（湖南?。╆P(guān)于婁底市冷水江市2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于冷水江市2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2021年10月27日在冷水江市第十三屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
市財(cái)政局局長 黃隆華
各位代表：
受市人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告冷水江市2021年1-9月份財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2022年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審查，并請(qǐng)政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2021年1-9月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）財(cái)政收入。2021年地方一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)為91007萬元，1-9月實(shí)際完成70164萬元，增長20.44%。其中：稅收收入53362萬元，為預(yù)算的76.94%，增長31.51%；非稅收入16802萬元，為預(yù)算的77.60%，下降4.96%。
預(yù)計(jì)全年完成地方財(cái)政收入9.1億元，實(shí)現(xiàn)年初預(yù)算。
（二）財(cái)政支出。2021年1-9月實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算支出214260萬元，增長20.05%。功能科目支出情況是：一般公共服務(wù)支出45863萬元、國防支出147萬元、公共安全支出8053萬元、教育支出39770萬元、科學(xué)技術(shù)支出3649萬元、文化旅游體育與傳媒支出2395萬元、社會(huì)保障和就業(yè)支出32706萬元、衛(wèi)生健康支出22608萬元、節(jié)能環(huán)保支出3734萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出8809萬元、農(nóng)林水支出14519萬元、交通運(yùn)輸支出7952萬元、資源勘探信息等支出2885萬元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1573萬元、金融支出78萬元、自然資源海洋氣象等支出2517萬元、住房保障支出2497萬元、糧油物資儲(chǔ)備支出533萬元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出4546萬元、其他支出3469萬元、債務(wù)付息支出5957萬元。
預(yù)計(jì)全年一般公共預(yù)算支出29.3億元。
（三）平衡情況。2021年地方財(cái)政收入9.1億元，上級(jí)補(bǔ)助收入19.2億元，地方債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2.5億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1.45億元，調(diào)入資金2.78億元，收入總計(jì)35.03億元；安排一般公共財(cái)政預(yù)算支出29.3億元，債務(wù)還本支出2.12億元，上解支出2.29億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1.32億元，支出總計(jì)35.03億元，收支平衡。上述數(shù)據(jù)包含10-12月份的預(yù)計(jì)數(shù)，最后數(shù)字與報(bào)告數(shù)如有差異，屆時(shí)再向人大常委會(huì)報(bào)告。
1-9月，政府性基金收入41163萬元，政府性基金支出 8023萬元；社會(huì)保險(xiǎn)基金收入28287萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出 29962萬元。
（四）落實(shí)市人大預(yù)算決議情況
2021年，財(cái)政部門認(rèn)真貫徹市委、市政府決策部署，全面落實(shí)市人大預(yù)算決議和審議意見要求，自覺服從服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展穩(wěn)定大局，積極強(qiáng)化財(cái)源培植，加力保障民生支出，著力規(guī)范財(cái)政管理，切實(shí)防范重大風(fēng)險(xiǎn)，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展提供了有力支撐。
1.多措并舉抓收入。一是全力推動(dòng)“三高四新”財(cái)源建設(shè)工程。第一時(shí)間建立聯(lián)席會(huì)議制度，成立工作專班，將“三高四新”財(cái)源建設(shè)工作納入市政府綜合績效考核和真抓實(shí)干激勵(lì)范圍，明確“三高四新”財(cái)源建設(shè)工程體制機(jī)制、職能職責(zé)和目標(biāo)任務(wù)，重點(diǎn)圍繞鋼鐵、銻、耐火新材料、光電子、生物醫(yī)藥及現(xiàn)代農(nóng)業(yè)六大產(chǎn)業(yè)鏈，做好延鏈、補(bǔ)鏈、強(qiáng)鏈文章。1-9月增加稅收入庫15459萬元，增加地方財(cái)政收入7168萬元。二是積極開展稅收征管挖潛堵漏。完善財(cái)稅分析聯(lián)席會(huì)議機(jī)制，利用財(cái)稅綜合信息平臺(tái)強(qiáng)化信息管稅，實(shí)現(xiàn)信息實(shí)時(shí)共享；建立礦產(chǎn)資源稅費(fèi)聯(lián)合征管機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)采石、房地產(chǎn)、銻品行業(yè)和建設(shè)項(xiàng)目的稅收堵漏挖潛。到9月底，全市建筑業(yè)累計(jì)入庫5616萬元，增加2911萬元，增長107.62%；房地產(chǎn)業(yè)累計(jì)入庫13496萬元，增加8542萬元，增長172.43%。非金屬礦采選業(yè)累計(jì)入庫535萬元，增加329萬元，增長159.71%。三是全面盤活資產(chǎn)、資源和資金。組建專班力量，制定詳細(xì)收入組織計(jì)劃，明確地塊和時(shí)間表，加快土地出讓和處置工作，實(shí)現(xiàn)新增土地出讓收入12807萬元;依法依規(guī)處置閑置國有資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)處置收入1100萬元；加強(qiáng)暫付款管理，清收暫付款8080萬元；清理存量資金，統(tǒng)籌消赤1254萬元。
2.全力以赴保民生。一是科學(xué)安排資金撥付。嚴(yán)格按照先“三保”、后其他的順序，對(duì)財(cái)政資金實(shí)行按月申報(bào)、集中審批。每月15日左右發(fā)放工資后，根據(jù)國庫余額優(yōu)先保障基本民生、運(yùn)轉(zhuǎn)資金，再按比例安排專項(xiàng)資金和其他資金。二是竭力提升民生福祉。高中學(xué)?；獯蟀囝~工作順利推進(jìn),“芙蓉學(xué)?！表樌ǔ?；養(yǎng)老金按時(shí)足額發(fā)放，企業(yè)退休養(yǎng)老金和城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金持續(xù)提高；支持人民醫(yī)院順利搬遷。1-9月份民生投入達(dá)135523萬元。三是全力保障環(huán)境治理。錫礦山地區(qū)廢渣治理、鐸山地質(zhì)災(zāi)害防治、城鄉(xiāng)揚(yáng)塵治理、垃圾處理等工作穩(wěn)步推進(jìn)，資江干流銻濃度異常應(yīng)急事件得到迅速處置。四是大力推動(dòng)鄉(xiāng)村振興。投入鄉(xiāng)村振興資金3228萬元，開辟村企共建、社會(huì)幫扶、招商引資和農(nóng)民自籌的多元化投資渠道，為鄉(xiāng)村振興提供了有效的資金保障。撥付村干部工資1290萬元、村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)保障資金602萬元、村級(jí)公益事業(yè)資金334萬元，確保農(nóng)村基層各項(xiàng)事業(yè)有序開展?；蒉r(nóng)補(bǔ)貼“一卡通”發(fā)放范圍不斷擴(kuò)大，發(fā)放惠農(nóng)補(bǔ)貼40項(xiàng)，金額1.02億元。
3.深化改革強(qiáng)管理。一是推進(jìn)預(yù)算管理一體化。將預(yù)算管理一體化工作作為深化預(yù)算管理制度改革的重點(diǎn)，組建工作專班強(qiáng)力推進(jìn)預(yù)算一體化改革。目前所有預(yù)算單位和人員基礎(chǔ)信息已經(jīng)全部錄入系統(tǒng)，項(xiàng)目庫建設(shè)正有序開展，2022年1月1日將全面啟用預(yù)算管理一體化系統(tǒng)。二是夯實(shí)預(yù)算績效管理。優(yōu)先選擇覆蓋面廣、影響力大、社會(huì)關(guān)注度高、實(shí)施期長的項(xiàng)目進(jìn)行重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)，對(duì)2020年18個(gè)專項(xiàng)、1個(gè)整體項(xiàng)目進(jìn)行了重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)工作，涉及財(cái)政資金262801萬元。對(duì)2020年財(cái)政扶貧項(xiàng)目資金績效目標(biāo)申報(bào)、績效自評(píng)工作進(jìn)行專項(xiàng)檢查，財(cái)政扶貧資金使用績效大幅提升。三是強(qiáng)化政府采購和財(cái)政投資評(píng)審管理。指導(dǎo)各預(yù)算單位建立政府采購內(nèi)控制度，全面實(shí)施政府采購電子賣場管理，通過線上交易完成采購9494筆，預(yù)算金額1.58億元，滲透率98.65%。完善財(cái)政評(píng)審制度，嚴(yán)控項(xiàng)目評(píng)審質(zhì)量，完成評(píng)審項(xiàng)目311個(gè)，審定金額37491萬元，審減金額12263萬元，審減率24.65%。四是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查。開展津補(bǔ)貼專項(xiàng)清理、惠民惠農(nóng)“一卡通”專項(xiàng)檢查、地方財(cái)政收入虛假問題整治等專項(xiàng)工作，對(duì)違法違規(guī)行為依法予以查處。
4.千方百計(jì)防風(fēng)險(xiǎn)。一是全力防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。制定2021年防范和化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作方案及考核辦法，明確具體舉措和目標(biāo)任務(wù)，細(xì)化考核指標(biāo)、考核內(nèi)容和評(píng)分細(xì)則，1-9月化解隱性債務(wù)6.13億元。對(duì)國有資產(chǎn)進(jìn)行清理整合，盤活經(jīng)營性資產(chǎn)，增強(qiáng)平臺(tái)公司融資能力。推動(dòng)平臺(tái)公司健康發(fā)展，向銻都發(fā)展注入采砂等特許經(jīng)營權(quán)，授予土地片區(qū)開發(fā)經(jīng)營權(quán)，增強(qiáng)平臺(tái)公司造血功能。二是積極防控社會(huì)輿情風(fēng)險(xiǎn)。在資金調(diào)度過程中，對(duì)農(nóng)民工工資、特殊群體補(bǔ)助等容易影響社會(huì)穩(wěn)定的事項(xiàng)予以優(yōu)先保障，并將責(zé)任壓實(shí)到部門。同時(shí)密切關(guān)注網(wǎng)絡(luò)輿情，對(duì)個(gè)別市民反應(yīng)的有關(guān)補(bǔ)助資金未及時(shí)到位的情況，督促職能部門及時(shí)發(fā)放到位，杜絕因財(cái)政資金撥付問題造成社會(huì)不穩(wěn)定事件的發(fā)生。三是努力規(guī)避財(cái)政管理風(fēng)險(xiǎn)。聚焦預(yù)算管理、資金撥付等重點(diǎn)領(lǐng)域和重要環(huán)節(jié)，從規(guī)章制度、業(yè)務(wù)銜接和主觀因素等方面，制定全覆蓋的內(nèi)控制度體系，為堵塞制度漏洞、消除管理隱患做好事前防范。
2021年受諸多不利因素疊加影響，取得如此成績殊為不易。但我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，我市財(cái)政運(yùn)行存在的困難和挑戰(zhàn)依然不少，主要是財(cái)稅規(guī)模體量較小，財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付基數(shù)少，剛性支出增長快，資金調(diào)度壓力大，財(cái)政平衡越發(fā)艱難；部分專項(xiàng)資金使用效率不高，預(yù)算績效管理有待進(jìn)一步加強(qiáng)；政府性債務(wù)規(guī)模大，還本付息壓力大，政府性債務(wù)化解任務(wù)艱巨等等，這些問題我們將高度重視，切實(shí)采取措施加以解決。
二、2022年財(cái)政預(yù)算草案
2022年，我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，貫徹落實(shí)“三高四新”戰(zhàn)略，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以高質(zhì)量發(fā)展為主線，全面落實(shí)政府“過緊日子”要求，持續(xù)提升財(cái)政統(tǒng)籌配置資源能力，不斷強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理，著力加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，全力服務(wù)“六穩(wěn)”“六保”任務(wù)，確保我市經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行。
（一）一般公共預(yù)算
1.預(yù)算收入。2022年我市一般公共預(yù)算收入計(jì)劃完成184077萬元，其中地方財(cái)政收入95558萬元，增長5%。地方財(cái)政收入95558萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入168533萬元，調(diào)入資金31400萬元（其中國有資本經(jīng)營收入中調(diào)入3400萬元），收入總計(jì)295491萬元。
2.預(yù)算支出。2022年我市安排一般公共預(yù)算支出272561萬元，其中：一般公共服務(wù)支出42280萬元、國防支出1117萬元、公共安全支出10230萬元、教育支出51827萬元、科學(xué)技術(shù)支出3083萬元、文化旅游體育與傳媒支出2838萬元、社會(huì)保障和就業(yè)支出49572萬元、衛(wèi)生健康支出31130萬元、節(jié)能環(huán)保支出3073萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出10129萬元、農(nóng)林水支出19129萬元、交通運(yùn)輸支出4044萬元、資源勘探工業(yè)信息等支出340萬元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出918萬元、自然資源海洋氣象等支出2810萬元、住房保障支出8776萬元、糧油物資儲(chǔ)備支出9萬元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2788萬元、預(yù)備費(fèi)5000萬元、其他支出9659萬元、債務(wù)付息支出13809萬元。上解支出22930萬元，支出總計(jì)295491萬元，收支平衡。
3.中央“三保”支出安排情況。按中央制定的范圍和標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算需安排“三保”支出156462萬元，其中?；久裆С?7628萬元、保工資支出92389萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)支出6445萬元。我市實(shí)際預(yù)算安排“三?！敝С?80195萬元，其中?；久裆С?3411萬元、工資支出99037萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)支出7747萬元。我市“三?！敝С鲱A(yù)算安排整體和分項(xiàng)均符合中央標(biāo)準(zhǔn)。
（二）政府性基金預(yù)算
根據(jù)基金項(xiàng)目收入情況和實(shí)際支出需要，按基金項(xiàng)目編制以收定支。政府性基金預(yù)算收入為52830萬元，其中國有土地使用權(quán)出讓收入50000萬元、污水處理費(fèi)1730萬元、基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)1100萬元。相應(yīng)安排支出24830萬元，調(diào)出資金28000萬元，支出總計(jì)52830萬元，收支平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
按照統(tǒng)籌層次和社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制。根據(jù)險(xiǎn)種繳費(fèi)費(fèi)率、社會(huì)平均工資以及社會(huì)保險(xiǎn)參保面等因素,市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入44478萬元，安排支出44265萬元，本年結(jié)余213萬元。需要說明的是，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算由省財(cái)政廳組織編制，最后數(shù)字與報(bào)告數(shù)如有差異，屆時(shí)再向人大常委會(huì)報(bào)告。
（四）政府債務(wù)預(yù)算
2022年政府性債務(wù)預(yù)計(jì)還本付息58878萬元，其中預(yù)計(jì)還本41459萬元、付息17419萬元。根據(jù)市級(jí)財(cái)政收入狀況，一般公共預(yù)算內(nèi)安排13305萬元，土地出讓增量等其他收入中安排4114萬元，再融資債券安排41459萬元。
三、2022年財(cái)政工作的主要措施
我們將認(rèn)真貫徹落實(shí)本次會(huì)議精神，緊盯全年目標(biāo)任務(wù)，接續(xù)奮斗不松懈，全力以赴抓落實(shí)，重點(diǎn)做好以下工作：
（一）大力開源抓收，提升高質(zhì)量發(fā)展動(dòng)能。一是大力培植財(cái)源。以推進(jìn)“三高四新”財(cái)源建設(shè)工程為抓手，做強(qiáng)做優(yōu)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，夯實(shí)財(cái)源稅源底子；培育壯大新興產(chǎn)業(yè)，提升稅收貢獻(xiàn)度，促進(jìn)財(cái)源結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化。二是提高收入質(zhì)量。壓實(shí)稅收征管及協(xié)稅護(hù)稅部門責(zé)任，加強(qiáng)重點(diǎn)稅源監(jiān)控，強(qiáng)化涉稅信息共享和分析調(diào)度，做到應(yīng)收盡收、均衡入庫。進(jìn)一步做實(shí)財(cái)政收入，提高地方可用財(cái)力。三是盤活各類資源。千方百計(jì)完成土地出讓、國有資產(chǎn)處置、存量資金清理等年度目標(biāo)，增加財(cái)政保障能力。四是全力爭資爭項(xiàng)。調(diào)動(dòng)各部門各單位積極性，明確爭資爭項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)和激勵(lì)措施；做好2022年政府專項(xiàng)債券的項(xiàng)目規(guī)劃，全力爭取新增政府債券額度。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提升高質(zhì)量發(fā)展效益。一是切實(shí)兜牢“三?！钡拙€。統(tǒng)籌轉(zhuǎn)移支付資金和地方可用財(cái)力，科學(xué)合理調(diào)度資金，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€。二是嚴(yán)格落實(shí)政府“過緊日子”的要求。堅(jiān)持能壓盡壓、該減盡減、可省盡省，把嚴(yán)把緊預(yù)算支出關(guān)口，嚴(yán)控一般性支出，大幅壓減非剛性非重點(diǎn)支出、低效無效支出、超標(biāo)準(zhǔn)支出等。三是合理安排項(xiàng)目資金。項(xiàng)目建設(shè)資金主要從上級(jí)專項(xiàng)資金中安排，對(duì)未確定資金來源和額度的項(xiàng)目不啟動(dòng)財(cái)評(píng)程序，超過來源額度的資金由單位自行籌措。
（三）深化預(yù)算改革，夯實(shí)高質(zhì)量發(fā)展基礎(chǔ)。一是提升政府資源的統(tǒng)籌能力。統(tǒng)籌整合專項(xiàng)資金、非稅收入、政府性基金等資金，市級(jí)專項(xiàng)資金統(tǒng)籌用于市委、市政府確定的重大事項(xiàng)，實(shí)行“一支筆”審批。二是提升預(yù)算安排的科學(xué)性。按照“資金跟著項(xiàng)目走”的原則，將預(yù)算支出全部以項(xiàng)目的形式納入項(xiàng)目庫，實(shí)施全生命周期管理。三是提升預(yù)算執(zhí)行的約束力。嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，嚴(yán)禁無預(yù)算超預(yù)算支出。進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資金管理，規(guī)范預(yù)算追加程序，堅(jiān)持集體審批，堅(jiān)持績效管理。四是提升預(yù)算管理的信息化水平。加快推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，完善人大互聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督平臺(tái)建設(shè)，加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，增強(qiáng)評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益，確保財(cái)政資金安全、高效運(yùn)行。
（四）嚴(yán)控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，守牢高質(zhì)量發(fā)展底線。一是落實(shí)化債工作任務(wù)?？茖W(xué)制定年度目標(biāo)，加強(qiáng)動(dòng)態(tài)監(jiān)測，確保按計(jì)劃完成化債任務(wù)，不進(jìn)入紅色預(yù)警地區(qū)。二是推進(jìn)再融資債券置換。組織專班多渠道、全方位籌措資金,推進(jìn)銻都發(fā)展公司的融資工作，確保隱性債務(wù)盡快完成置換。三是加強(qiáng)政府債務(wù)管理。穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線。
各位代表，做好2022年財(cái)政工作任務(wù)艱巨，責(zé)任重大，意義深遠(yuǎn)。我們將在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督和支持下，認(rèn)真貫徹落實(shí)本次大會(huì)通過的各項(xiàng)決議，堅(jiān)定信心、鼓足干勁，銳意進(jìn)取、真抓實(shí)干，努力做好2022年財(cái)政管理各項(xiàng)工作，全力保障各項(xiàng)改革重點(diǎn)任務(wù)，為全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)事業(yè)進(jìn)步作出新的貢獻(xiàn)！
