（江西?。┚畬绞?022年全市預(yù)算執(zhí)行情況和2023年全市預(yù)算草案的報(bào)告（書(shū)面）
關(guān)于井岡山市2022年全市預(yù)算執(zhí)行情況和2023年全市預(yù)算草案的報(bào)告（書(shū)面）
——2023年3月2日在井岡山市第五屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
市財(cái)政局局長(zhǎng) 鄒政
各位代表：
受市人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告2022年全市預(yù)算執(zhí)行情況和2023年全市預(yù)算草案，請(qǐng)予審議；2023年全市預(yù)算草案，請(qǐng)予審查批準(zhǔn)，并請(qǐng)各位市政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。
一、2022年全市預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全市財(cái)政總收入15.55億元，同比增長(zhǎng)27.5%,完成年初預(yù)算目標(biāo)13.66億元的113.8%；一般公共預(yù)算收入8.75億元，增長(zhǎng)26.7%，為市五屆人大常委會(huì)第八次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算調(diào)整數(shù)8億元的109.4%。
1.主要收入項(xiàng)目執(zhí)行情況。稅收收入48005萬(wàn)元，較市五屆人大常委會(huì)第八次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算調(diào)整數(shù)45330萬(wàn)元超收2675萬(wàn)元，比2021年（下同）增長(zhǎng)29.3%，其中：增值稅20882萬(wàn)元，增長(zhǎng)42.1%；企業(yè)所得稅2993萬(wàn)元,增長(zhǎng)56.3%；個(gè)人所得稅4984萬(wàn)元,下降26.7%;環(huán)境保護(hù)稅74萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.4%；契稅3125萬(wàn)元,下降3.4%；耕地占用稅1939萬(wàn)元，增長(zhǎng)1295%,（主要是重點(diǎn)項(xiàng)目占用耕地報(bào)批數(shù)量增長(zhǎng)較多，收入相應(yīng)增加）；城建稅、土地增值稅等其它稅收14008萬(wàn)元，增長(zhǎng)36.2%。
非稅收入39499萬(wàn)元，增長(zhǎng)23.8%，較預(yù)算調(diào)整數(shù)34670萬(wàn)元增加4829萬(wàn)元。其中：專(zhuān)項(xiàng)收入2342萬(wàn)元，增長(zhǎng)35.9%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入9621萬(wàn)元，下降38%；罰沒(méi)收入12868萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.3%；國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入13300萬(wàn)元，增長(zhǎng)415.9%（主要是大力做實(shí)國(guó)有資產(chǎn)，收入相應(yīng)增加）；其他各項(xiàng)非稅收入1368萬(wàn)元，增長(zhǎng)630.4%（主要是政府住房基金收入增加較多，收入相應(yīng)增加）。
2.主要支出項(xiàng)目執(zhí)行情況。一般公共預(yù)算支出284824萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.9%；為市五屆人大常委會(huì)第八次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算調(diào)整數(shù)270256萬(wàn)元的105.4%。其中，一般公共服務(wù)支出26874萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.3%；國(guó)防支出193萬(wàn)元，下降58.1%；公共安全支出9948萬(wàn)元，下降14.9%；教育支出60562萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.7%；科學(xué)技術(shù)支出8058萬(wàn)元，增長(zhǎng)26.6%；文化旅游體育與傳媒支出17092萬(wàn)元，增長(zhǎng)141.9%；社會(huì)保障和就業(yè)支出31920萬(wàn)元，下降28.1%；衛(wèi)生健康支出16191萬(wàn)元，下降19%；節(jié)能環(huán)保支出14519萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.9%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出21601萬(wàn)元，增長(zhǎng)23.8%；農(nóng)林水事務(wù)支出40412萬(wàn)元，增長(zhǎng)32.5%；交通運(yùn)輸支出6117萬(wàn)元，增長(zhǎng)39.3%；資源勘探電力信息等事務(wù)支出6846萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.8%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出424萬(wàn)元，下降20.3%；金融支出280萬(wàn)元，增長(zhǎng)1172.7%；自然資源海洋氣象等事務(wù)支出1434萬(wàn)元，增長(zhǎng)76.8%；住房保障支出14340萬(wàn)元，增長(zhǎng)73.7%；糧油物資儲(chǔ)備支出407萬(wàn)元，增長(zhǎng)49.1%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2589萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.2%；債務(wù)付息支出4432萬(wàn)元，增長(zhǎng)29.3%；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出25萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.7%；其他支出560萬(wàn)元，下降67.7%。
（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2022年全市政府性基金預(yù)算收入24507萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)17%；為市五屆人大常委會(huì)第八次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算調(diào)整數(shù)24610萬(wàn)元的99.6%。其中，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入21671萬(wàn)元，彩票公益金收入184萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入294萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入349萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)收入1222萬(wàn)元。
2022年全市政府性基金預(yù)算支出141796萬(wàn)元，增長(zhǎng)101.2%；為市五屆人大常委會(huì)第八次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算調(diào)整數(shù)144809萬(wàn)元的97.9%。其中，城鄉(xiāng)社區(qū)支出38644萬(wàn)元，債務(wù)付息支出7216萬(wàn)元，其他支出94573萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支執(zhí)行情況
2022年全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入686萬(wàn)元，為市五屆人大常委會(huì)第八次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算調(diào)整數(shù)800萬(wàn)元的85.8%。其中：利潤(rùn)收入596萬(wàn)元,其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入90萬(wàn)元。
2022年全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出784萬(wàn)元，為市五屆人大常委會(huì)第八次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算調(diào)整數(shù)983萬(wàn)元的79.8%。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
根據(jù)社會(huì)保障部門(mén)提供的社會(huì)保險(xiǎn)基金收支情況，2022年全市各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金收支執(zhí)行情況如下：
1.機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。上年滾存結(jié)余2202萬(wàn)元，2022年收入19159萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.3%；2022年支出19266萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.3%；本年滾存結(jié)余2095萬(wàn)元。
2.城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。上年滾存結(jié)余17167萬(wàn)元，2022年收入5751萬(wàn)元，下降3.8%；2022年支出4324萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.2%；滾存結(jié)余18594萬(wàn)元。
失業(yè)保險(xiǎn)基金，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金和工傷保險(xiǎn)基金，因?qū)嵭猩霞?jí)統(tǒng)收統(tǒng)支，其收入與支出全部反映在上級(jí)，不在本級(jí)反映。
以上是2022年全市預(yù)算收支執(zhí)行數(shù)，具體情況詳見(jiàn)《井岡山市2022年全市預(yù)算執(zhí)行情況及2023年全市預(yù)算草案》，年度決算編成后，再向市人大常委會(huì)報(bào)告。
2022年，面對(duì)深刻復(fù)雜的內(nèi)外部環(huán)境和疫情，財(cái)政部門(mén)全面貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想和黨的二十大精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)定不移落實(shí)“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的工作要求，按照“穩(wěn)住、進(jìn)好、調(diào)優(yōu)”的工作思路，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，著力保障重點(diǎn)支出，扎實(shí)推進(jìn)財(cái)稅改革，持續(xù)規(guī)范收支管理，有效防控運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，全年預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，有效助力全市高質(zhì)量跨越式發(fā)展。
一是狠抓財(cái)政政策落實(shí)，增強(qiáng)市場(chǎng)主體活力，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供強(qiáng)勁動(dòng)力。深入貫徹落實(shí)穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)一攬子措施，綜合運(yùn)用多種方式助企紓困，充分發(fā)揮財(cái)政政策穩(wěn)經(jīng)濟(jì)、促增長(zhǎng)作用。持續(xù)“放水養(yǎng)魚(yú)”，穩(wěn)定市場(chǎng)預(yù)期。全面落實(shí)組合式稅費(fèi)政策，全年減輕市場(chǎng)主體稅費(fèi)負(fù)擔(dān)超1.57億元，其中，應(yīng)退盡退留抵退稅4071萬(wàn)元，緩征各類(lèi)稅費(fèi)2900余萬(wàn)元，為400余戶(hù)符合政策的國(guó)有房屋承租戶(hù)減免租金1021萬(wàn)元。及時(shí)兌現(xiàn)各類(lèi)惠企補(bǔ)助資金7.66億元，7000多家企業(yè)順利入駐“吉惠通”平臺(tái)，辦件量超2500件。用好財(cái)政工具，助力發(fā)展提速。充分運(yùn)用政府性融資擔(dān)保和貼息政策，發(fā)放“財(cái)園信貸通”貸款7020萬(wàn)元，“財(cái)農(nóng)信貸通”貸款1424萬(wàn)元；完善政銀企對(duì)接，新增銀行機(jī)構(gòu)本外幣貸款余額21.26億元，促進(jìn)中小微企業(yè)融資增量、擴(kuò)面、降價(jià)；當(dāng)年撥付創(chuàng)業(yè)貼息資金258萬(wàn)元，撬動(dòng)全市創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款1.13億元；“政采貸”首筆融資100萬(wàn)元成功落地，有效緩解市場(chǎng)主體融資難、融資貴問(wèn)題；聚焦政府采購(gòu)領(lǐng)域營(yíng)商環(huán)境優(yōu)化，落實(shí)政府采購(gòu)促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展相關(guān)政策，免收投標(biāo)保證金，提高中小企業(yè)預(yù)留份額，全年面向中小企業(yè)采購(gòu)金額14645萬(wàn)元；408家本地供應(yīng)商成功入駐電子賣(mài)場(chǎng)，上架商品20562件，所有預(yù)算單位均在電子賣(mài)場(chǎng)實(shí)現(xiàn)交易，滲透率和活躍度均為100%，累計(jì)下單交易10685筆，下單交易采購(gòu)額達(dá)8260萬(wàn)元。積極統(tǒng)籌資金，推動(dòng)全面發(fā)展。全年籌集各類(lèi)資金超30億元，支持我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)加快發(fā)展，其中，爭(zhēng)取新增專(zhuān)項(xiàng)債券資金11.11億元，創(chuàng)歷史新高，爭(zhēng)取上級(jí)一般預(yù)算內(nèi)資金17.78億元，獲批開(kāi)發(fā)性金融工具額度3.33億元，全市首個(gè)PPP項(xiàng)目——井岡山全民文體中心PPP項(xiàng)目順利進(jìn)入財(cái)政部項(xiàng)目?jī)?chǔ)備庫(kù)。
二是多措并舉開(kāi)源節(jié)流，不斷增進(jìn)民生福祉，為推進(jìn)共同富裕夯實(shí)基礎(chǔ)。一方面，積極克服疫情等因素影響，全面提升稅收征管能力和爭(zhēng)資水平，做大財(cái)政收入“蛋糕”。砥礪奮進(jìn)，一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)新跨越。全市一般公共預(yù)算收入8.75億元，增長(zhǎng)26.7%，增幅排吉安市各縣（區(qū)）第一，剔除增值稅留抵退稅減收因素，同口徑增長(zhǎng)27.9%，一般公共預(yù)算收入總量在全省縣（市、區(qū)）排第77位，較2021年的第91位前進(jìn)14位。持續(xù)發(fā)力，全市向上爭(zhēng)資工作再上新臺(tái)階。全年?duì)幦∩霞?jí)一般預(yù)算內(nèi)資金17.78億元，較2021年16.23億元增加1.55億元，增長(zhǎng)9.6%。其中，均衡性轉(zhuǎn)移支付增量1.37億元。扎實(shí)推進(jìn)，推動(dòng)暫付款項(xiàng)管理實(shí)行新舉措。全面推進(jìn)落實(shí)財(cái)政系統(tǒng)“強(qiáng)基、提升、爭(zhēng)先”工程行動(dòng)，申請(qǐng)作為全省22個(gè)暫付款項(xiàng)動(dòng)態(tài)清零試點(diǎn)地區(qū)，出臺(tái)暫付款項(xiàng)動(dòng)態(tài)清零工作方案，全年清理暫付款項(xiàng)3865萬(wàn)元，無(wú)新增暫付款項(xiàng)，暫付款項(xiàng)實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)清零，圓滿(mǎn)完成試點(diǎn)工作任務(wù)，有效減輕財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)收盡收，清理盤(pán)活存量資金取得新成效。利用預(yù)算一體化管理平臺(tái)，加強(qiáng)對(duì)財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理，全年收回各類(lèi)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金3000余萬(wàn)元，清理結(jié)余資金約3億元。
另一方面，以推進(jìn)“幸福江西”為抓手，聚焦民心工程和民生實(shí)事，持續(xù)加大財(cái)政保障力度,人民群眾的獲得感、幸福感、安全感不斷增強(qiáng),交出一份更有溫度的“民生答卷”。全年民生領(lǐng)域支出23.08億元，同比增長(zhǎng)11.9%，占一般公共預(yù)算支出的81%。疫情防控保障及時(shí)有力。開(kāi)通“綠色通道”，全力保障疫情防控工作，投入疫情防控經(jīng)費(fèi)約1億元，支持改造方艙醫(yī)院，防疫物資采購(gòu)，一線(xiàn)醫(yī)務(wù)人員臨時(shí)性工作補(bǔ)助等。就業(yè)優(yōu)先政策全面落實(shí)。全年發(fā)放就業(yè)補(bǔ)助資金1504萬(wàn)元，發(fā)放失業(yè)保險(xiǎn)資金233萬(wàn)元，為186家企業(yè)發(fā)放穩(wěn)崗補(bǔ)貼128萬(wàn)元。社會(huì)保障體系不斷完善。安排資金1.5億元，保障社保待遇提標(biāo)政策落實(shí)，困難群體的基本生活。大幅提高社區(qū)干部待遇，2022年安排675萬(wàn)元，用于保障社區(qū)干部待遇不低于公務(wù)員轉(zhuǎn)正定級(jí)后一級(jí)科員工資水平。教育文化事業(yè)蓬勃發(fā)展。全市教育支出6.06億元，占一般公共預(yù)算支出的比重連續(xù)三年保持在20%以上，安排資金約1.5億元大力支持江西軟件職業(yè)技術(shù)大學(xué)井岡山新校區(qū)項(xiàng)目，井岡山有了自己的大學(xué)。統(tǒng)籌文化旅游體育與傳媒資金約1.7億元用于支持紅色教育培訓(xùn)，完善城鄉(xiāng)公共文化服務(wù)體系，促進(jìn)旅游回暖方面等。城市功能品質(zhì)持續(xù)提升。籌集資金超5億元，推進(jìn)實(shí)施一批道路管網(wǎng)，公園綠地，老舊小區(qū)改造，停車(chē)場(chǎng)建設(shè)等基礎(chǔ)設(shè)施配套項(xiàng)目。鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略扎實(shí)推進(jìn)。繼續(xù)整合財(cái)政資金1.75億元，支持保障農(nóng)業(yè)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展，水利建設(shè)管理，農(nóng)業(yè)生態(tài)保護(hù)，農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，大力推進(jìn)脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興有效銜接。
三是全面深化財(cái)政改革，提升財(cái)政治理水平，讓財(cái)政資金發(fā)揮最大效益。圍繞推進(jìn)財(cái)政治理體系和治理能力現(xiàn)代化，深化財(cái)政各項(xiàng)改革，不斷提升財(cái)政管理科學(xué)化、規(guī)范化、精細(xì)化水平。預(yù)算約束力顯著增強(qiáng)。預(yù)算管理一體化建設(shè)扎實(shí)推進(jìn)，統(tǒng)籌管理“四本”預(yù)算，嚴(yán)格執(zhí)行年初預(yù)算，堅(jiān)持“量入為出”“無(wú)預(yù)算不支出”，嚴(yán)禁超預(yù)算、無(wú)預(yù)算安排支出或開(kāi)展政府采購(gòu)。堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)帶頭過(guò)“緊日子”要求，大力壓縮一般性支出，同比下降0.7%?？?jī)效管理水平不斷提升?？?jī)效優(yōu)先理念融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過(guò)程，《推進(jìn)井岡山預(yù)算績(jī)效管理提質(zhì)增效工作方案》等辦法出臺(tái)，做到預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)管理部門(mén)全覆蓋，涉及85個(gè)一級(jí)主管部門(mén)16.28億元；充分發(fā)揮績(jī)效結(jié)果導(dǎo)向和激勵(lì)約束作用，開(kāi)展整體支出自評(píng)部門(mén)85個(gè)，金額7.3億元，在自評(píng)的基礎(chǔ)上，委托第三方機(jī)構(gòu)選取10個(gè)部門(mén)整體支出和10個(gè)項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)支出項(xiàng)目開(kāi)展財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)。從嚴(yán)從緊管理財(cái)政資金。嚴(yán)把投資評(píng)審關(guān)，完成財(cái)政投資項(xiàng)目預(yù)算評(píng)審219個(gè)，送審金額21.04億元，評(píng)審金額18.65億元，節(jié)約資金2.39億元，綜合審減率為11.4%。嚴(yán)把政府采購(gòu)關(guān)，完成政府采購(gòu)公開(kāi)招標(biāo)項(xiàng)目97個(gè)，預(yù)算金額32576萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)金額28751萬(wàn)元，節(jié)約資金3825萬(wàn)元。國(guó)資國(guó)企管理穩(wěn)步推進(jìn)。加快盤(pán)活國(guó)有資產(chǎn)，妥善解決行政事業(yè)單位房屋和土地產(chǎn)權(quán)問(wèn)題，全年完成32宗經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)確權(quán)和劃轉(zhuǎn)，資產(chǎn)評(píng)估價(jià)值10.61億元。直達(dá)資金分配快速高效。優(yōu)化流程，做到“能快則快”，推動(dòng)直達(dá)資金直達(dá)基層，讓更多企業(yè)和群眾享受直達(dá)紅利，2022年直達(dá)資金支出6.11億元，支付率為98.7%，均超過(guò)省、市平均水平。
四是嚴(yán)肅地方財(cái)經(jīng)紀(jì)律，防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，促財(cái)政運(yùn)行穩(wěn)健可控。始終堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭，依法理財(cái)，切實(shí)防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€(xiàn)。堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，加強(qiáng)對(duì)“三保”特別是人員工資發(fā)放，養(yǎng)老金，城鄉(xiāng)低保等發(fā)放至個(gè)人的民生款項(xiàng)資金的風(fēng)險(xiǎn)研判，2022年三保支出9.96億元。堅(jiān)決遏制債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格按照上級(jí)核定的地方政府債務(wù)限額，加強(qiáng)債務(wù)余額管理，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。2022年底，我市債務(wù)限額42.24億元，債務(wù)余額39.21億元。貫徹落實(shí)防范化解隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)制度舉措,推動(dòng)融資平臺(tái)優(yōu)化升級(jí),如期完成當(dāng)年隱性債務(wù)化解任務(wù)。堅(jiān)決防范金融風(fēng)險(xiǎn)。加大對(duì)非法集資和新型金融業(yè)態(tài)的專(zhuān)項(xiàng)整治、風(fēng)險(xiǎn)排查及打擊處置力度，規(guī)范金融市場(chǎng)秩序，保護(hù)中小投資者權(quán)益，提高群眾防范和識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的能力。堅(jiān)決保障資金安全。進(jìn)一步規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)務(wù)管理，聯(lián)合審計(jì)、紀(jì)委、稅務(wù)等部門(mén)對(duì)15個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）借款問(wèn)題進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)清理整治，清理暫付款達(dá)1.44億元。開(kāi)展預(yù)決算公開(kāi)情況專(zhuān)項(xiàng)檢查、部門(mén)財(cái)務(wù)收支檢查、“吃公函”專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)督檢查等，排查問(wèn)題，督促整改，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，維護(hù)財(cái)經(jīng)制度。
各位代表，過(guò)去的一年，全市預(yù)算執(zhí)行取得明顯成效，這些成績(jī)的取得是市委、市政府正確領(lǐng)導(dǎo)、科學(xué)決策的結(jié)果，是市人大依法監(jiān)督和市政協(xié)民主監(jiān)督的結(jié)果，也是全市人民團(tuán)結(jié)一心、奮力拼搏的結(jié)果。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政工作還面臨不少困難和問(wèn)題，主要是：工業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)稅源較為薄弱，旅游基礎(chǔ)稅源復(fù)蘇回暖還需一定時(shí)間，財(cái)政增收空間有限；基本民生保障和債務(wù)還本付息等剛性支出需求持續(xù)增長(zhǎng)，推動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的財(cái)力和資金需求較大，財(cái)政緊平衡狀況突出；資金使用效益及資源配置效率不高，統(tǒng)籌整合資源辦大事保障重大戰(zhàn)略任務(wù)實(shí)施的能力還要提高，部門(mén)間協(xié)同效應(yīng)還要增強(qiáng)；部分單位行政事業(yè)性資產(chǎn)管理還不規(guī)范，有的部門(mén)壓減一般性支出還不夠到位，財(cái)政財(cái)務(wù)收支不規(guī)范行為還一定程度存在，財(cái)經(jīng)紀(jì)律約束還要從嚴(yán)，等等。對(duì)此，我們將堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，認(rèn)真研究，采取有力措施加以解決。
二、2023年全市財(cái)政預(yù)算草案
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神開(kāi)局之年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承上啟下的重要一年，財(cái)政部門(mén)將繼續(xù)堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的總基調(diào)，圍繞預(yù)定目標(biāo)，有效作為，著力壯大財(cái)政實(shí)力，全力服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。
2023年全市財(cái)政工作和預(yù)算編制的總體要求是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，深入貫徹習(xí)近平總書(shū)記視察江西重要講話(huà)精神，扎實(shí)推進(jìn)中國(guó)式現(xiàn)代化，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，積極的財(cái)政政策要加力提效，注重精準(zhǔn)、更可持續(xù)；落實(shí)減稅降費(fèi)措施，著力提振市場(chǎng)信心；加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保持必要的支出強(qiáng)度，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障；堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子，兜牢基層“三保”底線(xiàn)，提高財(cái)政資源配置效率；加強(qiáng)財(cái)政可承受能力評(píng)估，保障財(cái)政可持續(xù)和地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控；健全現(xiàn)代預(yù)算制度，增強(qiáng)財(cái)政宏觀(guān)調(diào)控效能，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長(zhǎng)，為全面建設(shè)革命老區(qū)共同富裕先行區(qū)提供更加堅(jiān)實(shí)的財(cái)政保障。
（一）2023年全市預(yù)算安排情況
1.一般公共預(yù)算收支安排情況
根據(jù)上述指導(dǎo)思想和2023年全市國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展計(jì)劃，2023年全市財(cái)政總收入預(yù)期19億元，比上年增長(zhǎng)22.2%。一般公共預(yù)算收入計(jì)劃安排9.5億元，比上年增長(zhǎng)8.6%。一般公共預(yù)算收入項(xiàng)目的安排情況是：稅收收入56500萬(wàn)元，其中：增值稅25000萬(wàn)元，企業(yè)所得稅3500萬(wàn)元，個(gè)人所得稅6000萬(wàn)元，耕地占用稅和契稅5650萬(wàn)元，城建稅、土地增值稅等其它稅收16350萬(wàn)元；非稅收入38500萬(wàn)元，其中：專(zhuān)項(xiàng)收入2500萬(wàn)元，行政事業(yè)性收費(fèi)10000萬(wàn)元，罰沒(méi)收入12000萬(wàn)元，國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入12700萬(wàn)元，政府住房基金收入700萬(wàn)元，其他非稅收入600萬(wàn)元。
一般公共預(yù)算收入9.5億元，加上級(jí)補(bǔ)助收入129365萬(wàn)元,上年結(jié)轉(zhuǎn)3385萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5000萬(wàn)元，一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入15958萬(wàn)元，土地調(diào)入收入2億元，其他資金調(diào)入59842萬(wàn)元(含門(mén)票收入調(diào)入1億元)，我市一般公共預(yù)算總收入規(guī)模為328550萬(wàn)元。
2023年全市一般公共預(yù)算支出安排314692萬(wàn)元，比2022年預(yù)算數(shù)269379萬(wàn)元增長(zhǎng)16.8%（主要是提前下達(dá)上級(jí)補(bǔ)助增加及2023年一般債券額度8100萬(wàn)元列入預(yù)算）。具體項(xiàng)目安排情況是：一般公共服務(wù)支出29373萬(wàn)元，國(guó)防支出1015萬(wàn)元，公共安全支出12668萬(wàn)元，教育支出59906萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出8227萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出17213萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出37149萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出21914萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出17325萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出20779萬(wàn)元，農(nóng)林水支出44002萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出8065萬(wàn)元，資源勘探信息等支出8866萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出493萬(wàn)元，金融支出64萬(wàn)元，自然資源海洋氣象等支出1262萬(wàn)元，住房保障支出9008萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備支出240萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3703萬(wàn)元，債務(wù)付息支出5312萬(wàn)元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出30萬(wàn)元，其他支出3078萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)5000萬(wàn)元。
一般公共預(yù)算支出314692萬(wàn)元，加上專(zhuān)項(xiàng)上解吉安市支出0.6億元，債務(wù)還本支出7858萬(wàn)元，一般公共預(yù)算總支出328550萬(wàn)元。一般公共預(yù)算收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算收支安排情況
2023年全市政府性基金預(yù)算收入預(yù)期52870萬(wàn)元，比2022年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)115.7%（主要是預(yù)期2023年土地出讓收入增加）。主要收入項(xiàng)目是：土地出讓金收入50000萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入300萬(wàn)元，彩票公益金收入150萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入420萬(wàn)元，其他政府性基金收入2000萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算收入52870萬(wàn)元，加上年結(jié)轉(zhuǎn)4109萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入45200萬(wàn)元，上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金720萬(wàn)元，全市政府性基金預(yù)算收入總規(guī)模102899萬(wàn)元。
2023年全市政府性基金預(yù)算支出安排63496萬(wàn)元，比2022年預(yù)算數(shù)52020萬(wàn)元增加22.1%（主要是2023年專(zhuān)項(xiàng)債券額度3億元列入預(yù)算）。主要支出項(xiàng)目是: 土地出讓金支出19451萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出825萬(wàn)元，彩票公益金支出1105萬(wàn)元，污水處理費(fèi)支出855萬(wàn)元，車(chē)輛通行費(fèi)相關(guān)支出466萬(wàn)元，旅游發(fā)展基金支出349萬(wàn)元，大中型水庫(kù)移民后期扶持基金支出650萬(wàn)元，小型水庫(kù)移民扶助基金支出19萬(wàn)元，債務(wù)付息支出8796萬(wàn)元，其他支出30980萬(wàn)元。
政府性基金預(yù)算支出63496萬(wàn)元，加上上解吉安市支出1000萬(wàn)元，調(diào)出一般公共預(yù)算資金2億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本支出18403萬(wàn)元，當(dāng)年全市政府性基金預(yù)算總支出102899萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算收支平衡。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支安排情況
2023年全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入700萬(wàn)元，其中：國(guó)有企業(yè)上繳利潤(rùn)600萬(wàn)元，其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入100萬(wàn)元。加上年結(jié)轉(zhuǎn)97萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入14萬(wàn)元，收入總計(jì)811萬(wàn)元。
2023年全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排811萬(wàn)元，主要支出項(xiàng)目安排情況是：解決歷史遺留問(wèn)題及改革成本支出511萬(wàn)元，其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出300萬(wàn)元。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算預(yù)算收支平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支安排情況
根據(jù)社會(huì)保障部門(mén)提供的社會(huì)保險(xiǎn)基金收支情況，2023年我市各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金收支安排情況為：
（1）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金和職業(yè)年金。上年滾存結(jié)余2095萬(wàn)元。2023年預(yù)算收入22163萬(wàn)元，預(yù)算支出19731萬(wàn)元，滾存結(jié)余4527萬(wàn)元。
（2）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。上年滾存結(jié)余18594萬(wàn)元。2023年預(yù)算收入6502 萬(wàn)元，預(yù)算支出4601萬(wàn)元，滾存結(jié)余20495萬(wàn)元。
失業(yè)保險(xiǎn)基金，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金和工傷保險(xiǎn)基金，實(shí)行上級(jí)統(tǒng)收統(tǒng)支，其預(yù)算數(shù)全部反映在上級(jí)，不在本級(jí)反映。
（二）2023年新增債務(wù)限額安排情況
吉安市財(cái)政局提前下達(dá)我市2023年新增地方政府債務(wù)限額 6.81億元，其中：一般債務(wù)0.81億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)6億元。根據(jù)上級(jí)相關(guān)文件要求，債券資金優(yōu)先用于在建項(xiàng)目，以及能在一季度形成實(shí)物工作量的項(xiàng)目。經(jīng)認(rèn)真審核，已安排新增債務(wù)限額3.81億元（其中:一般債務(wù)0.81億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)3億元），全部納入2023年全市預(yù)算，安排的具體項(xiàng)目為：一般債券8100萬(wàn)元分別安排用于S314拿山至碧溪公路升級(jí)改造項(xiàng)目4000萬(wàn)元，井岡山市智慧運(yùn)動(dòng)公園建設(shè)項(xiàng)目2100萬(wàn)元，井岡山市戶(hù)外運(yùn)動(dòng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目2000萬(wàn)元；專(zhuān)項(xiàng)債券3億元安排用于井岡山市產(chǎn)業(yè)園碧溪園區(qū)標(biāo)準(zhǔn)化廠(chǎng)房及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)二期項(xiàng)目。剩余新增債務(wù)限額3億元暫未安排，待審核確定后再向市人大報(bào)告。
（三）其他需要說(shuō)明的事項(xiàng)
1.2023年全市到期地方政府債券本金2.64億元，債券利息 1.33億元（不含2023年當(dāng)年發(fā)行債券付息），擬通過(guò)多渠道籌集資金確保如期償還。截至2022年12月31日，我市地方政府債務(wù)余額39.21億元，控制在上級(jí)核定我市政府債務(wù)限額42.24億元以?xún)?nèi)，加上提前下達(dá)2023年新增債務(wù)限額6.81億元，我市目前政府債務(wù)限額為49.05億元。
2.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2022年初規(guī)模15016萬(wàn)元，加上超收收入，盤(pán)活存量資金，預(yù)備費(fèi)結(jié)余等安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5000萬(wàn)元，減2022年動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.5億元，2022年底規(guī)模5016萬(wàn)元。2023年預(yù)算調(diào)入使用5000萬(wàn)元，結(jié)余16萬(wàn)元。
三、完成2023年預(yù)算任務(wù)的主要措施
2023年，全市財(cái)政工作將堅(jiān)決貫徹市委、市政府工作部署，深入貫徹新發(fā)展理念，準(zhǔn)確識(shí)變，科學(xué)應(yīng)變，主動(dòng)求變，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，努力完成全年預(yù)算任務(wù)。
（一）堅(jiān)持發(fā)揮職能穩(wěn)大盤(pán)。堅(jiān)定不移地將思想和行動(dòng)統(tǒng)一到穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子決策部署上來(lái)，靠前發(fā)力，主動(dòng)作為，加強(qiáng)各類(lèi)政策協(xié)調(diào)配合，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)在合理區(qū)間運(yùn)行。持續(xù)整治違規(guī)涉企收費(fèi)，防止亂收費(fèi)，亂罰款，亂攤派。繼續(xù)打好減稅降費(fèi)“組合拳”，統(tǒng)籌用好融資擔(dān)保、貸款貼息政策，強(qiáng)化政銀企對(duì)接，促進(jìn)中小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體融資增量、擴(kuò)面、降息，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，提升企業(yè)發(fā)展信心。搶抓專(zhuān)項(xiàng)債券發(fā)行窗口期，圍繞園區(qū)、城區(qū)、景區(qū)組織項(xiàng)目謀劃與債券發(fā)行，嚴(yán)把專(zhuān)項(xiàng)債項(xiàng)目成熟度、合規(guī)性、平衡能力三道關(guān)口，做實(shí)專(zhuān)項(xiàng)債券謀劃儲(chǔ)備，推進(jìn)專(zhuān)項(xiàng)債券發(fā)行和使用高質(zhì)量，強(qiáng)化專(zhuān)項(xiàng)債券資金投后管理，壓實(shí)主管部門(mén)和項(xiàng)目單位責(zé)任，發(fā)揮好政府債券的投資拉動(dòng)效應(yīng)，穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)發(fā)展基本盤(pán)。
（二）堅(jiān)持凝心聚力拓財(cái)源。堅(jiān)定不移地扛起財(cái)政生財(cái)、聚財(cái)、理財(cái)、用財(cái)政治責(zé)任，全力以赴實(shí)現(xiàn)財(cái)政增收。加強(qiáng)重點(diǎn)稅源企業(yè)跟蹤服務(wù)力度，積極引進(jìn)一批高成長(zhǎng)性的產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，著力培育新增長(zhǎng)點(diǎn)，充分挖掘企業(yè)稅收潛能，做實(shí)收入。盤(pán)活各類(lèi)存量資金資源，強(qiáng)化財(cái)政資源統(tǒng)籌管理，加快實(shí)現(xiàn)資源提效，資產(chǎn)盤(pán)活，資本增值，資金增效的“四資”統(tǒng)籌管理新格局。做優(yōu)投融資平臺(tái)，全面摸清資產(chǎn)底數(shù)，加快資產(chǎn)盤(pán)活注入，壯大資產(chǎn)規(guī)模，提升融資能力。圍繞市委、市政府確定的重點(diǎn)工作，重點(diǎn)項(xiàng)目，重點(diǎn)工程，積極爭(zhēng)取上級(jí)資金和政策支持。
（三）堅(jiān)持節(jié)用裕民促發(fā)展。堅(jiān)定不移落實(shí)政府“過(guò)緊日子”要求，節(jié)儉辦一切事業(yè)，大力壓減非重點(diǎn)、非剛性支出，從嚴(yán)控制一般性支出，強(qiáng)化“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理，把節(jié)約出來(lái)的財(cái)政資源用在發(fā)展緊要處，民生急需上。堅(jiān)持盡力而為、量力而行，持之以恒辦理好民生實(shí)事，民生支出占一般公共預(yù)算支出比重持續(xù)保持在80%以上。緊扣民生主線(xiàn)，健全完善各層次社會(huì)保障體系，支持深化醫(yī)療保障制度改革，構(gòu)建分層分類(lèi)的社會(huì)救助體系和養(yǎng)老事業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。保持教育投入持續(xù)增長(zhǎng)，落實(shí)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，支持深化醫(yī)療衛(wèi)生體制改革，建立穩(wěn)定的公共衛(wèi)生事業(yè)投入機(jī)制，全力支持教育、衛(wèi)生、文化和城市基礎(chǔ)設(shè)施等民生補(bǔ)短板項(xiàng)目建設(shè)。落實(shí)就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策資金保障，拓寬就業(yè)創(chuàng)業(yè)渠道。同時(shí)，創(chuàng)新公共服務(wù)提供方式，鼓勵(lì)社會(huì)資本參與公共服務(wù)供給，滿(mǎn)足人民群眾多層次、多樣化需求。
（四）堅(jiān)持改革創(chuàng)新激活力。進(jìn)一步完善財(cái)政資源統(tǒng)籌，落實(shí)全口徑編制預(yù)算，跨年度預(yù)算平衡等機(jī)制，全面推行零基預(yù)算，持續(xù)規(guī)范政府預(yù)決算，部門(mén)預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算公開(kāi)工作，不斷提高預(yù)算管理規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、科學(xué)化水平。繼續(xù)以績(jī)效為導(dǎo)向，深化國(guó)資國(guó)企改革，加強(qiáng)國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核，促進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值。利用預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，增強(qiáng)對(duì)直達(dá)資金，惠企涉農(nóng)資金和部門(mén)“三公”經(jīng)費(fèi)等熱點(diǎn)敏感數(shù)據(jù)監(jiān)控的實(shí)時(shí)性與針對(duì)性，采取有效措施進(jìn)一步提升財(cái)政財(cái)務(wù)內(nèi)控管理、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、政府采購(gòu)、投資評(píng)審等方面管理水平，促進(jìn)財(cái)政資金安全高效運(yùn)行。
各位代表！信心凝聚力量，奮斗成就偉業(yè)。做好今年的財(cái)政工作任務(wù)艱巨，責(zé)任重大，使命光榮。我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大精神，在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)和社會(huì)各界的監(jiān)督支持下，腳踏實(shí)地，埋頭苦干，銳意改革，勇毅前行，高標(biāo)準(zhǔn)高質(zhì)量做好財(cái)政各項(xiàng)工作，為加快推動(dòng)創(chuàng)建革命老區(qū)共同富裕先行區(qū)作出新的更大貢獻(xiàn)！
