（江西省）三清山風景名勝區(qū)關(guān)于2021年決算和2022年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報告
三清山風景名勝區(qū)關(guān)于2021年決算和2022年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報告
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
根據(jù)《預(yù)算法》要求及市人大常委會工作安排，現(xiàn)將三清山風景名勝區(qū)2021年決算情況和2022年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報告如下：
一、三清山風景名勝區(qū)2021年財政收支決算情況
（一）2021年三清山風景區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算
收入：全年一般公共預(yù)算收入累計完成14591萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)（14600萬元）的99.94%，同比下降38.98%，減收9321萬元。其中：稅收收入完成4060萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)（4069萬元）的99.78%，同比增長12.2%；非稅收入完成10531萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)（10531萬元）的100%，同比下降48.11%。
支出：全年累計完成一般公共預(yù)算支出23251萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)（23251萬元）的100%，同比下降34.5%，減支12264萬元。
平衡情況：本級一般公共預(yù)算財政收入14591萬元，上級補助收入10731萬元，調(diào)入資金6367萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1775萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2310萬元，上年結(jié)余收入10361萬元，收入總計46135萬元；當年支出23251萬元，上解支出2414萬元，債務(wù)還本支出2311萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1040萬元，年終結(jié)余17119萬元，支出總計46135萬元。收支相抵，實現(xiàn)財政收支平衡。
其他需要報告的事項：
1.預(yù)備費使用情況：2021年三清山預(yù)備費預(yù)算安排89.84萬元，按照預(yù)算法規(guī)定，預(yù)備費用于突發(fā)事件處置及其他難以預(yù)見的開支，已列入相關(guān)支出科目決算數(shù)。其中：一般公共服務(wù)支出29.83萬元、教育支出3.66萬元、社會保障和就業(yè)支出15.45萬元、衛(wèi)生健康支出5萬元、節(jié)能環(huán)保支出15.9萬元、農(nóng)林水支出20萬元。
2.“三公”經(jīng)費支出情況：2021年因公出國（境）經(jīng)費、公務(wù)用車購置及運行費、公務(wù)接待費（合稱“三公”經(jīng)費）財政撥款支出279萬元，比上年下降19.59%，比預(yù)算數(shù)節(jié)約188.32萬元。
2.政府性基金預(yù)算
收入：政府性基金預(yù)算收入完成9648萬元（含上年結(jié)余3009萬元），完成調(diào)整預(yù)算數(shù)（9648萬元）的100%，較上年下降41.68%。
支出：政府性基金預(yù)算支出完成8863萬元（含調(diào)出一般公共預(yù)算支出6367萬元），完成調(diào)整預(yù)算數(shù)（9300萬元）的95.3%，較上年下降46.57%。
平衡情況：本級政府性基金收入6639萬元，上級補助收入292萬元，上年結(jié)余3009萬元，調(diào)入資金370萬元，收入總計10310萬元；當年支出2851萬元，上解支出128萬元，基金調(diào)出6367萬元，年終結(jié)余964萬元，支出總計10310萬元。收支相抵，實現(xiàn)財政收支平衡。
3. 社會保險基金預(yù)算
社會保險基金已納入市本級統(tǒng)籌管理。
4.國有資本經(jīng)營收支決算情況
2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算未實現(xiàn)繳利潤收入，故未形成有效執(zhí)行數(shù)。
5.政府債務(wù)情況
2021年三清山政府債務(wù)余額57000萬元，其中：一般債務(wù)余額47000萬元，專項債務(wù)余額10000萬元。
（二）2021年主要財稅政策落實和重點財政工作情況
2021年積極應(yīng)對疫情及結(jié)構(gòu)性減免政策影響，圓滿完成各項主要工作：
1.積極應(yīng)對疫情多措并舉助力旅游發(fā)展，努力保持財政收入平穩(wěn)有序入庫。一是加快旅游項目建設(shè)，望三清藝術(shù)聚落、雷迪森酒店、泊心云舍、御鑒山居等一批高端優(yōu)質(zhì)民宿建成并運營，高品質(zhì)旅游接待能力得到提升；二是克服疫情不利影響，狠抓主責主業(yè)，盤活景區(qū)游客量。全年31次登上央視，旅游微信公眾號躋身全國5A景區(qū)微信影響力前十。面向游客發(fā)放“千萬旅游消費券”，實行“江西人免票游三清”，打造“江西人游江西、周邊人游周邊”黃金線路，引導疫后旅游消費釋放，加快市場恢復(fù)。三是設(shè)立5000萬產(chǎn)業(yè)引導基金，給予企業(yè)紓困，發(fā)揮三清山體量小、管理扁平化優(yōu)勢，力爭打造政策最優(yōu)、成本最低、服務(wù)最好、辦事最快的營商環(huán)境。依托三清山旅游文化產(chǎn)業(yè)創(chuàng)意園加大招商引資力度，實現(xiàn)稅收收入4000余萬元。四是積極應(yīng)對宏觀經(jīng)濟下行、減稅降費及新冠疫情等因素帶來的階段性影響，認真落實減稅降費政策及著力化解旅游企業(yè)融資難題，努力做好“財園信貸通”續(xù)貸工作，緩解企業(yè)融資困難，全年為企業(yè)減輕稅費負擔3000萬元。
2.積極優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強資金監(jiān)管，促進風景區(qū)旅游經(jīng)濟社會各項事業(yè)健康有序發(fā)展。一是著力保障重點支出，切實兜牢“三?！钡拙€，堅決打好脫貧攻堅戰(zhàn)，繼續(xù)推進秀美三清建設(shè)，持續(xù)改善民生福祉和穩(wěn)就業(yè)工作，保障疫情防控資金和穩(wěn)就業(yè)資金落實到位。二是著力加強保障了教育衛(wèi)生及基層組織的支出。如兌現(xiàn)教師工資與公務(wù)員同酬、基層組織建設(shè)經(jīng)費列入預(yù)算等。三是加強和完善各項財政管理制度建設(shè)，認真抓好審計問題整改工作及深化監(jiān)督管理，規(guī)范經(jīng)費報銷及推進中央八項規(guī)定精神落實專項整治工作。堅持政府帶頭過緊日子，壓縮一般性支出，更好保障基本民生需要。
3.積極做好績效評估，統(tǒng)籌兼顧促進政府投資評審，政府采購、國資及金融等工作取得長足發(fā)展。一是進一步加強和規(guī)范投資評審工作，與中介機構(gòu)簽訂廉潔承諾書，承諾做到客觀、公開、公平、公正，自覺接受社會各界的監(jiān)督，做到廉潔自律，筑牢拒腐防變防線。二是加強政府采購項目預(yù)算、保證金管理、采購監(jiān)督管理，提升政府采購科學化、規(guī)范化水平。三是牽頭出臺相關(guān)文件并進一步完善國資監(jiān)管體制，對集團公司開展年度審計工作及對國有企業(yè)投資建設(shè)項目進行投資評審，把好項目投資預(yù)算關(guān)。
通過2021年的預(yù)算執(zhí)行情況，我們也清醒的看到財政運行還存在一些困難和問題：
風景區(qū)是單一的旅游功能區(qū)，旅游產(chǎn)業(yè)是主業(yè)，收入來源單一，尤其長時間受疫情和減稅降費政策等結(jié)構(gòu)性影響下，收入大幅銳減，難以維持景區(qū)內(nèi)經(jīng)濟社會可持續(xù)發(fā)展。但“三保”支出、社會類等其他剛性支出規(guī)模仍在持續(xù)加大，以及為提升景區(qū)競爭力的項目投入，資金需求明顯增大。
二、2022年三清山風景名勝區(qū)上半年財政收支預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，在新冠肺炎疫情防控常態(tài)化、減稅降費政策和留抵退稅背景下，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)，進一步落實中央、省、市關(guān)于過“緊日子”的有關(guān)要求，厲行勤儉節(jié)約，堅持量力而行量入為出的原則，加大財政資金統(tǒng)籌力度，提高財政資金使用效益。統(tǒng)籌財力重點保障“三?！?，確保保障及時、落實到位。上半年，預(yù)算執(zhí)行情況如下：
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1-6月，完成一般公共預(yù)算收入5158萬元，占年初預(yù)算35%，比上年同期減收6086萬元，下降51.13%，同口徑下降9.3%。其中，稅收完成839萬元，較上年減少66.37%，非稅完成4319萬元，較上年減少50.63%。
一般公共預(yù)算支出14269萬元，完成年初預(yù)算52.27%，較上年同期增長2.5%。主要內(nèi)容是：一般公共服務(wù)支出1965萬元；教育支出1317萬元；文化旅游體育與傳媒支出223萬元；社會保障與就業(yè)支出811萬元；衛(wèi)生健康支出1311萬元；節(jié)能環(huán)保支出1625萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出712萬元；農(nóng)林水支出4913萬元；交通運輸支出557萬元；自然資源海洋氣象等支出126萬元；住房保障支出269萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出417萬元。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1-6月政府性基金收入6385萬元。其中：6000萬元為專項債收入。
1-6月政府性基金支出6410萬元（撥付集團公司6000萬專項債券），比上年同期增加4740萬元，增長283.8%。
3.社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
已納入市本級統(tǒng)籌。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
上半年國有資本經(jīng)營未實現(xiàn)收支，預(yù)計下半年完成年初預(yù)算數(shù)。
5.政府債務(wù)情況
2022年上半年三清山政府債務(wù)余額63000萬元，其中：一般債務(wù)余額47000萬元，專項債務(wù)余額16000萬元。 2022年上半年三清山新增地方政府專項債務(wù)6000萬元。
三、下一步重點工作
（一）加強稅源培植及稅收征管力度
抓好旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，統(tǒng)籌做好業(yè)態(tài)項目謀劃。根據(jù)“金沙-休閑體驗地，楓林-高端民宿區(qū)，港首-娛樂不夜城”的功能布局；圍繞景區(qū)發(fā)展“山上山下”兩個核心，重點對“軌道交通”和“觀光扶梯”兩類項目進行考察調(diào)研和項目引進等，緊緊圍繞主業(yè)，堅持多元化招商。加強稅收征管，堵塞征管漏洞，做到應(yīng)收盡收，建立稅收收入穩(wěn)定增長機制。
（二）加大對重點民生領(lǐng)域的保障及落實好減稅降費政策
優(yōu)先保基本、保運轉(zhuǎn)、?；久裆?、保農(nóng)民工工資、保政府債務(wù)利息等剛性支出。繼續(xù)加大對教育、公共衛(wèi)生、就業(yè)和社會保障等民生領(lǐng)域的投入力度。繼續(xù)增加對脫貧攻堅、環(huán)境整治、鄉(xiāng)村振興、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等重點領(lǐng)域投入。落實好減稅降費政策，改進服務(wù)、強化宣傳，加強監(jiān)督檢查，讓企業(yè)和群眾有實實在在獲得感，為旅游經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展賦予新動能。
（三）加強財政管理
一是加大存量資金盤活力度，進一步盤活沉淀資金，繼續(xù)加大對政府及部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金清理力度，積極盤活財政存量資金。二是大力壓減一般性支出，堅決落實政府過緊日子要求。三是進一步完善監(jiān)管制度，加強對國有資產(chǎn)管理監(jiān)督檢查和管理，積極防范和化解債務(wù)風險，嚴格政府性債務(wù)管理，提高防范和化解風險能力，保證資金安全。
（四）黨建引領(lǐng)提高業(yè)務(wù)素質(zhì)水平
一是始終把政治建設(shè)擺在首位。持之以恒學懂弄通習近平新時代中國特色社會主義思想，不斷鞏固深化主題教育成果，強化對黨員干部的學習教育，進一步加強財政系組織建設(shè)，進一步凝聚發(fā)展力量。二是始終堅持黨風廉政建設(shè)不松懈。班子成員認真履行“一崗雙責”，守住底線、不越紅線、更不能碰高壓線。三是組織學習財政業(yè)務(wù)知識，提升干部業(yè)務(wù)水平和工作能力，扎實推進財政工作健康發(fā)展。
2022年8月23日
