（江西?。嶂菔谐缛士h2020年縣級總預(yù)算執(zhí)行情況和 2021年縣級總預(yù)算草案的報告（書面）
關(guān)于崇仁縣2020年縣級總預(yù)算執(zhí)行情況和 2021年縣級總預(yù)算草案的報告（書面）
——2021年3月9日在崇仁縣第十七屆人民代表大會第六次會議上
縣財政局局長 劉軍軍
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會報告2020年全縣總預(yù)算執(zhí)行情況和2021年全縣總預(yù)算草案，請予審議，并請各位縣政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2020年縣級總預(yù)算執(zhí)行情況
(一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
財政收入情況：2020年全縣財政總收入完成128981萬元，占調(diào)整預(yù)算100%，增長2.3%，增加2955萬元。一般公共預(yù)算收入完成84887萬元，占調(diào)整預(yù)算100%，增長3%，增加2480萬元。
⑴稅收收入完成103242萬元，占調(diào)整預(yù)算100.0%，增長1.1%，增加1105萬元，稅收收入占財政總收入比重為80%。其中：增值稅57126萬元,增長1.6%；消費稅29萬元，與上年持平；企業(yè)所得稅14547萬元,下降13.5%;個人所得稅2419萬元,增長38.2%;資源稅226萬元，下降42.6%；城建稅3128萬元，增長10.5%；房產(chǎn)稅730萬元，增長4.9%；印花稅945萬元，增長27%；土地使用稅2100萬元，下降49.7%；土地增值稅8882萬元，下降26.5%；車船稅487萬元，下降2.6%；耕地占用稅2008萬元，增長2082%；契稅10386萬元，增長87.4%；煙葉稅111萬元，增長27.6%；環(huán)保稅119萬元，增長4.4%。
⑵非稅收入25739萬元，占調(diào)整預(yù)算100.0%，增長7.7%，增收1840萬元。其中：專項收入2301萬元、行政事業(yè)性收費收入16460萬元、罰沒收入2077萬元、國有資本有償使用收入4393萬元、捐贈收入260萬元、政府住房基金收入248萬元。
財政支出情況：2020年全縣一般公共預(yù)算支出完成396747萬元，同比增長3.2%。主要項目執(zhí)行情況：一般公共服務(wù)支出36659萬元，增長1.0%；公共安全支出12444萬元，增長9.4%；教育支出60812萬元，增長4.4%；科學(xué)技術(shù)支出13113萬元，增長60.7%；文化旅游體育與傳媒支出10116萬元，增長3.6%；社會保障和就業(yè)支出59792萬元，增長3.0%；衛(wèi)生健康服務(wù)支出48040萬元，增長1.1%；節(jié)能環(huán)保支出14525萬元，增長1.1%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出67847萬元，下降8.4%；農(nóng)林水支出55009萬元，增長10.7%；交通運輸支出2975萬元，增長5.6%；資源勘探信息等支出1197萬元，下降7.5%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出294萬元，增長219.6%；金融資出87萬元；自然資源海洋氣象等支出2847萬元，增長39.4%；住房保障支出4858萬元，增長2.0%；糧油物資儲備支出1436萬元，下降6.3%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1714萬元，下降15.7%；債務(wù)付息支出2952萬元，增長33.5%；債務(wù)發(fā)行費用支出30萬元，增長172.7%。
財政收支平衡情況：全縣一般公共預(yù)算收入總量411143萬元，其中：地方一般公共預(yù)算收入84887萬元，上級補助195635萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余7103萬元，轉(zhuǎn)貸地方政府債券收入27509萬元，調(diào)入資金96009萬元。全縣一般公共預(yù)算支出總量為406688萬元。其中：一般公共預(yù)算支出396747萬元，上解支出3526萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出6415萬元。收支相抵，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)4455萬元，實現(xiàn)年度收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金預(yù)算收入完成120862萬元，增長12.05%。其中：國土基金收入120101萬元，增長11.9%;其他各類基金收入761萬元，增長31.43%。政府性基金預(yù)算支出完成134185萬元，增長126.8%，增加75033萬元。其中：國土基金支出52824萬元，下降3.9%；抗疫國債9630萬元，專項債券支出65108萬元，其他各類基金支出6623萬元。
2020年政府性基金預(yù)算收入總量207034萬元，其中：地方政府性基金預(yù)算收入120862萬元，上級基金補助收入15851萬元，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入66483萬元和上年結(jié)轉(zhuǎn)3838萬元。政府性基金預(yù)算支出總量198605萬元，其中：地方政府性基金預(yù)算支出134185萬元，調(diào)出資金56500萬元，上解支出2402萬元，地方政府專項債務(wù)還本支出5518萬元。收支相抵，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)8429萬元，實現(xiàn)年度收支平衡。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣社會保險基金收入完成100705萬元，剔除上級補助和上解上級支出凈差，全縣社會保險基金收入實際完成92837 萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金23178萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金9492萬元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金19408萬元、職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）基金9833萬元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金30192萬元、工傷保險基金309 萬元、失業(yè)保險基金425萬元。
全縣社會保險基金支出99403萬元（不含上解支出），其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金40440萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金5071萬元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金16730萬元、職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）基金8736萬元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金27461萬元、工傷保險基金561萬元、失業(yè)保險基金402萬元。
收支相抵，當(dāng)年收支結(jié)余1302萬元，再加上上年結(jié)余，年末滾存結(jié)余59714 萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
全年實現(xiàn)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入300萬元，上級補助4.4萬元，本年收入和年初結(jié)余收入共計313.4萬元，其中4.4萬元由省統(tǒng)籌用于國有企業(yè)退休人員支出，其余309萬元全部調(diào)入一般公共預(yù)算，用于平衡預(yù)算。年初結(jié)余9萬元，年末無結(jié)余。
以上是預(yù)算收支執(zhí)行數(shù)，年度決算后會有所變化，屆時將向縣人大常委會報告。
二、2020年全縣財政工作回顧
過去的一年，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，面對收入增速放緩、支出增長不減、收支矛盾突出的困難，縣財政按照保基本民生、保工資、保運轉(zhuǎn)的總體目標(biāo)，樹立新發(fā)展理念，堅持穩(wěn)中求進，發(fā)揮“生財、聚財、理財”職能，大力向上爭資，確保民生和重點項目支出，有效推進全縣經(jīng)濟高質(zhì)量跨越式發(fā)展。
1.預(yù)算管理扎實有序。一是預(yù)算編制更加規(guī)范。繼續(xù)完善“全口徑”預(yù)算管理制度，強化預(yù)算績效目標(biāo)管理，實施財政預(yù)算資金安排與績效目標(biāo)掛勾，全面落實預(yù)決算公開制度。2020年全縣60個預(yù)算部門實行了績效目標(biāo)與部門預(yù)算網(wǎng)上同步公開。二是組織收入更加有力。面對疫情影響，緊盯收入目標(biāo)，強化收入調(diào)度，加強稅源監(jiān)控，積極挖潛堵漏，財政收入實現(xiàn)一季度“開門紅”，半年“雙過半”，全年增長2.3%，高于全市平均增幅0.6個百分點，一般公共預(yù)算收入增長3%，高于全市平均增幅1.8個百分點，增幅列全市第4。加強非稅征繳管理，全面實行財政票據(jù)和非稅收入收繳電子一體化，實現(xiàn)了收繳系統(tǒng)與“贛服通”成功對接，做到“數(shù)據(jù)多跑路、群眾少跑腿”。三是存量盤活更加到位。2020年共盤活各項財政存量資金85207萬元，消化歷年暫付性款項3141萬元，清理土地收入舊欠款45222萬元。四是支出保障更加優(yōu)化。安排民生相關(guān)領(lǐng)域支出34.1億元，其中教育支出增長4.4%，科技支出增長60.7 %，文化支出增長3.6%，都達到上級考核要求；安排疫情防控資金3576萬元；新增9300萬元資金兌現(xiàn)績效考核獎。同時，樹牢黨政機關(guān)過緊日子，嚴(yán)控一般性支出。2020年全縣“三公”經(jīng)費支出1214萬元，較年初預(yù)算節(jié)約610萬元。
2.高質(zhì)量發(fā)展持續(xù)加力。一是優(yōu)化營商環(huán)境，緩解企業(yè)資金困難。嚴(yán)格落實減稅降費政策，2020年新增減稅降費0.58億元；通過 “財園信貸通”、“惠農(nóng)信貸通”、“科貸通”等為中小微企業(yè)和農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體新增辦理貸款632筆，累計貸款62445萬元；提供企業(yè)續(xù)貸過橋106次，過橋金額51840萬元；兌現(xiàn)惠企利民政策，引導(dǎo)企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，落實“保用工穩(wěn)就業(yè)”工作獎補資金75.06萬元，復(fù)工企業(yè)84家，復(fù)工人數(shù)3753人。二是積極向上爭資，重點項目保障有力。2020年共爭取上級各類補助資金21.2億元，爭取債券資金86208萬元，投入到補短板促民生的基礎(chǔ)設(shè)施項目中。三是支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，科技創(chuàng)新升級加力。大力助推我縣輸變電產(chǎn)業(yè)和電子產(chǎn)業(yè)發(fā)展，及時兌現(xiàn)招商引資優(yōu)惠政策，實施各類企業(yè)獎補16710萬元，工業(yè)產(chǎn)業(yè)貸款貼息210萬元；投入科技經(jīng)費13113萬元，引導(dǎo)企業(yè)加大研發(fā)支出，提升自主創(chuàng)新能力和競爭力。四是加強國有資產(chǎn)管理，推進我縣國資國企高質(zhì)量發(fā)展。按要求對我縣各類國有經(jīng)營性資產(chǎn)進行摸底核實，建立健全我縣國有資產(chǎn)運營、監(jiān)管體系，進一步完善國有資產(chǎn)向縣人大常委會報告制度，為我縣國有資產(chǎn)保值增值和防范資產(chǎn)流失提供了堅實的制度保障。
3.民生保障持續(xù)增長。全縣一般公共預(yù)算民生領(lǐng)項支出341664萬元，占一般公共財政支出86%。一是大力支持脫貧攻堅。全年投入扶貧項目資金4656萬元，增長18.7 %，主要用于支持貧困村、貧困戶道路、飲水等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和貧困戶產(chǎn)業(yè)發(fā)展、易地搬遷等。二是大力支持社會保障。統(tǒng)籌安排就業(yè)資金1842萬元，發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款14172萬元，撥付各類養(yǎng)老保險資金921495萬元，通過惠農(nóng)“一卡通”發(fā)放各類補貼資金19766萬元，落實人均65元基本公共衛(wèi)生服務(wù)政府補助資金2348萬元。三是大力支持教育事業(yè)。投入19834萬元資金用于新一中、新區(qū)小學(xué)、黃州實驗小學(xué)續(xù)建及崇仁二小、第二幼兒園、職業(yè)教育中心產(chǎn)教融合等新建項目；投入6860萬元用于全縣教師政府性績效獎勵發(fā)放；落實各類資助金610.89萬元，共資助貧困學(xué)生1.14萬人次。四是大力支持農(nóng)業(yè)發(fā)展。投入各類支農(nóng)資金55008萬元，比上年增長10.7%。利用“財政惠農(nóng)信貸通”幫助730戶企業(yè)（農(nóng)戶）發(fā)放貸款526筆11961萬元；撥付資金9130萬元，落實秀美鄉(xiāng)村和新農(nóng)村建設(shè)政策。五是大力支持生態(tài)環(huán)保。共安排資金18619萬元用于節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)環(huán)境綜合整治和綠色殯葬改革等。
4.財政改革不斷深化。一是實施預(yù)算績效管理。制定了預(yù)算績效管理相關(guān)政策及操作辦法，初步構(gòu)建了具有崇仁特色的預(yù)算績效管理體系。二是推進預(yù)算編制公開。進一步理順基本支出和項目支出，完善縣本級和預(yù)算單位的預(yù)決算公開機制，細(xì)化預(yù)算公開內(nèi)容和項目。三是健全財政監(jiān)管體系。規(guī)范實施財政投資評審，本年度完成預(yù)審項目212個，送審金額95315萬元，審定金額92785萬元，核減金額12520萬元，核減率13%；完成結(jié)審項目211個，送審金額34006萬元，審定31059萬元，核減2947萬元，核減率8.67%。組織政府采購活動149次，完成采購金額40075萬元，節(jié)約資金2058萬元，節(jié)約率為4.9%。四是推進醫(yī)療衛(wèi)生收費改革。全面實行電子票據(jù)收費，最大限度方便了社會公眾。
2020年是“十三五”規(guī)劃圓滿收官之年。過去的五年，縣財政按照縣委、縣政府決策部署，堅持發(fā)展第一要務(wù)，精心謀劃，統(tǒng)籌做好穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險工作，較好地服務(wù)于全縣經(jīng)濟高質(zhì)量跨越式發(fā)展大局。財政收支連年攀升。財政總收入由10.5億元增加到12.9億元，年均增長4.2%； 財政支出由22億元增加到39.67億元，年均增長12.4%，高于全省年均支出增長比率4.1個百分點。資金投入連年加大。五年共投入科技資金2.52億元，年均增長23.9 %；通過PPP吸引社會資本累計投資19.94 億元；籌措3.04億元投入新農(nóng)村建設(shè)，大力推動鄉(xiāng)村振興事業(yè)。民生惠及連年喜人。累計投入民生實事工程資金35.37億元和涉農(nóng)扶貧資金4.24億元，基本實現(xiàn)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險和基本醫(yī)保、城鄉(xiāng)義務(wù)教育免學(xué)雜費和貧困生資助、城鄉(xiāng)困難群眾低?！叭采w”，生態(tài)補償、基層組織運轉(zhuǎn)保障、城鎮(zhèn)貧困家庭學(xué)生補助、重大疾病救治、居家和社區(qū)養(yǎng)老等多項工作全面落實。財政改革連年深入，預(yù)算管理更加科學(xué)，預(yù)算績效管理規(guī)范，預(yù)決算公開更加深入，零基預(yù)算試點全面鋪開，四套預(yù)算全部提交審議。減稅降費政策全面落實，政府融資機制更加規(guī)范，財政內(nèi)控體系更加健全，公務(wù)消費監(jiān)管更加深化，一般性支出更加嚴(yán)格，財政制度更加完善。
五年來，我們與時俱進，不斷改革創(chuàng)新，主動適應(yīng)新形勢新任務(wù)新要求。一是強化以政領(lǐng)財。切實加強黨對財政工作的領(lǐng)導(dǎo)，不折不扣貫徹落實縣委、縣政府各項決策部署，把“兩個維護”貫穿于財政資源配置、財稅政策落實、財稅體制改革全過程，種好管好“責(zé)任田”。二是強化依法理財。嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法及其實施條例，牢固樹立預(yù)算法治意識，嚴(yán)守財經(jīng)紀(jì)律。堅持依法行政，依法履行財政職能，規(guī)范行政決策程序，運用法治思維和法治方式深化改革、推動發(fā)展、化解矛盾、維護穩(wěn)定。三是強化謀財聚財。財政工作統(tǒng)籌兼顧、突出重點，聚焦全面建成小康社會短板弱項，精準(zhǔn)攻堅、持續(xù)發(fā)力，充分發(fā)揮財政資金杠桿作用，引導(dǎo)社會資金參與民生項目建設(shè)，推動我縣經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。四是強化政策引財。靈活運用財稅政策調(diào)控功能，積極培育市場主體和扶持企業(yè)發(fā)展，增強企業(yè)發(fā)展活力，促進我縣縣域經(jīng)濟持續(xù)發(fā)展。
各位代表，2020年財政工作取得了一定成績，但也存在一些問題: 一是財政收支矛盾突出。我縣財政收入總量偏小，財源基礎(chǔ)仍較薄弱，隨著減稅降費政策的深入，我縣財政增收困難，財政收支矛盾將更加突出。二是厲行節(jié)約，黨政機關(guān)過緊日子要求還未得到全面執(zhí)行，少數(shù)單位仍存在鋪張浪費現(xiàn)象。三是預(yù)算績效管理亟需加強，財政管理改革還需深化，推進財政治理體系和治理能力現(xiàn)代化建設(shè)任重道遠(yuǎn)，等等。對于這些問題，我們將堅持問題導(dǎo)向，認(rèn)真研究，強化舉措，努力解決。
三、2021年縣級總預(yù)算和全縣預(yù)算草案
2021年我縣財政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，深入落實習(xí)近平總書記視察江西重要講話精神，圍繞中央、省委、市委及縣委經(jīng)濟工作部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，堅持系統(tǒng)觀念，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六保”任務(wù)。推動積極財政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)；加強財政資源統(tǒng)籌，保持適度支出強度，加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度，全面落實黨政機關(guān)過緊日子要求，增強重大支出財力保障；深化財稅體制改革，建立健全現(xiàn)代財政制度；著力細(xì)化政府債務(wù)管理，控制政府債務(wù)風(fēng)險，確保“十四五”開好局、起好步，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
2021年預(yù)算安排的主要原則：一是積極穩(wěn)健。財政收入安排與積極財政政策相銜接，做到科學(xué)、精準(zhǔn)。二是量入為出。全面落實黨政機關(guān)過“緊日子”的各項要求，堅持艱苦奮斗、厲行節(jié)約，全力保障“三?！敝С?。繼續(xù)減壓一般性支出和“三公”經(jīng)費開支。三是講究績效。合理確定部門經(jīng)費支出標(biāo)準(zhǔn)，推行零基預(yù)算改革試點，全面實施預(yù)算與績效管理一體化，加強績效評價結(jié)果應(yīng)用，切實提高財政資金使用效益。四是風(fēng)險可控?？刂普詡鶆?wù)總量不突破省下達限額。落實資金來源，有效化解政府性債務(wù)。建立和完善應(yīng)急保障體系，提升財政應(yīng)急保障能力。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想和基本原則，2021年財政收支的初步安排是：
（一）全縣一般公共預(yù)算(草案)
根據(jù)縣委經(jīng)濟工作會議我縣發(fā)展實際，2021年全縣財政總收入預(yù)算安排141900萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長10%，增加12919萬元。其中：一般公共預(yù)算收入安排89133萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長5%，增加4243萬元。稅收收入預(yù)算117800萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長14.1%，增加14558萬元，稅收收入占財政總收入比重83%，比上年提高3個百分點；非稅收入預(yù)算24100萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降6.37%，減少1639萬元。
根據(jù)現(xiàn)行財政體制測算，一般公共預(yù)算收入89133萬元，加上上級轉(zhuǎn)移補助收入88100萬元（主要是返還性收入和一般轉(zhuǎn)移支付收入中的財力性補助）、調(diào)入資金及其他45000萬元，收入總計222233萬元。收入總計扣除上解上級支出3122萬元和一般債務(wù)還本支出5500萬元后，凈收入213611萬元。按照收支平衡原則，安排全縣一般公共預(yù)算支出213611萬元，比上年預(yù)算增加13048萬元，增長6.5% 。其中：人員經(jīng)費140050萬元，增長9.3%；公用經(jīng)費16658萬元，下降6%；項目經(jīng)費34403萬元，增長6.7%，主要是增加上級配套、單位新增工作任務(wù)及設(shè)施運維成本遞增；預(yù)備費3000萬元，與上年持平；轉(zhuǎn)移性支出19000萬元，與上年持平。
（二）縣本級一般公共預(yù)算(草案)
2021年縣本級財政總收入預(yù)算安排99335萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長4.4%，增加4172萬元。其中：縣本級稅收收入預(yù)算83235萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長13.9%，增加10167萬元；縣本級非稅收入預(yù)算18100萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降18.1%，減少3995萬元。
2021年縣本級公共預(yù)算支出安排為163637萬元，比上年預(yù)算增加13544萬元，增長9%，其中:人員經(jīng)費105340萬元，增長12.3%；公用經(jīng)費12158萬元，下降4.4%；項目經(jīng)費31553萬元，增長6.8%；預(yù)備費安排3000萬元，與上年持平；轉(zhuǎn)移性支出3500萬元，與上年持平。
（三）政府性基金預(yù)算(草案)
政府性基金預(yù)算根據(jù)基金項目收入情況和實際支出需要安排，做到以收定支，并加大與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度。2021年政府性基金預(yù)算收入安排104420萬元，比上年預(yù)算數(shù)增長3.8%。其中：國土基金收入103830萬元，污水處理費收入350萬元，彩票公益金收入220萬元，其他政府性基金收入20萬元。
按照基金預(yù)算收支平衡原則，2021年政府性基金支出預(yù)算104420萬元，比上年預(yù)算數(shù)增長3.8%?；鹬С鲋饕糜冢撼菂^(qū)建設(shè)支出17404萬元，園區(qū)建設(shè)支出21307萬元，歸還債務(wù)支出36604萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算支出28195萬元，其他基金支出590萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算(草案)
全縣社會保險基金預(yù)算收入88392萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降5%。社會保險基金支出預(yù)算106308萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長7%。當(dāng)年收支預(yù)計結(jié)余-17916萬元，年末滾存結(jié)余41798萬元。
（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算(草案)
通過對全縣國有或國有控股公司財務(wù)狀況進行摸底，選擇部分有利潤的公司上繳國有資本經(jīng)營預(yù)算收入，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排500萬元，上年結(jié)余資金和當(dāng)年收入全部調(diào)入一般公共預(yù)算，用于平衡預(yù)算，當(dāng)年收支平衡，無結(jié)余。
（六）政府性債務(wù)情況說明
2020年上級下達我縣債務(wù)總限額為 24.16億元，實際債務(wù)余額為21.87億元，預(yù)計2021年債務(wù)限額26.37億元，債務(wù)規(guī)模適度，債務(wù)風(fēng)險處于安全可控范圍，符合地方政府債務(wù)限額管理的規(guī)定。根據(jù)預(yù)算法等規(guī)定，我縣擬申請2021年新增債券4.5億元，用于保障我縣民生改善、城市品質(zhì)提升、農(nóng)業(yè)面源污染綜合治理、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)及教育等項目資金需求。待上級正式下達額度后再進行預(yù)算調(diào)整，報縣人大常委會批準(zhǔn)。
四、2021年財政工作重點
2021年，我們將圍繞上述預(yù)算安排，提高政治站位，強化黨對財政工作的領(lǐng)導(dǎo)，切實把“兩個維護”貫徹到財政工作全過程。著力抓好以下重點工作，確保全年預(yù)算目標(biāo)順利完成。
（一）狠抓開源節(jié)流，提升財政保障能力。一是依法依規(guī)組織收入。統(tǒng)籌考慮減稅降費對經(jīng)濟和財政運行的影響，堅持“依法依規(guī)、應(yīng)減盡減、應(yīng)收盡收”原則，壓實收入計劃，緊盯收入目標(biāo)，充分利用協(xié)稅平臺，強化財源稅源分析研判，積極穩(wěn)妥地組織財政收入。二是聚焦產(chǎn)業(yè)培育財源。利用“過橋”資金、“財園信貸通”和引導(dǎo)基金等政策支持優(yōu)勢企業(yè)和特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展；健全和完善稅費優(yōu)惠政策，激勵重點工業(yè)企業(yè)落實年度稅收計劃，努力提高稅收比重。三是大力盤活存量資金。繼續(xù)加大存量資金盤活力度，對財政性資金安排的基本支出結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)余及一年以上結(jié)轉(zhuǎn)資金，按規(guī)定收回財政統(tǒng)籌使用。四是堅持黨政機關(guān)過“緊日子”。牢固樹立勤儉辦事、厲行節(jié)約思想，落實好黨政機關(guān)過緊日子的要求，確保一般性支出比上年壓減10%以上，其中“三公”經(jīng)費壓減3%以上。
（二）加大財政投入，切實保障改善民生。重點保障2021年省、市、縣民生實事順利實施，推動基本公共服務(wù)均等化。支持實施就業(yè)優(yōu)先政策，幫扶重點群體多渠道就業(yè)創(chuàng)業(yè)。強化多層次社會保障體系建設(shè)，提高城鄉(xiāng)低保、撫恤救助、社會救助等保障水平。提高應(yīng)對突發(fā)公共衛(wèi)生事件能力，為群眾提供全方位全周期健康服務(wù)。支持發(fā)展公平優(yōu)質(zhì)教育，加強教育事業(yè)均衡發(fā)展。加強和創(chuàng)新基層社會治理，提升社會治理水平。
（三）發(fā)揮財政職能，持續(xù)推動高質(zhì)量發(fā)展。繼續(xù)實施積極的財政政策并大力提質(zhì)增效，鞏固和拓展減稅降費成效，降低企業(yè)成本；發(fā)揮財政投入引導(dǎo)作用，加快推進企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展和產(chǎn)業(yè)升級。落實“四個不摘”要求，鞏固拓展脫貧攻堅成果和防止返貧工作同鄉(xiāng)村振興有效銜接；加大涉農(nóng)資金整合，支持我縣優(yōu)勢特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展升級，不斷強化對鄉(xiāng)村振興的內(nèi)在支撐。支持農(nóng)村人居環(huán)境改善，推進生態(tài)文明建設(shè)，打好污染防治攻堅戰(zhàn)。加強自然災(zāi)害防治體系建設(shè)，提升應(yīng)急救援能力。
（四）強化內(nèi)控管理，嚴(yán)守財政風(fēng)險底線。堅持把財政內(nèi)控機制有效融入財政日常管理工作，提高財政資金安全性和有效性。落實部門在預(yù)算編制、執(zhí)行、績效管理等方面的主體責(zé)任,強化部門內(nèi)控體系建設(shè)，探索多部門聯(lián)合監(jiān)管機制，努力構(gòu)建完善防控預(yù)算管理運行風(fēng)險的全方位監(jiān)督體系。加強財政庫款運行動態(tài)監(jiān)測，有效防范和化解國庫資金支付風(fēng)險。繼續(xù)做好專項債券發(fā)行及項目配套融資工作，依法合規(guī)推動重大項目建設(shè)。
（五）堅持深化改革，促進財政機制創(chuàng)新。堅定不移深化改革，破除深層次體制機制障礙， 提升財政治理效能。一是開展零基預(yù)算改革。2021年選擇了15個部門開展零基預(yù)算改革試點，將部門所有收入全部納入部門預(yù)算，對結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金一律按規(guī)定收回財政統(tǒng)籌安排，改變預(yù)算安排中的基數(shù)依賴，切實打破部門收支固化格局。2022年這項改革工作將在縣直部門（單位）全面推行。二是推進預(yù)算績效管理改革。將預(yù)算支出全面納入績效管理，結(jié)合預(yù)算安排，合理設(shè)置績效目標(biāo)，開展績效監(jiān)控，提前防止和及時糾正偏差，深入推進部門整體支出、政策支出、項目支出績效評價，提高評價質(zhì)量，有效形成“用錢必問效、無效必問責(zé)”的管理機制。三是推行國庫集中支付改革。配合省市預(yù)算管理一體化改革，適時啟動預(yù)算單位授權(quán)支付改革，進一步提高國庫管理規(guī)范化、精細(xì)化水平。四是深化財政“放管服”改革，推進醫(yī)療收費納入預(yù)算管理改革，啟動政府采購電子化改革，建立和完善會計監(jiān)督和其他監(jiān)督相互協(xié)調(diào)機制。
各位代表，做好今年財政工作責(zé)任重大、任務(wù)艱巨。讓我們以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指引，在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，發(fā)揚“為民服務(wù)孺子牛、創(chuàng)新發(fā)展拓荒牛、艱苦奮斗老黃?！钡木?，扎實做好財政各項工作，全力推進我縣高質(zhì)量跨越式發(fā)展，以優(yōu)異的成績迎接中國共產(chǎn)黨成立100周年！
《預(yù)算報告》有關(guān)情況說明
1、“四本預(yù)算”包括內(nèi)容：
（1）一般公共預(yù)算。是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
（2）政府性基金預(yù)算。是對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
（3）國有資本經(jīng)營預(yù)算。是國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進行分配而發(fā)生的各項收支預(yù)算，是政府預(yù)算的重要組成部分。
（4）社會保險基金預(yù)算。是對社會保險繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預(yù)算。
2、財政票據(jù)和非稅收入收繳管理電子化改革。是指財政票據(jù)執(zhí)行統(tǒng)一的收繳規(guī)程，構(gòu)建規(guī)范、科學(xué)的全省財政票據(jù)和非稅收入收繳電子一體化管理體系，建立全省統(tǒng)一項目庫，嚴(yán)防亂收費，實現(xiàn)所有財政票據(jù)使用和非稅收入執(zhí)收單位、代收銀行、財政部門電子信息互通共享，提高業(yè)務(wù)協(xié)同能力，提升收繳管理效能。
3、企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金省級統(tǒng)收統(tǒng)支。根據(jù)中央統(tǒng)一部署，2020年1月1日起，全省企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金實行省級集中統(tǒng)一管理，基金收入全額歸集至省級基金財政專戶，基金支出由省級基金財政專戶統(tǒng)一支付，基金結(jié)余全部歸集至省級基金財政專戶管理。
4、預(yù)算績效管理。以預(yù)算為對象，以支出結(jié)果為導(dǎo)向，貫穿于預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程的預(yù)算管理模式，是政府績效管理的重要組成部分。
5、零基預(yù)算概念。零基預(yù)算是不考慮過去安排的預(yù)算項目和收支基數(shù)，以零為基點編制的部門預(yù)算，預(yù)算安排不受以往預(yù)算安排情況的影響，一切從預(yù)算年度部門（單位）履行職責(zé)、執(zhí)行政策和完成工作任務(wù)需要出發(fā)，逐項審核預(yù)算年度內(nèi)各項費用的內(nèi)容及其開支標(biāo)準(zhǔn)是否合理，結(jié)合全縣經(jīng)濟社會發(fā)展、部門（單位）所有收入和全縣財力狀況，在綜合平衡的基礎(chǔ)上編制預(yù)算的一種預(yù)算編制方法。
