（江西?。┑屡d市2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
關(guān)于德興市2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
--2023年2月 日在德興市第八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
市財(cái)政局局長(zhǎng) 王軍
各位代表：
受市人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告2022年預(yù)算執(zhí)行情況及2023年預(yù)算草案，請(qǐng)予審議；2023年預(yù)算草案，請(qǐng)予審查批準(zhǔn)，并請(qǐng)市政協(xié)各位委員和列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年是黨的二十大勝利召開之年，是全黨全國(guó)各族人民邁上全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程、向第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)進(jìn)軍的關(guān)鍵時(shí)刻。一年來，在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大依法監(jiān)督和市政協(xié)的民主監(jiān)督下，財(cái)稅部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記視察江西重要講話精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，全面貫徹新發(fā)展理念，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展工作，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，積極的財(cái)政政策更加積極有為，全市財(cái)政運(yùn)行情況總體良好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全市財(cái)政總收入完成45.16億元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的100.5%。稅收比重81.6%，同比提高2.2個(gè)百分點(diǎn)。
一般公共預(yù)算收入完成25.60億元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的100.4%，增長(zhǎng)8.1%。稅收收入17.29億元，增長(zhǎng)12.9%。其中：增值稅完成8.11億元，增長(zhǎng)4.3%，主要是德興銅礦增值稅有所增長(zhǎng)；企業(yè)所得稅完成0.65億元，增長(zhǎng)44.7%，主要是上年延壓部分企業(yè)所得稅今年入庫(kù)；資源稅完成4.40億元，增長(zhǎng)23.6%，主要是德興銅礦、銀山礦資源稅有所增長(zhǎng)；城建稅完成1.38億元，增長(zhǎng)1.4%，主要是作為增值稅附加稅收，隨著增值稅增長(zhǎng)而增長(zhǎng)；房產(chǎn)稅完成0.33億元，增長(zhǎng)65.9%，城鎮(zhèn)土地使用稅完成0.42億元，增長(zhǎng)15.1%，主要是園區(qū)企業(yè)開展房產(chǎn)稅和城鎮(zhèn)土地使用稅清繳工作；其他各項(xiàng)稅收收入2.0億元。非稅收入完成8.31億元，下降0.6%。
一般公共預(yù)算支出53.71億元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的97.8%。主要支出項(xiàng)目執(zhí)行情況：一般公共服務(wù)支出4.77億元，增長(zhǎng)5.6%；公共安全支出1.45億元，下降20.4%，主要是上年基礎(chǔ)設(shè)施一次性投入較多；教育支出7.94億元，增長(zhǎng)4.5%，主要是義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升；科學(xué)技術(shù)支出1.23億元，增長(zhǎng)42.4%；文化旅游體育與傳媒支出1.00億元，增長(zhǎng)3.7%，主要是加大鳳凰湖景區(qū)周邊基礎(chǔ)設(shè)施投入；社會(huì)保障和就業(yè)支出3.58億元，增長(zhǎng)53.7%，主要是上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金較上年有所增加；衛(wèi)生健康支出2.10億元，增長(zhǎng)39.0%，主要是加強(qiáng)了基本公共衛(wèi)生、公立醫(yī)院、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院建設(shè)投入；節(jié)能環(huán)保支出1.54億元，增長(zhǎng)101.7%，主要是持續(xù)加大污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)投入；城鄉(xiāng)社區(qū)支出15.41億元，下降18.1%；為鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，農(nóng)林水支出9.63億元，增長(zhǎng)7.5%；交通運(yùn)輸支出1.33億元，增長(zhǎng)17.1%；資源勘探信息等支出1.41億元，增長(zhǎng)31.6%；自然資源海洋氣象等支出0.22億元，下降66.4%，主要是土地資源收儲(chǔ)相關(guān)投入下降；住房保障支出0.25億元，下降41.1%，主要是本年上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金較少；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0.58億元，增長(zhǎng)49.1%；其他項(xiàng)目支出1.27億元，下降24.4%。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年各類基金收入完成23.18億元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的97.9%，增長(zhǎng)5.4%。其中：土地出讓金收入完成22.24億元,完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的97.9%。
2022年各類基金支出完成24.36億元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的101.8%，增長(zhǎng)100.2%，主要是2022年地方專項(xiàng)債券較上年增加10.2億元。其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出7.06億元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的106.4%。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入6385萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的100.0%，下降25.2%，主要是上年德投補(bǔ)繳以前年度利潤(rùn)收入。
2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出6551萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的100.0%，其中解決歷史遺留問題及改革成本支出34萬元,調(diào)出資金6497萬元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金收入3.31億元，完成預(yù)算數(shù)的116.5%，較上年增收0.82億元，增長(zhǎng)32.9%，主要是機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼收入增加。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出2.95億元，完成預(yù)算數(shù)的106.5%，較上年增支0.29億元，增長(zhǎng)10.9%，基金當(dāng)年結(jié)余0.37元，滾存結(jié)余2.66億元。
（五）地方政府債務(wù)情況
2022年我市債務(wù)系統(tǒng)內(nèi)債務(wù)余額62.43億元,主要包括地方政府債券61.19億元(其中一般債券25.18億元，專項(xiàng)債券36.01億元)，2014年清理甄別存量債務(wù)0.18億元（一般債務(wù)），2014年清理甄別或有債務(wù)1.06億元。
2022年棚戶區(qū)改造貸款余額15.27億元，當(dāng)年度化解1.36億元，其中德投集團(tuán)城東城中村棚戶區(qū)改造9.02億元,保投公司城西城中村棚戶區(qū)改造6.25億元。
（六）重點(diǎn)工作情況
2022年，財(cái)政部門認(rèn)真落實(shí)市八屆人大二次會(huì)議關(guān)于2022年預(yù)算草案的決議、審查報(bào)告和市八屆人大常委會(huì)九次會(huì)議關(guān)于2022年預(yù)算調(diào)整議案的決議、審查報(bào)告，落實(shí)積極財(cái)政政策，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，為統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)政保障。
營(yíng)商環(huán)境持續(xù)優(yōu)化，不斷提升德興形象。積極落實(shí)減稅降費(fèi)政策，為企業(yè)減負(fù)。堅(jiān)決落實(shí)上級(jí)和市本級(jí)紓困解難各項(xiàng)措施，2022年1-12月，878戶納稅人享受各類退稅40028萬元。其中：185戶納稅人享受增值稅留抵退稅25113萬元，429戶納稅人享受“六稅兩費(fèi)”退稅（費(fèi)）406萬元，24戶納稅人享受先征后退2537萬元，13戶企業(yè)享受出口退稅2720萬元。372戶制造業(yè)中小微企業(yè)緩稅20328萬元。優(yōu)化政府采購(gòu)營(yíng)商環(huán)境。為貫徹落實(shí)省委、省政府《關(guān)于深入推進(jìn)營(yíng)商環(huán)境優(yōu)化升級(jí)“一號(hào)改革工程”的意見》、《德興市財(cái)政局關(guān)于貫徹落實(shí)“一號(hào)改革”工程進(jìn)一步優(yōu)化升級(jí)政府采購(gòu)營(yíng)商環(huán)境的通知》文件精神，財(cái)政局不斷增強(qiáng)服務(wù)觀念和大局意識(shí)，進(jìn)一步改進(jìn)工作作風(fēng)。按照《政府采購(gòu)法實(shí)施條例》及政府采購(gòu)采管分離的工作要求和財(cái)政部新公布的第87號(hào)令精神，進(jìn)一步加大政府采購(gòu)監(jiān)管力度，規(guī)范政府采購(gòu)程序，切實(shí)提高了政府采購(gòu)活動(dòng)的公平、公正和公開性，使我市的采購(gòu)范圍不斷擴(kuò)大、采購(gòu)質(zhì)量不斷提高、財(cái)政資金使用效益不斷提升，樹立了良好的政府采購(gòu)形象。截止2022年底，全市政府采購(gòu)項(xiàng)目數(shù)為195個(gè)，預(yù)算總額達(dá)到55418.26萬元。
財(cái)政改革持續(xù)深入，不斷提升財(cái)政水平。積極開展暫付款清零試點(diǎn)工作。2022年4月26日，印發(fā)《德興市暫付款清零工作實(shí)施方案》（德財(cái)字﹝2022﹞107號(hào)）文件，開展江西省首批暫付性款項(xiàng)動(dòng)態(tài)清零試點(diǎn)縣工作，全面清理消化財(cái)政暫付性款項(xiàng)。截至目前，我市暫付性款項(xiàng)已清零。深化預(yù)算一體化改革。為貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于建立健全現(xiàn)代財(cái)政制度的要求，我市按照省財(cái)政廳統(tǒng)一部署，于2021年9月底預(yù)算管理一體化系統(tǒng)全面上線運(yùn)行，今年全年預(yù)算工作實(shí)現(xiàn)了政府預(yù)算管理的一體化、部門預(yù)算管理的一體化、預(yù)算全過程管理的一體化、項(xiàng)目全生命周期管理的一體化、預(yù)算數(shù)據(jù)管理的一體化，預(yù)算一體化系統(tǒng)建設(shè)系統(tǒng)考核全省第4。
資源整合持續(xù)強(qiáng)化，不斷提升管理效能。持續(xù)加強(qiáng)盤活存量資金力度。根據(jù)德興市財(cái)政存量資金管理暫行辦法，市財(cái)政對(duì)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的上級(jí)專項(xiàng)資金，國(guó)庫(kù)支付系統(tǒng)網(wǎng)上結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)1年以上部門存量資金進(jìn)行清理，收回存量資金27616萬元，計(jì)劃用于疫情防控、保障義務(wù)教育教師工資收入政策、鄉(xiāng)村振興支出、環(huán)境治理等民生領(lǐng)域支出。著力加強(qiáng)政府債務(wù)管理。積極爭(zhēng)取地方政府債券額度支持，提高政府債券資金使用績(jī)效。深化部門間協(xié)同配合，加強(qiáng)債券項(xiàng)目?jī)?chǔ)備。堅(jiān)持“疏堵結(jié)合、開好前門、嚴(yán)堵后門”的原則，將政府債務(wù)率控制在合理范圍內(nèi)，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線，加快形成管理規(guī)范、責(zé)任清晰、公開透明、風(fēng)險(xiǎn)可控的債務(wù)管理制度。在隱債化解方面，本年穩(wěn)步推進(jìn)隱債化解，按時(shí)保量完成化解任務(wù)；在專項(xiàng)債券發(fā)行方面，新增地方政府專項(xiàng)債券160242萬元，涉及13個(gè)項(xiàng)目，目前資金已全部使用至項(xiàng)目上；在專項(xiàng)債券儲(chǔ)備方面，上報(bào)21個(gè)項(xiàng)目至省廳參加評(píng)審，其中16個(gè)項(xiàng)目通過省發(fā)改、省財(cái)政廳評(píng)審，專項(xiàng)債券總需求205492萬元。
國(guó)企改革持續(xù)推進(jìn)，不斷提升廉潔建設(shè)。加快國(guó)有企業(yè)改制工作進(jìn)程。強(qiáng)化市屬國(guó)企主責(zé)主業(yè)，以“專業(yè)分工、突出優(yōu)勢(shì)”為原則，界定市屬國(guó)企的功能和主業(yè)分類，推動(dòng)生產(chǎn)要素和資源資產(chǎn)向主責(zé)主業(yè)集中，形成以資產(chǎn)屬性為鮮明特色的工、交、農(nóng)、文旅運(yùn)營(yíng)模式。進(jìn)一步整合分散資源，優(yōu)化農(nóng)業(yè)投資公司、工業(yè)投資公司、交通投資公司和旅游發(fā)展公司國(guó)有資本布局。增強(qiáng)企業(yè)創(chuàng)新研發(fā)能力，深化市屬國(guó)有企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展，以改革創(chuàng)新行動(dòng)助力國(guó)資國(guó)企改革攻堅(jiān)行動(dòng)。加強(qiáng)國(guó)有出資企業(yè)監(jiān)管。一是進(jìn)一步深化我市市屬國(guó)有企業(yè)改革創(chuàng)新，做強(qiáng)做優(yōu)做大國(guó)有資本和國(guó)有企業(yè)，草擬下發(fā)了《進(jìn)一步深化市屬國(guó)有企業(yè)改革創(chuàng)新發(fā)展的實(shí)施方案》(2023-2025年)等文件，為全面完成我市“十四五”規(guī)劃邁進(jìn)更深的一步。二是對(duì)各出資監(jiān)管企業(yè)進(jìn)行動(dòng)態(tài)財(cái)務(wù)監(jiān)測(cè)，及時(shí)掌握國(guó)有企業(yè)運(yùn)行狀況和國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局結(jié)構(gòu)變化。截至2022年底，國(guó)有監(jiān)管企業(yè)資產(chǎn)總量508.24億元，同比增長(zhǎng)23.7%；負(fù)債總量206.10億元，同比增長(zhǎng)19.0%；凈資產(chǎn)總量302.14億元，同比增長(zhǎng)27.1%。
2022年財(cái)政工作取得的成績(jī)，是市委、市政府科學(xué)決策、正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是市人大依法監(jiān)督和市政協(xié)民主監(jiān)督的結(jié)果，是全市人民齊心協(xié)力、奮發(fā)拼搏的結(jié)果。借此機(jī)會(huì)，謹(jǐn)向理解、關(guān)心、支持我市財(cái)政工作的各位人大代表、各位政協(xié)委員、社會(huì)各界人士表示衷心的感謝和崇高的敬意！同時(shí)，我們也清醒認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行還存在一些問題亟待解決，主要是：財(cái)政盤子總量仍然不大，稅收占比不高；部分支出還不夠精準(zhǔn)，收支矛盾仍然比較突出；績(jī)效評(píng)價(jià)主體責(zé)任還沒有得到完成落實(shí)，評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用還需要強(qiáng)化；部分資金和資產(chǎn)利用效率不夠高，財(cái)政資源配置效率和使用效益還需進(jìn)一步提高；化債任務(wù)繁重，財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防控任務(wù)較為艱巨。面對(duì)這些困難和問題，我們將堅(jiān)持問題導(dǎo)向，強(qiáng)化工作措施，主動(dòng)對(duì)接政策，努力加以解決，也請(qǐng)各位代表、委員一如既往地給予指導(dǎo)和支持！
二、2023年財(cái)政預(yù)算草案
2023年是全面建設(shè)現(xiàn)代化國(guó)家的開局之年，做好財(cái)政各項(xiàng)工作，意義重大、使命光榮。2023年全市財(cái)政工作和預(yù)算編制的總體要求是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神以及中央、省委、上饒市委和德興市委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，深入落實(shí)習(xí)近平總書記視察江西重要講話精神，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，貫徹新發(fā)展理念，全面深化改革開放，堅(jiān)持創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六保”工作，持續(xù)改善民生。切實(shí)提升積極財(cái)政政策效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)；加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，保證支出強(qiáng)度，優(yōu)化支出重點(diǎn)和結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略財(cái)力任務(wù)保障；堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，提高支出精準(zhǔn)性有效性；進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革，加快建立現(xiàn)代財(cái)稅體制；健全地方政府依法適度舉債機(jī)制，堅(jiān)決遏制新增地方政府隱性債務(wù)，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性，堅(jiān)定不移推進(jìn)高質(zhì)量跨越式發(fā)展，為加快建設(shè)“經(jīng)濟(jì)強(qiáng)、百姓富、生態(tài)美、治理優(yōu)”的現(xiàn)代化魅力山城貢獻(xiàn)財(cái)政力量。
按照上述總體要求，根據(jù)我市國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展計(jì)劃，綜合考慮上一年預(yù)算執(zhí)行及本年度收支預(yù)測(cè)等情況，編制了2023年預(yù)算草案：
（一）2023年一般公共預(yù)算安排情況
2023年財(cái)政總收入預(yù)期完成49.22億元，比2022年執(zhí)行數(shù)（下同）增長(zhǎng)9.0%。一般公共預(yù)算收入預(yù)期完成27.65億元，增長(zhǎng)8.0%，其中：稅收收入20.05億元,增長(zhǎng)16.0%；非稅收入7.6億元，下降8.6%，地方稅收收入占一般公共預(yù)算收入比重72.5%。
一般公共預(yù)算收入27.65億元，加上級(jí)補(bǔ)助收入5.05億元（提前下達(dá)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金），加上年結(jié)余收入6.31億元，加調(diào)入資金14.09億元，加地方債券轉(zhuǎn)貸收入3.84億元，減上解支出2.91億元，減地方債券還本支出2.83億元，減年終結(jié)余0.1億元，當(dāng)年安排支出51.10億元。
（二）2023年政府性基金預(yù)算安排情況
全市基金收入安排26.02億元，其中：土地出讓金收入安排25億元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入安排0.02億元，污水處理費(fèi)安排0.07億元，彩票公益金安排0.03億元，專項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)收入0.9億元。
全年基金收入26.02億元，加上年結(jié)余收入0.44億元，加上級(jí)補(bǔ)助收入0.02億元，加地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入0.06億元，減上解支出0.5億元，減調(diào)出資金13.6億元，減年終結(jié)轉(zhuǎn)0.09億元，減地方債券還本支出3.93億元，當(dāng)年安排支出8.42億元。其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出安排6.49億元，社會(huì)保障和就業(yè)支出安排0.60億元。
（三）2023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算按照“以收定支、不列赤字”的原則編制。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排4900萬元，主要為德投控股集團(tuán)上繳利潤(rùn)4100萬元、大茅山集團(tuán)上繳利潤(rùn)600萬元和上饒銀行股息收入200萬元。
全年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入4900萬元，加上級(jí)補(bǔ)助收入45萬元，上年結(jié)余收入20萬元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排4965萬元：國(guó)有企業(yè)改革成本支出65萬元，調(diào)出資金4900萬元。
（四）2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入3.43億元，增收0.12億元，增長(zhǎng)3.5%。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出3.24億元，增支0.29億元，增長(zhǎng)9.9%。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支當(dāng)年結(jié)余0.19億元，滾存結(jié)余2.85億元。
（五）2023年地方政府債務(wù)預(yù)算安排情況
2023年債務(wù)收入預(yù)算3.91億元,為省財(cái)政發(fā)行地方政府債券,包括地方政府再融資債券2.90億元。
2022年年末我市債務(wù)系統(tǒng)內(nèi)債務(wù)余額62.43億元，減去地方政府債券到期本金6.76億元,加上債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3.91億元,2023年年末債務(wù)系統(tǒng)內(nèi)債務(wù)余額59.58億元。
2023年市直部門及高新區(qū)管委會(huì)、大茅山風(fēng)景名勝區(qū)管委會(huì)預(yù)算請(qǐng)一并予以審議。另外，就幾個(gè)具體問題向各位代表說明如下：
第一，2023年地方政府債券待省財(cái)政廳核定我市額度后再編制調(diào)整預(yù)算方案，專門提請(qǐng)市人大常委會(huì)審查批準(zhǔn)。
第二，2023年一般公共預(yù)算收入預(yù)期增長(zhǎng)8.0%，稅收收入占一般公共預(yù)算收入比重達(dá)到72.5%以上。對(duì)于2023年財(cái)政收入形勢(shì)，主要考慮：一方面，隨著疫情管控政策變化和各國(guó)恢復(fù)經(jīng)濟(jì)的不懈努力，明年世界經(jīng)濟(jì)有望在波動(dòng)中延續(xù)復(fù)蘇勢(shì)頭。國(guó)家積極推出有利于經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定的政策，慎重出臺(tái)有收縮效應(yīng)的政策，政策疊加效益明顯，經(jīng)濟(jì)有望穩(wěn)中向好。我市重點(diǎn)圍繞產(chǎn)業(yè)集群，利用自身區(qū)位優(yōu)勢(shì)、獨(dú)特資源優(yōu)勢(shì)，注入科技動(dòng)力，推動(dòng)轉(zhuǎn)型升級(jí)，經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)向好發(fā)展。另一方面，全球疫情不穩(wěn)定性，經(jīng)濟(jì)增速將逐漸回落至常態(tài)，供應(yīng)鏈瓶頸加劇通脹壓力，全球滯脹風(fēng)險(xiǎn)加大。我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱三重壓力。有色金屬采選業(yè)受市場(chǎng)價(jià)格影響，再生資源回收稅收政策調(diào)整，產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度低、集聚效應(yīng)不明顯，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)內(nèi)生動(dòng)力亟待進(jìn)一步增強(qiáng)。綜合分析，2023年全市財(cái)政收入增長(zhǎng)繼續(xù)面臨較大壓力，但通過努力可實(shí)現(xiàn)一定幅度的增長(zhǎng)，對(duì)此，我們將進(jìn)一步加強(qiáng)動(dòng)態(tài)跟蹤和預(yù)研預(yù)判，積極有效應(yīng)對(duì)，確保財(cái)政收入平穩(wěn)運(yùn)行。
第三，財(cái)政支出方面，按照“統(tǒng)籌兼顧，突出重點(diǎn)”原則，在確保各部門工資、運(yùn)轉(zhuǎn)所需資金的前提下，根據(jù)事業(yè)發(fā)展重心和輕重緩急，歸并零星分散、內(nèi)容交叉的項(xiàng)目，壓縮非急需、非剛性項(xiàng)目，強(qiáng)化對(duì)基本民生支出保障力度。2023年全市一般公共預(yù)算支出安排51.1億元，下降4.9%，主要是預(yù)算一體化改革后，僅以系統(tǒng)推送上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金編入預(yù)算。全年安排12.35億元用于保障人員工資和機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)的需要。
（六）2023年教育部門預(yù)算、科技專項(xiàng)資金安排情況
按照市人大常委會(huì)的要求，對(duì)德興市教育2023年部門預(yù)算草案、科技專項(xiàng)資金進(jìn)行重點(diǎn)審核。情況如下：
教育部門預(yù)算
收入預(yù)算178525.84萬元。其中：財(cái)政撥款收入37552.13萬元，教育收費(fèi)資金收入207萬元，事業(yè)收入10895.9萬元，其他收入129900.8萬元。
支出預(yù)算178525.84萬元。其中:基本支出36681.37萬元，項(xiàng)目支出141844.47萬元。按支出功能科目劃分：教育管理事務(wù)91265.76萬元，普通教育80514.5萬元，職業(yè)教育6380.13萬元，特殊教育365.45萬元。按支出經(jīng)濟(jì)分類劃分:工資福利支出43318.26萬元，商品和服務(wù)支出6153.80萬元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助1808.82萬元，特定目標(biāo)類支出127244.96萬元。
我市堅(jiān)持將教育作為財(cái)政支出重點(diǎn)領(lǐng)域優(yōu)先保障，嚴(yán)格落實(shí)“兩個(gè)只增不減”財(cái)政投入，切實(shí)保障中小學(xué)教師平均工資收入不低于德興市公務(wù)員平均工資水平，一是優(yōu)先保障中小學(xué)教師工資和學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)的公用經(jīng)費(fèi)；二是安排艱苦地區(qū)邊遠(yuǎn)教師津貼；三是屬地鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小學(xué)教師享受鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼；四是新建張潛小學(xué)、七中、銅礦中學(xué)二部等學(xué)校，加快中心城區(qū)教育資源擴(kuò)容步伐，有效緩解中心城區(qū)熱點(diǎn)學(xué)校的入學(xué)壓力；五是對(duì)農(nóng)村中小學(xué)和薄弱學(xué)校校舍維修改造，基本消除農(nóng)村學(xué)校和薄弱學(xué)校硬件上的短板，不斷提升學(xué)校辦學(xué)整體水平。
科技專項(xiàng)資金
2023年科技專項(xiàng)資金視實(shí)際發(fā)生情況予以安排，屆時(shí)專門形成報(bào)告，提請(qǐng)市人大常委會(huì)審查。
三、扎實(shí)做好2023年各項(xiàng)財(cái)政工作
2023年，面對(duì)充滿挑戰(zhàn)的新的歷史機(jī)遇，我們將牢固樹立底線思維，勇于創(chuàng)新突破、持續(xù)攻堅(jiān)克難，積極貫徹落實(shí)預(yù)算法和預(yù)算法實(shí)施條例，扎實(shí)做好各項(xiàng)財(cái)政改革發(fā)展工作，確保完成全年預(yù)算目標(biāo)任務(wù)。
（一）做好財(cái)源建設(shè)
進(jìn)一步深化落實(shí)“減稅降費(fèi)”政策，加強(qiáng)對(duì)企精準(zhǔn)服務(wù)，提高服務(wù)企業(yè)的政策精準(zhǔn)度，穩(wěn)定存量稅源；加強(qiáng)與稅務(wù)部門配合，完善涉稅信息平臺(tái)，關(guān)注重點(diǎn)稅源，大力清理欠稅，應(yīng)征盡征；深入挖掘財(cái)物處置、盤活存量資產(chǎn)等增收潛力，做到應(yīng)收盡收、應(yīng)繳盡繳；加強(qiáng)財(cái)政收入走勢(shì)跟蹤研判，做好短收應(yīng)對(duì)預(yù)案，利用大數(shù)據(jù)等手段，從行業(yè)走勢(shì)、稅收申報(bào)情況、財(cái)源企業(yè)運(yùn)行狀況等方面，科學(xué)研判并持續(xù)跟蹤分析收入運(yùn)行態(tài)勢(shì)。
（二）加強(qiáng)支出管控
嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)庫(kù)集中支付制度、嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算管控清單，牢固樹立過“緊日子”思想，堅(jiān)持勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，從嚴(yán)控制會(huì)議費(fèi)、差旅費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)等支出，完善項(xiàng)目庫(kù)管理；加強(qiáng)財(cái)政資金調(diào)度，國(guó)庫(kù)資金首先用于“三?！敝С觯e極向上爭(zhēng)取轉(zhuǎn)移支付資金，增強(qiáng)托底能力，緩解財(cái)政減收增支壓力；對(duì)于重點(diǎn)項(xiàng)目支出，強(qiáng)化成本控制，加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)，做好資金保障，從嚴(yán)從緊壓減非重點(diǎn)，非剛性、非急需支出，節(jié)約的資金用于急需領(lǐng)域。
（三）管好債券資金
做實(shí)做細(xì)政府債券項(xiàng)目庫(kù)，強(qiáng)化專項(xiàng)債券項(xiàng)目和政府投資項(xiàng)目的統(tǒng)籌銜接，做好政府債券項(xiàng)目?jī)?chǔ)備、建設(shè)需求與債券使用之間的有機(jī)銜接，提高債券資金使用效率和效益。加強(qiáng)政府債務(wù)的償債的能力分析，定期統(tǒng)計(jì)變動(dòng)情況，切實(shí)防控政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。加大薄弱環(huán)節(jié)監(jiān)管力度，做好重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)防范和處置，規(guī)范使用新增政府債務(wù)，積極穩(wěn)妥化解存量債務(wù)，堅(jiān)決遏制新增隱形債務(wù)。
（四）深化財(cái)政改革
全面推進(jìn)和落實(shí)預(yù)算一體化建設(shè)，以系統(tǒng)化思維和信息化手段推動(dòng)預(yù)算管理制度改革，加快推動(dòng)建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度；加強(qiáng)直達(dá)資金監(jiān)管，建立健全動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制，實(shí)施全過程監(jiān)管，確保資金安全、精準(zhǔn)下達(dá)，充分發(fā)揮惠企利民作用，盡快形成實(shí)物量，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)提質(zhì)增效。
各位代表，2023年全市財(cái)政工作任務(wù)艱巨繁重。我們要更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在人大、政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)下，以更開闊的思路、更昂揚(yáng)的精神、更得力的措施，解放思想、改革創(chuàng)新、真抓實(shí)干，為加快建設(shè)“經(jīng)濟(jì)強(qiáng)、百姓富、生態(tài)美、治理優(yōu)”的現(xiàn)代化魅力山城貢獻(xiàn)財(cái)政力量！
附件
說 明
《預(yù)算報(bào)告》中有關(guān)2022年預(yù)算執(zhí)行和2023年預(yù)算安排的具體情況詳見《德興市2022年預(yù)算執(zhí)行情況及2023年預(yù)算草案》。
一般公共預(yù)算。是指對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
政府性基金預(yù)算。是對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。是對(duì)國(guó)有資本收益作出安排的收支預(yù)算。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。是對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。
一般性轉(zhuǎn)移支付。是指上級(jí)政府對(duì)有財(cái)力缺口的下級(jí)政府，按照規(guī)范的辦法給予的補(bǔ)助。一般性轉(zhuǎn)移支付不規(guī)定具體用途，由下級(jí)政府根據(jù)本地區(qū)實(shí)際情況統(tǒng)籌安排使用。在一般性轉(zhuǎn)移支付的具體構(gòu)成中，均衡性轉(zhuǎn)移支付是主體，主要參照各地標(biāo)準(zhǔn)財(cái)政收入和標(biāo)準(zhǔn)財(cái)政支出的差額及可用于轉(zhuǎn)移支付的資金規(guī)模等客觀因素，按統(tǒng)一公式計(jì)算分配。除均衡性轉(zhuǎn)移支付外，一般性轉(zhuǎn)移支付還包括基層公檢法司轉(zhuǎn)移支付、義務(wù)教育轉(zhuǎn)移支付、基本養(yǎng)老金和低保轉(zhuǎn)移支付、新型農(nóng)村合作醫(yī)療轉(zhuǎn)移支付等多項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付，這些轉(zhuǎn)移支付主要用于解決地方政府基本公共服務(wù)方面的問題，并且按因素分配，具有一般性轉(zhuǎn)移支付特征。
專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付。是指上級(jí)政府為了實(shí)現(xiàn)特定的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展目標(biāo)，給予下級(jí)政府的資金補(bǔ)助，由下級(jí)政府按照上級(jí)政府規(guī)定的用途安排使用。專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付主要根據(jù)黨中央、國(guó)務(wù)院確定的政策，重點(diǎn)用于農(nóng)林水、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障和就業(yè)、交通運(yùn)輸、節(jié)能環(huán)保等領(lǐng)域。
調(diào)整省與市縣收入劃分改革推進(jìn)方案。根據(jù)《江西省人民政府關(guān)于印發(fā)調(diào)整省與市縣收入劃分改革推進(jìn)方案的通知》（贛府字〔2020〕91號(hào)），推進(jìn)省與市縣收入劃分改革，從2020年1月1日起，將增值稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅、環(huán)境保護(hù)稅地方所得部分省與市縣分享比例統(tǒng)一調(diào)整為3∶7。增值稅留抵退稅省與市縣分擔(dān)機(jī)制相應(yīng)調(diào)整。為穩(wěn)定地方發(fā)展預(yù)期，確?；鶎迂?cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，對(duì)因分享比例調(diào)整,省級(jí)新集中的收入，以2019年為基期年，通過結(jié)算補(bǔ)助返還市縣，并逐步退坡。其中，2020年返還100%，2021年返還50%，2022年起不再返還。
新增債券。根據(jù)《預(yù)算法》等規(guī)定，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的省、自治區(qū)、直轄市的預(yù)算中必需的建設(shè)投資的部分資金，可以在國(guó)務(wù)院確定的限額內(nèi)，通過發(fā)行地方政府債券舉借債務(wù)的方式籌措。
