（江西?。嶂菔信R川區(qū)2020年區(qū)級總預(yù)算執(zhí)行情況和2021年區(qū)級總預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
關(guān)于臨川區(qū)2020年區(qū)級總預(yù)算執(zhí)行情況和2021年區(qū)級總預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
——2021年3月9日在撫州市臨川區(qū)第五屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
臨川區(qū)財(cái)政局局長 鄢智華
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告臨川區(qū)2020年區(qū)級總預(yù)算執(zhí)行情況和2021年區(qū)級總預(yù)算草案，請予審議；向大會(huì)報(bào)告2021年區(qū)本級預(yù)算草案，請予審查批準(zhǔn)。并請區(qū)政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2020年區(qū)級總預(yù)算、區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行情況
（一）區(qū)級總預(yù)算執(zhí)行情況
1、一般公共預(yù)算收支
（1）財(cái)政收入：全區(qū)財(cái)政總收入243757萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年決算數(shù)（下同）增長1.1%。其中：稅收收入214608萬元，占財(cái)政總收入的88.0%；全區(qū)一般公共預(yù)算收入138181萬元，下降2.9%，剔除留抵退稅政策因素影響，同口徑增長1.0%。全區(qū)一般公共預(yù)算收入主要執(zhí)行情況是：
①稅收收入214608萬元，增長1.6%。其中：增值稅（地方留成部分）53161萬元，企業(yè)所得稅（地方留成部分）12085萬元，個(gè)人所得稅（地方留成部分）3607萬元，環(huán)境保護(hù)稅193萬元，城市維護(hù)建設(shè)稅8688萬元，資源稅、房產(chǎn)稅、印花稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、土地增值稅、車船稅共計(jì)16662萬元，耕地占用稅776萬元，契稅13860萬元。
②非稅收入29149萬元，下降2.9%。其中：專項(xiàng)收入5792萬元，行政事業(yè)性收費(fèi)收入9544萬元，罰沒收入9241萬元，國有資源有償使用收入2461萬元，政府住房基金收入1172萬元，其他收入939萬元。
（2）財(cái)政支出：全區(qū)一般公共預(yù)算支出648888萬元，比上年決算數(shù)（下同）下降6.7%。全區(qū)一般公共預(yù)算支出主要支出項(xiàng)目執(zhí)行情況是：
一般公共服務(wù)支出63293萬元，下降53.5%，主要是落實(shí)壓減一般性公用支出及扶持企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)轉(zhuǎn)列其他預(yù)算支出科目支出；國防支出219萬元，下降45.9%；公共安全支出14317萬元，增長22.3%；教育支出140232萬元，增長12%；科學(xué)技術(shù)支出17893萬元，增長22.8%；文化旅游體育與傳媒支出4850萬元，增長30.9%；社會(huì)保障和就業(yè)支出95361萬元，下降9.7%，主要是2020年企業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)行省級統(tǒng)收統(tǒng)支；衛(wèi)生健康支出91266萬元，下降10.1%，主要是財(cái)政撥入的公立醫(yī)院新增債券支出減少以及基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)退休人員退休費(fèi)轉(zhuǎn)入社保局機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)；節(jié)能環(huán)保支出12175萬元，增長6%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出35054萬元，下降21.6%；農(nóng)林水事務(wù)支出126708萬元，增長31.9%，主要是扶貧、農(nóng)業(yè)投入及農(nóng)村綜合改革增加支出；交通運(yùn)輸支出6310萬元，增長43.2%，主要是車輛購置稅收入安排的經(jīng)費(fèi)支出增加；資源勘探工業(yè)信息等支出6207萬元，增長18.4%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出678萬元，增長4.6%；金融支出122萬元,增長713.3%，主要是應(yīng)對疫情政府加大企業(yè)扶持力度支出；自然資源海洋氣象等支出555萬元，下降91.2%；住房保障支出14842萬元，增長21.4%；糧油物資儲備支出1159萬元，下降66.2%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出6342萬元，增長29.2%；其他支出2913萬元，增長1698.1%；債務(wù)付息支出8341萬元，增長23.7%；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出51萬元，增長30.8%。
2、政府性基金預(yù)算收支
全區(qū)政府性基金收入174011萬元，比上年決算數(shù)（下同）下降10%。其中：國有土地出讓收入158943萬元，下降11.9%；國有土地收益金收入10002萬元，增長24.8%；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金706萬元，增長20.1%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入3385萬元，下降2.5%；污水處理費(fèi)收入963萬元，增長18.6%；其他政府性基金收入12萬元，下降86.4%。
全區(qū)政府性基金支出278740萬元，增長79.8%。其中：大中型水庫移民后期扶持基金支出1478萬元，下降6.6%；小型水庫移民扶助基金支出105萬元，下降57.1%；國有土地使用權(quán)出讓收入及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出125982萬元，增長44.2%；國有土地收益基金及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出9909萬元，增長126.2%；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出962萬元，下降7.1%；彩票公益金安排的支出1612萬元，下降0.8%；污水處理費(fèi)及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出711萬元，增長51.3%；旅游發(fā)展基金支出43萬元，下降24.6%；國家電影事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出80萬元，增長42.9%；其他政府性基金及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出89023萬元，增長70.8%；地方政府專項(xiàng)債務(wù)付息支出21238萬元，增長568.5%；地方政府專項(xiàng)債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出97萬元，增長56.5%；抗疫特別國債安排的支出27500萬元。
（二）區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行情況
1、一般公共預(yù)算收支
（1）財(cái)政收入：2020年區(qū)本級財(cái)政總收入193730萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，增長4.1%。其中：稅收收入166807萬元，占財(cái)政總收入的86.1%；區(qū)本級一般公共預(yù)算收入113299萬元，增長0.7%，剔除留抵退稅政策因素，同口徑比增長5.8%。區(qū)本級一般公共預(yù)算收入主要執(zhí)行情況是：
①稅收收入86376萬元，增長0.6%。其中：增值稅（地方留成部分）39227萬元，企業(yè)所得稅（地方留成部分）10088萬元，個(gè)人所得稅（地方留成部分）2013萬元，環(huán)境保護(hù)稅151萬元，城市維護(hù)建設(shè)稅7031萬元，房產(chǎn)稅、印花稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、土地增值稅、資源稅、車船使用稅等共計(jì)15235萬元，耕地占用稅237萬元，契稅12394萬元。
②非稅收入26923萬元，增長1.1%。其中：專項(xiàng)收入4782萬元，行政事業(yè)性收費(fèi)收入8328萬元，罰沒收入9241萬元，國有資源有償使用收入2461萬元，政府性住房基金收入1172萬元，其他收入939萬元。
（2）財(cái)政支出：2020年區(qū)本級一般公共預(yù)算支出562799萬元，與上年決算數(shù)（下同）下降12.5%。區(qū)本級一般公共預(yù)算支出主要支出項(xiàng)目執(zhí)行情況是：
一般公共服務(wù)支出44963萬元，下降63%,主要是落實(shí)壓減一般性公用支出及扶持企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)轉(zhuǎn)列其他預(yù)算支出科目支出；國防支出208萬元，下降48.6%；公共安全支出14309萬元，增長22.2%；教育支出140208萬元，增長12%；科學(xué)技術(shù)支出17893萬元，增長111.6%，主要是增加扶持企業(yè)發(fā)展、支持企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新支出；文化旅游體育與傳媒支出4246萬元，增長35.5%，主要是圖書館、文化館（站）免費(fèi)開放專項(xiàng)資金及上級專項(xiàng)增加支出；社會(huì)保障和就業(yè)支出78793萬元，下降21.9%，主要是2020年企業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)行省級統(tǒng)收統(tǒng)支；衛(wèi)生健康支出79546萬元，下降15.3%，主要是財(cái)政撥入的公立醫(yī)院新增債券支出減少；節(jié)能環(huán)保支出11665萬元，增長11.1%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出32814萬元，下降25.1%，主要是城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生減少支出；農(nóng)林水事務(wù)支出99550萬元，增長23.5%，主要是扶貧、農(nóng)業(yè)投入及農(nóng)村綜合改革增加支出；交通運(yùn)輸支出6310萬元，增長43.2%，主要是車輛購置稅收入安排的經(jīng)費(fèi)支出增加；資源勘探工業(yè)信息等支出1085萬元，下降38.7%；商業(yè)服務(wù)業(yè)支出648萬元，增長10.2%；金融支出122萬元，增長713.3%；自然資源海洋等支出526萬元，下降91.7%，主要是調(diào)整了支出科目；住房保障支出13806萬元，增長22.6%；糧油物資儲備管理事務(wù)支出1159萬元，下降66.2%，主要是上級專項(xiàng)支出減少；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3793萬元，增長62.3%，主要是消防事務(wù)增加支出；其他支出2763萬元，增長1993.2%；債務(wù)付息支出8341萬元，增長23.7%；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出51萬元，增長30.8%。
2、政府性基金預(yù)算收支
區(qū)本級政府性基金收入174011萬元，比上年決算數(shù)（下同）下降10%。其中：國有土地出讓收入158943萬元，下降11.9%；國有土地收益金收入10002萬元，增長24.8%；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金706萬元，增長20.1%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入3385萬元，下降2.5%；污水處理費(fèi)收入963萬元，增長18.6%；其他政府性基金收入12萬元，下降86.4%。
政府性基金總支出278740萬元，增長79.8%。其中：大中型水庫移民后期扶持基金支出1478萬元，下降6.6%；小型水庫移民扶助基金支出105萬元，下降57.1%；國有土地使用權(quán)出讓收入及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出125982萬元，增長44.2%；國有土地收益基金及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出9909萬元，增長126.2%；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出962萬元，下降7.1%；彩票公益金安排的支出1612萬元，下降0.8%；污水處理費(fèi)及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出711萬元，增長51.3%；旅游發(fā)展基金支出43萬元，下降24.6%；國家電影事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出80萬元，增長42.9%；其他政府性基金及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出89023萬元，增長70.8%；地方政府專項(xiàng)債務(wù)付息支出21238萬元，增長568.5%；地方政府專項(xiàng)債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出97萬元，增長56.5%；抗疫特別國債安排的支出27500萬元。
3、社保基金預(yù)算收支
2020年各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入309619萬元，完成預(yù)算的100%，比上年決算數(shù)增加34.9%。各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出合計(jì)308307萬元，完成預(yù)算的100%，比上年決算數(shù)增長28.3%。當(dāng)年收支結(jié)余1312萬元，年末滾存結(jié)余156681萬元。
4、國有資本經(jīng)營預(yù)算收支
2020年國有資本經(jīng)營無收入，上級轉(zhuǎn)移性收入27.2萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)61萬元；國有資本經(jīng)營當(dāng)年發(fā)生支出60萬元。國有資本經(jīng)營結(jié)轉(zhuǎn)下年28.2萬元。
（三）2020年財(cái)政工作回顧
2020年，是全面建成小康社會(huì)和“十三五”規(guī)劃的收官之年。面對嚴(yán)峻復(fù)雜的國際經(jīng)濟(jì)形勢、艱巨繁重的國內(nèi)改革發(fā)展穩(wěn)定任務(wù)，特別是年初突如其來的新冠肺炎疫情的嚴(yán)重沖擊，我區(qū)財(cái)政工作在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)及習(xí)近平總書記視察江西重要講話精神，按照中央、省委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議要求以及省委省政府、市委市政府的決策部署，緊緊圍繞“轉(zhuǎn)作風(fēng)、抓創(chuàng)新、促發(fā)展、惠民生、保穩(wěn)定”工作要求，牢牢把握穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，全面貫徹新發(fā)展理念，穩(wěn)步做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，勇于擔(dān)當(dāng)、積極作為，大力推動(dòng)我區(qū)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。統(tǒng)籌做好疫情防控和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展工作，全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展保持了穩(wěn)中向好的態(tài)勢，財(cái)政工作有序推進(jìn)，區(qū)委、區(qū)政府各項(xiàng)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的措施政策已現(xiàn)成效，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
1、強(qiáng)化財(cái)政收入征管，優(yōu)化地方財(cái)源結(jié)構(gòu)
受國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)環(huán)境和突如其來新冠肺炎疫情影響，收入形勢不容樂觀，收入征管部門各司其職，加強(qiáng)征管，廣泛宣傳，加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域稅費(fèi)監(jiān)管，財(cái)政收入逐步企穩(wěn)回升，從前4個(gè)月下降16.9%轉(zhuǎn)至全年增長1.1%。一是加大非稅收入清繳力度，確保各項(xiàng)非稅收入及時(shí)足額入庫。清收歷年欠繳國有土地出讓金18787萬元，征繳“兩違”收入950萬元；二是抓住財(cái)政政策機(jī)遇，會(huì)同相關(guān)部門主動(dòng)與上級對接，爭取到位上級各項(xiàng)資金537638萬元，增長29.3%，其中公共預(yù)算資金367972萬元、政府性基金50343萬元、地方政府性債券資金119323萬元。有力地提升了臨川區(qū)財(cái)力保障水平；三是加大招商引資力度，創(chuàng)新發(fā)展理念。大力支持總部及重點(diǎn)企業(yè)做強(qiáng)做優(yōu)做大，提高經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)度，助力企業(yè)茁壯發(fā)展。2020年總部經(jīng)濟(jì)繳納稅費(fèi)1.8億元，有力地帶動(dòng)了區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展；四是提升發(fā)展水平，加快發(fā)展第三產(chǎn)業(yè)，轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式。2020年在批發(fā)零售業(yè)、信息技術(shù)服務(wù)業(yè)及商務(wù)服務(wù)業(yè)等多重因素推進(jìn)下，第三產(chǎn)業(yè)增長強(qiáng)勁，對總收入增長的貢獻(xiàn)達(dá)歷史新高，實(shí)現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展。
2、統(tǒng)籌兼顧疫情防控，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展
面對突發(fā)疫情，財(cái)政部門立足財(cái)政職能，緊盯疫情影響下實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展短板和薄弱環(huán)節(jié)，主動(dòng)對標(biāo)省市政策清單，會(huì)同相關(guān)部門出臺我區(qū)復(fù)工復(fù)產(chǎn)、降低企業(yè)成本、優(yōu)化融資服務(wù)等系列政策措施，助力企業(yè)共克時(shí)艱，渡過難關(guān)。一是支持疫情防控工作。全年直接投入疫情防控資金6850萬元，主要用于設(shè)備和防控物資3228萬元、重癥病區(qū)及發(fā)熱門診改造408萬元、醫(yī)療救治及防控人員臨時(shí)性工作補(bǔ)貼208萬元、防疫救治及應(yīng)急物資保障體系建設(shè)1475萬元；二是多措并舉助力企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。為盡快助力企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，在特別抗疫國債資金中安排紓企解困資金2000萬元，用于園區(qū)企業(yè)穩(wěn)崗補(bǔ)貼、四上企業(yè)貸款貼息和出口企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)。及時(shí)撥付疫情防控重點(diǎn)生產(chǎn)企業(yè)貸款貼息資金和復(fù)工復(fù)產(chǎn)補(bǔ)貼資金227萬元；三是落實(shí)減免稅費(fèi)政策。持續(xù)落實(shí)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)降費(fèi)以及減輕中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶和困難行業(yè)企業(yè)稅費(fèi)政策，全年減稅降費(fèi)2.3億元。降低企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營成本，為176戶個(gè)體工商戶和34戶企業(yè)共減免國有資產(chǎn)類經(jīng)營用房租金300萬元；四是強(qiáng)化融資支持，解決企業(yè)難問題。推動(dòng)42戶企業(yè)獲得“財(cái)園信貸通”貸款19957萬元、為8戶企業(yè)發(fā)放過橋資金5510萬元。完成惠農(nóng)信貸通貸款額18977萬。五是積極推進(jìn)企業(yè)上市“映山紅”行動(dòng)，引進(jìn)臨川區(qū)首家上市企業(yè)萬向新元科技有限公司，兌現(xiàn)企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)資金600萬元，為臨川經(jīng)濟(jì)發(fā)展添上濃墨重彩的一筆。
3、切實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)
面對經(jīng)濟(jì)下行，一般公共預(yù)算減收增支壓力增大，財(cái)稅部門主動(dòng)擔(dān)當(dāng)，積極作為，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，大力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展。一是落實(shí)黨政過“緊日子”思想，大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，在2019年一般性支出壓減的基礎(chǔ)上，對2020年公用經(jīng)費(fèi)和項(xiàng)目預(yù)算中經(jīng)費(fèi)類項(xiàng)目按10%進(jìn)一步壓減933萬元。2020年公務(wù)接待費(fèi)309萬元，比上年支出數(shù)（下同）減少207萬元，下降40.07 %；公務(wù)用車費(fèi)805萬元，增加134萬元，增長20%。其中：車輛購置費(fèi)363萬元，比上年增加203萬元，主要是公車平臺車輛更新；出國出境0萬元，下降100%；二是加大盤活存量資金力度，加快資金使用進(jìn)度，提高資金使用效率，對收回2019年及以前年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金136421萬元用于“?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)”等方面急需支出，有力緩解區(qū)財(cái)政收支壓力；三是加大財(cái)力向基層傾斜，確?；鶎咏M織平穩(wěn)運(yùn)行。2020年下達(dá)基層運(yùn)轉(zhuǎn)保障經(jīng)費(fèi)6529萬元，比上年增加794萬元，增長13.8%；下達(dá)鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作績效考核經(jīng)費(fèi)176萬元；下達(dá)新增轉(zhuǎn)移性支付補(bǔ)助21262萬元，其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付12673萬元，一次性財(cái)力補(bǔ)助8589萬元；四是助紓企業(yè)解困，保障市場主體運(yùn)行。全面落實(shí)中央省、市各項(xiàng)為企業(yè)紓困解難政策，加快推動(dòng)全區(qū)企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，維持社會(huì)經(jīng)濟(jì)正常秩序。持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，大力扶持企業(yè)發(fā)展，撥付各類企業(yè)扶持發(fā)展資金51087萬元，有力地保障企業(yè)平穩(wěn)運(yùn)行；五是支持就業(yè)政策，保居民就業(yè)穩(wěn)定。積極落實(shí)就業(yè)扶持政策，支持高校畢業(yè)生、退役軍人、失業(yè)人員等重點(diǎn)群體就業(yè)工作。2020年新增就業(yè)6139人，失業(yè)人員再就業(yè)2231人，農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移就業(yè)9704人；發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款 9996萬元，發(fā)放穩(wěn)崗補(bǔ)貼124.01萬元，發(fā)放失業(yè)保險(xiǎn)金 197.59萬元，為保障就業(yè)總體穩(wěn)定發(fā)揮了積極作用；六是穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)發(fā)展，鎖牢產(chǎn)業(yè)供應(yīng)鏈。發(fā)揮財(cái)稅政策結(jié)構(gòu)性調(diào)控優(yōu)勢，全力保障產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，2020年撥付電子信息產(chǎn)業(yè)扶持資金11859萬元、有色金屬產(chǎn)業(yè)扶持資金20791萬元、生物醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)扶持發(fā)展資金3198萬元。
4、深化財(cái)政體制改革，提升財(cái)政治理效能
大力破解財(cái)稅體制改革中的重點(diǎn)難點(diǎn)，加快建立完善現(xiàn)代財(cái)政制度。一是改進(jìn)預(yù)算管理制度。按照上級要求逐步推進(jìn)零基預(yù)算改革。預(yù)算績效管理提質(zhì)提效，財(cái)政績效評價(jià)已全方位、全過程、全覆蓋區(qū)直各部門各單位，資金范圍擴(kuò)大到政府性基金、社?；鸬?。二是完善財(cái)政管理體制。進(jìn)一步落實(shí)省與市縣財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革及收入劃分改革，推進(jìn)教育、衛(wèi)生等領(lǐng)域區(qū)與鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革。從2020年1月1日起，增值稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅、環(huán)境保護(hù)稅地方所得部分省與市縣分享比例統(tǒng)一調(diào)整為3：7；三是深化財(cái)政“放管服”改革。推進(jìn)預(yù)算一體化建設(shè)，全面實(shí)施財(cái)政票據(jù)和非稅收入收繳電子一體化管理改革，與“贛服通”成功對接。深入開展“降費(fèi)減稅”行動(dòng)，推進(jìn)“互聯(lián)網(wǎng)+政務(wù)服務(wù)”，進(jìn)一步精簡權(quán)力事項(xiàng)；四是加強(qiáng)中央直達(dá)資金管理。提高直達(dá)資金管理水平，確保直達(dá)資金規(guī)范高效使用，切實(shí)發(fā)揮中央直達(dá)資金惠企利民的效果；五是加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理工作。圓滿完成區(qū)屬國有企業(yè)公務(wù)用車制度改革。高效推進(jìn)國企退休人員社會(huì)化管理工作。截止2020年底，區(qū)屬各街辦、鄉(xiāng)鎮(zhèn)共接收29家國企退休人員4531人。積極開展全區(qū)行政事業(yè)單位國有經(jīng)營性資產(chǎn)清查。
5、貫徹新的發(fā)展理念，保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出
著力完善財(cái)政政策體系，統(tǒng)籌財(cái)政資源資金，集中力量精準(zhǔn)投入，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量跨越式發(fā)展。一是全面決戰(zhàn)脫貧攻堅(jiān)。嚴(yán)格落實(shí)專項(xiàng)扶貧投入與地方財(cái)力增長掛鉤機(jī)制，足額安排脫貧攻堅(jiān)資金。結(jié)合臨川實(shí)際，積極謀劃發(fā)展特色產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目，全年共投入專項(xiàng)扶貧資金1.02億元；二是支持污染防治攻堅(jiān)。圍繞生態(tài)文明建設(shè)，調(diào)整優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、能源結(jié)構(gòu)，深入開展工業(yè)企業(yè)治理，打贏藍(lán)天保衛(wèi)戰(zhàn)。深入落實(shí)河長制，統(tǒng)籌資金3.81億元用于流域水環(huán)境、飲用水源地、河流清潔等環(huán)境治理；三是全力防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格落實(shí)政府債務(wù)預(yù)算和限額管理，加強(qiáng)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控，嚴(yán)控政府債務(wù)增量，穩(wěn)妥處理政府債務(wù)存量，處理好減稅降費(fèi)和防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，將債務(wù)指標(biāo)控制在合理區(qū)間。統(tǒng)籌各類資金積極穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)8.87億元，按要求及時(shí)歸還到期債務(wù)本息；四是優(yōu)先保障和改善民生。2020年，全區(qū)民生工程投入54.71億元，占公共預(yù)算支出84.3%，比上年提高8.3個(gè)百分點(diǎn)。教育及全民健身投入14.51億元，有力地促進(jìn)了我區(qū)教育均衡發(fā)展及全民健身運(yùn)動(dòng)的開展。撥付養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷、職業(yè)年金等社?；?3.8億元，撥付低保、臨時(shí)救助及特困人員救助等社保資金2億元，基本實(shí)現(xiàn)社會(huì)保障全覆蓋。加大衛(wèi)生健康投入，全年共撥付衛(wèi)生健康資金9.1億元，支持公共衛(wèi)生服務(wù)等事業(yè)發(fā)展；五是教育投入不斷增加。切實(shí)加大教育投入，擴(kuò)大普惠性學(xué)前教育資源，鞏固義務(wù)教育基本成果，切實(shí)提高教師隊(duì)伍待遇。2020年專項(xiàng)追加全區(qū)教師政府性獎(jiǎng)勵(lì)資金10057萬元，確保教師與公務(wù)員收入一致。全區(qū)教育支出占財(cái)政支出比重21.6%，高于全省平均水平3.3個(gè)百分點(diǎn)，有力地促進(jìn)教育事業(yè)可持續(xù)發(fā)展；六是支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。通過爭取地方政府債券和抗疫特別國債等方式籌措資金14.68億元，投入城市基礎(chǔ)設(shè)施、學(xué)校、醫(yī)院、農(nóng)田水利、產(chǎn)業(yè)園及民生等工程項(xiàng)目，持續(xù)補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)，切實(shí)增強(qiáng)投資對經(jīng)濟(jì)增長的拉動(dòng)作用。
6、推進(jìn)全面從嚴(yán)治黨，提升財(cái)政干部素養(yǎng)
以更高站位和更嚴(yán)標(biāo)準(zhǔn)推動(dòng)全面從嚴(yán)治黨，從嚴(yán)從緊從實(shí)鍛造財(cái)政干部隊(duì)伍，為推進(jìn)“五型”政府建設(shè)，實(shí)現(xiàn)財(cái)政事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)保障。一是做到“兩個(gè)維護(hù)”。不斷深化對財(cái)政工作政治性的認(rèn)識，進(jìn)一步樹牢“四個(gè)意識”，堅(jiān)定“四個(gè)自信”，把“兩個(gè)維護(hù)”作為最高政治原則和根本政治規(guī)矩，堅(jiān)決做到財(cái)隨政走、政令財(cái)行；二是強(qiáng)化理論學(xué)習(xí)。積極開展“三會(huì)一課”、主題黨日以及“周一”晨會(huì)活動(dòng)，持續(xù)深入學(xué)習(xí)《習(xí)近平談治國理政》以黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，把學(xué)習(xí)成果轉(zhuǎn)化為推動(dòng)財(cái)政事業(yè)發(fā)展動(dòng)力； 三是守住廉潔底線。觀看反腐倡廉警示教育，壓實(shí)全面從嚴(yán)治黨主體責(zé)任、監(jiān)督責(zé)任，嚴(yán)格落實(shí)“一崗雙責(zé)”，持續(xù)建設(shè)風(fēng)清氣正的政治生態(tài)，筑牢拒腐防變意識；四是提升干部素養(yǎng)。以文明創(chuàng)建為平臺，積極開展了創(chuàng)國衛(wèi)、文明勸導(dǎo)、助學(xué)行動(dòng)、幫扶困難群眾、學(xué)雷鋒、公益獻(xiàn)血等系列志愿服務(wù)，展現(xiàn)了財(cái)政人全新的精神面貌。
各位代表，2020年，我們履職盡責(zé)、迎風(fēng)搏浪、不負(fù)韶華、砥礪前行，不斷開創(chuàng)臨川區(qū)財(cái)政事業(yè)發(fā)展的新局面。這得益于區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，得益于區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的有力監(jiān)督和支持，得益于全區(qū)社會(huì)各界的共同努力。在總結(jié)成績的同時(shí)，我們也清醒地看到，財(cái)政工作還存在不少困難和不足：一是“三?！敝С觥⑧l(xiāng)鎮(zhèn)績效考核資金保障、鄉(xiāng)村振興、政策性增資等重點(diǎn)保障領(lǐng)域支出呈剛性增長，支出增幅大于收入增長；二是今后幾年是我區(qū)償還債務(wù)高峰期，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)加大；三是隨著社會(huì)老齡化加劇，領(lǐng)取養(yǎng)老金人數(shù)逐年增加，財(cái)政兜底壓力大。這些問題，既是社會(huì)關(guān)注的熱點(diǎn)，也是財(cái)政工作的難點(diǎn)，我們將在今后的工作中進(jìn)一步加以研究和解決。
二、2021年區(qū)級總預(yù)算、區(qū)本級預(yù)算草案
（一）區(qū)級總預(yù)算
2021年全區(qū)財(cái)政總收入預(yù)期目標(biāo)260916萬元，比上年執(zhí)行數(shù)（下同）增加17159萬元，增長7.0%左右。其中：稅收收入230916萬元、非稅收入30000萬元，稅收占比88.5%。全區(qū)一般公共預(yù)算收入134395萬元，減少3786萬元，下降2.7%左右, 剔除留抵退稅政策及省與市縣收入劃分改革等因素，一般公共預(yù)算收入增長4.3%。
2021年全區(qū)一般公共預(yù)算收入134395萬元，加，上級補(bǔ)助收入254242萬元、調(diào)入資金244132萬元，收入合計(jì)632769萬元；全區(qū)一般公共預(yù)算支出600126萬元，加，上解上級支出32643萬元，支出合計(jì)632769萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（二）區(qū)本級預(yù)算
1、一般公共預(yù)算收支
（1）財(cái)政收入：2021年區(qū)本級財(cái)政總收入預(yù)期目標(biāo)210916萬元，比上年執(zhí)行數(shù)（下同）增加17186萬元，增長8.9%。其中：其中稅收收入182416萬元、非稅收入28500萬元，稅收占比86.5%。區(qū)本級一般公共預(yù)算收入113242萬元，減少57萬元，下降0.1%，剔除留抵退稅政策及省與市縣收入劃分改革等因素，一般公共預(yù)算收入增長5.2%。區(qū)本級一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)情況是：
①稅收收入84742萬元，下降1.9%。其中：增值稅（地方留成部分）35646萬元，企業(yè)所得稅（地方留成部分）9822萬元，個(gè)人所得稅（地方留成部分）2307萬元，資源稅652萬元，城市維護(hù)建設(shè)稅7472萬元，房產(chǎn)稅2116萬元，印花稅1488萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅5535萬元，土地增值稅6229萬元，環(huán)境保護(hù)稅158萬元，車船稅391萬元，耕地占用稅227萬元，契稅12699萬元。
②非稅收入28500萬元，增長5.9%。其中：專項(xiàng)收入5563萬元，行政事業(yè)性收費(fèi)收入556萬元，罰沒收入5530萬元，國有資源有償使用收入5984萬元，政府住房基金收入1044萬元，其他收入9823萬元。
（2）財(cái)政支出：2021年區(qū)本級一般公共預(yù)算支出計(jì)劃513646萬元，比上年年初預(yù)算數(shù)（下同）增加18979萬元，增長3.8%,剔除上級提前下達(dá)專項(xiàng)，同口徑比增長19879萬元，增長5.0%。區(qū)本級一般公共預(yù)算支出主要支出項(xiàng)目安排情況是：
一般公共服務(wù)支出95579萬元，比上年預(yù)算數(shù)（下同）減少6070萬元，下降6.0%，剔除提前下達(dá)專項(xiàng)（下同）,同口徑比減少6108萬元，下降6.0%。主要是PPP項(xiàng)目運(yùn)營補(bǔ)貼經(jīng)費(fèi)減少7505萬元，第七次人口普查經(jīng)費(fèi)減少440萬元，人大預(yù)算審查監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)平臺建設(shè)經(jīng)費(fèi)減少130萬元，新增基層黨建“三化”建設(shè)經(jīng)費(fèi)2000萬元；
國防支出204萬元，與上年持平；
公共安全支出11946萬元，比上年增加2516萬元，增長26.7%，同口徑比增加1320萬元，增長14%。主要是公安部門增加機(jī)關(guān)、派出所輔警經(jīng)費(fèi)1050萬元，特巡大隊(duì)保障經(jīng)費(fèi)130萬元，社區(qū)警備室輔警人員工資補(bǔ)差178萬元以及社區(qū)戒毒康復(fù)專職社工經(jīng)費(fèi)129萬元，法庭建設(shè)經(jīng)費(fèi)減少400萬元；
教育支出109066萬元，比上年增加4919萬元，增長4.7%，同口徑比增加14197萬元，增長15%。主要是全區(qū)教師政府性獎(jiǎng)勵(lì)財(cái)政補(bǔ)貼增加9960萬元，教育費(fèi)附加及城建稅10%用于教育增加877萬元，新增文昌里學(xué)校建設(shè)經(jīng)費(fèi)1500萬元，全區(qū)教師招錄、轉(zhuǎn)正定級、職務(wù)晉升、正常進(jìn)檔及教護(hù)齡高套增資翹尾1800萬元；
科學(xué)技術(shù)支出15623萬元，比上年減少406萬元，下降2.5%。主要是撫北工業(yè)園區(qū)維護(hù)費(fèi)500萬元轉(zhuǎn)列一般公共服務(wù)支出；
文化旅游體育與傳媒支出2185萬元，比上年增加237萬元，增長12.2%。主要是融媒體中心增加工作經(jīng)費(fèi)80萬元、江西手機(jī)報(bào)臨川頻道使用費(fèi)項(xiàng)目由宣傳部轉(zhuǎn)列融媒體中心35萬元；
社會(huì)保障和就業(yè)支出86890萬元，比上年增加23400萬元，增長36.9%，同口徑比增加8371萬元，增長16.9%。主要是預(yù)留機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金兜底經(jīng)費(fèi)增加7196萬元；
衛(wèi)生健康支出77641萬元，比上年增加6457萬元，增長9.1%,同口徑比增加1130萬元，增長3.5%。主要是新增重大公共衛(wèi)生疫情防控經(jīng)費(fèi)1000萬元；
節(jié)能環(huán)保支出4125萬元，比上年增加1937萬元，增長88.5%。主要是新增城區(qū)污水處理費(fèi)2100萬元；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出10989萬元，比上年減少12170萬元，下降52.5%，同口徑比增加130萬元，增長1.2%；
農(nóng)林水支出40741萬元，比上年減少3724萬元，下降8.4%，同口徑比增加2132萬元，增長8.3%。主要是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)區(qū)配套增加294萬元、新增產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目1500萬元、新增村婦女小組長工作經(jīng)費(fèi)172萬元；
交通運(yùn)輸支出4065萬元，比上年增加645萬元，增長18.9%。主要是增加農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)經(jīng)費(fèi)557萬元以及地方公路分局轉(zhuǎn)隸區(qū)本級；
資源勘探工業(yè)信息等支出300萬元，與上年持平；
商業(yè)服務(wù)業(yè)支出724萬元，比上年增加42萬元，增長6.2%。主要是供銷社非稅收入支出增加20萬元；
金融支出80萬元，與上年持平；
自然資源海洋氣象等支出248萬元，比上年增加90萬元，增長57%。主要是氣象部門增加經(jīng)費(fèi)；
住房保障支出1868萬元，比上年增加100萬元，增長5.7%，同口徑比減少697萬元，下降39.4%。主要是部分單位住房公積金列支與上年不一致；
糧油物資儲備支出6663萬元，比上年增加5215萬元，增長360.2%，同口徑比增加1067萬元，增長73.7%。主要是糧油發(fā)展專項(xiàng)增加1227萬元；
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2700萬元，比上年增加207萬元，增長8.3%。主要是消防合同制消防員經(jīng)費(fèi)增加106萬元、其他保險(xiǎn)及運(yùn)行經(jīng)費(fèi)58萬元；
預(yù)備費(fèi)8000萬元，與上年持平；
其他支出25013萬元，比上年減少5307萬元，下降17.5%。主要是預(yù)留政府性獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)增加1000萬元、預(yù)留調(diào)資經(jīng)費(fèi)增加3265萬元、企業(yè)轉(zhuǎn)制支出減少10169萬元；
債務(wù)付息支出8996萬元，比上年增加891萬元，增長11%，主要是地方政府債券利息費(fèi)用支出增加。
（3）收支平衡情況: 2021年公共預(yù)算收入113242萬元，上級補(bǔ)助收入254242萬元、下級上解收入78269萬元、調(diào)入資金206252萬元，收入合計(jì)652005萬元；2021年區(qū)本級一般公共預(yù)算支出513646萬元，上解上級支出32643萬元、補(bǔ)助下級支出105716萬元，支出合計(jì)652005萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
2、政府性基金預(yù)算收支
2021年政府性基金收入計(jì)劃455468萬元，比上年預(yù)算數(shù)（剔除提前下達(dá)，下同）增加58208萬元，增長14.7%。
國有土地出讓收入426548萬元；國有土地收益基金收入23600萬元；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入1500萬元；污水處理費(fèi)收入900萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套2920萬元。
2021年政府性基金支出計(jì)劃455468萬元，增加58208萬元，增長14.7%。
國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出239896萬元；國有土地收益基金收入安排的支出5000萬元；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金安排的支出500萬元；污水處理費(fèi)支出900萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套支出2920萬元；基金調(diào)出206252萬元。
2021年政府性基金收入計(jì)劃455468萬元，政府性基金支出計(jì)劃249216萬元，加政府性基金調(diào)出206252萬元，支出合計(jì)455468萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
3、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支
2021年各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入69989萬元，較上年執(zhí)行數(shù)下降77.4%。各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出60672萬元，較上年執(zhí)行數(shù)下降80.3%。當(dāng)年收支結(jié)余9317萬元，年未滾存結(jié)余71866萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金收支下降的主要原因是企業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)行省級統(tǒng)收統(tǒng)支，醫(yī)療保險(xiǎn)基金實(shí)行市級統(tǒng)籌。
4、國有資本經(jīng)營預(yù)算收支
2021年國有資本經(jīng)營收入774.9萬元，其中：國有企業(yè)上交凈利潤收入766.1萬元（主要是城投公司上交利潤470萬元、工創(chuàng)投上交利潤230萬元）、其他國有資本經(jīng)營預(yù)算收入8.8萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移性支付收入27.2萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)28.2萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入830.3萬元。
2021年國有資本經(jīng)營支出776.3萬元，其中：解決歷史遺留問題及改革成本支出63.2萬元、其他預(yù)算支出713.1萬元，調(diào)入公共預(yù)算54萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出830.3萬元。
（三）2021年財(cái)政工作要點(diǎn)
2021年是 “十四五”規(guī)劃的開局之年，也是全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化的起步一年。全區(qū)財(cái)政部門以中央、省、市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神為指導(dǎo)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六保”任務(wù)。推動(dòng)積極財(cái)政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)；加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度，全面貫徹黨政機(jī)關(guān)過緊日子要求；全面落實(shí)財(cái)稅體制改革，進(jìn)一步加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，加快推進(jìn)高質(zhì)量跨越式發(fā)展，確保“十四五”開好局、起好步，為建設(shè)美麗幸福大臨川作出不懈的努力。
1、持續(xù)加強(qiáng)財(cái)稅征管，大力培植財(cái)源建設(shè)
我們緊緊圍繞區(qū)委年初確定的財(cái)政目標(biāo)任務(wù)，加強(qiáng)收入征管工作，促進(jìn)財(cái)政收入高質(zhì)量發(fā)展。加強(qiáng)財(cái)稅征管部門聯(lián)動(dòng)，深入查找差距，深挖潛力，抓住重點(diǎn)稅源應(yīng)收盡收。重點(diǎn)抓好財(cái)政收入進(jìn)度，努力做到稅收收入及時(shí)足額均衡入庫。深化放管服改革，落實(shí)減稅降費(fèi)政策，改善營商環(huán)境，加大招商引資力度，積極引進(jìn)外資。持續(xù)加大融資服務(wù)力度，幫助企業(yè)解決實(shí)際困難，做大做強(qiáng)現(xiàn)有企業(yè)。進(jìn)一步推進(jìn)第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展，擴(kuò)大金融產(chǎn)業(yè)規(guī)模和服務(wù)功能，提高金融企業(yè)對財(cái)政的貢獻(xiàn)率，做強(qiáng)潛力財(cái)源。進(jìn)一步加大產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入，增強(qiáng)園區(qū)承載能力，加快推進(jìn)高新電子科技產(chǎn)業(yè)園達(dá)產(chǎn)達(dá)標(biāo)步伐，進(jìn)一步加大總部經(jīng)濟(jì)建設(shè)，加速服務(wù)業(yè)尤其是生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)發(fā)展，優(yōu)化要素資源配置、實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級。
2、深入推進(jìn)財(cái)政改革，有效提升治理效能
以加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度為目標(biāo)，攻堅(jiān)克難，推進(jìn)財(cái)稅改革實(shí)現(xiàn)新的突破。在區(qū)直行政和參公事業(yè)單位推行零基預(yù)算改革。推動(dòng)預(yù)算績效管理向國有資本經(jīng)營預(yù)算和社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算拓展，開展政府運(yùn)行綜合績效評價(jià)工作，硬化預(yù)算績效管理約束。積極穩(wěn)妥推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，平穩(wěn)有序推進(jìn)新版賬戶資金運(yùn)行管理系統(tǒng)及國庫集中支付系統(tǒng)。進(jìn)一步加大收回存量資金力度，提高資金使用效率，加快資金使用進(jìn)度。強(qiáng)化財(cái)政信息依法公開，實(shí)現(xiàn)財(cái)政信息公開制度化、常態(tài)化、多樣化。繼續(xù)做好中央直達(dá)資金的管理，優(yōu)化分配、及時(shí)撥付及全方位監(jiān)督，加強(qiáng)數(shù)據(jù)共享，進(jìn)一步提高直達(dá)資金管理水平；結(jié)合落實(shí)中央省市改革方案，推進(jìn)我區(qū)生態(tài)環(huán)境、應(yīng)急救援、自然資源、公共文化等領(lǐng)域財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，進(jìn)一步理順和明晰區(qū)鄉(xiāng)政府間財(cái)政關(guān)系?？茖W(xué)謀劃、公平導(dǎo)向，全面開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)關(guān)工作人員績效工作，充分調(diào)動(dòng)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）政府干事創(chuàng)業(yè)的積極性和主動(dòng)性。
3、優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域保障
堅(jiān)持過“緊日子”思想，大力壓減一般性支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出，以收定支、勤儉節(jié)約。以績效為導(dǎo)向，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出重點(diǎn)，加強(qiáng)剛性及重點(diǎn)領(lǐng)域支出保障力度。加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，盤活存量、用好增量，開源節(jié)流，科學(xué)合理安排預(yù)算，優(yōu)先保障“三?！保幢；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)）支出；推動(dòng)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，保持財(cái)政投入力度總體平穩(wěn)。健全相關(guān)制度，推進(jìn)涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合，加大產(chǎn)業(yè)發(fā)展比重，大力支付優(yōu)勢特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展升級，強(qiáng)化對鄉(xiāng)村振興的內(nèi)在支撐；改善人民生活品質(zhì)，增進(jìn)民生福祉。全面強(qiáng)化就業(yè)優(yōu)先政策，促進(jìn)重點(diǎn)群體就業(yè)，做好農(nóng)民工工資保障工作。優(yōu)化教育經(jīng)費(fèi)結(jié)構(gòu)，落實(shí)學(xué)前教育財(cái)政投入政策，加強(qiáng)城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障，落實(shí)家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助等政策，優(yōu)化教育資源配置；落實(shí)離退休人員基本養(yǎng)老金提標(biāo)政策。繼續(xù)落實(shí)各項(xiàng)常態(tài)化疫情防控措施，強(qiáng)化公共衛(wèi)生建設(shè)，提高應(yīng)對突發(fā)公共衛(wèi)生事件能力；圍繞江西內(nèi)陸開放型經(jīng)濟(jì)試驗(yàn)區(qū)建設(shè)，主動(dòng)對接“一帶一路”、長江經(jīng)濟(jì)帶以及粵港澳大灣區(qū)等國家戰(zhàn)略，充分發(fā)揮財(cái)政職能，積極助力重大區(qū)域發(fā)展，促進(jìn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和各項(xiàng)社會(huì)公益事業(yè)發(fā)展，推進(jìn)實(shí)施以人為核心的新型城鎮(zhèn)化，提升區(qū)域間基本公共服務(wù)均等化水平；支持重點(diǎn)領(lǐng)域建設(shè)，重點(diǎn)加快黨建文化園建設(shè)，加快東區(qū)學(xué)校、南山大道、芙蓉路延伸段及配套管網(wǎng)等項(xiàng)目建設(shè)，全面實(shí)現(xiàn)“東連、南擴(kuò)、西融、北控”總體格局和現(xiàn)代化城市的標(biāo)準(zhǔn)。
4、加強(qiáng)政府債務(wù)管理，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范能力
全面貫徹新發(fā)展理念，進(jìn)一步嚴(yán)格政府債務(wù)管理，加強(qiáng)對政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防控。完善地方政府債務(wù)常態(tài)化監(jiān)測和風(fēng)險(xiǎn)評估預(yù)警機(jī)制。大力推進(jìn)地方政府債務(wù)信息公開透明，主動(dòng)接受人大對地方政府債務(wù)借、用、還的全過程監(jiān)督。嚴(yán)格控制債務(wù)總額，積極穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，進(jìn)一步加強(qiáng)日常監(jiān)督管理，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。踐行“綠水青山就是金山銀山”理念，縱深推進(jìn)國家生態(tài)文明試驗(yàn)區(qū)建設(shè)，全面落實(shí)長江經(jīng)濟(jì)帶“共抓大保護(hù)”，統(tǒng)籌打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。
各位代表，2021年新冠疫情外防輸入防控工作形勢依然嚴(yán)峻，國際經(jīng)濟(jì)環(huán)境仍然不容樂觀，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)下行壓力仍然存在，財(cái)政工作任務(wù)更加繁重，我們將在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大的指導(dǎo)監(jiān)督下，虛心聽取政協(xié)意見建議，披荊斬棘，勇往直前，乘風(fēng)破浪，鍥而不舍，確保財(cái)政各項(xiàng)任務(wù)順利完成，確保“十四五”開好局起好步，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年！
附：
有關(guān)用語說明
1、預(yù)算草案。是通過報(bào)表的形式，詳細(xì)報(bào)告一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算的上年執(zhí)行情況與當(dāng)年預(yù)算安排的具體情況 ，全區(qū)財(cái)政預(yù)算收支上年完成情況與當(dāng)年預(yù)算安排情況的匯總及其他相關(guān)報(bào)表，并附有編報(bào)文字說明。
2、預(yù)算報(bào)告。對全區(qū)上年預(yù)算執(zhí)行情況和當(dāng)年預(yù)算安排情況 、保證當(dāng)年預(yù)算完成而采取的相關(guān)政策措施、管理制度與改革舉措的簡要報(bào)告，是對“預(yù)算草案”的概括性說明。
3、財(cái)政總收入。財(cái)政總收入包括一般公共預(yù)算收入、繳入中央金庫的國內(nèi)消費(fèi)稅、納入中央、省與地方分享范圍并繳入中央 、省金庫的增值稅、企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅。但不包括關(guān)稅及海關(guān)代征的增值稅、消費(fèi)稅、車輛購置稅、未納入分享范圍的國有銀行、石油、石化、郵政企業(yè)所得稅以及繳入中央金庫的非稅收入。
4、一般公共預(yù)算收入。是指地方上劃完中央和省之后地方留成部分收入，包括稅收收入和非稅收入。
5、一般性轉(zhuǎn)移支付。是為均衡地區(qū)間的基本財(cái)力，中央政府安排給地方政府或地方政府間財(cái)力性補(bǔ)助，由接收地方政府按規(guī)定統(tǒng)籌安排使用，主要包括均衡性轉(zhuǎn)移支付、老少邊窮地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、基本養(yǎng)老金轉(zhuǎn)移支付 、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移支付等。一般性轉(zhuǎn)移支付預(yù)算按照國務(wù)院規(guī)定的基本標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)算方法，通過因素法編制。
6、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付。上級政府（在我國一般指中央、省、市級政府）為實(shí)現(xiàn)特定的宏觀政策目標(biāo)，以及對委托下級政府代理的一些事務(wù)進(jìn)行補(bǔ)償而設(shè)立的專項(xiàng)補(bǔ)助資金。資金接受方需按規(guī)定用途使用資金。專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付按照集中資金、突出重點(diǎn)、?？顚Ｓ玫囊螅攸c(diǎn)用于農(nóng)林水、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障和就業(yè)、交通運(yùn)輸、節(jié)能環(huán)保等領(lǐng)域。專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付預(yù)算根據(jù)項(xiàng)目對應(yīng)的具體管理辦法 ，采取項(xiàng)目法或因素法編制。
7、一般公共預(yù)算。是指對以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國家安全、維護(hù)國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
8、政府性基金預(yù)算。是對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
9、國有資本經(jīng)營預(yù)算。是國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進(jìn)行分配而發(fā)生的各項(xiàng)收支預(yù)算，是政府預(yù)算的重要組成部分。
10、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。是對社會(huì)保險(xiǎn)繳費(fèi)、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)收支預(yù)算。
11、部門預(yù)算。是部門依據(jù)國家有關(guān)政策規(guī)定及其行使職能的需要，由基層預(yù)算單位編制，逐級上報(bào)、審核、匯總，經(jīng)財(cái)政部門審核后提交立法機(jī)關(guān)依法批準(zhǔn)的涵蓋部門各項(xiàng)收支的綜合財(cái)政計(jì)劃。
12、預(yù)算績效管理。以預(yù)算為對象，以支出結(jié)果為導(dǎo)向，貫穿于預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程的預(yù)算管理模式，是政府績效管理的重點(diǎn)組成部分。
13、“三公”經(jīng)費(fèi)。是指因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。
14、政府債務(wù)限額。為進(jìn)一步規(guī)范地方政府債務(wù)管理，防范和化解財(cái)政 金融風(fēng)險(xiǎn)，國務(wù)院根據(jù)國家宏觀經(jīng)濟(jì)形勢等因素確定全國地方政府債務(wù)總限額，并報(bào)全國人民代表大會(huì)批準(zhǔn)。財(cái)政部在批準(zhǔn)的總限額內(nèi)，根據(jù)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)力 狀況等因素，統(tǒng)籌考慮國家宏觀調(diào)控政策、各地區(qū)建設(shè)投資需求等提出各省、設(shè)區(qū)市、縣（市、區(qū)）債務(wù)限額，報(bào)國務(wù)院批準(zhǔn)后下達(dá)。年度地方政府債務(wù)限額等于上年地方政府債務(wù)限額加上當(dāng)年新增債務(wù)限額（或減去當(dāng)年調(diào)減債務(wù)限額），包括一般債務(wù)限額和專項(xiàng)債務(wù)限額。
15、一般債務(wù)。地方政府對沒有收益的公益性事業(yè)發(fā)展，通過發(fā)行一般債券融資形成的債務(wù)。一般債務(wù)納入一般公共預(yù)算管理，主要以一般公共預(yù)算收入償還。
16、專項(xiàng)債務(wù)。地方政府對有一定收益的公益性事業(yè)發(fā)展，通過發(fā)放專項(xiàng)債券融資形成的債務(wù)。專項(xiàng)債務(wù)納入政府性基金預(yù)算管理，通過對應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入償還。
