（福建?。╆P(guān)于寧德市屏南縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況及2022年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于屏南縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況及2022年預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年12月14日在屏南縣第十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
屏南縣財(cái)政局 林勁輝
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將屏南縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況及2022年預(yù)算草案提請(qǐng)縣十八屆人大一次會(huì)議審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和其他列席的同志提出意見(jiàn)。
2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，縣財(cái)政部門(mén)在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記重要講話(huà)重要指示批示精神，按照縣委和縣政府工作要求，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線(xiàn)，嚴(yán)格執(zhí)行縣十七屆人大五次會(huì)議審議審查批準(zhǔn)的預(yù)算，深化財(cái)稅體制改革，貫徹落實(shí)積極財(cái)政政策,扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，統(tǒng)籌推進(jìn)“五促一保一防一控”，加快補(bǔ)齊民生社會(huì)事業(yè)短板，著力支持新興產(chǎn)業(yè)做大做強(qiáng)，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，積極應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情和經(jīng)濟(jì)下行壓力，2021年預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
?。ㄒ唬┤h預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算。2021年，全縣一般公共預(yù)算總收入預(yù)計(jì)完成63737萬(wàn)元，完成預(yù)算數(shù)的102%，比上年增加3064萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.1%；地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成41070萬(wàn)元，完成預(yù)算數(shù)的100%，比上年增收1634萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.14%，返還性收入3263萬(wàn)元，一般轉(zhuǎn)移支付收入94467萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入21139萬(wàn)元，政府性基金調(diào)入3000萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1331萬(wàn)元，上年結(jié)余收入8232萬(wàn)元，調(diào)入其他收入25462萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入134531萬(wàn)元，收入總計(jì)332495萬(wàn)元。全縣一般公共預(yù)算支出200299萬(wàn)元(含上級(jí)專(zhuān)款和上年結(jié)轉(zhuǎn)等支出，下同），比上年減少660萬(wàn)元，下降0.3%，上解支出6473萬(wàn)元，地方政府一般債券還本支出125723萬(wàn)元，支出合計(jì)332495萬(wàn)元，收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算。2021年，全縣政府性基金收入預(yù)計(jì)完成65417萬(wàn)元，完成預(yù)算數(shù)的84.96%，比上年減少19365萬(wàn)元，下降22.84%，政府性基金補(bǔ)助收入1831萬(wàn)元，上年結(jié)余收入1920萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入29390萬(wàn)元，收入總計(jì)98558萬(wàn)元。全縣政府性基金支出79858萬(wàn)元，比上年減少46217萬(wàn)元，下降36.66%，調(diào)出資金3000萬(wàn)元，債務(wù)還本15700萬(wàn)元，支出總計(jì)98558萬(wàn)元，收支平衡。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。2021年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入21378萬(wàn)元，完成預(yù)算數(shù)的103%，比上年增加1662萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.43%。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出19173萬(wàn)元 ，比上年增加1157萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.42%，年末滾存結(jié)余13971萬(wàn)元。
4. 國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。2021年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入16萬(wàn)元，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出16萬(wàn)元，收支平衡。
5. 地方政府債務(wù)情況。2021年在限額內(nèi)新增債務(wù)30738萬(wàn)元，其中：新增一般債務(wù)12548萬(wàn)元（含外債轉(zhuǎn)貸267萬(wàn)元）；新增專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)18190萬(wàn)元。新增一般債務(wù)主要用于：屏南中學(xué)建設(shè)項(xiàng)目2000萬(wàn)元、教育提升工程項(xiàng)目（屏南縣國(guó)寶小學(xué)、公辦幼兒園）5000萬(wàn)元、迎賓大道及周邊建設(shè)項(xiàng)目三期（屏南藥膳養(yǎng)生特色小鎮(zhèn)綜合配套路網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目）3660萬(wàn)元、衢寧鐵路龜潭造福搬遷安置點(diǎn)建設(shè)工程900萬(wàn)元、溪坪環(huán)島至西環(huán)路連接線(xiàn)及舊城區(qū)市政道路拓寬改造工程421萬(wàn)元、屏南縣S202后龍路口至垃圾場(chǎng)公路工程300萬(wàn)元、外債轉(zhuǎn)貸267萬(wàn)元用于屏南縣衛(wèi)生健康局中國(guó)醫(yī)療衛(wèi)生改革促進(jìn)結(jié)果導(dǎo)向型貸款項(xiàng)目；新增專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)主要用于：屏南縣應(yīng)急備用水源龍虎岔水庫(kù)引水工程6000萬(wàn)元、屏南縣嶺下國(guó)家級(jí)千畝高優(yōu)農(nóng)業(yè)示范區(qū)提升建設(shè)項(xiàng)目4590萬(wàn)元、政永高速屏南互通及接線(xiàn)工程3000萬(wàn)元、屏南縣公益性公墓基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目3000萬(wàn)元、屏南縣公園小區(qū)改造項(xiàng)目1600萬(wàn)元。
2021年新增再融資債券資金133450萬(wàn)元（其中：一般債券122250萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券11200萬(wàn)元）用于償還存量債務(wù)。2021年末，全縣政府債務(wù)余額437940萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)281932萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)156008萬(wàn)元），控制在省財(cái)政廳核定的地方政府債務(wù)限額內(nèi)。
6.盤(pán)活財(cái)政資金存量情況。2021年盤(pán)活收回存量資金3740萬(wàn)元，主要收回了森林生態(tài)效益結(jié)余資金1234萬(wàn)元、屏南縣扶貧開(kāi)發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室防貧綜合治理基金582萬(wàn)元、屏南縣實(shí)驗(yàn)幼兒園結(jié)余資金355萬(wàn)元、屏南縣林業(yè)基金管理站以前年度結(jié)余資金309萬(wàn)元等；安排財(cái)政存量資金4042萬(wàn)元，主要用于屏南體育中心項(xiàng)目建設(shè)前期經(jīng)費(fèi)285萬(wàn)元、全域旅游發(fā)展300萬(wàn)元，建檔立卡貧困戶(hù)住房安全改造及住房質(zhì)量提升補(bǔ)助資金135萬(wàn)元等。
7. 全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效情況。2021年，全縣納入財(cái)政支出績(jī)效目標(biāo)管理和監(jiān)控的項(xiàng)目339個(gè)，項(xiàng)目金額75903萬(wàn)元；完成2020年度財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)412個(gè)，項(xiàng)目金額138031萬(wàn)元；2021年度納入部門(mén)整體績(jī)效支出目標(biāo)管理的單位127個(gè)，完成2020年度部門(mén)整體支出評(píng)價(jià)工作的單位127個(gè)；同時(shí)，委托第三方開(kāi)展重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)7個(gè)，項(xiàng)目金額17093萬(wàn)元。
?。ǘ?021年一般公共預(yù)算收支主要項(xiàng)目執(zhí)行情況
1.主要地方級(jí)收入項(xiàng)目執(zhí)行情況。增值稅14856萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.8%；企業(yè)所得稅4000萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.9%；個(gè)人所得稅900萬(wàn)元，下降13.8%；土地增值稅1340萬(wàn)元，下降40.3%；契稅1700萬(wàn)元，下降14.7%。
2.主要支出項(xiàng)目執(zhí)行情況。公共安全支出8746萬(wàn)元，下降23.1%；教育支出39681萬(wàn)元，下降10.3%；文化旅游體育與傳媒支出6065萬(wàn)元，增長(zhǎng)83.2%；社會(huì)保障和就業(yè)支出25380萬(wàn)元，下降3.3%；衛(wèi)生健康支出11855萬(wàn)元，下降16.9%；節(jié)能環(huán)保支出3103萬(wàn)元，下降24.3%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出18423萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.2%;農(nóng)林水支出40482萬(wàn)元，增長(zhǎng)26.6%；交通運(yùn)輸支出11903萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.9%；資源勘探信息等支出5274萬(wàn)元，下降32.82%。2021年主要項(xiàng)目支出下降是因?yàn)槭锌h級(jí)財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付結(jié)余不再按權(quán)責(zé)發(fā)生制列支。
以上快報(bào)數(shù)在決算編制中還會(huì)有所調(diào)整，待決算編成后再報(bào)縣人大常委會(huì)審查批準(zhǔn)。
二、落實(shí)縣人大預(yù)算決議情況
按照預(yù)算法和預(yù)算法實(shí)施條例、人大審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出和政策拓展的有關(guān)規(guī)定，縣財(cái)政部門(mén)嚴(yán)格落實(shí)縣十七屆人大五次會(huì)議預(yù)算決議和縣人大常委會(huì)有關(guān)審議意見(jiàn)，結(jié)合黨史學(xué)習(xí)教育和縣委“再學(xué)習(xí)、再調(diào)研、再落實(shí)”，圍繞“保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、促發(fā)展”要求，緊扣縣委、縣政府提出的各項(xiàng)工作任務(wù)，鞏固疫情防控成果，推動(dòng)積極的財(cái)政政策提質(zhì)增效，全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策，全力做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，加大對(duì)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、三大攻堅(jiān)戰(zhàn)、民生等重點(diǎn)領(lǐng)域的支持力度，有力維護(hù)了我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定大局。
?。ㄒ唬﹪?yán)格執(zhí)行減稅降費(fèi)政策，深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革
一是嚴(yán)格執(zhí)行減稅降費(fèi)政策，激發(fā)實(shí)體經(jīng)濟(jì)活力。強(qiáng)化財(cái)稅部門(mén)收入?yún)f(xié)調(diào)工作機(jī)制，嚴(yán)格執(zhí)行減稅降費(fèi)政策，將小規(guī)模納稅人增值稅起征點(diǎn)由銷(xiāo)售額10萬(wàn)元提高到15萬(wàn)元，延續(xù)對(duì)適用3%征收率的小規(guī)模納稅人減按1%征收增值稅政策；延續(xù)部分支持疫情防控、助力企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)的稅費(fèi)政策，貫徹落實(shí)制造業(yè)中小微企業(yè)延緩繳納2021年第四季度部分稅費(fèi)有關(guān)事項(xiàng)。2021年10月底共落實(shí)減稅降費(fèi)2077萬(wàn)元，有效減輕市場(chǎng)主體負(fù)擔(dān)，激發(fā)實(shí)體經(jīng)濟(jì)活力。二是積極落實(shí)各項(xiàng)財(cái)稅扶持政策，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。建立“政府+銀行+擔(dān)?！闭匀谫Y再擔(dān)保機(jī)制，為實(shí)體經(jīng)濟(jì)、中小微企業(yè)、農(nóng)戶(hù)開(kāi)辟了融資新渠道，有效助推民營(yíng)企業(yè)、小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展。三是大力支持工業(yè)園區(qū)建設(shè)，營(yíng)造良好營(yíng)商環(huán)境。通過(guò)積極爭(zhēng)取債券資金，深入實(shí)施“一區(qū)五園”優(yōu)化整合，保障溪角洋工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、上源中小微雙創(chuàng)產(chǎn)業(yè)園和甘棠板式家具產(chǎn)業(yè)園盡快完工，促進(jìn)時(shí)代新材料高鎳正極一期和傲農(nóng)生物科技飼料等產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目盡快建成投產(chǎn)。
?。ǘ﹥?yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力保障民生
根據(jù)《屏南縣人民政府辦公室關(guān)于堅(jiān)持精打細(xì)算過(guò)緊日子加強(qiáng)支出管理的通知》（屏政辦〔2020〕18號(hào)）文件精神，為更好地集中有限財(cái)力支持疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”“六保”工作，認(rèn)真落實(shí)政府過(guò)“緊日子”要求，努力壓減一般性支出，2021年一般性支出壓減10%，硬化預(yù)算執(zhí)行約束，從嚴(yán)控制預(yù)算追加，將節(jié)省出來(lái)的資金優(yōu)先安排用于“三保支出”和保障“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”、“六穩(wěn)”等重點(diǎn)領(lǐng)域支出需要，著力保障民生支出。全縣民生相關(guān)支出164312萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的82.03%。一是教育事業(yè)支出39681萬(wàn)元，繼續(xù)落實(shí)教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略地位和貫徹國(guó)家教育發(fā)展決策所制定的配套政策措施，持續(xù)推進(jìn)“全面改薄”提升、校舍長(zhǎng)效機(jī)制、屏南中學(xué)、國(guó)寶小學(xué)、公辦幼兒園等建設(shè)項(xiàng)目，推進(jìn)智能化校園、“兩香”校園建設(shè)、改善辦學(xué)條件，提高教育公共服務(wù)能力；推進(jìn)城鄉(xiāng)義務(wù)教育均衡發(fā)展，加強(qiáng)基礎(chǔ)教育內(nèi)涵建設(shè)提升，建設(shè)名師名校長(zhǎng)工作室，推廣家庭教育、落實(shí)各項(xiàng)教育補(bǔ)助、學(xué)生資助、學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善工程等；確保教師工資收入水平不低于公務(wù)員收入水平，以追加獎(jiǎng)勵(lì)性績(jī)效工資落實(shí)教師工資福利政策。二是衛(wèi)生健康支出11855萬(wàn)元，保障醫(yī)養(yǎng)中心老年康復(fù)病房綜合樓、疾控中心實(shí)驗(yàn)綜合樓、5個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院醫(yī)技綜合樓投入使用，投入1160萬(wàn)元用于建設(shè)防治場(chǎng)所和購(gòu)買(mǎi)防控物資，進(jìn)一步提高了基本醫(yī)療保障體系和基層醫(yī)療衛(wèi)生體系建設(shè)。三是社會(huì)保障和就業(yè)支出25380萬(wàn)元，繼續(xù)推動(dòng)改進(jìn)各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)繳費(fèi)政策；全面實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)低保一體化；逐步提高城鄉(xiāng)低保、孤兒生活費(fèi)、重點(diǎn)優(yōu)撫對(duì)象等人群補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)；5個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)完成全國(guó)示范型退役軍人服務(wù)站創(chuàng)建，落實(shí)撫恤優(yōu)待補(bǔ)助金760萬(wàn)元。四是文化體育與傳媒支出6065萬(wàn)元，主要用于完善公共文化設(shè)施、推進(jìn)體育中心項(xiàng)目建設(shè)、創(chuàng)建全域旅游示范區(qū)、引進(jìn)影視產(chǎn)業(yè)、深化文創(chuàng)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興；實(shí)施文化資源共享、農(nóng)村2131電影放映工程、廣播電視“村村通”等公共服務(wù)工程；支持傳統(tǒng)文化傳承保護(hù)、文物保護(hù)、非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)；支持開(kāi)展全民健身、大力推進(jìn)群眾體育發(fā)展。五是保障社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展支出2975萬(wàn)元，為全縣人民營(yíng)造安全穩(wěn)定的社會(huì)環(huán)境提供有力的資金保障。投入60萬(wàn)元推進(jìn)掃黑除惡專(zhuān)項(xiàng)斗爭(zhēng)；投入2710萬(wàn)元用于社會(huì)治安視頻監(jiān)控建設(shè)；投入80萬(wàn)元用于“七五”普法宣傳。六是保障食品安全支出125萬(wàn)元，投入125萬(wàn)元用于餐桌污染保險(xiǎn)、抽驗(yàn)、檢測(cè)試劑、食品安全檢驗(yàn)車(chē)等，保障居民餐桌安全。
（三）鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，助力實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略
一是鞏固和拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興銜接支出7337萬(wàn)元，健全鄉(xiāng)村振興財(cái)政投入保障機(jī)制，公共財(cái)政更大力度向農(nóng)業(yè)農(nóng)村傾斜，確保支農(nóng)力度不斷增強(qiáng)，總量持續(xù)增加，重點(diǎn)用于鞏固脫貧群眾“兩不愁三保障”建設(shè)、對(duì)村集體經(jīng)濟(jì)“提質(zhì)強(qiáng)村”項(xiàng)目和鄉(xiāng)村振興試點(diǎn)村和產(chǎn)業(yè)薄弱村的產(chǎn)業(yè)發(fā)展扶持。二是加大高山農(nóng)業(yè)投入同鄉(xiāng)村振興銜接支出6249萬(wàn)元，投入專(zhuān)項(xiàng)債券資金4590萬(wàn)元，支持嶺下國(guó)家級(jí)千畝高優(yōu)農(nóng)業(yè)示范區(qū)提升建設(shè)；投入215萬(wàn)元，扶持各鄉(xiāng)鎮(zhèn)建設(shè)現(xiàn)代化高山蔬菜示范基地和高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)。三是加大生態(tài)環(huán)境保護(hù)投入同鄉(xiāng)村振興銜接支出1045萬(wàn)元，投入200萬(wàn)元用于改善提升歷史文化名鎮(zhèn)名村和傳統(tǒng)村落，投入167萬(wàn)元用于農(nóng)村垃圾和污水整治，投入40萬(wàn)元用于農(nóng)村公廁建設(shè)，有效推進(jìn)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和生態(tài)整治相兼顧，持續(xù)改善農(nóng)業(yè)農(nóng)村生態(tài)環(huán)境，不斷打造綠水青山的美麗鄉(xiāng)村。
（四）加強(qiáng)管理深化改革，完善制度提高效能
貫徹落實(shí)深化財(cái)稅體制改革實(shí)施方案，深入推動(dòng)我縣財(cái)稅體制改革。一是進(jìn)一步推進(jìn)全口徑預(yù)算管理，強(qiáng)化預(yù)算編制的前瞻性和科學(xué)性，加強(qiáng)財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金管理，嚴(yán)格專(zhuān)項(xiàng)資金立項(xiàng)程序，促進(jìn)資金規(guī)范高效運(yùn)行。二是強(qiáng)化預(yù)算收支管理，堅(jiān)持依法組織稅收收入，主動(dòng)挖潛非稅收入，清理整合各類(lèi)財(cái)政資金，盤(pán)活存量資金4042萬(wàn)元用于補(bǔ)短板、惠民生等項(xiàng)目建設(shè)，有效提高資金使用效益，嚴(yán)格落實(shí)壓減一般性支出有關(guān)規(guī)定。三是加強(qiáng)預(yù)決算評(píng)審，2021年收到預(yù)算送審項(xiàng)目共43個(gè)，審核并出具財(cái)政批復(fù)項(xiàng)目47個(gè)，預(yù)算已完結(jié)項(xiàng)目送審金額約88965萬(wàn)元，凈審減約10400萬(wàn)元，凈審減率11.69%。收到結(jié)算送審項(xiàng)目44個(gè)，出具審核結(jié)論25個(gè)，結(jié)算已完結(jié)項(xiàng)目送審金額約33585萬(wàn)元，凈減審約2672萬(wàn)元 ，凈審減率7.96%。四是認(rèn)真開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)資金監(jiān)督檢查，2021年共完成16家單位“1+X”專(zhuān)項(xiàng)督查工作，查出差旅費(fèi)超標(biāo)、會(huì)議費(fèi)超標(biāo)等各類(lèi)財(cái)政資金使用不規(guī)范問(wèn)題，通過(guò)責(zé)令整改和依法依規(guī)查處等方式，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。五是規(guī)范政府采購(gòu)行為，加強(qiáng)對(duì)政府采購(gòu)的監(jiān)督，繼續(xù)推行政府采購(gòu)資金國(guó)庫(kù)直接支付，凡是使用財(cái)政性資金及需財(cái)政性資金配套的項(xiàng)目，都必須向財(cái)政部門(mén)上報(bào)政府采購(gòu)計(jì)劃，實(shí)施政府采購(gòu)。進(jìn)一步深化“放管服”改革，繼續(xù)提升采購(gòu)電子平臺(tái)服務(wù)，完善和優(yōu)化遠(yuǎn)程評(píng)標(biāo)，在線(xiàn)質(zhì)疑投訴等功能，積極推行“不見(jiàn)面”交易模式，讓數(shù)據(jù)多跑路，采購(gòu)人、供應(yīng)商等各方當(dāng)事人不用跑，促進(jìn)采購(gòu)活動(dòng)更加便捷高效,優(yōu)化政府采購(gòu)領(lǐng)域營(yíng)商環(huán)境,激發(fā)市場(chǎng)主體活力和創(chuàng)造力。
?。ㄎ澹┵Y金籌措成效明顯，債務(wù)管理進(jìn)一步規(guī)范
一是規(guī)范實(shí)施PPP模式。2021年在市政建設(shè)、交通領(lǐng)域持續(xù)推進(jìn)屏南縣壽山白玉經(jīng)嶺下至東峰公路工程（壽山至雙溪段）、屏南縣甘棠（新型）工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)配套設(shè)施建設(shè)和屏南縣東棠大道（一期）工程等3個(gè)PPP項(xiàng)目，充分發(fā)揮PPP模式在激發(fā)市場(chǎng)內(nèi)生動(dòng)力、優(yōu)化資源配置的作用，并獲得省財(cái)政廳正向激勵(lì)獎(jiǎng)勵(lì)300萬(wàn)元。二是積極同國(guó)際金融組織開(kāi)展合作。2021年我縣福建省寧德市建設(shè)自然與文化遺產(chǎn)保護(hù)和合理利用示范工程項(xiàng)目獲得法國(guó)開(kāi)發(fā)署貸款4000萬(wàn)歐元，成為我省首個(gè)獲得法國(guó)開(kāi)發(fā)署貸款縣。三是強(qiáng)化地方政府債務(wù)管理。一方面積極發(fā)揮債券資金使用效益，通過(guò)爭(zhēng)取，2021年我縣共獲得再融資債券資金133450萬(wàn)元，新增地方政府債券資金30738萬(wàn)元，有效緩解了債務(wù)還本付息壓力和保障了重點(diǎn)民生項(xiàng)目建設(shè)；一方面堅(jiān)決防范政府債務(wù)償債風(fēng)險(xiǎn)，督促各專(zhuān)項(xiàng)債券使用單位強(qiáng)化償債意識(shí)，嚴(yán)格落實(shí)償債責(zé)任，建立健全縣級(jí)償債保障機(jī)制，嚴(yán)格將債券還本付息納入預(yù)算管理，及時(shí)兌付債務(wù)還本付息資金；另一方面抓實(shí)化解政府債務(wù)和隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，全面摸底排查地方政府隱性債務(wù)，積極籌措資金，穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)，加強(qiáng)日常監(jiān)督管理，嚴(yán)禁違法違規(guī)舉債融資行為，堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)，做好債務(wù)全口徑動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)研判，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線(xiàn)。
2021年我縣預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)，財(cái)政工作穩(wěn)步前進(jìn)。同時(shí)，我縣預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政工作中仍然存在著一些較為突出的困難和問(wèn)題，主要是：經(jīng)濟(jì)下行壓力加大，財(cái)政增收難度增大，財(cái)政實(shí)力還跟不上我縣加快發(fā)展和民生改善需求的步伐，大規(guī)模減稅降費(fèi)政策的實(shí)施，加大了財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行的難度；財(cái)源結(jié)構(gòu)單一，新興財(cái)源短期內(nèi)難以見(jiàn)效；剛性支出不斷增長(zhǎng)，收支平衡難度越來(lái)越大；在政府債務(wù)管理上，償債壓力較大，風(fēng)險(xiǎn)防控任務(wù)重；一些部門(mén)的績(jī)效管理意識(shí)還比較薄弱，財(cái)政資金使用效益還需進(jìn)一步提升。我們將高度重視這些問(wèn)題，也將積極采取措施加以解決，也懇請(qǐng)各位代表、委員一如既往地給予理解和支持。
2022年預(yù)算草案
2022年預(yù)算編制根據(jù)年度經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)和年度收支預(yù)測(cè)，按照統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績(jī)效和收支平衡的原則，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，運(yùn)用零基預(yù)算理念，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤，完善能增能減、有保有壓分配機(jī)制，打破支出固化僵化格局，削減低效無(wú)效和長(zhǎng)期沉淀資金，預(yù)算編制更科學(xué)合理。2022年全縣預(yù)算安排如下：
一、2022年預(yù)算情況
?。ㄒ唬┮话愎差A(yù)算。2022年全縣一般公共預(yù)算總收入65650萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)3%；地方一般公共預(yù)算收入42303萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)3%。返還性收入3263萬(wàn)元，一般轉(zhuǎn)移支付收入113754萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入2687萬(wàn)元（已下達(dá)數(shù)），政府性基金調(diào)入50000萬(wàn)元，調(diào)入其他收入21024萬(wàn)元，收入合計(jì)233031萬(wàn)元；公共財(cái)政預(yù)算支出為209220萬(wàn)元，上解支出6944萬(wàn)元，地方政府一般債券還本支出16867萬(wàn)元，支出合計(jì)233031萬(wàn)元，收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算。2022年全縣政府性基金預(yù)算收入86691萬(wàn)元，收入總計(jì)86691萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算支出36691萬(wàn)元，調(diào)出資金50000萬(wàn)元，支出總計(jì)86691萬(wàn)元，收支平衡。
?。ㄈ┥鐣?huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算。2022年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排22685萬(wàn)元，比上年完成數(shù)增加1307萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.11%。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排20704萬(wàn)元 ，比上年完成數(shù)增加1531萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.39%，當(dāng)年結(jié)余1981萬(wàn)元，滾存結(jié)余15951萬(wàn)元。
?。ㄋ模﹪?guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。2022年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算61萬(wàn)元（其中屏南縣國(guó)有資產(chǎn)投資經(jīng)營(yíng)有限公司上繳利潤(rùn)16萬(wàn)元，屏南縣水電開(kāi)發(fā)有限公司上繳利潤(rùn)45萬(wàn)元）；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出61萬(wàn)元（安排用于屏南縣國(guó)有資產(chǎn)投資經(jīng)營(yíng)有限公司補(bǔ)助支出16萬(wàn)元，屏南縣水電開(kāi)發(fā)有限公司補(bǔ)助支出45萬(wàn)元），收支平衡。
二、扎實(shí)抓好2022年預(yù)算執(zhí)行
2022年是實(shí)施“十四五”規(guī)劃的重要一年，我們要以更高標(biāo)準(zhǔn)、更嚴(yán)要求、更實(shí)作風(fēng)做好全年財(cái)政各項(xiàng)工作。
2022年財(cái)政工作的總體要求是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，堅(jiān)決貫徹黨的基本理論、基本路線(xiàn)、基本方略，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”，緊扣縣委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和縣政府工作報(bào)告的部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持高質(zhì)量發(fā)展要求，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線(xiàn)，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定各項(xiàng)工作。大力提質(zhì)增效實(shí)施積極財(cái)政政策，更加注重結(jié)構(gòu)調(diào)整，鞏固和拓展減稅降費(fèi)成效；認(rèn)真貫徹“以收定支”原則，加大優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)力度，堅(jiān)持政府過(guò)“緊日子”要求，切實(shí)做到有保有壓；強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理，繼續(xù)深化全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理；加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，嚴(yán)控并逐步化解隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，為實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展落實(shí)趕超戰(zhàn)略目標(biāo)，努力為譜寫(xiě)新時(shí)代屏南發(fā)展新篇章提供堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)力保障。
為了確保完成全年預(yù)算任務(wù)，重點(diǎn)抓好以下工作：
?。ㄒ唬﹫?jiān)持深化財(cái)政體制改革，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度
一是深化財(cái)稅體制改革。關(guān)注財(cái)政體制改革方面熱點(diǎn)，密切跟蹤我省基本公共服務(wù)領(lǐng)域省與市縣共同財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革實(shí)施方案的最新動(dòng)態(tài)，配合上級(jí)財(cái)政部門(mén)研究財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分方案，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)不同行政層級(jí)間權(quán)責(zé)清晰、財(cái)力協(xié)調(diào)的財(cái)政體制。二是深化預(yù)算管理體制改革。認(rèn)真落實(shí)中央、省、市關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的部署。繼續(xù)實(shí)行零基預(yù)算，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤，推進(jìn)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)化，更好發(fā)揮標(biāo)準(zhǔn)在預(yù)算管理中的基礎(chǔ)性作用。加快推進(jìn)政府采購(gòu)制度改革。加強(qiáng)和規(guī)范政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)。三是深入落實(shí)稅收制度改革。嚴(yán)格落實(shí)中央稅制改革部署，密切跟蹤消費(fèi)稅改革動(dòng)態(tài)，承接好中央下劃消費(fèi)稅征管工作，關(guān)注個(gè)人所得稅改革動(dòng)態(tài)以及房地產(chǎn)稅、耕地占用稅等稅種的改革進(jìn)程，提前謀劃，有效應(yīng)對(duì)。
（二）加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，推進(jìn)預(yù)算管理現(xiàn)代化
一是抓好收入組織工作。堅(jiān)持依法征收、應(yīng)收盡收、嚴(yán)禁過(guò)頭稅和虛收空轉(zhuǎn)。健全重點(diǎn)稅源企業(yè)聯(lián)系監(jiān)測(cè)制度，加強(qiáng)動(dòng)態(tài)跟蹤，持續(xù)優(yōu)化服務(wù)，做好政策指導(dǎo)。完善減稅降費(fèi)落實(shí)工作機(jī)制。二是強(qiáng)化財(cái)政支出管理。堅(jiān)持預(yù)算法定，嚴(yán)格執(zhí)行縣人大批準(zhǔn)的預(yù)算，嚴(yán)禁無(wú)預(yù)算超預(yù)算支出。落實(shí)黨政機(jī)關(guān)堅(jiān)持過(guò)緊日子的要求，嚴(yán)控一般性支出。加大存量資金盤(pán)活力度，加強(qiáng)暫付款項(xiàng)管理，確保收支平衡。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，加快財(cái)政支出進(jìn)度，提高資金使用效益。三是加強(qiáng)財(cái)政信息化建設(shè)。加快推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，以信息化推進(jìn)預(yù)算管理現(xiàn)代化。完善直達(dá)資金管理機(jī)制，優(yōu)化分配流程，進(jìn)一步提高直達(dá)資金管理水平，增強(qiáng)直達(dá)機(jī)制的政策效果。
（三）精準(zhǔn)實(shí)施積極財(cái)政政策，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?span style="display:none">（福建省）關(guān)于寧德市屏南縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況及2022年預(yù)算草案的報(bào)告
一是積極穩(wěn)妥籌資融資，發(fā)揮投資拉動(dòng)作用。積極爭(zhēng)取中央和省級(jí)預(yù)算內(nèi)投資，優(yōu)化債券資金投向，撬動(dòng)社會(huì)資本、產(chǎn)業(yè)基金等各類(lèi)資金，支持重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)，擴(kuò)大有效投資。強(qiáng)化專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目庫(kù)管理和規(guī)范推廣PPP模式，圍繞支持公共基礎(chǔ)設(shè)施、鄉(xiāng)村振興、污染防治和醫(yī)療衛(wèi)生等民生工程，儲(chǔ)備一批高質(zhì)量民生項(xiàng)目，夯實(shí)項(xiàng)目前期準(zhǔn)備工作，確保資金盡快形成有效投資。二是加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)，著力保障重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。深入推進(jìn)溪角洋工業(yè)園區(qū)、上源中小微企業(yè)雙創(chuàng)產(chǎn)業(yè)園一期和精細(xì)化工園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提高園區(qū)承載服務(wù)水平，支持新能源新材料和汽車(chē)配件等新興產(chǎn)業(yè)集聚發(fā)展。三是支持疫情聯(lián)防聯(lián)控，著力落實(shí)“六保”任務(wù)。繼續(xù)將疫情防控作為重點(diǎn)任務(wù)，抓好疫情防控資金保障工作。支持公共衛(wèi)生和重大疫情防控救治體系建設(shè)，推動(dòng)屏南縣中醫(yī)院整體搬遷建設(shè)和屏南縣總醫(yī)院擴(kuò)容提升改造，提升縣級(jí)重大突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急處置和救治水平。加快教育補(bǔ)短板，支持建設(shè)高質(zhì)量教育體系，重點(diǎn)保障機(jī)關(guān)幼兒園、第二實(shí)驗(yàn)小學(xué)和嶺下、熙嶺等鄉(xiāng)鎮(zhèn)幼兒園建設(shè)，推進(jìn)教育事業(yè)均衡發(fā)展。聚焦資源稟賦，推進(jìn)文旅融合精品工程，提升公共體育供給質(zhì)量，推進(jìn)文化旅游體育事業(yè)繁榮發(fā)展。
（四）嚴(yán)格依法理財(cái)，堅(jiān)守廉潔底線(xiàn)
一是深入推進(jìn)財(cái)政法治建設(shè)。嚴(yán)格貫徹落實(shí)預(yù)算法、預(yù)算法實(shí)施條例，牢固樹(shù)立預(yù)算法治意識(shí)，硬化預(yù)算執(zhí)行約束，堅(jiān)持先預(yù)算后支出。嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的年度預(yù)算，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)整事項(xiàng)，強(qiáng)化預(yù)算單位的主體責(zé)任。嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)決算公開(kāi)相關(guān)規(guī)定，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。二是依法行使財(cái)會(huì)監(jiān)督職能。深入貫徹《福建省行政執(zhí)法條例》，嚴(yán)格規(guī)范執(zhí)法監(jiān)督檢查、審理等程序，推進(jìn)“雙隨機(jī)、一公開(kāi)”。精簡(jiǎn)整合財(cái)會(huì)監(jiān)督檢查事項(xiàng)，將監(jiān)督檢查重點(diǎn)選擇民生、扶貧領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)資金上來(lái)，嚴(yán)肅查處各類(lèi)違法違紀(jì)行為，有效維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律。三是加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理。嚴(yán)格落實(shí)限額管理、預(yù)算管理、監(jiān)測(cè)預(yù)警、定期報(bào)告等制度，強(qiáng)化“借、用、管、還”的全鏈條、全方位管理。健全專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)，加強(qiáng)項(xiàng)目?jī)?chǔ)備、評(píng)估與遴選，將債券資金投向省委省政府、市委、市政府和縣委縣政府確定的重點(diǎn)領(lǐng)域項(xiàng)目，優(yōu)先支持在建項(xiàng)目后續(xù)融資。研究開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)債券資金績(jī)效評(píng)價(jià)，提高專(zhuān)項(xiàng)債券資金使用效益。嚴(yán)禁各類(lèi)變相舉債及其他違法違規(guī)融資擔(dān)保行為，防止新增隱性債務(wù)，多渠道妥善化解存量隱性債務(wù)，確保隱性債務(wù)規(guī)模逐年減少，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線(xiàn)。四是推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理提質(zhì)增效。借助新的預(yù)算管理一體化系統(tǒng)上線(xiàn)的契機(jī)，深化績(jī)效和預(yù)算管理深度融合，將績(jī)效理念和方法融到預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程，加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，將評(píng)價(jià)結(jié)果與完善政策、預(yù)算調(diào)整安排有機(jī)銜接。將績(jī)效關(guān)口前移，加強(qiáng)績(jī)效指標(biāo)審核，從源頭上提高預(yù)算編制的科學(xué)性和精準(zhǔn)性，切實(shí)提高財(cái)政資金使用的效益。五是建立健全政府采購(gòu)領(lǐng)域誠(chéng)信體系，規(guī)范財(cái)政性資金建設(shè)項(xiàng)目造價(jià)預(yù)算評(píng)審。按照推進(jìn)國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的要求，強(qiáng)化財(cái)政制度建設(shè)和隊(duì)伍建設(shè)，全面落實(shí)內(nèi)控制度，防范各類(lèi)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和廉政風(fēng)險(xiǎn)。
各位代表，新的一年，我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周?chē)?，?jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受縣人大的監(jiān)督，認(rèn)真聽(tīng)取縣政協(xié)的意見(jiàn)和建議，堅(jiān)定信心、艱苦奮斗、開(kāi)拓進(jìn)取、攻堅(jiān)克難、奮發(fā)有為、與時(shí)俱進(jìn)、振興財(cái)政，精準(zhǔn)有效實(shí)施積極的財(cái)政政策，全力護(hù)航全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家的屏南篇章，為開(kāi)創(chuàng)屏南更加美好的未來(lái)而不懈奮斗！
