（江西省）吉安市遂川縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于遂川縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
――在遂川縣第十八屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
縣財(cái)政局局長(zhǎng) 郭金花
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議和審查批準(zhǔn)。并請(qǐng)列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣財(cái)稅部門始終堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，牢牢把握穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，繼續(xù)落實(shí)“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，持續(xù)鞏固疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，全縣經(jīng)濟(jì)運(yùn)行呈現(xiàn)持續(xù)恢復(fù)、穩(wěn)中向好的良好態(tài)勢(shì)；堅(jiān)持積極的財(cái)政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)，深化財(cái)政改革，財(cái)政管理精細(xì)化、系統(tǒng)化水平不斷提升；財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，預(yù)算執(zhí)行情況良好，實(shí)現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展。在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，全縣財(cái)稅部門堅(jiān)定信心、真抓實(shí)干，較好完成了縣十七屆人大六次會(huì)議確定的財(cái)稅工作目標(biāo)任務(wù)。
（一）提質(zhì)提速，合力保增收
2021年全縣財(cái)政總收入完成20.46億元、增長(zhǎng)18.5%，稅收收入完成16.73億元、增長(zhǎng)22.9%；稅收收入占財(cái)政總收入的比重為81.8%，較上年提高3個(gè)百分點(diǎn)，收入結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化。一是加強(qiáng)收入征管。抓好重點(diǎn)行業(yè)稅源征管，推進(jìn)房地產(chǎn)項(xiàng)目全流程跟蹤管理，強(qiáng)化建筑業(yè)項(xiàng)目監(jiān)管，跟蹤對(duì)接新建重大產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目及交通、基建等民生項(xiàng)目。充分挖掘非稅收入潛力，全力保障財(cái)稅收入的平穩(wěn)運(yùn)行。二是科學(xué)調(diào)度收入。定期召開財(cái)稅聯(lián)席會(huì)議，科學(xué)組織全縣財(cái)稅收入，積極向上爭(zhēng)取財(cái)稅繳庫(kù)額度。強(qiáng)化協(xié)同護(hù)稅機(jī)制，加強(qiáng)各有關(guān)部門、板塊之間的協(xié)同聯(lián)動(dòng)。三是積極培育新稅源。重點(diǎn)支持左安桃源景區(qū)旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、長(zhǎng)征國(guó)家文化公園建設(shè)、交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等，通過(guò)項(xiàng)目推動(dòng)我縣盡快融入大井岡旅游圈，培育旅游產(chǎn)業(yè)新稅源，逐步建立保證我縣財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)的后續(xù)財(cái)源。
（二）持續(xù)發(fā)力，著力保障民生
一是“三?！敝С霰Ｕ嫌辛?。切實(shí)扛起“三?！钡闹黧w責(zé)任，堅(jiān)持“三?！敝С鲈陬A(yù)算安排和庫(kù)款調(diào)度方面的優(yōu)先順序，統(tǒng)籌用好轉(zhuǎn)移支付以及自身財(cái)力，優(yōu)先安排落實(shí)“三?！敝С鲱A(yù)算28.85億元，每月在保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生資金優(yōu)先撥付后，序時(shí)安排其他重點(diǎn)領(lǐng)域支出，切實(shí)兜牢兜實(shí) “三?！敝С龅拙€。二是民生投入持續(xù)加大。按照省下達(dá)的51項(xiàng)民生實(shí)事工程要求，著力補(bǔ)齊民生短板，使人民群眾有較強(qiáng)的獲得感、幸福感。2021年，全縣用于教育、文化、體育、社會(huì)保障、衛(wèi)生健康等8類民生方面的支出達(dá)36.93億元，占一般預(yù)算支出的比重達(dá)76.4%。三是優(yōu)先支持教育、醫(yī)療、社會(huì)保障等民生事業(yè)投入，著力改善民生福祉。2021年，安排資金2777萬(wàn)元，幫助困難群眾代繳城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)保費(fèi)，優(yōu)化資助參保政策；安排醫(yī)療救助資金6992萬(wàn)元，有效緩解群眾“看病難”問題，保障病有所醫(yī)；安排抗疫經(jīng)費(fèi)1690萬(wàn)元，用于核酸檢測(cè)、疫情防控物資購(gòu)置等，持續(xù)鞏固疫情防控成果；安排城鄉(xiāng)低保資金12867萬(wàn)元，保障困難群體基本生活需求。全年安排教育資金95212萬(wàn)元，其中爭(zhēng)取債券資金6834萬(wàn)元，支持雩田中心小學(xué)、左安中學(xué)整體搬遷建設(shè)，支持城鄉(xiāng)義務(wù)教育措施有效落實(shí)。四是全力推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施。圍繞鄉(xiāng)村振興發(fā)展任務(wù)、農(nóng)業(yè)特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展等方面，全年統(tǒng)籌投入財(cái)政有效銜接鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金22509萬(wàn)元，支持鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接；安排資金2682萬(wàn)元，支持3個(gè)美麗鄉(xiāng)村試點(diǎn)建設(shè)、63個(gè)村級(jí)公益事業(yè)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目、29個(gè)村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展；安排資金4520萬(wàn)元，實(shí)施全縣村莊環(huán)境長(zhǎng)效管護(hù)工程。五是保障糧食安全戰(zhàn)略實(shí)施。全縣投入財(cái)政資金8603萬(wàn)元，支持6萬(wàn)畝高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，筑牢糧食安全壓艙石。同時(shí)，支持污水處理廠擴(kuò)容提標(biāo)、城市道路清掃保潔等事業(yè)5767萬(wàn)元，進(jìn)一步促進(jìn)全縣生態(tài)文明建設(shè)。
（三）立足長(zhǎng)遠(yuǎn)，服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展
一是持續(xù)推進(jìn)減稅降費(fèi)。不折不扣落實(shí)國(guó)家減稅降費(fèi)決策部署，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，讓企業(yè)及時(shí)享受到國(guó)家減稅降費(fèi)政策帶來(lái)的紅利，增強(qiáng)市場(chǎng)主體發(fā)展內(nèi)生動(dòng)力，全年共減免稅費(fèi) 16391 萬(wàn)元，惠及4717戶市場(chǎng)主體；全年減免13家企業(yè)、1104戶個(gè)體工商戶1個(gè)月租金286萬(wàn)元。二是切實(shí)幫扶實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。充分發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)激勵(lì)作用，全年撥付產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)資金11994萬(wàn)元，大力支持重點(diǎn)項(xiàng)目及重點(diǎn)稅源企業(yè)發(fā)展，重點(diǎn)支持電子信息、礦產(chǎn)、新材料等重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，保持市場(chǎng)主體平穩(wěn)運(yùn)行。三是積極幫助企業(yè)緩解融資難題。全年累計(jì)發(fā)放“財(cái)園信貸通”貸款34121萬(wàn)元、“惠農(nóng)信貸通”貸款17848萬(wàn)元、“科貸通”貸款800萬(wàn)元，并為20家企業(yè)籌集續(xù)貸“過(guò)橋”資金17308萬(wàn)元。四是積極向上爭(zhēng)取資金。全年?duì)幦∩霞?jí)補(bǔ)助資金27.79億元，確保了全縣工資發(fā)放、機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)、改革發(fā)展以及基本民生項(xiàng)目的要求。同時(shí)，爭(zhēng)取新增債券資金10.14億元，安排用于基層學(xué)校整體搬遷、基層衛(wèi)生服務(wù)能力提升、新興產(chǎn)業(yè)園標(biāo)準(zhǔn)廠房、城鄉(xiāng)供水一體化、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田、桃源景區(qū)旅游基礎(chǔ)設(shè)施等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，為加快全縣發(fā)展提供有力財(cái)政支撐。
（四）深化改革，逐步完善預(yù)算管理機(jī)制
一是健全預(yù)算管理制度。深化預(yù)算管理一體化改革，2021年9月起，全省預(yù)算管理一體化系統(tǒng)運(yùn)行，全縣241個(gè)預(yù)算單位基礎(chǔ)信息、項(xiàng)目庫(kù)、預(yù)算執(zhí)行、部門預(yù)算編制等模塊功能實(shí)現(xiàn)全覆蓋，系統(tǒng)運(yùn)行基本平穩(wěn)，初步顯現(xiàn)了數(shù)據(jù)采集方便快捷，支付流程簡(jiǎn)化高效，預(yù)算監(jiān)控精準(zhǔn)有效等特點(diǎn)。二是持續(xù)推進(jìn)預(yù)決算公開。根據(jù)預(yù)算法實(shí)施條例要求，2021年起，首次公開全縣二級(jí)預(yù)算單位預(yù)算，實(shí)現(xiàn)了部門所屬單位預(yù)算公開全覆蓋。三是積極盤活財(cái)政存量資金。加大對(duì)歷年專項(xiàng)資金和部門單位結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余的清理，收回1.22億元財(cái)政存量資金統(tǒng)籌安排用于民生等亟需領(lǐng)域。四是防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格政府債務(wù)限額管理，實(shí)行地方政府債券收支預(yù)算管理，規(guī)范申報(bào)流程，完善報(bào)告和公開制度，全年化解隱性債務(wù)4.75億元，全縣債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。五是積極推進(jìn)財(cái)政投資網(wǎng)上評(píng)審。凡是財(cái)政性資金50萬(wàn)元及以上的建設(shè)項(xiàng)目，均納入“財(cái)政投資評(píng)審業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)”管理，探索委托中介機(jī)構(gòu)評(píng)審模式，實(shí)現(xiàn)投資評(píng)審工作信息化、規(guī)范化、高效化，逐步實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目評(píng)審“一次不跑”。六是加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理。啟用預(yù)算績(jī)效管理信息系統(tǒng)，對(duì)年初部門預(yù)算項(xiàng)目資金總額3.78億元進(jìn)行審核及批復(fù)，對(duì)2020年度15.23億元的財(cái)政資金進(jìn)行績(jī)效自評(píng)，進(jìn)一步提高了預(yù)算績(jī)效管理的覆蓋率。
2021年全縣財(cái)政收支預(yù)算具體執(zhí)行情況是：
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況：
2021年全縣財(cái)政總收入204569萬(wàn)元，完成預(yù)算數(shù)的110.2%，比上年增加31926萬(wàn)元、增長(zhǎng)18.5%，其中一般公共預(yù)算收入108594萬(wàn)元，完成預(yù)算的99.1 %，比上年減少436萬(wàn)元、下降0.4%，主要項(xiàng)目執(zhí)行情況是：稅收收入 71297萬(wàn)元、完成預(yù)算的100.8％，非稅收入37297萬(wàn)元、完成預(yù)算的95.9%。
2021年全縣一般公共預(yù)算支出483308萬(wàn)元（包括上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余、上級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)補(bǔ)助收入撥付數(shù)、一般債券轉(zhuǎn)貸和調(diào)入資金等，下同），完成調(diào)整預(yù)算（指縣十八屆人大常委會(huì)第二次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算數(shù)）的102%，比上年減少22753萬(wàn)元、下降4.5％。主要項(xiàng)目執(zhí)行情況是：一般公共服務(wù)支出50197萬(wàn)元，下降2.1%；國(guó)防支出5萬(wàn)元；公共安全支出16131萬(wàn)元，下降23.1%；教育支出128656萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.3%；科學(xué)技術(shù)支出15361萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.7%，占一般公共預(yù)算支出的比重為3.2%；文化旅游體育與傳媒支出6648萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.5%；社會(huì)保障和就業(yè)支出65104萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.2%；衛(wèi)生健康支出43798萬(wàn)元，下降42.2%，主要是2021年起城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)上級(jí)補(bǔ)助調(diào)整為市本級(jí)支出；節(jié)能環(huán)保支出11800萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.4%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出38260萬(wàn)元，增長(zhǎng)73%；農(nóng)林水支出79350萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.7%；交通運(yùn)輸支出10609萬(wàn)元，下降16.9%；資源勘探信息等支出1006萬(wàn)元，下降56.1%，主要是2020年中央一次性補(bǔ)助疫情應(yīng)急物資保障體系建設(shè)資金減少；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出307萬(wàn)元，下降80.7%，主要是減少電子商務(wù)進(jìn)農(nóng)村綜合示范資金；金融支出58萬(wàn)元，下降37.6%；自然資源海洋氣象等支出1155萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.4%；住房保障支出5954萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.7%；糧油物資儲(chǔ)備支出657萬(wàn)元，增長(zhǎng)24.9%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3384萬(wàn)元，下降17.4%;其他支出428萬(wàn)元，下降76.7%；債務(wù)付息支出4401萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.8%；債務(wù)發(fā)行費(fèi)支出39萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況：
2021年政府性基金收入78474萬(wàn)元，完成預(yù)算的104.2%，比上年增加5489萬(wàn)元、增長(zhǎng)7.5%。具體項(xiàng)目執(zhí)行情況是：國(guó)有土地收益基金收入4102萬(wàn)元，增長(zhǎng)153.1%；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入164萬(wàn)元，增長(zhǎng)28.1%；國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入72193萬(wàn)元，增長(zhǎng)4%；彩票公益金收入531萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.9%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入725萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.9%；污水處理費(fèi)收入759萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.3%。
2021年政府性基金支出158341萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算(指縣十八屆人大常委會(huì)第二次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算數(shù))的103.8％，比上年減少48512萬(wàn)元、下降23.5%。主要項(xiàng)目執(zhí)行情況是：文化旅游體育與傳媒支出9萬(wàn)元、下降83.3%；社會(huì)保障和就業(yè)支出617萬(wàn)元，增長(zhǎng)116.5%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出69019萬(wàn)元，下降34.2%；其他支出74512萬(wàn)元，下降9.1%，含專項(xiàng)債券安排的支出73534萬(wàn)元；債務(wù)付息支出6948萬(wàn)元，增長(zhǎng)38.9%；債務(wù)發(fā)行費(fèi)支出66萬(wàn)元，下降25.8%；抗疫特別國(guó)債安排的支出7170萬(wàn)，下降49.3%，含按規(guī)定調(diào)整項(xiàng)目用途6528.27萬(wàn)元。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況：
2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入43131萬(wàn)元，完成預(yù)算的124.8%，比上年減少126097萬(wàn)元、下降77.5%，主要是企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民和城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)實(shí)行省、市統(tǒng)收統(tǒng)支。主要項(xiàng)目執(zhí)行情況是：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入22409萬(wàn)元，增長(zhǎng)41.9%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入20032萬(wàn)元，下降33.7%；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入690萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.2%。
2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出37985萬(wàn)元，完成預(yù)算的115.2%，比上年減少150328萬(wàn)元、下降79.8%，主要是企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民和城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)實(shí)行省、市統(tǒng)收統(tǒng)支。主要項(xiàng)目執(zhí)行情況是：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出13511萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.8%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出23954萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.6%；失業(yè)保險(xiǎn)基金支出520萬(wàn)元，增長(zhǎng)40.5%。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況：
2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入和支出為零預(yù)算，年終也沒有具體預(yù)算執(zhí)行，只有上級(jí)補(bǔ)助13萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
以上數(shù)字是預(yù)算收支執(zhí)行數(shù)，年度決算編成和省財(cái)政審批結(jié)算后還會(huì)有所變動(dòng)，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
各位代表，在總結(jié)成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行中仍然存在一些困難和問題，主要有：財(cái)政收支矛盾較突出、財(cái)政收入質(zhì)量不高；縣級(jí)可支配財(cái)力有限，民生保障等剛性支出不斷增大，用于推動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的財(cái)力仍然不足；財(cái)政資金管理機(jī)制還有待創(chuàng)新，財(cái)政績(jī)效管理工作有待進(jìn)一步加強(qiáng)，等等。對(duì)這些問題，我們將高度重視，在今后工作中采取有力措施努力解決。
二、2022年財(cái)政預(yù)算草案
2022年是黨的二十大召開之年，也是“十四五”規(guī)劃實(shí)施的關(guān)鍵一年，抓好財(cái)政工作責(zé)任重大、意義重大。
2022年財(cái)政收支預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大精神，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記視察江西時(shí)的重要講話精神和對(duì)江西工作的重要要求，按照縣委、縣政府的決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展；牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約思想，不折不扣落實(shí)政府過(guò)緊日子要求，嚴(yán)格壓縮一般性支出，繼續(xù)嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)；堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，有效盤活存量資金，做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，保障重點(diǎn)支出需要；持續(xù)深化預(yù)算管理機(jī)制改革，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，推進(jìn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化，推動(dòng)預(yù)算績(jī)效管理全方位、全過(guò)程、全覆蓋，推進(jìn)項(xiàng)目庫(kù)管理，增強(qiáng)預(yù)算編制的前瞻性、嚴(yán)肅性和有效性；硬化預(yù)算約束，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，加強(qiáng)預(yù)算信息公開，提高預(yù)算透明度，著力構(gòu)建全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算制度，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。
2022年財(cái)政收支預(yù)算為：
1.一般公共預(yù)算收支草案：
2022年全縣財(cái)政總收入預(yù)算為225000萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)10%。其中一般公共預(yù)算收入為119463萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)10％，分項(xiàng)目情況是：
稅收收入79463萬(wàn)元、增長(zhǎng)11.5%，其中：增值稅35%部分42000萬(wàn)元、增長(zhǎng)14%，企業(yè)所得稅28%部分7560萬(wàn)元、增長(zhǎng)11.1%，個(gè)人所得稅28%部分3080萬(wàn)元、增長(zhǎng)9.7%，資源稅600萬(wàn)元、增長(zhǎng)13.4%，城市維護(hù)建設(shè)稅6000萬(wàn)元、增長(zhǎng)9.5%，房產(chǎn)稅2300萬(wàn)元、增長(zhǎng)17.7%，印花稅1300萬(wàn)元、增長(zhǎng)7.3%，城鎮(zhèn)土地使用稅1660萬(wàn)元、增長(zhǎng)26.2%，土地增值稅5000萬(wàn)元、增長(zhǎng)11.6%，車船稅800萬(wàn)元、增長(zhǎng)9.9%，耕地占用稅800萬(wàn)元、增長(zhǎng)5.3%，契稅8300萬(wàn)元、下降0.2%，環(huán)保稅63萬(wàn)元、增長(zhǎng)5%。
非稅收入40000萬(wàn)元、增長(zhǎng)7.2%，其中：專項(xiàng)收入4190萬(wàn)元、增長(zhǎng)13.2%，行政性收費(fèi)收入8500萬(wàn)元、下降39%，罰沒收入13000萬(wàn)元、增長(zhǎng)6.3%，國(guó)有資源資產(chǎn)有償使用收入13530萬(wàn)元、增長(zhǎng)110.8%，政府性住房基金收入750萬(wàn)元、下降24.9%，其他收入30萬(wàn)元、增長(zhǎng)57.9%。
全縣一般公共預(yù)算收入，加上年結(jié)轉(zhuǎn)、上級(jí)稅收返還和各項(xiàng)補(bǔ)助、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入、調(diào)入資金等，減上解上級(jí)和債務(wù)還本支出，預(yù)計(jì)可安排財(cái)力為523988萬(wàn)元。2022年全縣一般公共預(yù)算支出為523988萬(wàn)元，預(yù)算收支平衡。主要支出項(xiàng)目安排情況是：
一般公共服務(wù)支出57527萬(wàn)元，比上年預(yù)算（下同）增長(zhǎng)25.5%；公共安全支出13912萬(wàn)元，下降24.6%，下降的主要原因是法院和檢察院支出上劃市本級(jí)，以及未提前下達(dá)政法轉(zhuǎn)移支付資金；教育支出140982萬(wàn)元，增長(zhǎng)26%；科學(xué)技術(shù)支出9593萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.3%；文化旅游體育與傳媒支出5866萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.2%；社會(huì)保障和就業(yè)支出69804萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.5%；衛(wèi)生健康支出41400萬(wàn)元，下降38.5%，主要是醫(yī)療保險(xiǎn)市統(tǒng)籌導(dǎo)致支出下降；節(jié)能環(huán)保支出8486萬(wàn)元，下降4.5%，主要是生態(tài)環(huán)境局支出上劃市本級(jí)；城鄉(xiāng)社區(qū)支出32663萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.1%；農(nóng)林水支出91992萬(wàn)元，增長(zhǎng)23.6%；交通運(yùn)輸支出11941萬(wàn)元，增長(zhǎng)467.8%，主要是一般債券項(xiàng)目資金結(jié)轉(zhuǎn)8909萬(wàn)元；資源勘探信息等支出1320萬(wàn)元，增長(zhǎng)81.1%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出285萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.8%；自然資源海洋氣象等支出1338萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.9%；住房保障支出15057萬(wàn)元，增長(zhǎng)88.3%，主要是規(guī)范單位住房公積金科目使用；糧油物資儲(chǔ)備支出436萬(wàn)元，增長(zhǎng)32.5%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2794萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.2%；預(yù)備費(fèi)13200萬(wàn)元；其他支出25萬(wàn)元，下降32.6%；債務(wù)付息支出5367萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.9%。
2.政府性基金預(yù)算收支草案：
2022年政府性基金預(yù)算收入164830萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)75319萬(wàn)元增加89511萬(wàn)元、增長(zhǎng)118.8%。其中：國(guó)有土地收益基金收入8124萬(wàn)元，增長(zhǎng)122.2%；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入950萬(wàn)元，增長(zhǎng)341.9%；國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入153406萬(wàn)元，增長(zhǎng)121.5%；彩票公益金收入300萬(wàn)元，與上年持平；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1500萬(wàn)元，增長(zhǎng)25%；污水處理費(fèi)收入550萬(wàn)元，下降21.4%。
政府性基金預(yù)算收入加上年結(jié)轉(zhuǎn)、上級(jí)補(bǔ)助、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入，減上解上級(jí)支出和債務(wù)還本支出及調(diào)出資金后，預(yù)計(jì)可安排財(cái)力為156355萬(wàn)元。2022年全縣政府性基金預(yù)算支出156355萬(wàn)元，預(yù)算收支平衡。政府性基金預(yù)算支出主要項(xiàng)目情況是：文化旅游體育與傳媒支出11萬(wàn)元、下降56%，社會(huì)保障和就業(yè)支出250萬(wàn)元、下降57.8%，城鄉(xiāng)社區(qū)支出77902萬(wàn)元、增長(zhǎng)23.6%，其他支出69001萬(wàn)元（其中專項(xiàng)債券66000萬(wàn)元，安排用于新興產(chǎn)業(yè)園標(biāo)準(zhǔn)廠房建設(shè)項(xiàng)目28603萬(wàn)元、職業(yè)中專建設(shè)項(xiàng)目20000萬(wàn)元、2021年高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目9397萬(wàn)元、普惠托育項(xiàng)目8000萬(wàn)元），債務(wù)付息支出9191萬(wàn)元、增長(zhǎng)38.7%。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支草案：
2022年起，除城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金和機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金繼續(xù)在縣級(jí)管理外，其他社會(huì)保險(xiǎn)基金均實(shí)行省、市統(tǒng)收統(tǒng)支。
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算數(shù)43353萬(wàn)元，其中保險(xiǎn)費(fèi)收入24837萬(wàn)元、財(cái)政補(bǔ)貼收入16135萬(wàn)元、利息收入等2381萬(wàn)元；支出預(yù)算數(shù)40449萬(wàn)元，其中待遇支出40432萬(wàn)元、轉(zhuǎn)移支出17萬(wàn)元。當(dāng)年收支結(jié)余2904萬(wàn)元，加2021年滾存結(jié)余66898萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余69802萬(wàn)元。其中：
（1）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入預(yù)算數(shù)22800萬(wàn)元，其中保險(xiǎn)費(fèi)收入6964萬(wàn)元、財(cái)政補(bǔ)貼收入13904萬(wàn)元、利息收入等1932萬(wàn)元；支出預(yù)算數(shù)15735萬(wàn)元，其中待遇支出15728萬(wàn)元、轉(zhuǎn)移支出7萬(wàn)元。當(dāng)年收支結(jié)余7065萬(wàn)元，加2021年滾存結(jié)余55086萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余62151萬(wàn)元。
（2）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入預(yù)算數(shù)20553萬(wàn)元，其中保險(xiǎn)費(fèi)收入17873萬(wàn)元、財(cái)政補(bǔ)貼收入2231萬(wàn)元、利息收入等449萬(wàn)元；支出預(yù)算數(shù)24714萬(wàn)元，其中待遇支出24704萬(wàn)元、轉(zhuǎn)移支出10萬(wàn)元。當(dāng)年收支結(jié)余-4161萬(wàn)元，加2021年滾存結(jié)余11812萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余7651萬(wàn)元。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支草案：
由于我縣國(guó)有企業(yè)已改制完畢，暫未安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支預(yù)算數(shù)據(jù)，只安排上級(jí)補(bǔ)助結(jié)轉(zhuǎn)資金13萬(wàn)元。
5.縣民政局2022年部門預(yù)算情況及困難群眾救助補(bǔ)助安排情況：
2022年縣人大常委會(huì)重點(diǎn)審核縣民政局部門預(yù)算及困難群眾救助補(bǔ)助資金安排?？h民政局2022年部門預(yù)算及困難群眾救助補(bǔ)助安排情況為：
（1）縣民政局部門預(yù)算由民政局機(jī)關(guān)和民政事務(wù)綜合服務(wù)中心兩個(gè)預(yù)算單位組成。
①收入預(yù)算1931.89萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入938.56萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)性收入120萬(wàn)元，其他收入873.33萬(wàn)元。
②支出預(yù)算1931.89萬(wàn)元。其中：基本支出1605.89萬(wàn)元，項(xiàng)目支出326萬(wàn)元。按支出功能分類劃分：行政運(yùn)行1520.18萬(wàn)元，對(duì)其他民政管理事務(wù)支出268.61萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出64.47萬(wàn)元，其他社會(huì)保障和就業(yè)支出1.92萬(wàn)元，行政單位醫(yī)療33.86萬(wàn)元，事業(yè)單位醫(yī)療4.16萬(wàn)元，住房公積金38.69萬(wàn)元。按支出經(jīng)濟(jì)分類劃分：工資福利支出708.23萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出1119.5萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助4.16萬(wàn)元，資本性支出100萬(wàn)元。
（2）困難群眾救助補(bǔ)助安排情況
2022年，省財(cái)政提前下達(dá)我縣困難群眾救助補(bǔ)助專項(xiàng)資金11966.34萬(wàn)元，縣財(cái)政相應(yīng)落實(shí)配套資金1960.32萬(wàn)元。根據(jù)預(yù)算法要求，資金已列入縣級(jí)財(cái)政預(yù)算，全部安排用于補(bǔ)助全縣城鄉(xiāng)低保、特困人員救助供養(yǎng)、臨時(shí)救助、流浪乞討人員救助、事實(shí)無(wú)人撫養(yǎng)兒童基本生活保障等支出。
三、完成2022年財(cái)政預(yù)算任務(wù)的主要措施
2022年，將圍繞上述預(yù)算安排，認(rèn)真貫徹落實(shí)縣委、縣政府決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，深入貫徹新發(fā)展理念，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，謀劃、推進(jìn)、落實(shí)以下工作，確保全年預(yù)算目標(biāo)順利完成。
（一）激發(fā)市場(chǎng)主體活力，夯實(shí)收入基礎(chǔ)。激發(fā)市場(chǎng)主體活力有利于穩(wěn)定、擴(kuò)大稅源，夯實(shí)財(cái)政收入增收基礎(chǔ)。一方面加大減稅降費(fèi)力度，強(qiáng)化減稅降費(fèi)精準(zhǔn)性。中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶量大面廣，關(guān)系著就業(yè)和民生，同時(shí)面臨的困難考驗(yàn)也最大。制造業(yè)是實(shí)體經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)，是國(guó)家經(jīng)濟(jì)命脈所系，受疫情沖擊影響較大。在繼續(xù)加大減稅降費(fèi)力度，充分釋放國(guó)家減稅降費(fèi)紅利的同時(shí)，突出支持中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶和制造業(yè)等重點(diǎn)行業(yè)，落實(shí)以階段性政策為主、制度性措施相結(jié)合的減稅降費(fèi)政策。另一方面加大政策支持，振興產(chǎn)業(yè)發(fā)展。貫徹“老區(qū)振興看遂川”的要求，堅(jiān)持把產(chǎn)業(yè)發(fā)展作為強(qiáng)縣富民的主抓手，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)體系完整化、產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)高級(jí)化、產(chǎn)業(yè)鏈條現(xiàn)代化。充分運(yùn)用財(cái)政專項(xiàng)資金、產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金、融資擔(dān)保平臺(tái)，支持工業(yè)崛起行動(dòng)，扶持“六大富民產(chǎn)業(yè)”，構(gòu)建“長(zhǎng)征國(guó)家文化公園+梯田、瀑布 、溫泉”的旅游發(fā)展布局、推動(dòng)現(xiàn)代服務(wù)業(yè)提檔提速。切實(shí)發(fā)揮“財(cái)園信貸通”“科貸通”“財(cái)政惠農(nóng)信貸通”等政策效益，著力幫助實(shí)體企業(yè)解決融資問題。管好用好專項(xiàng)債券資金，準(zhǔn)確把握國(guó)家跨周期調(diào)節(jié)項(xiàng)目投向和適度超前開展基礎(chǔ)設(shè)施投資，充分發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)、撬動(dòng)作用，進(jìn)一步激發(fā)民間投資活動(dòng)，不斷增添經(jīng)濟(jì)發(fā)展動(dòng)力。
（二）加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，提升財(cái)政保障能力。堅(jiān)持圍繞中心服務(wù)大局，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，增強(qiáng)“三?！?、省市縣重大決策部署、鄉(xiāng)村振興財(cái)力保障力度。一是切實(shí)加強(qiáng)收入征管。著力提高財(cái)政收入質(zhì)量，力爭(zhēng)總量穩(wěn)定、增幅進(jìn)位。二是嚴(yán)把財(cái)政支出關(guān)口。進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，資金更多地投向民生保障、更多地支持重大項(xiàng)目；進(jìn)一步硬化預(yù)算約束，堅(jiān)持“無(wú)預(yù)算不支出”、“有預(yù)算不突破”的原則，堅(jiān)持厲行節(jié)約、勤儉辦事，落實(shí)落細(xì)政府過(guò)緊日子要求，大力壓減非剛性支出，從嚴(yán)控制一般性支出。三是強(qiáng)化專項(xiàng)資金“全方位”整合。進(jìn)一步打破部門利益格局，縱深推進(jìn)上級(jí)和本級(jí)專項(xiàng)資金實(shí)質(zhì)性整合，防止條塊分割、“撒胡椒面”，稀釋資金使用效果。重點(diǎn)聚焦全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興重點(diǎn)任務(wù)打造資金統(tǒng)籌整合，構(gòu)建“大專項(xiàng)+任務(wù)清單”管理模式，切實(shí)提高全縣統(tǒng)籌使用資金的能力和空間，提高財(cái)政資金使用效益。四是強(qiáng)化爭(zhēng)資跑項(xiàng)。緊盯國(guó)家投資政策變化及國(guó)家、省市支持的重點(diǎn)方向和重點(diǎn)領(lǐng)域，加大向上爭(zhēng)取政策和資金補(bǔ)助力度，特別是爭(zhēng)取債券資金，全力緩解財(cái)政平衡壓力。
（三）加強(qiáng)績(jī)效管理，提高財(cái)政資源配置效率。逐步從注重資金分配向績(jī)效管理轉(zhuǎn)變，充分發(fā)揮預(yù)算績(jī)效管理和財(cái)政投資評(píng)審的積極作用，確保節(jié)減資金和提升效益雙向發(fā)力。一是繼續(xù)盤活財(cái)政存量資金。加大財(cái)政資金統(tǒng)籌力度，全面盤活各類存量資金，清理各領(lǐng)域“沉睡”資金，提高財(cái)政資源配置效率。二是積極推行預(yù)算績(jī)效管理。通過(guò)政府購(gòu)買服務(wù)等措施，選擇重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)部門、重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，穩(wěn)步推進(jìn)部門整體績(jī)效評(píng)價(jià)和項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)，不斷拓展績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的應(yīng)用范圍，實(shí)行績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算資金安排掛鉤，提升財(cái)政資金配置效率。三是繼續(xù)加強(qiáng)財(cái)政投資評(píng)審。充實(shí)財(cái)政投資評(píng)審力量，組建中介機(jī)構(gòu)評(píng)審庫(kù)，實(shí)行從事前預(yù)算到事后結(jié)算全過(guò)程參與的評(píng)審機(jī)制，進(jìn)一步壓緊壓實(shí)政府投資規(guī)模，提高財(cái)政管理水平。
（四）堅(jiān)持財(cái)政底線思維，防范化解風(fēng)險(xiǎn)。一是防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格落實(shí)化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案相關(guān)工作要求和隱性債務(wù)化解方案，切實(shí)做到一般債務(wù)限額與一般公共預(yù)算收入和地方財(cái)力水平相適應(yīng)、專項(xiàng)債務(wù)限額與政府性基金預(yù)算收入以及項(xiàng)目收益相匹配，堅(jiān)決杜絕新增隱性債務(wù)，大力化解隱性債務(wù)存量，積極穩(wěn)妥防范化解隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確?？傮w安全、風(fēng)險(xiǎn)可控。二是防范化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。落實(shí)財(cái)政承受能力評(píng)估機(jī)制，發(fā)揮資金安排前置審核效應(yīng)，充分考慮財(cái)政承受能力，防止超越經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展階段提標(biāo)擴(kuò)面民生政策和盲目上項(xiàng)目，促進(jìn)財(cái)政可持續(xù)運(yùn)行。繼續(xù)用好財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，結(jié)合資金使用范圍，提高直達(dá)資金分配、撥付和使用效率。三是防范化解鄉(xiāng)鎮(zhèn)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。鎖定鄉(xiāng)鎮(zhèn)存量債務(wù)，縣級(jí)財(cái)力進(jìn)一步向鄉(xiāng)鎮(zhèn)及村（社區(qū)）傾斜，鼓勵(lì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)積極化解存量債務(wù)。實(shí)行鄉(xiāng)鎮(zhèn)重點(diǎn)項(xiàng)目前期評(píng)審和投資預(yù)算評(píng)審，嚴(yán)格項(xiàng)目建設(shè)條件審核，區(qū)分輕重緩急、科學(xué)有序推進(jìn)，對(duì)沒有明確資金來(lái)源和制定融資平衡方案的項(xiàng)目，一律不得審批，一律不得開工建設(shè)。
各位代表，2022年全縣財(cái)政管理改革工作任務(wù)依然艱巨，責(zé)任重大。逐夢(mèng)惟篤行，奮進(jìn)正當(dāng)時(shí)。我們將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)和社會(huì)各界的監(jiān)督指導(dǎo)下，庚續(xù)百年初心、踐行使命擔(dān)當(dāng)，更好發(fā)揮財(cái)政職能作用，扎實(shí)做好財(cái)政各項(xiàng)工作，以優(yōu)異成績(jī)迎接黨的二十大勝利召開！
