（江西省）吉安市萬(wàn)安縣2020年全縣和縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況與2021年全縣和縣級(jí)預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
關(guān)于萬(wàn)安縣2020年全縣和縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況與2021年全縣和縣級(jí)預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
——2021年6月7日在萬(wàn)安縣第十六屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
縣財(cái)政局局長(zhǎng) 趙軍華
各位代表：
受縣人民政府的委托，我向大會(huì)報(bào)告2020年全縣和縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況與2021年全縣和縣級(jí)預(yù)算草案，請(qǐng)予審查，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出寶貴意見。
一、2020年全縣和縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，面對(duì)復(fù)雜嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，全縣財(cái)稅工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和社會(huì)各界的監(jiān)督支持下，緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，嚴(yán)格執(zhí)行縣第十六屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議審查批準(zhǔn)的預(yù)算，認(rèn)真落實(shí)審查意見，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)工作，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行穩(wěn)中向好態(tài)勢(shì)持續(xù)發(fā)展，改革開放全面深化，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)繼續(xù)優(yōu)化，質(zhì)量效益明顯提升，風(fēng)險(xiǎn)管控穩(wěn)步推進(jìn)，市場(chǎng)信心顯著增強(qiáng)，社會(huì)大局保持穩(wěn)定。較好地完成了全年的各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)。
（一）2020年一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
1.全縣一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全縣一般公共預(yù)算本級(jí)收入84404萬(wàn)元，為預(yù)算的98%，比2019年決算增長(zhǎng)1.6%。加轉(zhuǎn)移性收入202775萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入28562萬(wàn)元，使用結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余1543萬(wàn)元及調(diào)入資金89115萬(wàn)元，收入總量為406399萬(wàn)元。全縣一般公共預(yù)算本級(jí)支出391504萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.5%，增長(zhǎng)3.8%。加上上解支出5167萬(wàn)元，地方政府債務(wù)還本支出6567萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3161萬(wàn)元，支出總量為406399萬(wàn)元。收支總量相抵，一般公共預(yù)算平衡。
2.縣級(jí)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
縣級(jí)一般公共預(yù)算本級(jí)收入84404萬(wàn)元，為預(yù)算的98%，比2019年決算增長(zhǎng)1.6%。加轉(zhuǎn)移性收入202775萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入28562萬(wàn)元，使用結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余1539萬(wàn)元及調(diào)入資金89115萬(wàn)元，收入總量為406395萬(wàn)元。縣級(jí)一般公共預(yù)算本級(jí)支出361558萬(wàn)元，完成預(yù)算的99.6%，增長(zhǎng)2.6%。加上上解支出5167萬(wàn)元，地方政府債務(wù)還本支出6567萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出29946萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3157萬(wàn)元，支出總量為406395萬(wàn)元。收支總量相抵，一般公共預(yù)算平衡。
主要收入項(xiàng)目執(zhí)行情況。增值稅22094萬(wàn)元，為預(yù)算的98.2%。改征增值稅9580萬(wàn)元，為預(yù)算的92.9%。企業(yè)所得稅4226萬(wàn)元，為預(yù)算的100.9%。個(gè)人所得稅1990萬(wàn)元，為預(yù)算的102.1%。五個(gè)共享稅5344萬(wàn)元，為預(yù)算的99.7%。城市維護(hù)建設(shè)稅3643萬(wàn)元，為預(yù)算的99.1%。車船稅1913萬(wàn)元，為預(yù)算的100.7%。耕地占用稅-1403萬(wàn)元，為預(yù)算的100.2%。契稅5216萬(wàn)元，為預(yù)算的100.3%。環(huán)境保護(hù)稅92萬(wàn)元,為預(yù)算的92%。非稅收入31709萬(wàn)元，為預(yù)算的100%。
縣級(jí)支出361558萬(wàn)元，完成預(yù)算的99.6%，增長(zhǎng)2.6%。主要支出項(xiàng)目執(zhí)行情況是：一般公共服務(wù)支出19414萬(wàn)元，完成預(yù)算的127.6%。國(guó)防支出182萬(wàn)元，完成預(yù)算的11%。公共安全支出12963萬(wàn)元，完成預(yù)算的106.4%。教育支出57546萬(wàn)元，完成預(yù)算的101.3%?？茖W(xué)技術(shù)支出17329萬(wàn)元，完成預(yù)算的78.7%。文化體育與傳媒支出5223萬(wàn)元，完成預(yù)算的93%。社會(huì)保障和就業(yè)支出38155萬(wàn)元，完成預(yù)算的98.4%。醫(yī)療衛(wèi)生支出33606萬(wàn)元，完成預(yù)算的101.7%。節(jié)能環(huán)保支出8985萬(wàn)元，完成預(yù)算的104.8%。城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出48627萬(wàn)元，完成預(yù)算的155.1%。農(nóng)林水事務(wù)支出57936萬(wàn)元，完成預(yù)算的85.9%。交通運(yùn)輸支出25024萬(wàn)元，完成預(yù)算的124.4%。資源勘探電力信息等事務(wù)支出4806萬(wàn)元，完成預(yù)算的39.3%。商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出3181萬(wàn)元，完成預(yù)算的101.5%。金融監(jiān)管事務(wù)支出67萬(wàn)元，完成預(yù)算的98.5%。自然資源海洋氣象等事務(wù)支出3249萬(wàn)元，完成預(yù)算的34.3%。住房保障支出18163萬(wàn)元，完成預(yù)算的76.9%。糧食安全物質(zhì)儲(chǔ)備等事務(wù)支出747萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%。災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3061萬(wàn)元，完成預(yù)算的103.9%。其他支出98萬(wàn)元，完成預(yù)算的56%。債務(wù)付息支出3165萬(wàn)元，完成預(yù)算的936.4%。地方政府一般債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出31萬(wàn)元。
對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付29946萬(wàn)元，完成預(yù)算的113.9%，增長(zhǎng)1.2%。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付12559萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.2%，增長(zhǎng)1.1%；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付17387萬(wàn)元，完成預(yù)算的126.3%。
（二）2020年縣級(jí)（全縣）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
縣級(jí)政府性基金本級(jí)收入126246萬(wàn)元，為預(yù)算的106%，增長(zhǎng)18.4%，主要原因是土地基金收入增收19098萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.1%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入25460萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入81929萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入4114萬(wàn)元，調(diào)入資金4062萬(wàn)元，政府性基金收入總量為241811萬(wàn)元?？h級(jí)政府性基金本級(jí)支出188047萬(wàn)元，完成預(yù)算的109.5%，增長(zhǎng)183.6%。加上解支出4996萬(wàn)元，債務(wù)還本支出9563萬(wàn)元，調(diào)出資金37562萬(wàn)元，年終結(jié)余1643萬(wàn)元，政府性基金支出總量為241811萬(wàn)元。收支總量相抵，預(yù)算平衡。
全縣政府性基金收支在本級(jí)辦理年度決算，全縣政府性基金收支決算數(shù)與縣級(jí)數(shù)一致。
（三）2020年縣級(jí)（全縣）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入主要根據(jù)國(guó)有企業(yè)上年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)一定比例收取，同時(shí)按照收支平衡原則安排相關(guān)支出。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)上級(jí)補(bǔ)助收入為4萬(wàn)元，支出為0萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4萬(wàn)元。
（四）2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成61035萬(wàn)元，為預(yù)算的106%。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成58094萬(wàn)元，為預(yù)算的113.2%。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入61035萬(wàn)元，加上年結(jié)余40870萬(wàn)元，減社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出58094萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金年末滾存結(jié)余43811萬(wàn)元。
以上數(shù)字是預(yù)算收支預(yù)計(jì)執(zhí)行數(shù)，年度決算編成待省財(cái)政廳審批決算后可能還會(huì)略有變動(dòng)。
（五）地方政府性債務(wù)情況
2020年我縣政府性債務(wù)限額為290320萬(wàn)元。2020年我縣政府性債務(wù)余額為261373萬(wàn)元，控制在上級(jí)下達(dá)債務(wù)余額限額以內(nèi)。
（六）2020年主要財(cái)稅政策落實(shí)和重點(diǎn)財(cái)政工作情況
2020年，財(cái)政部門認(rèn)真落實(shí)縣十六屆人大五次會(huì)議預(yù)算決議要求，全面貫徹實(shí)施預(yù)算法，牢牢把握高質(zhì)量發(fā)展這個(gè)根本要求，打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)、精準(zhǔn)脫貧、污染防治三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，努力做好推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展做好深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、激發(fā)各類市場(chǎng)主體活力、實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、實(shí)施區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展戰(zhàn)略、推動(dòng)形成全面開放新格局、提高保障和改善民生水平、加快建立多主體供應(yīng)多渠道保障租購(gòu)并舉的住房制度、加快推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)8項(xiàng)重點(diǎn)工作，有力促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。
1.支持打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。支持打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。積極防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，2020年我縣地方政府性債務(wù)261373萬(wàn)元，控制在上級(jí)下達(dá)債務(wù)余額限額290320萬(wàn)元以內(nèi),全年債務(wù)還本付息共計(jì)23219萬(wàn)元。支持打好精準(zhǔn)脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。按照精準(zhǔn)扶貧、精準(zhǔn)脫貧基本方略，多渠道籌措資金，鞏固脫貧成果。繼續(xù)推進(jìn)涉農(nóng)資金整合，全年整合涉農(nóng)扶貧資金23100萬(wàn)元，全面實(shí)施扶貧資金績(jī)效管理，建立完善常態(tài)化監(jiān)管機(jī)制，切實(shí)管好用好扶貧資金。支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。著力解決突出環(huán)境問題，促進(jìn)生態(tài)環(huán)境質(zhì)量總體改善。撥付環(huán)境保護(hù)資金合計(jì)22732萬(wàn)元，實(shí)施農(nóng)村生活垃圾處理，人居環(huán)境綜合整治，改善生態(tài)環(huán)境。
2.支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。大力支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，繼續(xù)推動(dòng)農(nóng)村一二三產(chǎn)業(yè)深度融合發(fā)展，深入推進(jìn)農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，支持推進(jìn)農(nóng)村改革發(fā)展，推動(dòng)“三農(nóng)”工作邁上新臺(tái)階、開創(chuàng)新局面。2020年新增村和社區(qū)保障經(jīng)費(fèi)994萬(wàn)元，落實(shí)村級(jí)組織經(jīng)費(fèi)運(yùn)轉(zhuǎn)保障機(jī)制。建立健全實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略財(cái)政投入保障制度，加大對(duì)農(nóng)村教育、醫(yī)療衛(wèi)生、文化、基礎(chǔ)設(shè)施等各方面的投入，健全城鄉(xiāng)融合發(fā)展體制機(jī)制。撥付扶持壯大村級(jí)經(jīng)濟(jì)集體資金3994萬(wàn)元，本級(jí)財(cái)政撥付文化旅游項(xiàng)目資金3663萬(wàn)元，新農(nóng)村等精品點(diǎn)建設(shè)資金4320萬(wàn)元，交通基礎(chǔ)設(shè)施11720萬(wàn)元。
3.提高保障和改善民生水平。支持發(fā)展公平優(yōu)質(zhì)教育。教育投入繼續(xù)向農(nóng)村、貧困村和薄弱環(huán)節(jié)傾斜。全年教育支出57570萬(wàn)元，其中：基礎(chǔ)教育建設(shè)資金18131萬(wàn)元，鞏固落實(shí)城鄉(xiāng)統(tǒng)一、重在農(nóng)村的義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，改善基本辦學(xué)條件。進(jìn)一步提高了基層義務(wù)教師待遇水平，年初增加安排教師津貼944萬(wàn)元，增加安排教師一個(gè)月獎(jiǎng)816萬(wàn)元。支持衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展，全年衛(wèi)生健康支出34307萬(wàn)元，其中：人民醫(yī)院、中醫(yī)院、婦保院建設(shè)服務(wù)提升等投入3420萬(wàn)元，新冠疫情專項(xiàng)撥付1607萬(wàn)元。加強(qiáng)就業(yè)和社會(huì)保障。落實(shí)積極的就業(yè)政策，繼續(xù)安排就業(yè)補(bǔ)助資金，促進(jìn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)。統(tǒng)一安排遇貧即扶資金1000萬(wàn)元，推進(jìn)城鎮(zhèn)困難群眾脫貧解困工作，城鎮(zhèn)困難群眾脫貧解困資金992萬(wàn)元。適時(shí)調(diào)整優(yōu)撫補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)對(duì)特困人員、殘疾人等群體的兜底保障。完善住房保障機(jī)制。繼續(xù)推進(jìn)保障性安居工程建設(shè)，2020年公共預(yù)算住房保障支出19134萬(wàn)元，政府性基金安排棚戶區(qū)改造支出14500萬(wàn)元。
財(cái)政改革發(fā)展工作取得的成績(jī)，是縣委、縣政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)及代表委員們監(jiān)督指導(dǎo)的結(jié)果，是全縣人民共同努力的結(jié)果。同時(shí)，我們也清醒地看到，預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政工作中還面臨一些困難和挑戰(zhàn)。主要是：財(cái)政收支矛盾尖銳，基層財(cái)政運(yùn)行困難，保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆媾R較大壓力；財(cái)政支出結(jié)構(gòu)還需進(jìn)一步優(yōu)化，資金使用碎片化問題亟待破解；預(yù)算執(zhí)行不夠均衡，年末結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模較大，部分專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行率偏低；加強(qiáng)財(cái)政績(jī)效管理十分緊迫，一些部門和預(yù)算單位重分配輕管理，花錢不問效，資金閑置浪費(fèi)問題嚴(yán)重；地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)隱患不容忽視。我們高度重視這些問題，將采取有力措施加以解決。
二、2021年全縣和縣級(jí)預(yù)算草案初步方案
（一）2021年預(yù)算收支形勢(shì)分析
財(cái)政收入方面。2021年對(duì)深入推進(jìn)“十四五”規(guī)劃實(shí)施，深化改革、促進(jìn)發(fā)展為經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展帶來(lái)許多有利條件。同時(shí)，受新冠疫情等多重因素影響，外部環(huán)境仍然復(fù)雜嚴(yán)峻，經(jīng)濟(jì)下行壓力加大，減稅降費(fèi)等因素給財(cái)政增收帶來(lái)較大壓力。財(cái)政支出方面。在財(cái)政收入放緩的同時(shí)，剛性支出需求連續(xù)增長(zhǎng)，“六穩(wěn)”“六?！?、抗擊疫情、鄉(xiāng)村振興和重點(diǎn)支出等都需要投入大量財(cái)政資金，財(cái)政收支矛盾較為突出，資金緊張的壓力凸顯。
（二）2021年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想和原則
以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，深入落實(shí)習(xí)近平總書記視察江西重要講話精神，圍繞中央和省委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要為根本目的，堅(jiān)持系統(tǒng)觀念，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù),著力實(shí)施擴(kuò)大內(nèi)需戰(zhàn)略，著力強(qiáng)化科技創(chuàng)新支撐，著力深化改革開放，著力保障和改善民生，加快推進(jìn)全省高質(zhì)量跨越式發(fā)展。積極財(cái)政政策更提質(zhì)增效、更可持續(xù)，保持適度支出強(qiáng)度，增中重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障；加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度，全面落實(shí)政府過緊日子要求；加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，加快建立現(xiàn)代財(cái)稅體制；加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，積極防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確?！笆奈濉遍_好局，以優(yōu)異成績(jī)慶祝建黨100周年。
貫徹上述指導(dǎo)思想，著重把握好以下原則：一是堅(jiān)持科學(xué)穩(wěn)妥。收入預(yù)算要實(shí)事求是、科學(xué)預(yù)測(cè)，與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)，與積極財(cái)政政策相銜接。支出預(yù)算要強(qiáng)化零基預(yù)算理念運(yùn)用，優(yōu)化結(jié)構(gòu)，突出重點(diǎn)，加強(qiáng)對(duì)重大戰(zhàn)略、重要任務(wù)、重點(diǎn)改革的財(cái)力保障。二是堅(jiān)持過緊日子。將過緊日子作為預(yù)算管理長(zhǎng)期堅(jiān)持的基本方針，嚴(yán)把預(yù)算支出關(guān)口，把有限的財(cái)政資金用在刀刃上。進(jìn)一步壓減一般性支出，嚴(yán)格執(zhí)行差旅、會(huì)議、培訓(xùn)等經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，精打細(xì)算、勤儉節(jié)約、節(jié)用裕民。三是堅(jiān)持可持續(xù)發(fā)展。盡力而為、量力面行，加強(qiáng)新增支出審核，合理確定民生支出標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)重大建設(shè)項(xiàng)目財(cái)政承受能力評(píng)估。依法依規(guī)使用地方政府債券資金，抓實(shí)化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作。四是堅(jiān)持績(jī)效導(dǎo)向。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，將績(jī)效管理實(shí)質(zhì)性嵌入預(yù)算管理流程。實(shí)施預(yù)算執(zhí)行、審計(jì)檢查、績(jī)效評(píng)價(jià)等與安排預(yù)算、撥付資金、完善政策掛鉤機(jī)制，提高預(yù)算管理水平和政策實(shí)施效果。五是堅(jiān)持系統(tǒng)觀念。強(qiáng)化全縣財(cái)政“一盤棋”思想，加強(qiáng)全局謀劃、整體性推進(jìn)，進(jìn)一步深化財(cái)稅體制改革，充分發(fā)揮各級(jí)和各方面積極性。加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，盤活存量、用好增量，開源節(jié)流、挖掘潛力。
（三）2021年財(cái)政政策
2021年是我國(guó)現(xiàn)代化建設(shè)進(jìn)程中具有特殊重要性的一年，做好經(jīng)濟(jì)工作意義重大。2021年我縣主要收支政策：
一是著力支持重點(diǎn)領(lǐng)域補(bǔ)短板，推動(dòng)如期全面建成小康社會(huì)。深入打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，統(tǒng)籌打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。加強(qiáng)生態(tài)保護(hù)修復(fù)，健全生態(tài)綜合補(bǔ)償制度。支持推進(jìn)自然災(zāi)害防治體系建設(shè)，加強(qiáng)應(yīng)急救援能力和裝備配置。推進(jìn)普惠金融發(fā)展，加快政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)，切實(shí)緩解中小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資難題。強(qiáng)化監(jiān)督問責(zé)，從嚴(yán)整治舉債亂象，有效遏制隱性債務(wù)增量，防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
二是著力貫徹實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化。推動(dòng)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，保持財(cái)政投入力度總體穩(wěn)定，支持全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，強(qiáng)化以工補(bǔ)農(nóng)、以城帶鄉(xiāng)，推動(dòng)形成新型工農(nóng)城鄉(xiāng)關(guān)系。推動(dòng)實(shí)施藏糧于地、藏糧于技戰(zhàn)略，強(qiáng)化種質(zhì)資源保護(hù)利用，加強(qiáng)農(nóng)田水利建設(shè)和高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)管理。深入實(shí)施主要農(nóng)產(chǎn)品保障工程、農(nóng)業(yè)全產(chǎn)業(yè)鏈提升工程、林下經(jīng)濟(jì)發(fā)展行動(dòng)計(jì)劃，提高農(nóng)業(yè)質(zhì)量效益和競(jìng)爭(zhēng)力。推進(jìn)農(nóng)村綜合改革，開展鄉(xiāng)村建設(shè)行動(dòng)。
三是著力做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)。全面落實(shí)縣委、縣政府決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，扎實(shí)做好穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期工作，全面落實(shí)保居民就業(yè)、保基本民生、保市場(chǎng)主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)任務(wù)，努力克服新冠肺炎疫情帶來(lái)的不利影響，全面建成小康社會(huì)。
（四）一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)和支出安排
2021年我縣財(cái)政總收入預(yù)算148700萬(wàn)元(稅收收入118800萬(wàn)元，非稅收入29900萬(wàn)元),較2020年決算數(shù)138742萬(wàn)元增長(zhǎng)7.2%。稅收比重79.89%，同比提升2.75個(gè)百分點(diǎn)。
1.全縣一般公共預(yù)算。全縣一般公共預(yù)算本級(jí)收入81710萬(wàn)元(按新省縣分成辦法計(jì)算），同口徑比上年決算收入增長(zhǎng)7.3%，其中：稅收收入51810萬(wàn)元，同口徑比上年決算收入增長(zhǎng)15.2%；非稅收入29900萬(wàn)元，同比下降5.7%。上級(jí)補(bǔ)助收入189371萬(wàn)元，上年結(jié)余收入3161萬(wàn)元，調(diào)入資金85974萬(wàn)元，收入總計(jì)360216萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出348119萬(wàn)元（當(dāng)年安排支出195133萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)支出38175萬(wàn)元，上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助及專項(xiàng)財(cái)力補(bǔ)助安排支出114811萬(wàn)元），上解支出5040萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)還本支出7057萬(wàn)元，支出總計(jì)360216萬(wàn)元；收入總計(jì)360216萬(wàn)元，支出總計(jì)360216萬(wàn)元，收支相抵，一般公共預(yù)算收支平衡。
2.縣級(jí)一般公共預(yù)算?？h級(jí)一般公共預(yù)算本級(jí)收入81710萬(wàn)元(按新省縣分成辦法計(jì)算），同口徑比上年決算收入增長(zhǎng)7.3%，其中：稅收收入51810萬(wàn)元，同口徑比上年決算收入增長(zhǎng)15.2%；非稅收入29900萬(wàn)元，同比下降5.7%。上級(jí)補(bǔ)助收入189371萬(wàn)元，上年結(jié)余收入3157萬(wàn)元，調(diào)入資金85974萬(wàn)元，收入總計(jì)360212萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出334128萬(wàn)元（當(dāng)年安排支出181146萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)支出38171萬(wàn)元，上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助及專項(xiàng)財(cái)力補(bǔ)助安排支出114811萬(wàn)元），上解支出5040萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)還本支出7057萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出13987萬(wàn)元，支出總計(jì)360212萬(wàn)元；收入總計(jì)360212萬(wàn)元，支出總計(jì)360212萬(wàn)元，收支相抵，一般公共預(yù)算收支平衡。
（五）縣級(jí)（全縣）政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)和支出安排
基金預(yù)算收入66960萬(wàn)元，其中土地收入64600萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入5671萬(wàn)元，上年結(jié)余1643萬(wàn)元，收入總計(jì)74274萬(wàn)元；基金預(yù)算支出61783萬(wàn)元，債務(wù)還本支出2628萬(wàn)元，調(diào)出資金8500萬(wàn)元，上解支出1363萬(wàn)元，支出總計(jì)74274萬(wàn)元；收支相抵，政府性基金預(yù)算平衡。
（六）縣級(jí)（全縣）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)和支出安排
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入上年結(jié)余4萬(wàn)元，支出4萬(wàn)元，收支相抵，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算平衡。
（七）縣級(jí)（全縣）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)和支出安排
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入27945萬(wàn)元，上年結(jié)余31088萬(wàn)元，收入總計(jì)59033萬(wàn)元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出24244萬(wàn)元；年末滾存結(jié)余34789萬(wàn)元。
(八）“三?！敝С霭才徘闆r
我縣2021年年初預(yù)算已足額安排“三?！敝С?。今年“三?！敝С鲱A(yù)算安排金額為205444萬(wàn)元，其中保工資支出66765萬(wàn)元、保運(yùn)轉(zhuǎn)支出10367萬(wàn)元、?；久裆С?28312萬(wàn)元。按2020年中央標(biāo)準(zhǔn)保障需求金額為177339萬(wàn)元，其中保工資支出65238萬(wàn)元、保運(yùn)轉(zhuǎn)支出5088萬(wàn)元、保基本民生支出107013萬(wàn)元。按2020年省級(jí)標(biāo)準(zhǔn)保障需求金額為183117萬(wàn)元，其中保工資支出65238萬(wàn)元、保運(yùn)轉(zhuǎn)支出5088萬(wàn)元，?；久裆С?12791萬(wàn)元?？梢?，我縣按實(shí)際需求充分保障全縣“三保”支出，“三?！敝С隹偭柯愿哂诎粗醒霕?biāo)準(zhǔn)和省級(jí)標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算支出。
以上收支安排詳見《2021年全縣和縣級(jí)預(yù)算草案初步方案編制說明》。
三、切實(shí)做好2021年財(cái)政工作
2021年，“新冠”疫情影響、貿(mào)易戰(zhàn)、減稅降費(fèi)等因素給財(cái)政增收帶來(lái)較大壓力，外部環(huán)境仍然復(fù)雜嚴(yán)峻，經(jīng)濟(jì)下行壓力加大。財(cái)政支出向?qū)崿F(xiàn)“六穩(wěn)”“六?！蹦繕?biāo)、打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)、鄉(xiāng)村振興等方面重點(diǎn)傾斜。2021年重點(diǎn)抓好以下幾個(gè)方面工作：
（一）做大財(cái)政收入，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)增長(zhǎng)。一要深入推進(jìn)“降成本、優(yōu)環(huán)境”專項(xiàng)行動(dòng)，全面落實(shí)系列減稅降費(fèi)政策，放水養(yǎng)魚，發(fā)展經(jīng)濟(jì)，積極培植財(cái)源。二要加強(qiáng)收入征管，嚴(yán)控非稅收入不合理增長(zhǎng)，完善綜合治稅平臺(tái)，加大稅收稽查力度，對(duì)重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)工程稅收征收管理，堵塞征管漏洞，嚴(yán)防“跑、冒、滴、漏”，做到應(yīng)收盡收。三要推進(jìn)部門協(xié)作，加大力度盤活財(cái)政存量資金，嚴(yán)格稅收優(yōu)惠政策，確保收入和財(cái)力同時(shí)增長(zhǎng)。四要充分運(yùn)作，加強(qiáng)國(guó)有土地的儲(chǔ)備，加強(qiáng)部門國(guó)有資產(chǎn)管理,確保資產(chǎn)保值增值。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，硬化預(yù)算執(zhí)行。將繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，確保教育、衛(wèi)生、社會(huì)保障、生態(tài)環(huán)境、脫貧攻堅(jiān)、鄉(xiāng)村振興等民生重點(diǎn)支出的需要。落實(shí)《預(yù)算法》、《預(yù)算法實(shí)施細(xì)則》等規(guī)定，強(qiáng)化支出管理，嚴(yán)格執(zhí)行人大審查批準(zhǔn)的預(yù)算，非經(jīng)法定程序，不得調(diào)整。必須作出并需要進(jìn)行預(yù)算調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)報(bào)本級(jí)人大常委會(huì)審查批準(zhǔn)。牢固樹立政府過“緊日子”思想,嚴(yán)格落實(shí)《嚴(yán)把財(cái)政支出關(guān)口堅(jiān)持過緊日子的若干措施》有關(guān)規(guī)定,對(duì)財(cái)政支出“嚴(yán)控、嚴(yán)審、嚴(yán)管”,騰出的資金優(yōu)先用于“三?！钡葎傂灾С觥４罅簻p一般性支出,從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)；嚴(yán)格控制非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出。大力盤活財(cái)政存量資金。
（三）強(qiáng)化債務(wù)管理，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格執(zhí)行地方政府務(wù)限額管理和預(yù)算管理制度。強(qiáng)化地方政府專項(xiàng)債券管理，加快地方政府債券發(fā)行使用，加大對(duì)重大戰(zhàn)略、重要領(lǐng)域、重點(diǎn)項(xiàng)目支持力度。完善地方政府隱性債務(wù)常態(tài)化監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警機(jī)制，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警結(jié)果應(yīng)用。大力推進(jìn)地方政府債務(wù)信息公開透明，以公開促規(guī)范、防風(fēng)險(xiǎn)。積極穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，進(jìn)一步加強(qiáng)日常監(jiān)督管理，對(duì)違法違規(guī)舉債融資行為，發(fā)現(xiàn)一起、問責(zé)一起、通報(bào)一起，終身問責(zé)、倒c責(zé)任。
（四）深化財(cái)政改革，全面提升預(yù)算績(jī)效。實(shí)施調(diào)整省與市縣收入劃分改革，著力推進(jìn)財(cái)政體制改革，根據(jù)財(cái)權(quán)、事權(quán)相匹配原則，完成主要領(lǐng)域財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分。推進(jìn)零基預(yù)算和財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)化體系建設(shè)，加強(qiáng)項(xiàng)目支出管理，建立健全項(xiàng)目入庫(kù)評(píng)審機(jī)制和項(xiàng)目滾動(dòng)管理機(jī)制。加強(qiáng)財(cái)政信息化建設(shè)，以信息化推進(jìn)預(yù)算管理現(xiàn)代化，規(guī)范和統(tǒng)一預(yù)算管理工作流程、要素和規(guī)則。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，硬化預(yù)算績(jī)效管理約束，發(fā)揮預(yù)算績(jī)效管理的引導(dǎo)作用，積極運(yùn)用成本效益分析等方法開展預(yù)算項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估，建立健全績(jī)效評(píng)價(jià)工作機(jī)制，提高支出效率。加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，將評(píng)價(jià)結(jié)果與完善政策、調(diào)整預(yù)算安排有機(jī)銜接，削減或取消低效無(wú)效資金。規(guī)范暫付性款項(xiàng)管理。依法依規(guī)開展政府采購(gòu)活動(dòng)，規(guī)范政府購(gòu)買服務(wù)管理。嚴(yán)格執(zhí)行政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度，做好政府財(cái)務(wù)報(bào)告編制工作。
各位代表，新的一年，我們要更加緊密地團(tuán)結(jié)在縣委、縣政府領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大的監(jiān)督，虛心聽取縣政協(xié)的意見和建議，開拓創(chuàng)新，銳意進(jìn)取，埋頭苦干，扎實(shí)做好預(yù)算各項(xiàng)工作，為進(jìn)一步鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，全力推動(dòng)萬(wàn)安經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)高質(zhì)量跨越式發(fā)展，確保“十四五”開好局、起好步，以優(yōu)異成績(jī)慶祝中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年。
