（江西?。嶂菔幸它S縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告（書面）
關于宜黃縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告（書面）
縣財政局局長 劉曉平
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會報告宜黃縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案，請予審議，并請縣政協(xié)各位委員和其他列席會議的同志提出意見。
一、2022年預算執(zhí)行情況
2022年全縣財政收入完成157136萬元，增長14%。其中：稅務部門完成137646萬元，財政部門完成19490萬元?？h本級完成148977萬元，增長17.3%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)完成8159萬元，下降24.9%。全縣公共財政預算支出及基金支出完成400578萬元，增長22.1%。具體財政收支預算執(zhí)行情況是：
（一）全縣總預算執(zhí)行情況
1、公共財政預算執(zhí)行情況
全縣公共財政預算收入67176萬元，增長4.9%，主要項目預算執(zhí)行情況：
稅收收入47686萬元，下降8.8%，其中：增值稅28825萬元，下降8.7%；企業(yè)所得稅2614萬元，下降28.7%；個人所得稅858萬元，增長85.3%；其他稅收收入15389萬元，下降7.3%。非稅收入19490萬元，增長65.9%。
全縣一般公共預算支出完成283980萬元，增長19.8%。主要項目預算執(zhí)行情況：
一般公共服務支出24954萬元，增長16.1%；國防支出15萬元；公共安全支出9629萬元，下降7.5%；教育支出41551萬元，增長2.5%；科學技術支出11881萬元，增長106.6%；文化旅游體育與傳媒支出3605萬元,下降3.1%；社會保障和就業(yè)支出39760萬元，增長23.4%；衛(wèi)生健康支出23177萬元，增長5.7%；節(jié)能環(huán)保支出13852萬元，增長7%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出15772萬元，增長175.4%；農(nóng)林水支出38965萬元，增長4.1%；交通運輸支出9423萬元，增長118.8%；勘探信息等支出35917元，增長40.4%；商業(yè)服務業(yè)等支出796萬元，增長49.1%；自然資源海洋氣象等支出1153萬元，增長32.7%；住房保障支出4400萬元，增長2.1%；糧油物資儲備支出782萬元，增長41.9%；災害防治及應急管理支出2848萬元，增長61.3%；其他支出1809萬元，下降50.9%；債務付息支出3669萬元，增長32.7%；債券發(fā)行費用支出22萬元，與上年持平。
全縣公共財政預算收支平衡情況：公共財政預算收入67176萬元，上級財政各項補助收入176597萬元，一般債券收入14400萬元，上年結轉21653萬元，調入資金18720萬元，財力合計298546萬元；公共財政預算支出283980萬元，上解上級支出7720萬元，支出總計291700萬元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金3046萬元，年終結余3800萬元，結轉下年支出3800萬元。
2、政府性基金預算執(zhí)行情況
2022年全縣政府性基金收入85199萬元，下降4%。其中：國有土地使用權出讓金收入（含國有土地收益金收入及農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入）78791萬元，下降3.5%；彩票公益金基金收入131萬元，增長74.3%，其他政府性基金收入798萬元，下降60.8%，專項債務對應項目專項收入5473萬元，為凈增。
2022年全縣政府性基金預算支出116598萬元，增長28%。其中：社會保障和就業(yè)支出（水庫移民扶持資金）2378萬元，增長28.4%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務（國有土地使用權出讓金支出，含國有土地收益金支出及農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金支出）68023萬元，下降11.5%；其他支出39502萬元，增長480.7%；債務付息支出6617萬元，增長85%。
政府性基金收入85199萬元，加上級補助收入5610萬元，上年結轉49755萬元，專項債券收入86149萬元，財力合計226716萬元，政府性基金支出116598萬元，上解上級支出3200萬元，年終結轉106915萬元，政府性基金全年收支平衡。
3、社會保險基金預算收支執(zhí)行情況
收入執(zhí)行情況：2022年社會保險基金當年收入合計25423萬元，較上年增長14.7%。其中：保險費收入13545萬元，財政補貼收入11017萬元，轉移收入301萬元，利息收入362萬元。
支出執(zhí)行情況：2022年社會保險基金當年支出合計19612萬元，增長13.8%。
收支平衡情況：2022年社會保險基金收入24523萬元，減支出19612萬元，當年收支結余5811萬元，滾存結余28537萬元。
4、國有資本經(jīng)營預算收支執(zhí)行情況
2022年國有資本經(jīng)營預算本級收入249萬元，支出8萬元。
年終平衡情況：收入249萬元，加上級補助收入10萬元，上年結轉19萬元，財力合計278萬元，減支出8萬元，調出資金249萬元，年終結轉21萬元，全年收支平衡。
（二）縣本級預算執(zhí)行情況
1、公共財政預算執(zhí)行情況
2022年縣本級公共財政預算收入63687萬元，增長7%。主要收入項目預算執(zhí)行情況是：
稅收收入44770萬元，下降7%，其中：增值稅26825萬元，下降8.9%；企業(yè)所得稅2384萬元，下降13.9%；個人所得稅728萬元，增長62.1%；城市維護建設稅5642萬元，下降6.5%；其他稅收收入9191萬元，下降2.9%。非稅收入18917萬元，增長66.3%。
2022年縣本級公共財政預算支出266058萬元，增長21.6%。主要支出項目預算執(zhí)行情況是：
一般公共服務支出17993萬元，增長19.1%；國防支出15萬元；公共安全支出9629萬元，下降7.5%；教育支出41551萬元，增長2.5%；科學技術支出11881萬元，增長106.6%；文化旅游體育與傳媒支出3457萬元,下降2.6%；社會保障和就業(yè)支出38156萬元，增長31.5%；衛(wèi)生健康支出21665萬元，增長3.9%；節(jié)能環(huán)保支出13840萬元，增長7.5%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出15493萬元，增長58.2%；農(nóng)林水支出35480萬元，增長7.8%；交通運輸支出9423萬元，增長118.8%；勘探信息等支出35011元，增長82.6%；商業(yè)服務業(yè)等支出796萬元，增長49.1%；自然資源海洋氣象等支出1153萬元，增長32.7%；住房保障支出3849萬元，增長2%；糧油物資儲備支出782萬元，增長41.9%；災害防治及應急管理支出2836萬元，增長60.6%；其他支出37萬元，下降98.8%；債務付息支出3669萬元，增長32.7%；債券發(fā)行費用支出22萬元，與上年持平。
縣本級公共財政預算收支平衡情況：公共財政預算收入63687萬元，上級財政各項補助收入176597萬元，一般債券收入14400萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解9082萬元，上年結余21653萬元，調入資金16256萬元，年度財力合計301675萬元；公共財政預算支出266058萬元，上解上級支出7720萬元，補助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出21051萬元，年度支出合計294829萬元；安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金3046萬元，年終結余3800萬元，結轉下年支出3800萬元。
2、政府性基金預算執(zhí)行情況
2022年縣級政府性基金收支預算執(zhí)行情況與全縣政府性基金收支預算一致。
3、社會保險基金預算收支執(zhí)行情況
2022年縣本級社會保險基金預算收支執(zhí)行情況與全縣社會保險基金執(zhí)行情況一致。
以上是預算收支執(zhí)行數(shù)及平衡情況，年度決算編制成后還會有些變動。
4、國有資本經(jīng)營預算收支執(zhí)行情況
2022年國有資本經(jīng)營預算與全縣國有資本經(jīng)營收支預算一致。
（三）2022年財政主要工作回顧
2022年是黨的二十大召開之年，也是向第二個百年奮斗目標進軍的關鍵之年。在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，全縣財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面落實習近平總書記視察江西重要講話精神，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，不折不扣執(zhí)行中央、省、市、縣各級黨委政府決策部署，勇于擔當、積極作為，財政運行總體平穩(wěn)。
1.強化調度，預算執(zhí)行平穩(wěn)有序。一是組織收入更加有力。不斷完善財政、稅務等部門聯(lián)動機制，緊盯收入目標，強化收入調度，加強稅源監(jiān)控，積極挖潛堵漏，嚴防稅費流失。二是非稅征繳更加規(guī)范。全面實行財政票據(jù)和非稅收入收繳電子一體化，實現(xiàn)了收繳系統(tǒng)與“贛服通”成功對接，做到“數(shù)據(jù)多跑路、群眾少跑腿”。三是支出保障更加優(yōu)化。堅持國家和省級標準的“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，嚴格落實“三?！苯?jīng)費保障，設立“三?！睂?，確保“三?！辟Y金按時撥付，進一步加強全縣“三?！焙拓斦\行監(jiān)測。四是跑項爭資更加有為。全縣爭取各項上級補助資金176597萬元，較上年增長21.9%。其中：均衡性轉移支付40367萬元，占全市份額10.8%；爭取縣級基本財力保障機制獎補資金17896萬元，同比增長17.3%，極大地提高了我縣財力保障水平；爭取地方政府新增債券額度100549萬元，其中：一般債券額度14400萬元、專項債券額度86149萬元，投向各類重點領域、重點項目。
2.發(fā)揮職能，助力穩(wěn)住經(jīng)濟大盤。一是加大減稅降費及增值稅留抵退稅政策落實力度。嚴格落實留抵退稅政策，確保存量留抵稅額全額退還、增量留抵稅額按月全額退還。2022年全縣實現(xiàn)留抵退稅6912萬元。二是優(yōu)化營商環(huán)境。通過“財園信貸通”為中小微企業(yè)辦理貸款81筆，累計貸款35430萬元；提供企業(yè)續(xù)貸過橋11次，過橋金額3598萬元。助力我縣營商環(huán)境優(yōu)化升級“一號改革工程”，堅決貫徹落實國家深化政府采購制度改革精神，降低中小企業(yè)參與門檻，中小企業(yè)采購預留份額由30%以上今年階段性提高至60%以上。同時，按縣政府有關要求，多次組織黨員干部，對村組及社區(qū)落實“一對一”幫扶機制，做好營商環(huán)境企業(yè)評價工作。三是支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展。大力助推我縣光伏、電子和有色金屬加工等支柱產(chǎn)業(yè)發(fā)展，及時兌現(xiàn)招商引資優(yōu)惠政策，全年實施各類企業(yè)獎補41000萬元。四是加大政策宣傳。加大涉企政策宣傳力度，讓企業(yè)更好享受惠企政策紅利。系統(tǒng)梳理有關減稅降費和助企紓困政策，制成宜黃縣惠企政策事項清單，多元化開展政策宣傳。幫助納稅人繳費人明政策、懂操作，更好享受政策紅利。
3.狠抓落實，民生支出保障有力。一是支持鄉(xiāng)村振興，撥付鞏固脫貧成效銜接推進鄉(xiāng)村振興資金7610萬元。二是支持社會保障，統(tǒng)籌安排就業(yè)資金2031萬元（其中上級1731萬元，縣級就業(yè)扶貧配套300萬元）。落實基本公共衛(wèi)生服務保障政策，加強疫情防控，確保人民群眾衛(wèi)生健康，投入資金4195萬元。三是支持教育科技事業(yè)。加大教育資金投入，申請專項債券14000萬元，主要用于第三、第四幼兒園、職業(yè)教育中心產(chǎn)教融合等新建項目。加大科技創(chuàng)新投入，本級安排并撥付科技創(chuàng)新專項工作經(jīng)費11881萬元，其中：科技創(chuàng)新10418萬元，科技研發(fā)400萬元。四是支持農(nóng)業(yè)發(fā)展。2022年農(nóng)林水事務支出38965萬元，比上年增長4.1％。利用“財政惠農(nóng)信貸通”累計幫助1894戶企業(yè)（農(nóng)戶），當年發(fā)放貸款858筆17850萬元；撥付資金5157萬元，落實秀美鄉(xiāng)村和新農(nóng)村建設政策。
4.積極穩(wěn)妥，財政改革成效顯著。一是深化預算績效管理改革。印發(fā)《宜黃縣深入開“八揚八治”縱深推進預算績效管理改革實施方案》，制定了《推進預算績效管理提質增效工作方案》、《宜黃縣縣級項目支出和部門整體支出績效評價管理暫行辦法》、《宜黃縣縣級財政支出事前績效評估管理暫行辦法》、《宜黃縣2022年預算績效管理工作考評辦法》等一系列規(guī)章制度，切實推動我縣預算績效管理改革工作。完成了績效自評、自評抽查復核、財政重點評價以及績效監(jiān)控等工作，強化結果應用機制。加大宣傳培訓，提升工作水平，牢固樹立績效理念。二是推進政府采購改革。實現(xiàn)政府采購交易系統(tǒng)、政府采購電子賣場、預算管理一體化系統(tǒng)對接，預算、采購、支付全流程互聯(lián)互通。建設政府采購電子賣場特色場館，全縣預算單位通過電子賣場完成采購訂單3747份，電子賣場采購資金4053萬元，公開采購1.42億元，節(jié)約資金190萬元，節(jié)資率1.34%。持續(xù)推行“不見面”開標，全縣政府采購項目100％實現(xiàn)不見面開標，非招標方式已全部實行電子化采購，采購意向公開率達100％。三是推進國資國企改革。以市場化、實體化、效益化為目標，推進縣屬出資監(jiān)管企業(yè)整合重組，明確我縣國有資本重組整合“2+N”模式，聚焦主責主業(yè)確定企業(yè)功能定位。加快國有資產(chǎn)資源整合注入平臺公司步伐，通過資產(chǎn)資源整合注入，2022年末縣至優(yōu)集團資產(chǎn)規(guī)模達121億元，完成打造百億平臺目標。在壯大縣屬國有企業(yè)資產(chǎn)規(guī)?；A上，系統(tǒng)規(guī)劃公司主體信用等級提升，2022年縣至優(yōu)集團完成主體信用評級AA-工作。通過改革促提升，2022年我縣國有企業(yè)完成營業(yè)收入6.52億元，實現(xiàn)利潤總額1428萬元。
5.提高站位，財政干部忠誠擔當。緊貼實際工作，扎實開展“八揚八治”深化作風建設活動，持續(xù)加強黨史學習教育。一是開展集中學習研討。緊跟縣委步伐和縣政府要求，局黨組及時圍繞學習主題開展專題集中學習研討，班子成員結合實際進行交流發(fā)言，今年來，已開展12次集中學習研討。在每次召開局黨組會研究具體工作前，先行學習習近平總書記最新重要講話和重要指示精神。利用學習強國，網(wǎng)絡干部學校等方式，學習習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的二十大精神。二是開展問題查擺查糾。由局各分管領導牽頭，各股室負責，組成若干調研小組，精準聚焦“八種風氣”的主要表現(xiàn)及危害，采取面對面征求意見、召開座談會、發(fā)放征求意見表等方式，分別向對口服務單位和部門、企業(yè)等深入開展調查研究，廣泛聽取意見建議，著力發(fā)現(xiàn)我局在深化作風建設上的短板和問題，全局各股室向服務對象征求意見建議，結合自查自糾收集意見建議。同時，全體干職工按要求開展個人自查自糾，認真查擺自身問題。三是開展問題反思交流。局黨支部認真組織開展主題黨日活動，督促黨員在加強自學的基礎上，結合工作實際，特別是結合“八揚八治”深化作風建設活動調研發(fā)現(xiàn)問題，開展交流發(fā)言；組織全體黨員參觀縣黨風廉政教育基地和縣黨史館，重溫入黨誓詞，探問入黨初心，激勵黨員干部繼續(xù)發(fā)揚艱苦奮斗精神，堅定信念，立足本職，持清醒頭腦，自覺抵制各種誘惑，增強了法紀和自律意識。
各位代表，過去的一年成績來之不易，是縣委、縣政府正確領導、科學決策的結果，是縣人大依法監(jiān)督和縣政協(xié)民主監(jiān)督的結果，是全縣上下凝聚力量、發(fā)奮圖強的結果。同時，我們也清醒地認識到，財政運行還面臨一些挑戰(zhàn)和問題，主要是財政收支矛盾凸顯，受宏觀經(jīng)濟下行、疫情反復沖擊、減稅降費等影響，財政增收面臨較大壓力，而鄉(xiāng)村振興、民生保障等剛性支出不斷加大；預算績效管理還需進一步強化；防范化解隱性債務風險壓力仍然較大等。面對上述問題，我們將在今后予以高度重視，認真研究，強化舉措，切實加以解決。
二、2023年預算草案
2023年預算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大精神，認真貫徹習近平總書記視察江西重要講話精神，按照縣委、縣政府的決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，立足完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構建新發(fā)展格局，全面深化改革開放，堅持創(chuàng)新驅動發(fā)展，堅持以供給側結構性改革為主線，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，持續(xù)改善民生。切實提升財政政策效能；落實減稅降費政策，減輕市場主體負擔；加強財政資源統(tǒng)籌，保證支出強度，優(yōu)化支出重點和結構，增強重大戰(zhàn)略任務財力保障；堅持黨政機關過緊日子，嚴肅財經(jīng)紀律，強化預算約束和績效管理，提高支出精準性有效性；健全現(xiàn)代預算制度，完善財政轉移支付體系；加強地方政府法定債務管理，堅決遏制新增地方政府隱性債務，增強財政可持續(xù)性，堅定不移推進高質量跨越式發(fā)展，全面建設幸福美麗宜黃。
（一）2023年預算編制主要原則
一是堅持統(tǒng)籌兼顧。政府收入和支出全部納入預算，實行全口徑預算。實事求是編制收入預算，與經(jīng)濟社會發(fā)展年度目標相銜接；科學合理安排支出預算，與發(fā)展階段、財力狀況相適應。
二是堅持“三?！眱?yōu)先。統(tǒng)籌各類財政資金優(yōu)先確?！叭！钡葎傂灾С?。堅持“以收定支”，在財力保障“三?！敝С龊螅倏紤]其他項目支出。2023年預算將三分之二基礎績效獎金納入基本支出，三分之一的考核獎勵納入統(tǒng)籌安排；基本民生項目優(yōu)先編入年度預算，確保做到應編盡編。
三是堅持過緊日子。厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，多舉措扎牢“緊日子”籬笆。2023年在保障“三?！钡葎傂灾С龅幕A上，單位人均定額公用經(jīng)費按20%壓減（省級有保障標準不作壓減）。
四是堅持防范風險。樹牢底線思維，強化風險意識，統(tǒng)籌發(fā)展“第一要務”和安全“頭等大事”，足額保障債務還本付息支出，堅決守住不發(fā)生財政運行風險的底線。
五是堅持支持發(fā)展。充分利用產(chǎn)業(yè)扶持資金，引導對工業(yè)、農(nóng)業(yè)、文化、科技等重點稅源企業(yè)的扶持；全面清理資產(chǎn)和資源，盤活存量、挖掘增量，發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”的作用，增強經(jīng)濟發(fā)展的驅動力。
（二）2023年預算草案
1、公共財政預算收支安排情況
2023年全縣財政總收入預算安排176000萬元，增長12%，公共財政預算收入預算安排75580萬元，增長12.3%。公共財政預算收入主要項目的安排情況是：
稅收收入62580萬元，其中：增值稅38600萬元，企業(yè)所得稅3948萬元，個人所得稅1064萬元，其他稅收收入18968萬元；非稅收入13000萬元，其中：行政事業(yè)性收費及罰沒收入5800萬元，專項收入4500萬元，其他非稅收入2700萬元。
2023年全縣公共財政預算收入，加中央稅收返還、上級財政其他各項補助、上年結轉，調入資金等，減上解上級支出等，預算財力為258439萬元。2023年全縣公共財政預算支出安排258439萬元，預算收支平衡。主要支出項目安排情況是：
一般公共服務23690萬元；國防281萬元；公共安全7181萬元；教育44374萬元；科學技術12530萬元；文化旅游體育與傳媒3945萬元；社會保障和就業(yè)28681萬元；衛(wèi)生健康20389萬元；節(jié)能環(huán)保10261萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)10417萬元；農(nóng)林水36585萬元；交通運輸1726萬元；資源勘探信息等32906萬元；商業(yè)服務業(yè)169萬元；自然資源海洋氣象等1371萬元；住房保障1505萬元；災害防治及應急管理2589萬元，債券利息3755萬元，其他各項支出15466萬元。
2、政府性基金預算收支安排情況
2023年全縣政府性基金預算收入安排120600萬元。其中：國有土地使用權出讓金收入（含國有土地收益金收入和農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入）12000萬元，彩票公益金收入150萬元，其他基金收入450萬元。
2023年全縣政府性基金預算收入120600萬元，上級補助收入3471萬元，上年結轉106715萬元，專項債券收入64900萬元，收入合計295686萬元。政府性基金支出安排280486萬元，上解上級3200萬元，調出基金12000萬元，預算收支平衡。主要支出項目安排情況是：
國有土地使用權出讓金支出（含國有土地收益金支出及農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金支出）98168萬元，大中型水庫移民支出2356萬元，彩票公益金支出357萬元，債券利息支出7990萬元，專項債券支出171972萬元。
3、社會保險基金預算收支
全縣各項社會保險基金收入28382萬元，較上年執(zhí)行數(shù)增長11.6%。社會保險基金支出合計21524萬元，較上年執(zhí)行數(shù)增長9.7%。當年收支結余6858萬元，年末滾存結余35393萬元。
4、國有資本經(jīng)營預算收支情況
2023年國有資本經(jīng)營收入預算為146萬元，其中本級收入115萬元，上級補助10萬元，上年結轉21萬元。支出安排31萬元，調出115萬元。
（三）2023年縣本級預算草案
1、公共財政預算收支安排情況
2023年縣本級財政總收入預算安排166550萬元，公共財政預算收入預算安排71530萬元，公共財政預算收入主要項目的安排情況是：
稅收收入59150萬元，其中：增值稅36290萬元，企業(yè)所得稅3668萬元，個人所得稅924萬元，城市維護建設稅7830萬元，其他稅收收入10438萬元；非稅收入12380萬元，其中：行政事業(yè)性收費及罰沒收入5665萬元，專項收入4425萬元，其他非稅收入2290萬元。
縣級公共財政預算收入，加上級財政各項補助收入、調入資金、鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解收入，減上解上級支出、補助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出，縣級預算財力為244148萬元。2023年縣級公共財政預算支出安排244148萬元，預算收支平衡。主要支出項目安排情況是：
一般公共服務17112萬元；國防281萬元；公共安全7181萬元；教育44374萬元；科學技術12530萬元；文化旅游體育與傳媒3887萬元；社會保障和就業(yè)27077萬元；衛(wèi)生健康20369萬元；節(jié)能環(huán)保10250萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)10374萬元；農(nóng)林水32093萬元；交通運輸1726萬元；資源勘探信息等32000萬元；商業(yè)服務業(yè)169萬元；自然資源海洋氣象等1371萬元；住房保障929萬元；災害防治及應急管理2589萬元，債券利息3755萬元，其他各項支出15466萬元。
2、政府性基金預算收支安排情況
2023年縣本級政府性基金預算收支安排與全縣基金收支預算一致。
3、社會保險基金預算收支安排情況
2023年縣本級社會保險基金收支預算與全縣社會保險基金收支預算一致。
國有資本經(jīng)營預算收支情況
2023年國有資本經(jīng)營預算與全縣國有資本經(jīng)營收支預算一致。
需要說明的事項：
1、社保基金預算編制情況。2023年縣級社會保險基金只有城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金和機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金兩項，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險、失業(yè)保險基金、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金四項社?；鹗罩в墒∈薪y(tǒng)籌，收支預算由省市編制。
2、政府性債券還本付息情況。2023年全縣到期地方政府債券3.18億元，擬申請再融資1.65億元，本級償還1.53億元；債券利息1.17億元（不含當年發(fā)行債券利息），債券本息已列入財政預算，擬多渠道籌措資金確保如期償還。
3、債券發(fā)行情況。2022年末全縣地方政府債務余額34.4億元，控制在上級核定我縣政府債務限額36.5億元以內(nèi)。2023年省代發(fā)行的第一期債券7.55億元已下達并列入年初預算，主要安排用于農(nóng)業(yè)、衛(wèi)生健康、城鎮(zhèn)集市及城市道路以等全縣公益性重點項目建設。
（四）重點支出保障和政策落實情況
2023年是貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，也是實施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關鍵之年，在預算安排上，按照積極的財政政策提質增效、統(tǒng)籌兼顧、優(yōu)化結構、綜合平衡的要求，緊緊圍繞政府“過緊日子”、兜住“三?！钡拙€、化解各種運行風險要求，貫徹落實縣委經(jīng)濟工作會議要求，壓一般、保重點、調結構，統(tǒng)籌安排，切實提升預算編制的精準性。
1、有效增進民生福祉。堅持經(jīng)濟發(fā)展和民生改善相協(xié)調，積極促進就業(yè)創(chuàng)業(yè)，支持發(fā)展公平優(yōu)質教育，提高社會保障水平，強化民生兜底保障，促進文化旅游事業(yè)發(fā)展，讓人民群眾有更多獲得感。2023年安排各類民生配套資金34090萬元，較上年增加4473萬元，增長15.1%；安排在職人員養(yǎng)老保險配套資金9926萬元；支持干部職工改善居住條件，安排住房公積金配套資金4625萬元；繼續(xù)安排文化旅游發(fā)展專項2600萬元，完善景區(qū)功能建設、加強景區(qū)運行管理、促進文化旅游宣傳等文旅事業(yè)發(fā)展。
2、大力支持鄉(xiāng)村振興。2023年安排鄉(xiāng)村振興專項5000萬元，支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)敬老院建設、農(nóng)村危房改造、農(nóng)村公路建設及養(yǎng)護、農(nóng)村城際公交、村（社區(qū)）黨建及組織場所建設及其他農(nóng)業(yè)事業(yè)發(fā)展。安排新農(nóng)建設配套3237萬元，支持村莊公共服務建設；安排農(nóng)村基層組織建設專項417萬元及服務群眾專項417萬元，支持村組小型公益項目建設。
3、助力生態(tài)文明建設。加大投入力度，支持全縣生態(tài)文明建設。2023年安排環(huán)境保護專項10000萬元（增加2000萬元，其中：生態(tài)保護與修復專項4000萬元，環(huán)境污染防治專項6000萬元，增加2000萬元）；著力保護森林資源，繼續(xù)安排封山育林專項560萬元。
4、強化創(chuàng)新驅動保障。聚焦突出短板和薄弱環(huán)節(jié)，大力支持制造業(yè)、民營經(jīng)濟和中小企業(yè)等創(chuàng)新驅動發(fā)展，增強市場主體活力，提升經(jīng)濟創(chuàng)新力和競爭力。2023年安排科技創(chuàng)新專項資金11400萬元（園區(qū)工業(yè)企業(yè)扶持資金），較上年增加5100萬元。安排產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金32000萬元（增加2000萬元，園區(qū)工業(yè)企業(yè)及總部經(jīng)濟企業(yè)扶持資金）。
（五）2023年縣教育體育局部門預算、縣級科技專項資金安排情況
按照縣人大常委會的要求，對2023年縣教育體育局部門預算草案、縣級科技專項資金安排進行重點審查。主要情況如下：
1.縣教體局部門預算草案
宜黃縣教育體育局共有預算單位31個，包括本局和30個所屬二級預算單位。編制人數(shù)1920人，實有人數(shù)3534人。2023年部門收支預算總額為48385.63萬元。其中：基本支出（人員和公用類）28782.13萬元，項目支出（特定目標類）19603.50萬元；按資金來源分，一般公共預算收入36300.70萬元；政府性基金預算收入12萬元；教育收費資金收入72萬元；事業(yè)收入4223.03萬元；其他收入7777.90萬元。
2.縣級科技專項資金安排情況
2023年，縣財政安排縣級科技專項資金11400萬元，主要包括：縣科技局專項資金400萬元，具體包括揭榜掛帥專項140萬元、研發(fā)投入后補助50萬元、縣本級計劃項目資金210萬元；縣工業(yè)園區(qū)重點企業(yè)設備更新及技術升級改造獎勵11000萬元。
（六）完成2023年預算目標的主要措施
面對百年變局和世紀疫情相互疊加的嚴峻挑戰(zhàn)，縣財政以黨的二十大精神為引領，落實“疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的工作要求，高效統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，為全面建設幸福美麗宜黃提供堅強資金保障。
1、加強組織收入，提高管理水平。一是按照2023年全縣財稅收入計劃，采取措施按時序進度組織收入，提高縣級財力保障水平。二是緊盯全年財政總收入、稅收總收入和一般公共預算收入三項指標實現(xiàn)正增長目標，按照稅收明細表逐項進行落實，確保各項收入目標如期實現(xiàn)。三是加大招商引資力度，督促已簽約項目加快落地實施進程，盡早形成新的稅源增長。四是繼續(xù)緊盯園區(qū)重點企業(yè)生產(chǎn)情況，及時兌現(xiàn)扶持政策，發(fā)現(xiàn)問題及時研究解決，確保工業(yè)稅收正增長。五是強化庫款動態(tài)監(jiān)測，充分掌握每日庫款流入、流出、余額變動情況，跟蹤分析庫款變動因數(shù)，確保庫款保障水平。六是積極爭取政府債券資金，關注上級債券資金政策，做到精準對接，爭取更多項目列入債券盤子。七是加大存量資金清理回收力度，對于存量資金進行全面盤活，做到應盤盡盤，統(tǒng)籌用于經(jīng)濟社會發(fā)展的急需領域。八是抓好國土收入清繳，對欠繳土地出讓金，制定清繳計劃和時間安排，確保應收盡收。九是盡快推新土地入市拍賣，增加契稅等稅收總量的同時，增加一般公共預算稅收收入。
2、切實保障民生支出，優(yōu)化支出結構。堅決兜牢“保基本民生、保工資、保運轉”的底線，優(yōu)化支出結構，通過壓一般、保重點，把有限的資金用于惠企利民的實事上。一是嚴格執(zhí)行各項民生政策，統(tǒng)籌做好資金籌措工作，大力支持義務教育、科技創(chuàng)新、住房保障、公共衛(wèi)生等領域發(fā)展。二是大力支持優(yōu)勢特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展升級，規(guī)范資金項目管理，不斷強化對鄉(xiāng)村振興的內(nèi)在支撐，助推鄉(xiāng)村振興。三是堅持綠水青山就是金山銀山，加大財政對生態(tài)環(huán)境保護的支持力度。大力支持污染防治工作，著力改善縣域生態(tài)環(huán)境建設。四是落實黨政機關“過緊日子”各項工作要求，督促全縣各單位大力壓減一般性支出，做到精打細算，提質增效，嚴控“三公”經(jīng)費增長。五是加快項目實施，對已實施、已完工的項目加快資金撥付進度，促進項目盡快形成實物，對未啟動的項目，要求項目單位倒排工期，加快施工進度，確保專項資金及時產(chǎn)生效益。
3、深化財政改革工作，促進財政資源有效配置。一是嚴格預算執(zhí)行，加強預算績效管理，健全績效評價結果與預算安排掛鉤機制，強化預算約束，“無績效不預算，無預算不項目”，同時開展重點項目預算績效評價工作，將評價結果運用年度預算安排中。二是全面完善預算管理一體化系統(tǒng)，實現(xiàn)財政部門對預算管理的動態(tài)反映和有效控制，規(guī)范預算管理、提高財政資金使用效益。同時做好財政預、決算公開工作，提高工作透明度。三是持續(xù)落實減稅降費政策，釋放政策紅利，激發(fā)市場主體活力，惠企利民。四是加強政府債務預算管理，樹立底線思維，按計劃安排債務還本付息資金，防范債務風險。五是進一步拓展深化政府采購電子賣場建設，持續(xù)提高政府采購電子化水平，逐步實現(xiàn)項目全流程電子化。
4、加強財政資金監(jiān)管，保障財政資金安全運行。一是完善財政監(jiān)督機制，加大財政監(jiān)督力度，促進財政管理信息化、精細化、科學化，做好會計管理制度的宣傳落實，規(guī)范財政收支行為，牢牢樹立財政資金安全觀，平衡好促發(fā)展和防風險的關系，確保財政穩(wěn)健運行。重點加大對民生專項資金、重大工程項目資金的監(jiān)督檢查和跟蹤問效，做到日常監(jiān)督與重點監(jiān)督相結合，專項資金檢查與會計執(zhí)法檢查相結合，發(fā)揮財政資金的最大效益，杜絕違規(guī)行為發(fā)生，確保財政資金安全、規(guī)范、有效使用。二是依托公務消費網(wǎng)絡監(jiān)管平臺，對公務消費數(shù)據(jù)異常、預警處理佐證不充分等預算單位，將有針對性開展重點監(jiān)督檢查，壓實部門主體責任，傳導監(jiān)管壓力，同時加大對公務消費違規(guī)違紀行為處罰力度，形成威懾力，持續(xù)健全完善嚴控“三公”經(jīng)費支出長效機制。
5、加強干部隊伍作風建設，營造良好政治生態(tài)。一是壓緊壓實“兩個責任”，周密部署安排，強化作風建設，嚴肅黨內(nèi)政治生活，認真開展政治談話，加強監(jiān)督檢查，以“心系群眾、財政為民、轉變作風，提升效能”為載體，將黨要管黨、全面從嚴治黨落到實處。二是建立健全工作紀律制度。加強干部日常教育監(jiān)督，形成“抓在日常、嚴在經(jīng)常、改在時?！钡某B(tài)化監(jiān)督機制。堅持作風建設永遠在路上，鍥而不舍落實中央八項規(guī)定及其實施細則精神，堅決整治“怕慢假庸散”作風頑疾，提高干部的整體素質和辦事效率。不斷促進各項財政事業(yè)健康發(fā)展，在建設美麗幸福宜黃征程中彰顯財政擔當。
各位代表，我們要更加緊密團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在縣委、縣政府堅強領導下，在人大、政協(xié)監(jiān)督指導下，認真貫徹落實本次大會通過的各項決議，堅定信心，攻堅克難，砥礪前行，充分發(fā)揮財政職能作用，全面推進依法行政、依法理財，把各項財政工作做實做深做細，確保完成全年各項工作任務，為實現(xiàn)全縣經(jīng)濟社會高質量跨越式發(fā)展作出新貢獻！
附件
《2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告》名詞注釋
一般公共預算。是指對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維護國家機構正常運轉等方面的收支預算。
政府性基金預算。是對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預算。
社會保險基金預算。是對社會保險繳費、一般公共預算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預算。
國有資本經(jīng)營預算。是國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進行分配而發(fā)生的各項收支預算，是政府預算的重要組成部分。
非稅收入。是指政府在稅收、債務收入以外取得的財政資金，是財政收入的重要組成部分。主要包括：行政事業(yè)性收費、政府性基金、國有資源有償使用收入、國有資產(chǎn)有償使用收入、國有資本經(jīng)營收益、罰沒收入、以政府名義接受的捐贈收入、主管部門集中收入以及政府財政資金產(chǎn)生的利息收入等。
部門預算。是部門依據(jù)國家有關政策規(guī)定及其行使職能的需要，由基層預算單位編制，逐級上報、審核、匯總，經(jīng)財政部門審核后提交立法機關依法批準的涵蓋部門各項收支的綜合財政計劃。2023年縣本級共有62個部門的預算草案報送縣人代會審查。
財園信貸通。是指省財政與地方財政按1:1的比例籌集財政風險補償金，存入合作銀行，合作銀行放大8倍，向當?shù)仄髽I(yè)提供無抵押、無擔保、低利息（年基準利率上浮不超過30%）、一年期以內(nèi)、1000萬元以下的流動資金貸款。企業(yè)通過當?shù)亍柏攬@信貸通”協(xié)調領導小組推薦、合作銀行審核，獲得貸款。
財政惠農(nóng)信貸通。按照“政府引導、市場運作、風險共擔、互惠共贏”的原則，省市縣三級財政按2:1:2的比例籌集財政風險補償金，存入合作銀行，合作銀行按照約定的不低于風險補償金8倍向農(nóng)民合作社、家庭農(nóng)場、種養(yǎng)大戶以及社會化服務組織和休閑農(nóng)業(yè)經(jīng)營組織等新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體發(fā)放1-3年期以內(nèi)貸款，貸款必須用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營領域。
“六穩(wěn)”“六?！??！傲€(wěn)”即穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預期?！傲！奔幢＞用窬蜆I(yè)、?；久裆?、保市場主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\轉。
預算績效管理。以預算為對象，以支出結果為導向，貫穿于預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程的預算管理模式，是政府績效管理的重點組成部分。
“三公”經(jīng)費。是指因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。
預算穩(wěn)定調節(jié)基金。根據(jù)《預算法》等規(guī)定，各級一般公共預算按照國務院的規(guī)定可以設置預算穩(wěn)定調節(jié)基金，用于彌補以后年度預算資金的不足。預算穩(wěn)定調節(jié)基金編制年度預算調入后的規(guī)模一般不超過當年本級一般公共預算支出總額（含對下級轉移支付）的5%。
財政投資評審。是財政職能的重要組成部分，是財政部門對財政性資金投資項目的工程概算、預算和竣工決（結）算進行評估與審查，對財政性資金投資項目資金使用情況，以及其他財政專項資金使用情況進行專項檢查的行為。
政府債務限額。為進一步規(guī)范地方政府債務管理，防范和化解財政金融風險，國務院根據(jù)國家宏觀經(jīng)濟形勢等因素確定全國地方政府債務總限額，并報全國人民代表大會批準。財政部在批準的總限額內(nèi)，根據(jù)債務風險、財力狀況等因素，統(tǒng)籌考慮國家宏觀調控政策、各地區(qū)建設投資需求等提出各省、設區(qū)市、縣（市、區(qū)）債務限額，報國務院批準后下達。年度地方政府債務限額等于上年地方政府債務限額加上當年新增債務限額（或減去當年調減債務限額），包括一般債務限額和專項債務限額。
一般債務。地方政府對沒有收益的公益性事業(yè)發(fā)展，通過發(fā)行一般債券融資形成的債務。一般債務納入一般公共預算管理，主要以一般公共預算收入償還。
專項債務。地方政府對有一定收益的公益性事業(yè)發(fā)展，通過發(fā)放專項債券融資形成的債務。專項債務納入政府性基金預算管理，通過對應的政府性基金或專項收入償還。
隱性債務。地方政府在法定政府債務限額之外，直接或承諾以財政資金償還以及違規(guī)提供擔保等方式舉借的債務。
