（江西省）吉水縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案的報告（書面）
吉水縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案的報告（書面）
2023年2月27日在吉水縣第十七屆人民代表大會第三次會議上
縣財政局局長 康 安
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將吉水縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案提請大會審議，并請各位政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2022年財政預算執(zhí)行情況
2022年是黨的二十大召開之年，也是貫徹落實縣第十四次黨代會精神的開局之年。一年來，在縣委、縣政府的堅強領導和縣人大的監(jiān)督支持下，縣財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，以迎接黨的二十大、學習宣傳貫徹黨的二十大精神為主線，按照“穩(wěn)住、進好、調(diào)優(yōu)”的工作思路，高效統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，緊緊圍繞縣十七屆人民代表大會第二次會議批準的預算，充分發(fā)揮財政職能，擔當實干，砥礪奮進，全年預算執(zhí)行情況總體良好，圓滿完成了縣人大常委會批準的預算調(diào)整任務。縣級財政管理績效綜合評價進入全省前十名、全國前200名，受到財政部、省財政廳通報表彰。全年預算執(zhí)行情況如下：
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
2022年，全縣一般公共預算收入完成121825萬元，完成調(diào)整預算的100.4%，增長4.83% （剔除增值稅留抵退稅分擔7582萬元，實際完成129407萬元，增長8.55%）。一般公共預算收入主要項目執(zhí)行情況是：
地方稅收收入80365萬元，增長5.33%；其中：增值稅46501萬元，增長22.27%；企業(yè)所得稅8035萬元，增長6.98% ；個人所得稅1293萬元，下降19.89%；城市建設維護稅6832萬元，增長11.87%；土地增值稅4329萬元，增長1.6%；契稅5341萬元，下降48.01%；房產(chǎn)稅2304萬元，增長25.01%；城鎮(zhèn)土地使用稅2140萬元，下降13.33%；其他各項稅收收入3590萬元，下降14.2%。
非稅收入41460萬元，增長3.86%；其中：專項收入4376萬元，增長10.76%；行政事業(yè)性收費收入3900萬元，下降48.33%；罰沒收入7953萬元，下降45.18%；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入25231萬元，增長81.32%。
2022年，全縣一般公共預算支出完成477310萬元，增長9.64%。主要項目執(zhí)行情況是：一般公共服務支出36142萬元，增長58.92%；公共安全支出18168萬元，下降5.81%；教育支出124603萬元，增長3.76%；科學技術支出26903萬元，增長168.49%；文化旅游體育與傳媒支出6412萬元，增長10.27%；社會保障和就業(yè)支出66380萬元，增長22.68%；衛(wèi)生健康支出42620萬元，下降32.14%；節(jié)能環(huán)保支出34960萬元，增長6.22%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出27588萬元，增長106.82%；農(nóng)林水支出 59963萬元，增長0.13%；交通運輸支出8540萬元，增長3.03%；資源勘探工業(yè)信息等支出1378萬元，增長3.92%；商業(yè)服務業(yè)等支出770萬元，下降52.91%；自然資源海洋氣象等支出6442萬元，增長20.03%；住房保障支出2612萬元，下降33.4%；糧油物資儲備支出127萬元，下降88.51%；災害防治及應急管理支出4122萬元，下降21.61%；債務付息支出9128萬元，增長81.04%；債務發(fā)行費用支出33萬元，下降2.94%；其他支出419萬元，下降81.59%。
收支平衡情況：2022年，一般公共預算收入121825萬元，上級補助收入251475萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入40402萬元，上年結轉(zhuǎn)16534萬元，調(diào)入資金74490萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4216萬元，收入總計508942萬元。一般公共預算支出477310萬元，上解支出9381萬元，債務還本支出18963萬元，支出總計505654萬元。年終滾存結余（結轉(zhuǎn)下年支出）3288萬元，收支平衡。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
2022年政府性基金收入完成37437萬元，下降37.22%。其中：國有土地使用權出讓收入33015萬元,彩票公益金收入384萬元，污水處理費收入743萬元，其他政府性基金收入3295萬元。
2022年政府性基金預算支出完成212307萬元，增長176.98 %。主要項目執(zhí)行情況是：社會保障和就業(yè)支出3388萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出47939萬元，其他支出149621萬元，債務付息支出10022萬元，債務發(fā)行費用支出131萬元，其他費用支出1206萬元。
收支平衡情況：2022年政府性基金預算收入37437萬元，上級補助收入13525萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入153093萬元，上年結余863萬元，調(diào)入資金23512萬元，基金收入總計228430萬元。政府性基金預算支出212307萬元，債務還本支出13626萬元，上解支出526萬元，基金支出總計226459萬元。年終滾存結余（結轉(zhuǎn)下年支出）1971萬元，收支平衡。
（三）社會保險基金預算執(zhí)行情況
2022年社會保險基金收入55284萬元，支出39411萬元，本年社會保險基金收支結余15873萬元，滾存結余74878萬元。
上述預算執(zhí)行數(shù)據(jù)在完成與省、市財政結算和年度決算匯編后還會有所變動，屆時再向縣人大常委會報告。
（四）預算執(zhí)行主要工作
1.千方百計聚財源，增強財政保障能力。
堅決貫徹中央、省、市、縣工作部署，全面落實積極的財政政策，加強財政資源統(tǒng)籌，縣級財力保障能力穩(wěn)步增強。一是財政收入穩(wěn)中提質(zhì)。2022年完成財政總收入25.61億元，超額完成年度目標任務，增長15.4%。其中：稅收收入完成21.47億元，增長18%，稅占比83.8%，比上年提升1.8個百分點；地方稅收收入完成8.03億元，地方稅占比66%，實現(xiàn)財政收入量質(zhì)齊升。二是爭資立項多點發(fā)力。全年發(fā)行一般債券1.82億元，安排項目16個；發(fā)行專項債14.92億元，安排項目17個；爭取上級各類無償資金19.93億元，有力保障了全縣重點項目資金需求。三是融資渠道更加多元。積極創(chuàng)新融資模式，推進吉湖集團轉(zhuǎn)型升級，探索開展企業(yè)債、境外債發(fā)行工作，全年完成市場化融資35億元。四是存量資金盤活有力。健全完善財政存量資金管理制度，依托預算一體化管理平臺，采取日常督促與定期清理相結合的方式，加大財政存量資金的盤活力度, 全年共清理盤活財政存量資金1.57億元，統(tǒng)籌用于全縣民生領域和重點項目建設，切實提高了財政資金使用效益。
2.惠企紓困保民生，補齊社會事業(yè)短板。
堅持民生優(yōu)先原則，始終把“三?！惫ぷ鞣旁谑孜?，精準補短板、強弱項，持續(xù)增進人民福祉。一是落實惠企紓困政策。不折不扣落實好各項減稅降費和獎勵幫扶政策，全年兌現(xiàn)、發(fā)放各類惠企紓困政策資金9.45億元；“財園信貸通”貸款余額2.28億元，有效解決87戶實體企業(yè)“融資難、融資貴”問題，充分激發(fā)市場主體活力。二是民生保障堅實有力。堅持財政支出的民生導向，全年民生支出40.79億元，占一般公共預算支出的85.5%；發(fā)放各類社會救助資金1.68億元，提供政府購買和公益性崗位1574個，發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔保貸款2.54億元，撥付保障性安居工程資金1617萬元，完成新建保障性租賃住房240套，社會保障、就業(yè)、住房等民生保障更加堅實有力。三是大力支持鄉(xiāng)村振興。全年安排鄉(xiāng)村振興項目375個，投入銜接資金1.1億元；發(fā)放各類惠農(nóng)補貼3.88億元，惠及農(nóng)戶11萬余戶；投入資金2.4億元完成8.2萬畝高標準農(nóng)田建設；安排農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化專項資金910萬元,支持綠色水稻、井岡蜜柚、“吉禽三寶”等產(chǎn)業(yè)發(fā)展。四是堅持教育優(yōu)先發(fā)展。全面落實城鄉(xiāng)義務教育保障機制，全年撥付生均公用經(jīng)費7287萬元，投入6150萬元建設東山小學、水南中心小學，著力化解義務教育大班額問題；安排資金8300萬元支持新建改建4個公立幼兒園；全面加強校園安全建設，投入資金1146萬元建成校園安全“四個一”工程。五是加強醫(yī)療衛(wèi)生服務體系建設。進一步完善醫(yī)院服務基礎設施，累計投入3.8億元用于縣婦幼保健院遷建、縣醫(yī)院整體功能提升和水南等4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院建設，群眾就醫(yī)條件顯著改善；強化疫情防控經(jīng)費保障，累計撥付疫情防控專項資金1.27億元，為我縣打贏打好秋季疫情防控攻堅戰(zhàn)提供強力支撐。六是支持城市功能品質(zhì)提升。G105國道東改項目和城西客運中心建成投入使用，撥付1095萬元用于依法整治載客三輪車專項行動，極大改善了人民群眾的出行條件，更好地展示了吉水的城市形象。
3.多措并舉防風險，筑牢財政安全底線。
牢牢把握“穩(wěn)中求進”工作總基調(diào)，統(tǒng)籌發(fā)展與安全，堅持系統(tǒng)觀念，強化底線思維，堅決守住財政領域安全底線。一是兜牢兜實“三?！钡拙€。堅決扛起縣級財政部門責任，落實縣級“三保”風險應急預案，及時、足額撥付部門單位運轉(zhuǎn)經(jīng)費，確保人員工資及時發(fā)放；加強直達資金管理和使用，按進度撥付中央直達資金11.4億元，有力保障民生重點領域支出。二是強化政府債務風險管理。完善隱性債務動態(tài)監(jiān)測制度，強化債務風險管控，積極籌措和調(diào)度資金，做好地方政府隱性債務化解工作，全年化解隱性債務5.03億元，完成化解任務的101.3%。三是加強國有企業(yè)風險防范。積極履行國有企業(yè)出資人職責，建立國有融資平臺公司管理約束機制，壓實企業(yè)債券監(jiān)管責任，防范債券領域風險；積極推動吉湖集團轉(zhuǎn)型改革，加速向市場化綜合性國企轉(zhuǎn)型升級，集團有效資產(chǎn)規(guī)模突破140億元，風險防范能力進一步提高。
4.創(chuàng)新機制強管理，提升財政治理效能。
加快推進財稅體制改革，不斷促進財政治理體系和治理能力現(xiàn)代化，提高財政治理效能。一是持續(xù)深化預算管理改革。依托預算管理一體化平臺，不斷推進零基預算改革提質(zhì)擴圍；科學、精細編制財政預算和部門預算，有效解決部門之間經(jīng)費不平衡、支出進度慢、資金績效低等問題。二是全面實施預算績效管理。健全和完善預算績效管理制度體系，2022年實現(xiàn)部門整體績效目標和項目支出績效目標管理全覆蓋；開展了10個重點部門和10個重點項目績效再評價，強化績效評價結果運用，全面提高財政資金使用效益。三是扎實推進政府采購創(chuàng)新。主動適應新政策、新變化，推行“互聯(lián)網(wǎng)+交易”模式，全年電子采購賣場累計交易8071筆，累計交易額超7100萬元，所有公開招標項目運用電子采購平臺發(fā)布采購信息、開評標，提高了政府采購透明度。四是縱深推進普惠金融改革。推動“科貸通”提標擴面，全年“科貸通”余額1700萬元；推出“巾幗創(chuàng)業(yè)貸”、“融易貸”等特色金融產(chǎn)品，有效化解小微企業(yè)融資困境；縣財政安排資金235萬元，創(chuàng)新推出“守護保+防貧保”，有效發(fā)揮保險在防止返貧中的積極作用，獲得市級肯定并在全市進行推廣。五是加強財政監(jiān)督檢查。完善財政監(jiān)督機制，組織開展了涉糧國企、地方預決算公開、“三公”經(jīng)費、“吃公函”等專項檢查；開展財經(jīng)秩序自查自糾及全縣財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪涡袆樱瓿蓡栴}整改33個，有力保障了財政資金安全。
二、2023年財政預算草案
2023年預算編制的指導思想：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大和中央經(jīng)濟工作會議精神，深入貫徹習近平總書記視察江西重要講話精神，扎實推進中國式現(xiàn)代化，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，積極融入新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，積極的財政政策要加力提效，注重精準、更可持續(xù)，加強財政資源統(tǒng)籌，大力優(yōu)化支出結構，兜牢基層“三?！钡拙€，提高財政資源配置效率，推動經(jīng)濟實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，全力以赴為打好“七大戰(zhàn)役”提供堅實的財政保障，不斷邁出“四區(qū)融合、大美吉水”建設堅實步伐，勇當贛江中游生態(tài)經(jīng)濟帶建設排頭兵，奮力譜寫全面建設社會主義現(xiàn)代化的吉水新篇章。
根據(jù)上述指導思想，2023年財政收支預算擬安排如下：
（一）一般公共預算收支安排情況
2023年財政總收入28.2億元，增長10%，其中：稅收收入23.95億元，增長11.6%，稅收占財政總收入比重84.9%，比上年提升1.1個百分點。
2023年一般公共預算收入計劃12.92億元，比上年執(zhí)行數(shù)增長6%。地方稅收收入占一般公共預算收入比重67%，比上年提升1個百分點。
按上述一般公共預算收入計劃12.92億元,加上上級補助收入 11.58億元,預計提前告知上級專項轉(zhuǎn)移支付補助6億元，調(diào)入資金15.27億元，省下達新增一般債券1.02億元，當年一般公共預算總收入46.79億元,安排一般公共預算總支出46.79億元,預算收支平衡。
（二）政府性基金預算收支安排情況
2023年政府性基金預算收入15.1億元，調(diào)入資金3.37億元，省下達新增專項債1.32億元，當年政府性基金預算總收入19.79億元。安排政府性基金支出19.79億元，收支平衡。
（三）社會保險基金預算收支安排情況
2023年社會保險基金預算收入50132萬元，預算支出41978萬元，當年結余8154萬元，滾存結余83425萬元。
三、扎實做好2023年各項財政工作
圍繞上述預算安排，我們將認真貫徹落實中央、省、市、縣各項決策部署，堅持穩(wěn)中求進的工作總基調(diào)，深入貫徹落實新發(fā)展理念，努力做好全年各項工作。
（一）增強地方財力保障。堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進，實施積極的財政政策并加力提效，推動經(jīng)濟持續(xù)回穩(wěn)向好。緊盯年度收入目標，科學籌劃，精密部署，完善協(xié)稅護稅機制，保持財政收入規(guī)模的穩(wěn)定增長和質(zhì)量的穩(wěn)步提升，積極盤活土地、礦產(chǎn)等資源，不斷增加縣級可用財力。大力爭資爭項，積極爭取地方政府債券資金和各類幫扶資金，做好債券申報、發(fā)行工作，加快支出進度，更好地保障我縣重點項目資金需求。聚焦助企紓困，全面落實各類惠企幫扶政策，注重培育新的稅收增長點，充分運用好各類財政金融工具，大力支持實體經(jīng)濟發(fā)展，充分釋放市場主體活力、涵養(yǎng)稅源，挖潛增收。
（二）優(yōu)化財政支出結構。堅持公共財政導向，千方百計統(tǒng)籌資金，加強財政資源整合，集中財力辦好民生實事。認真貫徹“以收定支”原則，堅持量力而行與盡力而為相結合，保持適度支出強度，采取有效措施緩解財政收支壓力。牢固樹立“以人民為中心”的用財導向，大力支持實施民生工程同心戰(zhàn)，辦好10件民生實事，落實就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略，推動就業(yè)崗位提質(zhì)擴容，不斷完善社會保障體系，優(yōu)化醫(yī)療資源配置，積極推進養(yǎng)老服務體系建設，持續(xù)加大教育投入，促進教育資源優(yōu)化，深入實施文化惠民工程，持續(xù)推動社會事業(yè)健康發(fā)展。強化預算執(zhí)行約束，從嚴從緊編制部門預算，堅持長期過緊日子不動搖，大力弘揚勤儉節(jié)約、艱苦奮斗的優(yōu)良作風，推進節(jié)約型機關建設。
（三）深化體制改革創(chuàng)新。深化推進預算管理一體化建設，提升財政信息化管理水平，持續(xù)推進零基預算改革，完善支出標準體系建設，加大資金統(tǒng)籌力度，提高年度預算的完整性。不斷完善縣與鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政事權與支出責任劃分，提高基層財政自我保障能力。加強財經(jīng)制度建設，堅持依法理財，健全財政資金監(jiān)督機制，提高財政資金使用的規(guī)范性、安全性和有效性。深化財政“放管服”改革，規(guī)范行使行政裁量權，加強政府采購監(jiān)管，優(yōu)化升級政府采購交易平臺。嚴格績效目標管理，切實發(fā)揮好預算績效管理指揮棒作用，強化績效評價結果運用，推進預算編制和績效管理相融合，不斷提升財政資金使用效益。
（四）防范財政領域風險?？茖W研判經(jīng)濟發(fā)展形勢，更好地統(tǒng)籌發(fā)展與安全，不斷增強抵御各類風險的能力。始終堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先地位，確保縣級財政平穩(wěn)運行，守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。強化政府債務管理，完善政府債務監(jiān)管制度，貫徹落實防范化解隱性債務風險各項舉措，積極盤活各類資金資產(chǎn)，積極穩(wěn)妥化解存量隱性債務。持續(xù)做好財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪?，強化各領域財政監(jiān)督力度，加強財會監(jiān)督，進一步嚴肅財經(jīng)紀律，不斷提高財政管理水平。
各位代表，2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，也是實施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關鍵之年，做好今年的財政工作責任重大、使命光榮。我們將更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的二十大精神，在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，踔厲奮發(fā)、勇毅前行、真抓實干、攻堅克難，高標準高質(zhì)量做好財政各項工作，為譜寫“四區(qū)融合、大美吉水”高質(zhì)量跨越式發(fā)展新篇章做出新的更大貢獻！
