（山東?。╆P(guān)于濟寧市金鄉(xiāng)縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告（書面）
關(guān)于金鄉(xiāng)縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告（書面）
——2023年1月3日在金鄉(xiāng)縣十八屆人民代表大會第二次會議上
金鄉(xiāng)縣財政局 張亞軍
各位代表：
受縣政府委托，我向大會報告2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案，請予審議。
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年以來，面對極其嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟形勢，我們在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會的監(jiān)督支持下，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，增強底線思維，強化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，堅定必勝信心，防疫情、穩(wěn)經(jīng)濟、保發(fā)展安全，統(tǒng)籌兼顧、精準(zhǔn)發(fā)力，確保了財政運行整體平穩(wěn)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全縣一般公共預(yù)算收入200319萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，增長10%。加上各項稅收返還、轉(zhuǎn)移支付補助、上年結(jié)轉(zhuǎn)、調(diào)入資金及債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入等336872萬元，收入共計537191萬元。全縣一般公共預(yù)算支出440674萬元，完成調(diào)整預(yù)算的101.9%，增長8.2%。加上上解支出、債務(wù)還本、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金及結(jié)轉(zhuǎn)下年支出等96517萬元，支出共計537191萬元。當(dāng)年全縣收支平衡。
縣級一般公共預(yù)算收入155181萬元，完成調(diào)整預(yù)算的98.5%，增長6.2%。加上各項稅收返還、轉(zhuǎn)移支付補助、上年結(jié)轉(zhuǎn)、調(diào)入資金及債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入等364689萬元，收入共計519870萬元?？h級一般公共預(yù)算支出402708萬元，完成調(diào)整預(yù)算的102.1%，增長5.5%。加上上解支出、債務(wù)還本、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金及結(jié)轉(zhuǎn)下年支出等117162萬元，支出共計519870萬元。當(dāng)年縣級收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣政府性基金收入243770萬元，完成調(diào)整預(yù)算的102%，增長0.5%，加上上級政府性基金補助、上年結(jié)轉(zhuǎn)及債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入等142939萬元，收入共計386709萬元。全縣政府性基金支出292568萬元，完成調(diào)整預(yù)算的96.7%，增長36.4%，加上上解支出、調(diào)出資金、債務(wù)還本及結(jié)轉(zhuǎn)下年支出等94141萬元，支出共計386709萬元。當(dāng)年全縣收支平衡。
縣級政府性基金收入243770萬元，完成調(diào)整預(yù)算的102%，增長0.5%，加上上級政府性基金補助、上年結(jié)轉(zhuǎn)及債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入等142939萬元，收入共計386709萬元?？h級政府性基金支出286520萬元，完成調(diào)整預(yù)算的98.1%，增長37.5%，加上上解支出、調(diào)出資金、債務(wù)還本及結(jié)轉(zhuǎn)下年支出等100189萬元，支出共計386709萬元。當(dāng)年縣級收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入共計51萬元，全部為上級補助收入。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出14萬元，加上結(jié)轉(zhuǎn)下年支出37萬元，支出共計51萬元。當(dāng)年全縣收支平衡。
縣級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入51萬元，全部為上級補助收入?？h級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1萬元，加上補助下級支出及結(jié)轉(zhuǎn)下年支出50萬元，支出共計51萬元。當(dāng)年縣級收支平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣社會保險基金收入92913萬元，完成預(yù)算的102.2%，增長24.1%。全縣社會保險基金支出77376萬元，完成預(yù)算的102%，增長9.9%。年末滾存結(jié)余141382萬元。社會保險基金預(yù)算收支全部為縣級。
（五）“三保”預(yù)算執(zhí)行情況
全縣“三?！敝С?92228萬元，完成預(yù)算的99.3%。其中：?；久裆?6957萬元，保工資188303萬元，保運轉(zhuǎn)6968萬元。
（六）經(jīng)批準(zhǔn)舉借債務(wù)情況
經(jīng)省財政廳核定、縣人大常委會批準(zhǔn)，2022年我縣政府債務(wù)限額為94.98億元（其中：一般債務(wù)限額44.87億元，專項債務(wù)限額50.11億元）。在限額內(nèi)，當(dāng)年共新增政府專項債券8.28億元，年末全縣地方政府債務(wù)余額94.12億元（其中：一般債務(wù)余額44.09億元，專項債務(wù)余額50.03億元），沒有突破批準(zhǔn)的債務(wù)限額，債務(wù)風(fēng)險總體可控。
目前，財政結(jié)算正在進行，待財政決算編制完成后再向縣人大常委會專題匯報。
（七）落實縣人大預(yù)算決議等有關(guān)情況
——堅持聯(lián)動協(xié)同，財政收入穩(wěn)中求進?！柏敹愩y”三方協(xié)同，深度落實減稅降費政策，減稅降費6.9億元，匯集126項重點支持企業(yè)政策，多渠道對企宣傳，撥付助企專項資金1180余萬元，預(yù)留不低于60%的采購金額，給予10%-20%的價格扣除優(yōu)惠，全方位為企紓困、助企攀登。財稅部門協(xié)同，動態(tài)跟蹤分析新冠疫情、大規(guī)模減稅降費、房地產(chǎn)市場變化等因素對收入的影響，制定正確應(yīng)對措施，完善全縣協(xié)稅護稅一體化網(wǎng)絡(luò)，跨部門聯(lián)動，攻堅水資源稅、契稅征收，一般公共預(yù)算收入完成20億元，增長10%。
——強化統(tǒng)籌整合，財政支出平穩(wěn)有序。統(tǒng)籌政府性基金預(yù)算和一般公共預(yù)算，健全存量資金清理盤活機制，實行全員爭取和爭取成果通報考核機制，多措并舉籌集資金，兜牢兜實“三保”底線，“三?！敝С?9.2億元。密切關(guān)注收支趨勢和余額變化，合理安排支出順序，及時落實直達資金10.4億元。積極擴大有效投資，爭取新增政府專項債券8.28億元，有力支持農(nóng)村電網(wǎng)、康橋產(chǎn)業(yè)園等21個重點項目建設(shè)，提升基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)水平。
——恪守為民導(dǎo)向，財政服務(wù)升溫暖心。始終把保護人民群眾的生命安全和身體健康放在首位，前移資金審核關(guān)口，增加結(jié)算頻次，撥付核酸檢測等各項防控經(jīng)費2.15億元。推進學(xué)前教育、職業(yè)教育，提高義務(wù)教育生均經(jīng)費標(biāo)準(zhǔn)。提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)到84元、居民基本醫(yī)療保險補助到610元;城鄉(xiāng)低保等九類困難群眾救助標(biāo)準(zhǔn)整體提升10%以上，惠及全縣2.68萬人。嚴(yán)格評審流程，規(guī)范中介服務(wù)，審減政府項目投資6.23億元。統(tǒng)籌涉農(nóng)資金7.7億元，大力支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)、鄉(xiāng)村治理、農(nóng)民增收，助力打造鄉(xiāng)村振興“金鄉(xiāng)樣本”。積極推進“魯擔(dān)惠農(nóng)貸”,新增貸款12.6億元，位居全省第1位；發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款2.01億元，支持3205人創(chuàng)業(yè)再就業(yè)。
——深化管理創(chuàng)新，財政績效提質(zhì)升級。牢固樹立“花錢必問效，無效必問責(zé)”的績效理念，壓實主體責(zé)任，依托財政管理一體化平臺系統(tǒng)，實現(xiàn)69個部門747個預(yù)算項目績效評價全覆蓋。以園林綠化、污水處理項目為案例，開展全過程成本績效管理，入圍山東省全過程成本績效管理試點縣。突出績效質(zhì)量控制和重點評價結(jié)果應(yīng)用,完善評價標(biāo)準(zhǔn)、監(jiān)控閉環(huán)，將評價結(jié)果作為改進預(yù)算管理及以后年度編制預(yù)算的參考，推動財政績效管理提質(zhì)增效。讓渡部分政府資源，重塑國有企業(yè)監(jiān)督管理架構(gòu)，促進國有資產(chǎn)拓總量優(yōu)布局。清單化管理預(yù)算執(zhí)行、減稅降費、政府過緊日子等審計、監(jiān)督反饋問題，以整改促規(guī)范，進一步提高財政資源配置使用效益。
各位代表，剛剛過去的2022年，是全縣財政工作極不尋常、極不平凡的一年，面對持續(xù)的經(jīng)濟下行壓力和巨大的風(fēng)險挑戰(zhàn)，我們堅持主動作為、克難攻堅、奮發(fā)進取，較好地保障了全縣經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。這些成績的取得，得益于縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)與決策，得益于縣人大的有效監(jiān)督和大力支持，得益于全縣人民的共同努力和不懈奮斗。在此，向所有關(guān)心和支持財政工作的社會各界人士表示衷心的感謝和崇高的敬意。在總結(jié)成績的同時，我們也清醒地認(rèn)識到，當(dāng)前財政工作中仍然存在不少短板和不足。一是工業(yè)稅源支撐能力弱，新興稅源尚處發(fā)展期，稅收貢獻度低，缺乏穩(wěn)固的稅收增長點。二是減稅降費政策落實力度加大，民生等剛性支出繼續(xù)增長，財力與支出需求矛盾突出。三是受疫情、項目工程進度慢等因素影響，預(yù)算支出執(zhí)行壓力較大。四是政府綜合債務(wù)率處于高位，償還到期債務(wù)和防范化解風(fēng)險壓力不斷加大。對于這些問題,我們將高度重視,并采取有力措施認(rèn)真加以解決。
二、2023年預(yù)算安排
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年,也是實施“十四五”規(guī)劃的攻堅之年,財政工作思路是：堅持以黨的二十大精神為指引，全面貫徹習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想，深入貫徹新發(fā)展理念，堅持“以政領(lǐng)財”，落實政府過緊日子要求，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，創(chuàng)新財政支持方式，兜牢安全發(fā)展底線，強化政府資源統(tǒng)籌調(diào)配，推動預(yù)算管理提質(zhì)增效，增強財政資金對落實中央及省市重大決策部署和縣委、縣政府重大決策的財力保障。
圍繞上述指導(dǎo)思想，2023年財政預(yù)算編制遵循以下原則：一是量入為出、收支平衡原則?？茖W(xué)測算財政收入，合理確定收入預(yù)期，堅持量入為出、量財辦事，科學(xué)安排各項支出，確保財政綜合平衡。二是統(tǒng)籌兼顧，突出重點原則。堅持勤儉辦一切事業(yè)，大力壓縮非急需、非剛性項目，優(yōu)先保障“三?！敝С?，加大對重點項目建設(shè)保障力度。三是規(guī)范管理，注重績效原則。實行零基預(yù)算管理，嚴(yán)格預(yù)算約束，無預(yù)算不支出，有預(yù)算不超支。強化預(yù)算績效管理，促進績效管理與預(yù)算管理高度融合，提高財政資金使用效益。
（一） 一般公共預(yù)算安排意見
全縣一般公共預(yù)算收入安排216348萬元，增長8%，加上預(yù)計各項稅收返還、轉(zhuǎn)移支付補助、上年結(jié)轉(zhuǎn)及調(diào)入資金等337177萬元，收入共計553525萬元；全縣一般公共預(yù)算支出安排505040萬元，增長14.6%，加上預(yù)計上解支出及債務(wù)還本48485萬元，支出共計553525萬元。
縣級一般公共預(yù)算收入安排167865萬元，加上預(yù)計各項稅收返還、轉(zhuǎn)移支付補助、上年結(jié)轉(zhuǎn)及調(diào)入資金等366829萬元，收入共計534694萬元；縣級一般公共預(yù)算支出安排475137萬元，加預(yù)計上解支出及債務(wù)還本支出等59557萬元，支出共計534694萬元。
（二） 政府性基金預(yù)算安排意見
全縣政府性基金預(yù)算收入安排306715萬元，加上預(yù)計上級轉(zhuǎn)移支付補助及上年結(jié)轉(zhuǎn)96782萬元，收入共計403497萬元；全縣政府性基金預(yù)算支出安排252212萬元，加上預(yù)計上解支出、調(diào)出資金及債務(wù)還本等151285萬元，支出共計403497萬元。
縣級政府性基金預(yù)算收入安排306715萬元，加上預(yù)計上級轉(zhuǎn)移支付補助及上年結(jié)轉(zhuǎn)96782萬元，收入共計403497萬元?？h級政府性基金預(yù)算支出安排252212萬元，加上預(yù)計上解支出、調(diào)出資金及債務(wù)還本等151285萬元，支出共計403497萬元。
（三） 國有資本經(jīng)營預(yù)算安排意見
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算預(yù)計上級補助收入16萬元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)37萬元，收入共計53萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出相應(yīng)安排53萬元。
縣級國有資本經(jīng)營預(yù)算預(yù)計上級補助加上年結(jié)轉(zhuǎn)共計48萬元；縣級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排42萬元，加上轉(zhuǎn)移支付支出6萬元，共計48萬元。
（四） 社會保險基金預(yù)算安排意見
全縣社會保險基金預(yù)算收入安排97455萬元，增長4.9%；全縣社會保險基金預(yù)算支出安排83887萬元，增長8.4%；預(yù)計當(dāng)年收支結(jié)余13567萬元，年末滾存結(jié)余154950萬元。社會保險基金預(yù)算收支全部為縣級。
（五）“三?！敝С鲱A(yù)算安排意見
2023年“三保”支出預(yù)算296523萬元，其中：保基本民生114831萬元，保工資175911萬元，保運轉(zhuǎn)5781萬元。
三、知重負(fù)重，勇毅前行，確保完成2023年預(yù)算任務(wù)
（一）做強財源基礎(chǔ)。綜合運用轉(zhuǎn)型升級、技術(shù)改造扶持、減稅降費、財政貼息、政策性貸款、專項債券等政策資金，聚焦產(chǎn)業(yè)園區(qū)，提升基礎(chǔ)設(shè)施支撐平臺，緊扣“3+1+1”主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，大力支持招大引強、助企攀登，延伸核心產(chǎn)業(yè)鏈條，壯大高端化工及新材料、新能源輸配電、農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流等專精特新中小企業(yè)群體，培育數(shù)字經(jīng)濟實體，涵養(yǎng)發(fā)展新財源、新動能，促進財政收入與經(jīng)濟協(xié)調(diào)增長。
（二）抓實財稅征管。堅持質(zhì)的提升和量的穩(wěn)定增長同步，分解落實收入預(yù)期到月、到包保人、到稅源網(wǎng)格，一張網(wǎng)推進；加強收入形勢研判，每周召開財稅收入分析會，把握稅收工作主動權(quán)；強化納稅全過程監(jiān)管，運用“智慧財稅APP”，結(jié)合常態(tài)化入企調(diào)研，織密協(xié)稅護稅網(wǎng)絡(luò)，“線上+線下”多維收集、比對、分析涉稅信息，將大數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為更多稅款；完善巡回督導(dǎo)和“一線辦”機制，幫助指導(dǎo)各鎮(zhèn)街產(chǎn)業(yè)園破解收入難題；梳理非稅收入重點任務(wù)，明確執(zhí)收主體責(zé)任，實行掛圖作戰(zhàn)，周匯報、月小結(jié)、季評比，確保非稅收入足額入庫。
（三）守好財政底線。落實過緊日子要求，強化零基預(yù)算管理，優(yōu)先安排、足額保障“三保”預(yù)算，提高居民醫(yī)療保險補助、基本公共衛(wèi)生服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)分別到640元、89元，困難群眾救助標(biāo)準(zhǔn)整體再提高10%，民生支出占一般公共預(yù)算支出比重保持在80%以上，兜好民生底線。加強政府投資項目源頭管控，加大各類資金、資源、資產(chǎn)的統(tǒng)籌力度，拓展合規(guī)融資渠道，穩(wěn)妥化解存量隱性債務(wù)，逐步降低風(fēng)險水平，規(guī)范舉借債務(wù)備案管理，按時償還債券本息，確保不發(fā)生債務(wù)風(fēng)險。推動金匯國投、城投集團等平臺優(yōu)化整合，提高核心競爭力和市場化運作能力，確保不發(fā)生區(qū)域性金融風(fēng)險。
（四）匯集發(fā)展合力。樹立“大財政”觀念，堅持系統(tǒng)思維，圍繞“六個統(tǒng)籌”，深入準(zhǔn)確解讀新政策要求，提前梳理篩選重點爭取項目、資金和品牌，完善全員爭跑、多部門聯(lián)動和爭取項目的“全周期”管理機制，適應(yīng)政策性金融、政策性貸款具體要求，延伸“綠色通道”，爭取項目早審批，資金早到位。用足用好專項債券限額，圍繞交通、水利等九大重點領(lǐng)域和新能源、新基建領(lǐng)域，全力爭取新增政府專項債券，利用好專項債券用作重大項目資本金政策，科學(xué)使用債券資金，加強對債券項目的全周期管理，常態(tài)化監(jiān)控，更好發(fā)揮政府投資的引導(dǎo)帶動作用，助推縣域經(jīng)濟發(fā)展。
（五）增效財政管理。啟動新一輪財政管理體制改革，進一步明晰財權(quán)和事權(quán)邊界，厘清管理權(quán)責(zé)。修訂完善差旅、會議、培訓(xùn)等制度，促進厲行節(jié)約反對浪費。完善“縣+鎮(zhèn)街+村+經(jīng)營主體”四級聯(lián)動網(wǎng)絡(luò)，全流程銜接金融需求，助力鄉(xiāng)村振興。加強政府采購、投資評審、財政監(jiān)督和會計人員培訓(xùn)，深化財政績效管理，全面提高依法理財、科學(xué)理財水平。
各位代表，新的發(fā)展美好藍圖已繪就，奮楫揚帆正當(dāng)時，我們將在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，以堅如磐石的決心、堅韌不拔的意志、堅持不懈的努力，乘風(fēng)破浪，砥礪前行，為新時代金鄉(xiāng)現(xiàn)代化強縣建設(shè)做出積極貢獻！
