（江西?。┘部h2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書(shū)面）
關(guān)于吉安縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書(shū)面）
——2021年3月23日在吉安縣第十六屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
縣財(cái)政局局長(zhǎng) 王 斌
各位代表：
受縣人民政府的委托，我向大會(huì)報(bào)告2020年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年全縣財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議；2021年全縣財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審查批準(zhǔn)，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。
一、2020年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是全面建成小康社會(huì)和“十三五”規(guī)劃的收官之年，一年來(lái)，全縣財(cái)政工作在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下和上級(jí)財(cái)政部門(mén)的精心指導(dǎo)下，深入貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，以開(kāi)展“五型”政府建設(shè)為契機(jī)，牢牢把握穩(wěn)中求進(jìn)的總基調(diào)，咬定“全市領(lǐng)先、全省爭(zhēng)先、全面創(chuàng)先”工作目標(biāo)，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，強(qiáng)化財(cái)政資金和財(cái)稅政策保障，為如期全面完成脫貧攻堅(jiān)任務(wù)、全面建成小康社會(huì)提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全縣一般公共預(yù)算收入完成190163萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)1.3%，2020年全縣一般預(yù)算支出完成472412萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)10.8%，收支質(zhì)量不斷提高。
主要收入項(xiàng)目執(zhí)行情況。（1）稅收收入106823萬(wàn)元，同比（下同）增長(zhǎng)0.2%，其中：增值稅58953萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.8%，增值稅增長(zhǎng)較快，主要原因是2020年?duì)幦〉缴霞?jí)免抵調(diào)增收，帶動(dòng)增值稅增長(zhǎng)較快；企業(yè)所得稅11262萬(wàn)元，減少48.1%，主要是辦理企業(yè)所得稅匯算清繳退稅；個(gè)人所得稅6947萬(wàn)元，增長(zhǎng)992.3%，主要是股權(quán)轉(zhuǎn)讓使個(gè)人所得稅增收；耕地占用稅和契稅5658萬(wàn)元，減少90.5%，主要是可入庫(kù)耕地占用稅的用地批復(fù)較上年減少；房產(chǎn)稅和城鎮(zhèn)土地使用稅4722萬(wàn)元，減少13.8%，主要是疫情期間困難企業(yè)執(zhí)行兩稅稅收政策性減免所致；其他工商稅收19281萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.8%，主要是城市維護(hù)建設(shè)稅增幅較大。（2）非稅收入83340萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)2.8%，主要是其他收入增收2733萬(wàn)元。
主要支出項(xiàng)目執(zhí)行情況。一般公共服務(wù)支出26928萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.5%；國(guó)防支出247萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.6%；公共安全支出16007萬(wàn)元，增長(zhǎng)32.4%；教育支出86990萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.5%；科學(xué)技術(shù)支出10511萬(wàn)元，增長(zhǎng)1%；文化體育與傳媒支出7788萬(wàn)元，增長(zhǎng)53.2%；社會(huì)保障和就業(yè)支出56970萬(wàn)元，減少6.5%；衛(wèi)生健康支出61162萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.2%；節(jié)能環(huán)保支出9538萬(wàn)元，增長(zhǎng)135.3%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出41714萬(wàn)元，減少30.4%；農(nóng)林水事務(wù)支出77553萬(wàn)元，增長(zhǎng)22.6%；交通運(yùn)輸支出28287萬(wàn)元，增長(zhǎng)350.8%；資源勘探信息等支出4552萬(wàn)元，增長(zhǎng)32.9%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出2405萬(wàn)元，增長(zhǎng)80.4%；金融支出53萬(wàn)元，增長(zhǎng)71%；自然資源海洋氣象等支出2867萬(wàn)元，減少39.2%；住房保障支出19199萬(wàn)元，增長(zhǎng)35.7%；糧油物質(zhì)儲(chǔ)備支出2392萬(wàn)元，增長(zhǎng)289.6%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出4666萬(wàn)元，減少37.2%；其他支出7898萬(wàn)元，增長(zhǎng)128%；債務(wù)付息支出4685萬(wàn)元，增長(zhǎng)5%。
（二）政府性基金執(zhí)行情況
2020年全縣政府性基金預(yù)算收入完成44279萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)49.9%，主要是國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入增收17084萬(wàn)元。全縣政府性基金預(yù)算支出完成172318萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)461%，主要是國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出增加8316萬(wàn)元，國(guó)有土地收益基金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出增加7360萬(wàn)元，棚戶區(qū)改造專項(xiàng)債券收入安排的支出增加30100萬(wàn)元，抗疫特別國(guó)債增加的支出20520萬(wàn)元，其他政府性基金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出增加70582萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金執(zhí)行情況
2020年全縣各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成111821萬(wàn)元，減少10.2%。各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成89513萬(wàn)元，減少30.9%。本年收支結(jié)余22307萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余98139萬(wàn)元。2020年起企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收支由省級(jí)統(tǒng)籌，工傷保險(xiǎn)基金收支由市級(jí)統(tǒng)籌，上述兩項(xiàng)保險(xiǎn)基金2020年起縣級(jí)沒(méi)有相關(guān)的收支業(yè)務(wù)，導(dǎo)致2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金執(zhí)行情況較2019年減少較多。
以上數(shù)字是預(yù)算收支執(zhí)行數(shù)，年度決算編成后還會(huì)有所變動(dòng)，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
各位代表，過(guò)去的一年，全縣財(cái)政工作認(rèn)真落實(shí)縣十六屆人大五次會(huì)議的決議要求，攻堅(jiān)克難，擔(dān)當(dāng)實(shí)干，圓滿完成了各項(xiàng)財(cái)政預(yù)算任務(wù)。
（一）適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，涵養(yǎng)財(cái)源求突破
面對(duì)新冠疫情疊加更大規(guī)模減稅減費(fèi)的不利影響，財(cái)稅部門(mén)積極作為，千方百計(jì)組織收入，財(cái)政收入逆流而上。一是科學(xué)細(xì)化征管舉措，確保收入均衡入庫(kù)。嚴(yán)格按照年初收入計(jì)劃，將預(yù)期目標(biāo)具體落實(shí)到稅種及項(xiàng)目，科學(xué)分解到鄉(xiāng)鎮(zhèn)和各征管部門(mén)，同時(shí)根據(jù)今年疫情發(fā)展態(tài)勢(shì)，及時(shí)調(diào)整序時(shí)目標(biāo)和增收任務(wù)；全面開(kāi)展綜合治稅，摸清新增項(xiàng)目投產(chǎn)后對(duì)本地稅收的影響情況，掌握全縣新的稅源稅收增長(zhǎng)點(diǎn)，積極協(xié)調(diào)稅務(wù)部門(mén)開(kāi)展財(cái)源、稅源調(diào)查，通過(guò)財(cái)稅大數(shù)據(jù)平臺(tái)，及時(shí)、完整、準(zhǔn)確地傳遞涉稅涉費(fèi)信息，保障稅費(fèi)收入及時(shí)足額入庫(kù)；強(qiáng)化非稅收入管理，明確非稅收入收繳管理責(zé)任，嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線規(guī)定，加大非稅收入征繳、稽查力度，確保收入均衡入庫(kù)。二是組織存量資金清理，增加全縣可用財(cái)力。按照有關(guān)要求，對(duì)2017年及以前年度的財(cái)政存量資金進(jìn)行了清查，對(duì)游離在各單位的存量資金予以收回，并統(tǒng)籌使用于“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆币约懊撠毠?jiān)、污染防治和風(fēng)險(xiǎn)防控等重點(diǎn)領(lǐng)域。三是全面拓寬融資渠道，防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。面對(duì)疫情防控和財(cái)政減收增支壓力，緊緊抓住中央提高赤字率和擴(kuò)大專項(xiàng)債券發(fā)行規(guī)模的契機(jī)，積極申報(bào)債券項(xiàng)目、加大債券資金爭(zhēng)取力度，全年已爭(zhēng)取新增債券資金12.66億元，其中：一般債券資金2.67億元，專項(xiàng)債券資金9.99億元，新增債券資金已全部下達(dá)項(xiàng)目單位。通過(guò)債務(wù)置換，保證了財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)總體可控。四是用好管好直達(dá)資金，保證資金惠企利民。2020年，我縣收到直達(dá)資金額度共計(jì)63429萬(wàn)元（不含省統(tǒng)收統(tǒng)支的企業(yè)社保26077萬(wàn)元），其中抗疫特別國(guó)債20520萬(wàn)元、正常轉(zhuǎn)移支付9428萬(wàn)元、特殊轉(zhuǎn)移支付14297萬(wàn)元和參照直達(dá)資金19184萬(wàn)元。按照特殊轉(zhuǎn)移支付實(shí)施辦法，縣財(cái)政報(bào)送縣政府審批同意后，及時(shí)分配，當(dāng)好“過(guò)路財(cái)神”，以監(jiān)控系統(tǒng)為支撐，加強(qiáng)對(duì)資金的監(jiān)管，確保資金第一時(shí)間惠企利民。
（二）堅(jiān)持集中財(cái)力保重點(diǎn)，服務(wù)民生不動(dòng)搖
堅(jiān)決落實(shí)過(guò)緊日子要求，明確財(cái)政支出集中保重點(diǎn)、保民生，一般性支出大力壓減，不必要的項(xiàng)目支出堅(jiān)決取消。一是傾注民生，基層基礎(chǔ)保障穩(wěn)步提升。預(yù)算安排社會(huì)救助、優(yōu)撫、社保、醫(yī)保、就業(yè)、殘疾人護(hù)理、衛(wèi)生健康等各項(xiàng)民生配套資金3.4億元，用于提高城鄉(xiāng)困難群眾生活補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)；按照脫貧不脫政策要求，及時(shí)撥付各類(lèi)民生資金，全力推進(jìn)教育扶貧工程，全年累計(jì)撥付城市、農(nóng)村低保資金 11253萬(wàn)元，撥付學(xué)校寄宿生營(yíng)養(yǎng)餐補(bǔ)助資金2881萬(wàn)元，貧困學(xué)生資助金2167萬(wàn)元，資助貧困學(xué)生20450人次。資金大力向農(nóng)村傾斜，全年預(yù)算安排支農(nóng)支出8.88億元，其中縣本級(jí)安排3.29億元，撥付各類(lèi)惠農(nóng)補(bǔ)貼資金3121.73萬(wàn)元、各類(lèi)扶貧攻堅(jiān)項(xiàng)目資金6.47億元，為288戶新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體發(fā)放信貸2.02億元，通過(guò)“一卡通”累計(jì)發(fā)放19項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼資金3.93億元，有效夯實(shí)民生。二是完善設(shè)施，安居工程建設(shè)合理規(guī)劃。在保障性住房建設(shè)方面，規(guī)范保障性住房建設(shè)資金管理。全年縣保障房支出8601.5萬(wàn)元，其中：租賃補(bǔ)貼支出38.5萬(wàn)元，廉租房支出702.4萬(wàn)元，城市棚改支出7540.7萬(wàn)元，老舊小區(qū)改造支出319.9萬(wàn)元。三是強(qiáng)化保障，城鎮(zhèn)脫貧解困持續(xù)推進(jìn)。在滿足農(nóng)村脫貧攻堅(jiān)鞏固提升的需求上，大力推進(jìn)城鎮(zhèn)貧困群眾脫貧解困工作。今年以來(lái)，共撥付城鎮(zhèn)低保、特困供養(yǎng)、醫(yī)療救助、臨時(shí)救助、孤兒基本生活補(bǔ)助等補(bǔ)助資金3167.6萬(wàn)元，代繳城鎮(zhèn)貧困群眾基本養(yǎng)老保險(xiǎn)41.25萬(wàn)元，代繳城鎮(zhèn)貧困群眾基本醫(yī)療保險(xiǎn)148.3萬(wàn)元，撥付城鎮(zhèn)貧困群眾重大疾病商業(yè)補(bǔ)充保險(xiǎn)282萬(wàn)元。四是統(tǒng)籌安排，疫情防控支出保障有力。在新冠肺炎疫情防控期間，縣財(cái)政預(yù)算安排疫情防控專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)1500萬(wàn)元。全年累計(jì)撥付新冠肺炎疫情防控專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)2329.9萬(wàn)元，其中：上級(jí)補(bǔ)助資金1213.4萬(wàn)元，縣級(jí)資金1116.5萬(wàn)元，有效保障了新冠肺炎疫情防控各項(xiàng)支出需要。為幫助企業(yè)共渡難關(guān)，出臺(tái)多項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策支持企業(yè)疫情防控，通過(guò)采取租金緩交、延長(zhǎng)租期、兌現(xiàn)租金（直接扣除、租金返還）等辦法，全年共應(yīng)免盡免租金370.33萬(wàn)元，惠及中小微企業(yè)及個(gè)體工商戶376戶。
（三）把握全面改革大趨勢(shì)，堅(jiān)定信心促發(fā)展
立足于經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新常態(tài)，全面梳理新形勢(shì)下財(cái)政工作要點(diǎn)，深入貫徹新發(fā)展理念，落實(shí)高質(zhì)量發(fā)展要求，財(cái)政改革乘風(fēng)破浪。一是細(xì)化項(xiàng)目管理，壓縮財(cái)政支出。對(duì)各單位政府采購(gòu)項(xiàng)目、各政府投資工程項(xiàng)目和各建設(shè)單位基建項(xiàng)目進(jìn)行細(xì)化管理，嚴(yán)格按照實(shí)際工程量，以招投標(biāo)價(jià)或市場(chǎng)價(jià)對(duì)項(xiàng)目申報(bào)資金進(jìn)行核減。2020年全縣實(shí)現(xiàn)招標(biāo)和非招標(biāo)方式采購(gòu)項(xiàng)目共有140個(gè)，中標(biāo)金額38480.37萬(wàn)元（含政府采購(gòu)工程項(xiàng)目），節(jié)約資金3791.82萬(wàn)元，資金節(jié)約率8.97％；完成評(píng)審項(xiàng)目466件，送審資金26.89億元，審減金額7.10億元，審減率達(dá)26.4%；辦理基建財(cái)務(wù)決算批復(fù)2085件，送審資金7.78億元，核減工程資金9664萬(wàn)元，核減率12.42%。二是實(shí)施績(jī)效管理，提高資金效益。根據(jù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需求和年度工作重點(diǎn)，切實(shí)抓好財(cái)政資金使用績(jī)效自評(píng)和再評(píng)價(jià)工作，自評(píng)范圍涵蓋所有財(cái)政預(yù)算資金（含以前年度結(jié)轉(zhuǎn)資金），包括但不限于上級(jí)轉(zhuǎn)移支付、本級(jí)預(yù)算安排以及其他資金。再評(píng)價(jià)選定7個(gè)財(cái)政項(xiàng)目（專項(xiàng)）支出和3個(gè)部門(mén)整體支出以委托社會(huì)第三方評(píng)估機(jī)構(gòu)的方式進(jìn)行，涉及資金約4.09億元，實(shí)現(xiàn)“項(xiàng)目政策有評(píng)估、預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有應(yīng)用”的預(yù)算績(jī)效管理鏈條。三是統(tǒng)籌推進(jìn)服務(wù)，落實(shí)減稅降費(fèi)。借助全國(guó)上下大力推動(dòng)減稅降費(fèi)的契機(jī)，全面兌現(xiàn)企業(yè)稅收優(yōu)惠政策，大力幫扶中小企業(yè)解決融資難問(wèn)題，有效緩解企業(yè)資金壓力。2020年，全縣減稅降費(fèi)共計(jì)1.6億元，其中減稅8878.99萬(wàn)元，降費(fèi)7131.02萬(wàn)元；共向190家外商投資及交通運(yùn)輸企業(yè)撥付獎(jiǎng)勵(lì)資金3.19億元，通過(guò)“財(cái)園信貸通”為79家中小微企業(yè)發(fā)放貸款資金3.95億元，全方位為企業(yè)健康發(fā)展保駕護(hù)航。四是開(kāi)展財(cái)政改革，完善治理體系。對(duì)全縣國(guó)有資產(chǎn)的登記、確權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理進(jìn)行了明確。聯(lián)合扶貧辦構(gòu)建運(yùn)行全國(guó)扶貧農(nóng)產(chǎn)品銷(xiāo)售平臺(tái)（832平臺(tái)），統(tǒng)籌推進(jìn)全縣貧困地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品采購(gòu)工作，已開(kāi)通激活消費(fèi)扶貧賬號(hào)的單位166個(gè)，已開(kāi)通激活消費(fèi)扶貧賬號(hào)的單位有128個(gè)進(jìn)行了交易，交易金額132.48萬(wàn)元。五是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管，嚴(yán)把支付關(guān)卡。著力打造預(yù)算監(jiān)管、績(jī)效評(píng)價(jià)和財(cái)政監(jiān)督檢查的“三位一體”監(jiān)督體系，全方位掌控各類(lèi)資金的來(lái)龍去脈，確保財(cái)政支出合理合規(guī)。今年對(duì)全縣新農(nóng)村建設(shè)、涉農(nóng)資金整合等18個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了抽查，發(fā)現(xiàn)涉及全縣19個(gè)單位合計(jì)624萬(wàn)元資金使用不規(guī)范問(wèn)題，已下達(dá)整改通知書(shū)并要求限期整改到位。通過(guò)國(guó)庫(kù)集中支付，加大對(duì)資金的監(jiān)管力度，全年核算支出51.8億元共糾正和退回不完備、不合規(guī)支出327筆，涉及資金624.56萬(wàn)元，拒付不合法單據(jù)134筆，金額313.67萬(wàn)元。
以上成績(jī)的取得來(lái)之不易，是縣委、縣政府正確領(lǐng)導(dǎo)、科學(xué)決策的結(jié)果，是人大依法監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督的結(jié)果，是全縣各級(jí)各部門(mén)共同努力、密切配合的結(jié)果，是全縣廣大財(cái)稅干部開(kāi)拓創(chuàng)新、奮力拼搏的結(jié)果。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，我縣財(cái)政運(yùn)行依然存在一些突出矛盾和問(wèn)題，主要表現(xiàn)在：外部不確定不穩(wěn)定因素增多，給財(cái)政收入帶來(lái)的壓力仍然較大；各領(lǐng)域財(cái)政支出增長(zhǎng)剛性較強(qiáng)，收支矛盾更加突出等等。我們將高度重視這些問(wèn)題，采取切實(shí)可行的措施逐步加以解決，主動(dòng)確保財(cái)政工作全面創(chuàng)先。
二、2021年財(cái)政預(yù)算草案
2021年是“十四五”開(kāi)局之年，也是乘勢(shì)而上開(kāi)啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程、向第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)進(jìn)軍的關(guān)鍵之年。做好2021年財(cái)政各項(xiàng)工作，具有十分重要的意義。
2021年全縣預(yù)算安排和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，更好統(tǒng)籌安全和發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)。緊緊圍繞縣委、縣政府提出的“全市領(lǐng)先、全省爭(zhēng)先、全面創(chuàng)先”工作目標(biāo)，堅(jiān)持科學(xué)穩(wěn)妥的原則，收入預(yù)算實(shí)事求是，支出預(yù)算優(yōu)化結(jié)構(gòu)，突出重點(diǎn)，加強(qiáng)對(duì)重大任務(wù)、重點(diǎn)戰(zhàn)略、重點(diǎn)改革的財(cái)力保障；堅(jiān)持過(guò)緊日子的思想，嚴(yán)把支出關(guān)口，進(jìn)一步壓減一般性支出，嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)；堅(jiān)持績(jī)效導(dǎo)向，落實(shí)全面預(yù)算績(jī)效管理，預(yù)算執(zhí)行、績(jī)效評(píng)價(jià)等與預(yù)算安排、撥付資金掛鉤；堅(jiān)持系統(tǒng)觀念，深化改革，加強(qiáng)財(cái)政資源的統(tǒng)籌配置，強(qiáng)化政府債務(wù)管理，提升財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防控能力。
(一)一般公共預(yù)算收支安排情況
根據(jù)上述指導(dǎo)思想及2021年全縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展計(jì)劃，本著科學(xué)穩(wěn)妥的原則，全縣2021年財(cái)政總收入預(yù)算安排331100萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)308848萬(wàn)元增長(zhǎng)7.2%。根據(jù)分稅制財(cái)政體制和省以下稅收收入劃分方案測(cè)算，一般公共預(yù)算收入安排186074萬(wàn)元，同比下降2.2%，較上年同口徑執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)6.5%。
一般公共預(yù)算收入主要項(xiàng)目安排情況：稅收收入103299萬(wàn)元，其中：增值稅51821萬(wàn)元，企業(yè)所得稅11332萬(wàn)元，個(gè)人所得稅6872萬(wàn)元，耕地占用稅680萬(wàn)元，契稅5530萬(wàn)元，其他工商稅收27064萬(wàn)元。非稅收入82775萬(wàn)元，其中：專項(xiàng)收入5400萬(wàn)元，行政性收費(fèi)收入840萬(wàn)元，罰沒(méi)收入9500萬(wàn)元，國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入63535萬(wàn)元，其他收入3500萬(wàn)元。
全縣一般公共預(yù)算收入加上上級(jí)稅收返還和其他各項(xiàng)財(cái)力性補(bǔ)助等，再減去上解上級(jí)支出，2021年全縣當(dāng)年一般公共預(yù)算可安排財(cái)力為256647萬(wàn)元。另外，為提高預(yù)算的完整性，將上級(jí)提前告知的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金92983萬(wàn)元納入預(yù)算。據(jù)此，2021年一般公共預(yù)算總財(cái)力為349630萬(wàn)元。
一般公共預(yù)算支出項(xiàng)目安排情況：一般公共服務(wù)支出26833萬(wàn)元；國(guó)防支出619萬(wàn)元；公共安全支出10310萬(wàn)元；教育支出60037萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出9140萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒支出3870萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出47103萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出47908萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出1412萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出19645萬(wàn)元；農(nóng)林水事務(wù)支出48269萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出1636萬(wàn)元；資源勘探工業(yè)信息等事務(wù)支出17024萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出690萬(wàn)元；金融監(jiān)管等事務(wù)支出30萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等支出1345萬(wàn)元；住房保障支出8546萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備事務(wù)支出133萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2453萬(wàn)元；預(yù)備費(fèi)6000萬(wàn)元；債務(wù)還本付息支出8533萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出80萬(wàn)元；其他支出28014萬(wàn)元。
綜上，2021年全縣一般公共預(yù)算可安排的財(cái)力為349630萬(wàn)元，一般公共預(yù)算支出安排349630萬(wàn)元，一般公共預(yù)算收支平衡。
(二)政府性基金預(yù)算收支安排情況
政府性基金收入項(xiàng)目安排情況：彩票公益金180萬(wàn)元，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入41000萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金520萬(wàn)元，加上上級(jí)提前告知基金1832萬(wàn)元、上年結(jié)余收入11053萬(wàn)元，收入合計(jì)54585萬(wàn)元。
政府性基金支出項(xiàng)目安排情況：大中型水庫(kù)移民后期扶持基金支出1789萬(wàn)元，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出14154萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金安排的支出520萬(wàn)元，彩票公益金安排的支出223萬(wàn)元，其他政府性基金安排的支出25300萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)付息支出5700萬(wàn)元，加上預(yù)計(jì)上解支出2471萬(wàn)元、債務(wù)還本支出4428萬(wàn)元，支出合計(jì)54585萬(wàn)元。
綜上，2021年政府性基金總收入為54585萬(wàn)元，支出安排54585萬(wàn)元，收支平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支安排情況
2021年全縣各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入47545萬(wàn)元，比2020年執(zhí)行數(shù)減少57.48%。2021年全縣各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排41055萬(wàn)元，比2020年執(zhí)行數(shù)減少54.14%。本年收支結(jié)余為6490萬(wàn)元,滾存結(jié)余為77479萬(wàn)元。2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支與2020年相比減少較大的原因是：2021年起，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收支（含生育保險(xiǎn)基金收支）和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收支由市級(jí)統(tǒng)籌，故醫(yī)?；鹂h級(jí)從2021年起沒(méi)有相關(guān)的收支業(yè)務(wù)。上級(jí)統(tǒng)籌社?；鹚璧目h級(jí)配套資金已在一般公共預(yù)算項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)中安排。
三、2021年財(cái)政工作打算
2021年，我們將圍繞上述預(yù)算安排，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，努力完成全年預(yù)算任務(wù)，在支持構(gòu)建新發(fā)展格局上下好先手棋、打好主動(dòng)戰(zhàn)。
（一）穩(wěn)中求進(jìn)，充分履職促發(fā)展。一是大力優(yōu)化財(cái)政收支結(jié)構(gòu)?？茖W(xué)合理預(yù)計(jì)財(cái)政收入，積極穩(wěn)妥安排支出，統(tǒng)籌考慮需要與可能、當(dāng)前與長(zhǎng)遠(yuǎn)的關(guān)系，把好支出關(guān)口。一方面加大開(kāi)源挖潛力度，統(tǒng)籌政府資金、資產(chǎn)、資源等要素，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障，確保財(cái)政可持續(xù)。進(jìn)一步完善政策實(shí)施機(jī)制，向內(nèi)挖潛，切實(shí)提升資金效能和政策效益；另一方面，在牢固樹(shù)立“過(guò)緊日子”思想的同時(shí)，保持支出規(guī)模的基本穩(wěn)定，堅(jiān)持有保有壓，把嚴(yán)把緊預(yù)算支出關(guān)口，大力壓減一般性支出，強(qiáng)化“三公”經(jīng)費(fèi)管理。加強(qiáng)績(jī)效結(jié)果應(yīng)用，堅(jiān)決削減低效無(wú)效資金，切實(shí)將有限的資金用在刀刃上。二是持續(xù)落實(shí)減稅降費(fèi)政策。不折不扣把國(guó)家和省市減稅降費(fèi)決策部署落實(shí)到位，保障企業(yè)和人民群眾的切實(shí)利益。加強(qiáng)部門(mén)協(xié)同配合，推進(jìn)減稅降費(fèi)信息共享，密切關(guān)注各行業(yè)稅負(fù)變化，跟蹤做好效果監(jiān)測(cè)和分析研判，及時(shí)研究解決企業(yè)反映的突出問(wèn)題。進(jìn)一步加大宣傳和政策解讀力度，提高納稅人和繳費(fèi)人政策知曉度，幫助企業(yè)用足用好政策。
（二）夯實(shí)管理，推動(dòng)工作取成效。一是更加突出預(yù)算管理精細(xì)化。改變傳統(tǒng)預(yù)算編制“基數(shù)+增長(zhǎng)”的辦法，實(shí)行零基預(yù)算編制改革，以零為基點(diǎn)，對(duì)各單位預(yù)算進(jìn)行重新測(cè)算、重新安排，強(qiáng)化收入統(tǒng)籌，科學(xué)安排支出，打破預(yù)算支出固化格局，規(guī)范全口徑預(yù)算編制和執(zhí)行，提高預(yù)算編制的科學(xué)化，精細(xì)化水平，提升財(cái)政資金配置效率，強(qiáng)化預(yù)算約束控制，推進(jìn)財(cái)政治理體系和治理能力現(xiàn)代化。二是更加突出預(yù)算績(jī)效管理深入化。進(jìn)一步完善預(yù)算績(jī)效管理的各項(xiàng)配套制度和具體實(shí)施細(xì)則，構(gòu)建分行業(yè)、分領(lǐng)域、分層次的核心績(jī)效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)體系。嚴(yán)格執(zhí)業(yè)質(zhì)量監(jiān)督管理，使預(yù)算績(jī)效管理工作有章可循。推進(jìn)重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)、強(qiáng)化約束整改，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果反饋及應(yīng)用。三是更加突出政府性融資規(guī)范化。嚴(yán)格防范化解隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，時(shí)刻警惕當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和融資環(huán)境，合理調(diào)整債務(wù)結(jié)構(gòu)，減小債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；全力推進(jìn)融資平臺(tái)實(shí)體化運(yùn)作，創(chuàng)新融資方式，大力爭(zhēng)取債券資金；合法開(kāi)展與社會(huì)資本合作，利用合規(guī)政府投資基金，PPP模式等方式，撬動(dòng)社會(huì)資本尤其是民間投資投入經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重點(diǎn)領(lǐng)域。
（三）保障重點(diǎn)，以人為本顯擔(dān)當(dāng)。一是完善公共服務(wù)體系。加強(qiáng)教育、科技投入，切實(shí)保障“兩個(gè)只增不減”。財(cái)政教育投入進(jìn)一步向義務(wù)教育等基本公共服務(wù)、困難地區(qū)和薄弱環(huán)節(jié)、教師隊(duì)伍建設(shè)傾斜。二是完善社會(huì)保障和衛(wèi)生健康體系。實(shí)施穩(wěn)就業(yè)三年行動(dòng)、技工就業(yè)促進(jìn)計(jì)劃；推進(jìn)醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)基金市級(jí)統(tǒng)收統(tǒng)支；全力保障常態(tài)化疫情防控資金，支持優(yōu)化應(yīng)急管理體系和社會(huì)治理體系建設(shè)，健全公共衛(wèi)生服務(wù)體系，提升公共衛(wèi)生防控救治能力。三是支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，深化農(nóng)村人居環(huán)境整治，統(tǒng)籌整合資金，加大“三農(nóng)”投入進(jìn)度，支持農(nóng)村基礎(chǔ)建設(shè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展和集體經(jīng)濟(jì)壯大。四是保障重大項(xiàng)目建設(shè)。加大財(cái)政資金的統(tǒng)籌調(diào)度力度，多渠道籌集資金，支持縣域重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)；優(yōu)化債券投向，用好預(yù)算內(nèi)基建資金，實(shí)施“兩新一重”建設(shè)，增加有效投資。
（四）深化改革，全面助力新格局。一是深化財(cái)政“放管服”改革。加快推進(jìn)醫(yī)療收費(fèi)電子票據(jù)管理改革。著力構(gòu)建政府采購(gòu)電子賣(mài)場(chǎng)“全省一張網(wǎng)”。二是完善財(cái)政管理手段。推動(dòng)政府采購(gòu)全自動(dòng)績(jī)效評(píng)價(jià)管理，嚴(yán)格控制采購(gòu)預(yù)算最高限價(jià)；堅(jiān)持多種形式詢價(jià)相結(jié)合，完善投資評(píng)審動(dòng)態(tài)價(jià)格庫(kù)管理，加強(qiáng)對(duì)第三方的工作質(zhì)量和企業(yè)信譽(yù)監(jiān)管；加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)督指導(dǎo)，擴(kuò)大財(cái)政授權(quán)支付范圍，全縣會(huì)計(jì)集中核算實(shí)行逐步退出。三是完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)（園區(qū)）財(cái)政體制。進(jìn)一步理順縣鄉(xiāng)財(cái)政管理體制，激發(fā)鄉(xiāng)鎮(zhèn)發(fā)展活力；完善吉安高新區(qū)財(cái)政管理體制，合理界定園區(qū)收支范圍和分成機(jī)制。四是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督檢查。針對(duì)群眾關(guān)注、政策傾向的領(lǐng)域，結(jié)合績(jī)效管理、投資評(píng)審、“三公”消費(fèi)監(jiān)管、會(huì)計(jì)集中核算、部門(mén)資產(chǎn)資源管理反映的問(wèn)題，完善監(jiān)督機(jī)制和手段，確保財(cái)政監(jiān)督效果。
各位代表，2021年財(cái)政運(yùn)行面臨的機(jī)遇和挑戰(zhàn)并存，我們將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，主動(dòng)接受縣人大和縣政協(xié)及社會(huì)各界的監(jiān)督指導(dǎo)，努力實(shí)現(xiàn)更高質(zhì)量、更有效率、更加公平、更可持續(xù)、更為安全的發(fā)展，為推動(dòng)高質(zhì)量跨越式可持續(xù)發(fā)展、譜寫(xiě)全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家吉安縣篇章提供堅(jiān)強(qiáng)財(cái)力保障，以優(yōu)異成績(jī)向建黨100周年獻(xiàn)禮！
