)創(chuàng)新、園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等；安排534萬元支持服務(wù)業(yè)發(fā)展，加快新業(yè)態(tài)的融合。
支持城鄉(xiāng)公共管理發(fā)展。安排10195萬元，用于城市衛(wèi)生、人防工程、城鄉(xiāng)規(guī)劃編制和城市建設(shè)前期等，以及城鄉(xiāng)交通設(shè)施、轄區(qū)街道綠化養(yǎng)護(hù)等。
鞏固脫貧攻堅(jiān)成效。安排鞏固脫貧攻堅(jiān)銜接鄉(xiāng)村振興資金4018萬元，用于鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果、支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。
（二）政府性基金預(yù)算安排情況
1.柳北區(qū)基金收入總計(jì)65620萬元（詳見附表四）。主要構(gòu)成為：
（1）政府性基金預(yù)算收入199萬元。
（2）政府性基金轉(zhuǎn)移收入47931萬元，下降19.57%，其中：電影事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金23萬元，大中型水庫移民后期扶持基金8萬元，福利彩票公益金600萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入47300萬元。
（3）上年結(jié)余收入17490萬元。
2.柳北區(qū)基金支出總計(jì)65620萬元。主要構(gòu)成為：
（1）政府性基金預(yù)算支出57620萬元，增長1.79%，其中電影事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金安排的支出23萬元，大中型水庫移民后期扶持基金支出9萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出56520萬元；彩票公益金安排的支出854萬元；債務(wù)付息支出199萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金15萬元。
（2）調(diào)出資金8000萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況
1.柳北區(qū)國有資本經(jīng)營收入總計(jì)310萬元（詳見附表五）。主要構(gòu)成為：
（1）國有資本經(jīng)營轉(zhuǎn)移收入161萬元，為企業(yè)改革補(bǔ)助31萬元，國有企業(yè)退休人員社會化管理財(cái)政補(bǔ)助資金130萬元。
（2）上年結(jié)余收入149萬元。
2.柳北區(qū)國有資本經(jīng)營支出總計(jì)310萬元。主要構(gòu)成為：
國有資本經(jīng)營支出310萬元，為解決歷史遺留問題及改革成本支出310萬元。
（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
1.柳北區(qū)社會保險(xiǎn)基金收入總計(jì)29286萬元（詳見附表六）。主要構(gòu)成為：
（1）社會保險(xiǎn)基金收入21964萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入3267萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入18697萬元。
（2）上年結(jié)余7322萬元。
2.柳北區(qū)社會保險(xiǎn)基金支出總計(jì)29286萬元。主要構(gòu)成為：
（1）社會保險(xiǎn)基金支出20637萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出2150萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出18487萬元。
（2）年終結(jié)余8649萬元。
四、全面完成2023年財(cái)政預(yù)算任務(wù)的措施
2023年，我們將認(rèn)真落實(shí)中央、自治區(qū)、柳州市的決策部署及工作要求，牢固樹立“過緊日子”思想，圍繞上述預(yù)算安排，按照“保重點(diǎn)、壓一般、促統(tǒng)籌、提績效”的理財(cái)思路，確保完成全年預(yù)算任務(wù)。
（一）大力培植高新技術(shù)企業(yè)涵養(yǎng)財(cái)源
面對經(jīng)濟(jì)下行和結(jié)構(gòu)性減稅等不利影響，要認(rèn)真貫徹落實(shí)積極財(cái)政政策，落實(shí)高質(zhì)量發(fā)展的要求，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、穩(wěn)中向好的基調(diào)。繼續(xù)打造“一樓一帶一園”的柳北特色科創(chuàng)模式，大力發(fā)展高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，把科技創(chuàng)新擺在更加突出位置，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，完善科技創(chuàng)新投入機(jī)制，支持企業(yè)加快科技創(chuàng)新，激發(fā)企業(yè)發(fā)展活力，培植一批可持續(xù)發(fā)展的優(yōu)質(zhì)后續(xù)產(chǎn)業(yè)以涵養(yǎng)財(cái)源，培育出新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，推動經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，壯大地方財(cái)政實(shí)力。
（二）貫徹落實(shí)好“過緊日子”的要求
牢固樹立“過緊日子”思想，壓減低效、無效和非急需、非剛性支出，統(tǒng)籌資金保重點(diǎn)、辦大事。強(qiáng)化預(yù)算管理，避免無預(yù)算安排支出的現(xiàn)象。明確財(cái)政支出優(yōu)先方向，加大結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，堅(jiān)持精打細(xì)算，真正把錢花在刀刃上。堅(jiān)持支出必問效，將績效理念貫穿財(cái)政預(yù)算管理全過程，不斷提高財(cái)政資金使用效益，切實(shí)將“過緊日子”要求落到實(shí)處。
（三）堅(jiān)決兜牢兜實(shí)底線強(qiáng)化財(cái)力保障
強(qiáng)化本級財(cái)政“三保”責(zé)任落實(shí)，逐步建立健全事前審核、事中監(jiān)督、事后處置的工作機(jī)制，統(tǒng)籌轉(zhuǎn)移支付資金和自有財(cái)力。在優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)上多下功夫，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，將“三?！敝С黾{入預(yù)算足額保障，不留硬缺口。不斷完善監(jiān)控機(jī)制，密切監(jiān)測庫款保障情況，精細(xì)測算調(diào)度資金，及時撥付民生保障資金，切實(shí)保障“三保”支出需求。
（四）持續(xù)增進(jìn)民生福祉完善保障體系
堅(jiān)持落實(shí)普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生保障工作，支持做好常態(tài)化疫情防控、穩(wěn)就業(yè)、社會保障、社會事業(yè)發(fā)展等民生保障工作。堅(jiān)持在發(fā)展中保障和改善民生，著力解決群眾所需所急所盼的事項(xiàng)，扎實(shí)助推“六穩(wěn)”“六保”。聚力補(bǔ)齊短板，著力保障重點(diǎn)群體就業(yè)、嚴(yán)格落實(shí)教育投入政策、大力支持工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展、全面助力鄉(xiāng)村振興、持續(xù)提高城市管理水平。結(jié)合直達(dá)資金監(jiān)控，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，確保及時發(fā)揮直達(dá)資金惠企利民作用。
（五）深化各項(xiàng)財(cái)政改革提升管理水平
深化零基預(yù)算改革，根據(jù)輕重緩急，合理安排支出，調(diào)整優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)，集中財(cái)力保重點(diǎn)支出。嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法，堅(jiān)持無預(yù)算不支出，增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的嚴(yán)肅性和約束力。深化績效管理改革，堅(jiān)持“花錢必問效、無效必問責(zé)”，實(shí)施全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理。依托預(yù)算管理一體化平臺，實(shí)行對財(cái)政資金全過程監(jiān)控，提高預(yù)算管理透明度和運(yùn)行效率，打造陽光透明財(cái)政。依法加強(qiáng)政府債務(wù)管理，在城區(qū)財(cái)政承受能力范圍內(nèi)，規(guī)范專項(xiàng)債券申請流程，確保城區(qū)財(cái)政平穩(wěn)可持續(xù)運(yùn)行。
各位代表，新的一年，我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受區(qū)人大法律監(jiān)督和區(qū)政協(xié)民主監(jiān)督，堅(jiān)定信心、凝心聚力、攻堅(jiān)克難，把各項(xiàng)決策部署落實(shí)在財(cái)政工作中，為我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展新局面而努力奮斗！
