（江西?。┤迳斤L景名勝區(qū)2021年預算執(zhí)行情況及2022年預算草案的報告
關于三清山風景名勝區(qū)2021年預算執(zhí)行情況及2022年預算草案的報告
市人大常委會：
根據(jù)《預算法》要求及市人大常委會工作安排，現(xiàn)將2021年三清山風景名勝區(qū)預算執(zhí)行情況及2022年三清山風景名勝區(qū)預算草案報告如下：
一、2021年預算執(zhí)行情況
過去一年，在面對經(jīng)濟下行壓力的嚴峻考驗以及還債高峰和獎金調(diào)試的困難局面，我們堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為引領，努力克服工作中的各種困難和問題，在保障改善民生、推進財稅改革、加強財政管理等各項工作達到了預期目標，有力地推動了風景區(qū)各項事業(yè)的健康發(fā)展。執(zhí)行情況如下：
1.一般公共預算
收入：全年一般公共預算收入累計完成14591萬元，完成預算調(diào)整的97.14%，同比下降38.98%，減收9321萬元。其中：稅收收入完成4060萬元，完成預算調(diào)整的69.77%，同比增長12.2%；非稅收入完成10531萬元，完成預算調(diào)整的100%，同比下降48.11%。
支出：全年累計完成一般公共預算支出20539萬元，完成年初預算調(diào)整的63.75%，同比下降25.9%，減支7177萬元。
平衡情況：本級一般公共預算財政收入14591萬元，上級補助收入8300萬元，調(diào)入資金6717萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1775萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入2310萬元，上年結(jié)余收入10361萬元，收入總計44054萬元；當年支出23606萬元，上解支出2500萬元，債務還本支出2310萬元，年終結(jié)余15638萬元，支出總計44054萬元。收支相抵，實現(xiàn)財政收支平衡。
2.政府性基金預算
收入：政府性基金預算收入完成9648萬元（含上年結(jié)余3009萬元），完成預算調(diào)整數(shù)的103.74%，較上年同比減收6894萬元。
支出：政府性基金預算支出完成2496萬元，完成預算調(diào)整的26.84%，較上年下降62.1%。
平衡情況：平衡情況：本級政府性基金收入9648萬元，上級補助收入260萬元，收入總計9908萬元；當年支出2496 萬元，上解支出133萬元，基金調(diào)出6717萬元，年終結(jié)余562萬元，支出總計9908萬元。收支相抵，實現(xiàn)財政收支平衡。
3. 社會保險基金預算
社會保險基金已納入市本級統(tǒng)籌管理，累計收入1975萬元；社會保險基金支出1835萬元，年終結(jié)余140萬元，收支相抵。
二、2021年主要工作情況
1.圍繞財源培植，激發(fā)活力，發(fā)展基礎不斷夯實。一是經(jīng)濟復蘇勢態(tài)呈現(xiàn)，稅收收入增長明顯。面對經(jīng)濟下行及政策性減收因素，通過加強潛力稅源征收管理，依托三清山旅游文化產(chǎn)業(yè)創(chuàng)意園，繼續(xù)加大招商引資力度，實現(xiàn)稅收收入4000余萬元。全年預計地方稅收收入完成4120萬元，同比增長14%。二是助企紓困持續(xù)發(fā)力，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境。圍繞政策落實、穩(wěn)崗就業(yè)、減稅降費、金融支持、營商環(huán)境等方面積極破解企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中的堵點痛點，營造優(yōu)良營商環(huán)境，解決企業(yè)實際困難。三是防范化解債務風險。嚴格執(zhí)行地方政府債務限額管理，堅決遏制政府隱性債務增量，通過爭取發(fā)行再融資債券、加大組織財政收入等措施，按時償還債務本息，政府性債務在綠色安全區(qū)域內(nèi)。
2.優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力節(jié)用為民。一是堅持政府帶頭過緊日子。認真學習領會上級關于厲行節(jié)約、增收節(jié)支各項要求，切實打破資金固化格局，堅持勤儉辦事業(yè)，壓縮一般性支出。二是著力保障重點支出。切實兜牢“三?！钡拙€， 重視引導鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)發(fā)展，不斷壯大經(jīng)濟總量，增強自主發(fā)展動能；積極支持農(nóng)村環(huán)境綜合整治，繼續(xù)推進秀美三清建設。 三是持續(xù)改善民生福祉和做好疫情以來穩(wěn)就業(yè)工作，集中財力辦好涉及群眾切身利益的實事，重點民生項目加快推進實施，保障疫情防控資金和穩(wěn)就業(yè)資金落實到位。四是認真落實減稅降費政策及著力化解旅游企業(yè)融資難題，2021年為企業(yè)減輕稅費負擔3000萬元，
3.積極加強資金監(jiān)管。進一步加強和完善各項財政管理制度建設，建立財政撥款逐級審核不相容機制，確保各項財政業(yè)務操作規(guī)范。由財政部門牽頭，開展“小金庫”治理和津貼補貼績效工資及福利獎金專項治理“回頭看”和規(guī)范經(jīng)費報銷、推進中央八項規(guī)定精神落實專項整治工作。積極推進公務消費網(wǎng)絡監(jiān)管平臺規(guī)范化運行，進一步規(guī)范預算單位財務管理。同時認真抓好審計問題整改工作及深化監(jiān)督管理。
4.抓財政績效，統(tǒng)籌投資評審、政府采購、國資工作。
（1）聚力開創(chuàng)投資評審新局面。2021年三清山財政局多措并舉，本著“公開、公平、公正”原則就加強和規(guī)范財政預算編制及投資評審工作，與中介機構(gòu)簽訂廉潔承諾書，督促提高中介業(yè)務水平和服務質(zhì)量，承諾做到客觀、公開、公平、公正，自覺接受社會各界的監(jiān)督，做到廉潔自律，筑牢拒腐防變防線。
（2）進一步加強政府采購管理。以市委《關于推進廉潔上饒建設的實施意見》為契機，進一步加強政府采購項目預算、保證金管理、采購監(jiān)督管理，提升政府采購科學化、規(guī)范化水平。
（3）進一步做好國資工作。一是牽頭出臺《 關于規(guī)范三清山風景區(qū)區(qū)屬國有企業(yè)人事管理工作的意見(試行)》（三清管發(fā)〔2021〕26號）和《關于成立三清山風景名勝區(qū)國資國企改革領導小組》（三清黨辦字〔2021〕29號），進一步完善國資監(jiān)管體制；二對加強國有企業(yè)投資建設項目投資評審，把好項目投資預算關。
三、2022年預算草案
2022年，在新冠肺炎疫情防控常態(tài)化背景下，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?，進一步落實中央、省、市關于過“緊日子”的有關要求，厲行勤儉節(jié)約，堅持量力而行量入為出的原則，加大財政資金統(tǒng)籌力度，提高財政資金使用效益。統(tǒng)籌財力重點保障“三?！保_保保障及時、落實到位。綜合考慮上一年預算執(zhí)行及有關支出績效評價結(jié)果，結(jié)合本年度收支預測等情況，編制了2022年預算草案如下：
2022年風景區(qū)財政總收入預算安排21583萬元，比2021年執(zhí)行數(shù)增長5.09%；公共財政預算收入安排14737萬元，比2021年執(zhí)行數(shù)增長1%，轉(zhuǎn)移性收入15063萬元；支出預算為29800萬元（含公安等部門及財政體制上解2500萬元），較上年實際增長14.15%，預算收支平衡。
2022年政府基金收入預算12737萬元（含上年結(jié)余562萬元），政府基金支出預算12509萬元，基金結(jié)余228萬元，預算收支平衡。
1.一般公共預算
2022年財政一般公共預算收入14737萬元，其中：稅收收入5154萬元（增值稅2450萬元，企業(yè)所得稅 680萬元，個人所得稅210萬元，其他稅收收入1814萬元）；非稅收入9583萬元（門票收入9148萬元，專項收入130萬元，行政事業(yè)性收費及其他非稅收入305萬元）。
一般公共預算支出預算24567萬元，其中：
（1）公共財政預算支出27300萬元，較上年實際增長15.65%，其中：基本支出9000萬元，主要用于確保人員工資福利和公用經(jīng)費、機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險及職業(yè)年金單位繳費、公務交通補貼等；專項支出15165萬元，保障基本民生支出和各部門專項工作經(jīng)費、學?；A設施、其他必要旅游和環(huán)境保護建設項目、政府債券還本付息等，確保正常運轉(zhuǎn)；
（2）體制分成3730萬元（環(huán)山公路及集團公司門票分成）。
（3）預備費支出405萬元。
本年財政支出預算按具體功能分類科目核算明細如下：
一般公共服務4152萬元；教育2540萬元；文化旅游體育與傳媒支出1648萬元；社會保障和就業(yè)1300萬元；衛(wèi)生健康支出771萬元；節(jié)能環(huán)保4229萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務2503萬元；農(nóng)林水事務4527萬元；交通運輸1675萬元；金融支出30萬元；自然資源海洋氣象等支出175萬元；住房保障支出466萬元；災害防治及應急管理支出631萬元；預備費405萬元；債務付息支出2248萬元。
2.政府性基金預算
2022年全景區(qū)政府性基金預算收入安排12737萬元（含上年結(jié)余562萬元）。主要是國有土地使用權(quán)出讓收入11625萬元，國有土地收益基金收入500萬元；安排支出12509萬元，主要用于征地拆遷及安置區(qū)工程等項目；結(jié)余下年228萬元。
3.社會保險基金預算
已納入市本級統(tǒng)籌管理
4.國有資本經(jīng)營預算
三清山納入2022年國有資本經(jīng)營預算編制的企業(yè)1家，因旅游市場波動等因素，預計不能實現(xiàn)利潤收入。
四、2022年工作計劃
（一）加強稅源培植及稅收征管力度
進一步培植多元化稅源。繼續(xù)打造神仙谷、田園牧歌新景區(qū)、百草園等多個游玩項目，豐富三清山景區(qū)整體結(jié)構(gòu)，增強景區(qū)競爭力，改變“三清山一日游”的現(xiàn)狀；同時提升景區(qū)服務，建立三清山景區(qū)內(nèi)部循環(huán)換乘車，有效解決各景點間的交通問題，提升游客體驗。加強稅收征管，堵塞征管漏洞，做到應收盡收，建立稅收收入穩(wěn)定增長機制。強化對行政事業(yè)性收費、罰沒收入、國有資產(chǎn)經(jīng)營收益等政府非稅收入管理。搶抓機遇，積極做好項目的爭取工作，吸引社會資金投入景區(qū)建設，增強經(jīng)濟發(fā)展的內(nèi)在動力，促進風景區(qū)經(jīng)濟穩(wěn)定增長。
（二）加強財政管理。一是加大存量資金盤活力度。進一步盤活沉淀資金，繼續(xù)加大對政府及部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金清理力度，積極盤活財政存量資金。二是大力壓減一般性支出，堅決落實政府過緊日子要求，各級部門差旅費、會議費、培訓費總額較上年壓減15%以上，勞務費、維修（護）費總額只減不增，公務接待費支出總額較上年決算均壓減15%以上。三是加強國有資產(chǎn)管理。進一步完善監(jiān)管制度，加強對國有資產(chǎn)管理監(jiān)督檢查和管理。四是積極防范和化解債務風險。以穩(wěn)健財政政策為指導，按照“責權(quán)利”和“借用還”相統(tǒng)一的原則，嚴格政府性債務管理，提高防范和化解風險能力，保證資金安全。
（三）加大對重點民生領域的保障及落實好減稅降費政策。優(yōu)先?；尽⒈＿\轉(zhuǎn)、?；久裆?、保農(nóng)民工工資、保政府債務利息等剛性支出。繼續(xù)加大對教育、公共衛(wèi)生、就業(yè)和社會保障等民生領域的投入力度。繼續(xù)增加對脫貧攻堅、環(huán)境整治、鄉(xiāng)村振興、基礎設施建設等重點領域投入，認真落實醫(yī)療救治、防疫設備、防疫物資和防疫臨時性補貼等專項資金，堅決做好新冠疫情防控工作。落實好減稅降費政策，密切跟蹤政策實施過程中市場主體反映，及時完善措施、改進服務，強化宣傳，加強監(jiān)督檢查，讓企業(yè)和群眾有實實在在獲得感，為旅游經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展賦予新動能。
（四）黨建引領提高業(yè)務素質(zhì)水平。一是始終把政治建設擺在首位。持之以恒學懂弄通習近平新時代中國特色社會主義思想，不斷鞏固深化主題教育成果，強化對黨員干部的學習教育，進一步加強財政系組織建設，進一步凝聚發(fā)展力量。二是始終堅持黨風廉政建設不松懈。班子成員要認真履行“一崗雙責”，守住底線、不越紅線、更不能碰高壓線。繼續(xù)推進“三不”一體建設，鞏固“三不”一體推進工作成果，進一步建立健全各項規(guī)章制度，讓各項工作有章可循，同時強化制度執(zhí)行，把權(quán)力關進制度的籠子，從源頭上杜絕腐敗現(xiàn)象的發(fā)生。三是組織學習財政業(yè)務知識，提升干部業(yè)務水平和工作能力，扎實推進財政工作健康發(fā)展。
