（山東?。╆P于東營市廣饒縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告
關于廣饒縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告
——2023年1月5日在廣饒縣第十九屆人民代表大會第二次會議上
廣饒縣財政局局長 趙 勇
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會報告全縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案，請予審議，并請縣政協(xié)各位委員提出意見。
一、2022年預算執(zhí)行情況
2022年是黨的二十大召開之年，是全縣經(jīng)濟爬坡過坎、加快發(fā)展的關鍵一年。面對復雜嚴峻的宏觀經(jīng)濟形勢，縣財稅部門緊緊圍繞縣十九屆人大一次會議確定的目標任務，始終堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，聚焦“六穩(wěn)六?！惫ぷ魅蝿眨掷m(xù)優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，著力提升財政管理水平，不斷增強財政保障能力，為全縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展提供有力支撐。
2022年，全縣境內(nèi)財政收入完成1979343萬元。其中，上劃中央收入1338749萬元，上劃省收入-25796萬元，上劃市收入39793萬元，縣級及以下收入完成626597萬元。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
1．全縣一般公共預算執(zhí)行情況。2022年，全縣一般公共預算總收入完成809423萬元。其中：全縣一般公共預算收入520726萬元，按自然口徑比上年增長5.13%，剔除增值稅留抵退稅因素增長9.68%；返還性收入3692萬元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入109315萬元；專項轉(zhuǎn)移支付收入34960萬元；區(qū)域間轉(zhuǎn)移性收入180萬元；債務轉(zhuǎn)貸收入65015萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入75117萬元；調(diào)入資金418萬元。
全縣一般公共預算總支出完成809423萬元。其中：全縣一般公共預算支出572405萬元，比上年增長16.45%；上解上級支出113548萬元；區(qū)域間轉(zhuǎn)移性支出640萬元；債務還本支出65015萬元；安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金631萬元；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出57184萬元。收支相抵，實現(xiàn)收支平衡。
2．縣級一般公共預算執(zhí)行情況。2022年，縣級一般公共預算總收入完成751761萬元。其中：縣級一般公共預算收入376096萬元（含廣饒街道、樂安街道、廣饒經(jīng)濟開發(fā)區(qū)、大王經(jīng)濟開發(fā)區(qū)、孫子文化旅游區(qū)），比上年增長24.00%；返還性收入3692萬元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入109315萬元；專項轉(zhuǎn)移支付收入34960萬元；區(qū)域間轉(zhuǎn)移性收入180萬元；債務轉(zhuǎn)貸收入65015萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入75117萬元；調(diào)入資金418萬元；下級上解收入86968萬元。
縣級一般公共預算總支出完成751761萬元。其中：縣級一般公共預算支出514743萬元（含廣饒街道、樂安街道、廣饒經(jīng)濟開發(fā)區(qū)、大王經(jīng)濟開發(fā)區(qū)、孫子文化旅游區(qū)），比上年增長14.94%；上解上級支出113548萬元；區(qū)域間轉(zhuǎn)移性支出640萬元；債務還本支出65015萬元；安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金631萬元；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出57184萬元。收支相抵，實現(xiàn)收支平衡。
3．縣本級一般公共預算執(zhí)行情況。2022年，縣本級一般公共預算總收入完成708461萬元。其中：縣本級一般公共預算收入231739萬元，比上年增長40.59%；返還性收入3692萬元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入109315萬元；專項轉(zhuǎn)移支付收入34960萬元；區(qū)域間轉(zhuǎn)移性收入180萬元；債務轉(zhuǎn)貸收入65015萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入75117萬元；調(diào)入資金418萬元；下級上解收入188025萬元。
縣本級一般公共預算總支出完成708461萬元。其中：縣本級一般公共預算支出471443萬元，比上年增長14.80%；上解上級支出113548萬元；區(qū)域間轉(zhuǎn)移性支出640萬元；債務還本支出65015萬元；安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金631萬元；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出57184萬元。收支相抵，實現(xiàn)收支平衡。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
1．全縣政府性基金預算執(zhí)行情況。2022年，全縣政府性基金預算總收入完成275782萬元。其中：全縣政府性基金預算收入104479萬元；上級補助收入6335萬元；調(diào)入資金5832萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入39736萬元；債務轉(zhuǎn)貸收入119400萬元。
全縣政府性基金預算總支出完成275782萬元。其中：全縣政府性基金預算支出268280萬元；專項上解支出243萬元；債務還本支出2900萬元；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4359萬元。收支相抵，實現(xiàn)收支平衡。
2．縣級政府性基金預算執(zhí)行情況。2022年，縣級政府性基金預算總收入完成275782萬元。其中：縣級政府性基金預算收入104479萬元；上級補助收入6335萬元；調(diào)入資金5832萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入39736萬元；債務轉(zhuǎn)貸收入119400萬元。
縣級政府性基金預算總支出完成275782萬元。其中：縣級政府性基金預算支出252820萬元（含廣饒街道、樂安街道、廣饒經(jīng)濟開發(fā)區(qū)、大王經(jīng)濟開發(fā)區(qū)、孫子文化旅游區(qū)）；補助下級支出15460萬元；專項上解支出243萬元；債務還本支出2900萬元；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4359萬元。收支相抵，實現(xiàn)收支平衡。
3．縣本級政府性基金預算執(zhí)行情況。2022年，縣本級政府性基金預算總收入完成275782萬元。其中：縣本級政府性基金預算收入104479萬元；上級補助收入6335萬元；調(diào)入資金5832萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入39736萬元；債務轉(zhuǎn)貸收入119400萬元。
縣本級政府性基金預算總支出完成275782萬元。其中：縣本級政府性基金預算支出246581萬元；補助下級支出21699萬元；專項上解支出243萬元；債務還本支出2900萬元；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4359萬元。收支相抵，實現(xiàn)收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
2022年，全縣國有資本經(jīng)營預算總收入完成1444萬元。其中：全縣國有資本經(jīng)營預算收入1392萬元；上級補助收入25萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入27萬元。全縣國有資本經(jīng)營預算總支出完成1444萬元。其中：全縣國有資本經(jīng)營預算支出1026萬元；調(diào)出資金418萬元。收支相抵，實現(xiàn)收支平衡。
（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況
2022年，全縣社會保險基金預算收入91107萬元，全縣社會保險基金預算支出73128萬元，年末滾存結(jié)余173124萬元。
（五）政府債務情況
我縣2022年政府債務限額1170580萬元，其中：一般債務713720萬元、專項債務456860萬元。截至2022年底，全縣政府債務余額1157942萬元，其中：一般債務703122萬元、專項債務454820萬元，不超過規(guī)定限額。
（六）全縣“三?！鳖A算執(zhí)行情況
2022年，全縣可用于“三?！敝С鲐斄?20603萬元。按照優(yōu)先保障原則，全年“三?！敝С?01478萬元，其中：保工資支出200106萬元、保運轉(zhuǎn)支出5752萬元、?；久裆С?5620萬元。
以上數(shù)字均為預算收支執(zhí)行數(shù)，待財政決算編制完成后，屆時向縣人大常委會報告。
二、2022年財政主要工作情況
（一）聚焦開源增收，在保障財政平穩(wěn)運行上取得新實效
財稅協(xié)同持續(xù)挖潛增收。將組織收入作為全年工作首要任務，科學研判分析財政收入形勢，建立財稅部門信息共享機制，千方百計提升財政收入質(zhì)量，嚴厲打擊偷稅漏稅行為，扎實開展城鎮(zhèn)土地使用稅核查專項清查行動，清理據(jù)實征收納稅人以前年度少繳稅款1.92億元，累計入庫風險稅款1.45億元，通過組織開展會計信息質(zhì)量檢查，補繳稅款1933萬元。嚴格執(zhí)行非稅收入征收政策，加強執(zhí)收單位征管調(diào)度，推進實施財政電子票據(jù)，開展非稅收入專項清理檢查工作，在充分落實各項減稅降費政策基礎上，確保財政收入實現(xiàn)依法征收、應收盡收。2022年全縣一般公共預算收入完成52.07億元，其中稅收比重達74.91%，比上年提高1.17個百分點。突出重點狠抓財源建設。立足財政收入穩(wěn)定增長、收入結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化的理念，結(jié)合全縣財源實際，建立常態(tài)化財源建設機制，研究制定《關于常態(tài)化推進財源建設的意見》，在收入分析調(diào)度、稅收保障共治、地方稅種征管、非稅收入管理、國企稅費管理、新稅源培育等六個方面進行重點突破，全年財源建設組織收入達到9.11億元。切實兜牢兜實“三保”底線。牢固樹立政府“過緊日子”的思想，大力壓減一般性支出和非剛性支出，嚴格管控新增事項，騰出財力優(yōu)先保障“三?！敝С?，制定《廣饒縣保障基層“三?！濒哓斦椒€(wěn)運行工作方案》，壓實主體責任，加強基礎管理，建立定期調(diào)度機制，加強財力測算分析，保障財政平穩(wěn)運行。嚴防嚴控政府債務風險。強化政府債務管理，完善政府債務“借、用、管、還”全流程閉環(huán)管理體系，修訂《廣饒縣政府性債務管理暫行辦法》，強化舉債源頭和跨部門聯(lián)合管理，結(jié)合政府債務審計穩(wěn)妥推進存量債務化解，促進政府融資平臺市場化轉(zhuǎn)型，堅決遏制政府隱性債務風險，建立完善了政府債務管理長效機制。實施常態(tài)化財政資金直達機制。繼續(xù)落實常態(tài)化直達資金管理機制，促進資金規(guī)范安全高效使用，進一步擴大直達資金監(jiān)管范圍，將農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展、醫(yī)療救助、城鄉(xiāng)義務教育補助等23項資金全部納入監(jiān)管系統(tǒng)。充分發(fā)揮直達資金直達基層、直達民生的獨特優(yōu)勢，全年撥付惠企利民資金7.53億元。加大存量資金盤活力度。對連續(xù)兩年未用完的上年結(jié)轉(zhuǎn)資金、各部門存量資金及時收回預算統(tǒng)籌使用，累計盤活存量資金2.02億元，進一步提高資金使用效益，增加了縣級可用財力。全力做好資金對上爭取。瞄準上級穩(wěn)經(jīng)濟政策窗口期，緊扣政策資金規(guī)模和扶持導向，圍繞強基礎、補短板、惠民生等重點領域，在擇優(yōu)篩選、合理規(guī)劃項目上下功夫，提升項目資金到位量。全年共爭取各類上級轉(zhuǎn)移支付資金16.50億元、政府債券18.44億元。
（二）堅持民生優(yōu)先，在促進社會事業(yè)發(fā)展上取得新進展
堅持“為民理財”觀念，加強各類財政資金統(tǒng)籌力度，優(yōu)化財政資源配置，持續(xù)加大民生資金投入。2022年全縣教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障等各項民生支出43.93億元，占一般公共預算支出比重達76.75%，為落實各項民生政策，辦好惠民實事提供了資金保障。支持教育事業(yè)創(chuàng)新發(fā)展。不斷完善教育經(jīng)費保障機制，全縣教育支出157853萬元，重點保障教育經(jīng)費和生均經(jīng)費，支持擴大普及普惠教育資源，改善中小學、幼兒園教育設施，開展課后延時服務，深入推進城鄉(xiāng)教育綜合能力提升工程，新建幼兒園1所、小學2所，增加學位4950個。加快職業(yè)教育建設，實施東營科技職業(yè)技術學院二期工程，支持職業(yè)中專開展會計品牌專業(yè)和“1+X”證書試點建設。推進醫(yī)療衛(wèi)生體系建設。全縣衛(wèi)生健康支出60087萬元，構(gòu)建優(yōu)質(zhì)高效衛(wèi)生健康服務體系。多方籌集疫情防控資金，開啟疫情防控應急救援設備和物資采購“綠色通道”，打通疫情防控資金撥付“高速路”，全力保障縣域疫情防控資金需求。建立“一站式”城鄉(xiāng)醫(yī)療救助和大病補償制度，落實醫(yī)療救助資金815萬元，切實減少因病致貧、因病返貧現(xiàn)象的發(fā)生。將基本公共衛(wèi)生服務經(jīng)費提高到每人每年84元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險財政補助標準提高到每人每年610元。加大基本公共衛(wèi)生服務項目財政投入力度，擴建精神衛(wèi)生中心，實施基本藥物制度改革，推進醫(yī)療服務和保障能力提升。投入資金7130萬元，支持公立醫(yī)院改革和衛(wèi)生健康人才培養(yǎng)。全面落實國家計劃生育獎勵扶助、特殊家庭扶助等政策，全年發(fā)放計劃生育服務資金1570萬元。加大社會保障支出力度。全縣社保和就業(yè)支出達到100580萬元。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎養(yǎng)老金提高到每人每月235元，受益人群達10.65萬人，繼續(xù)提高部分優(yōu)撫對象等人員撫恤和生活補助標準，城鄉(xiāng)低保、特困人員等困難群體保障標準提高10%以上，惠及7.79萬人次。推進社區(qū)養(yǎng)老服務中心建設和政府購買居家養(yǎng)老服務，增強養(yǎng)老服務供給能力。將殘疾兒童康復救助、殘疾人托養(yǎng)服務、建設2處“如康家園”殘疾人之家列入年度惠民實事進行財政優(yōu)先保障，減輕殘疾人在治療與康復方面的經(jīng)濟壓力。落實各項“穩(wěn)就業(yè)”政策，撥付2119萬元，兌現(xiàn)就業(yè)困難人員、靈活就業(yè)人員等各類就業(yè)補助資金。支持城鄉(xiāng)公益崗擴容提質(zhì)行動，新增就業(yè)崗位2630個，消除城鎮(zhèn)長期失業(yè)人員和農(nóng)村剩余勞動力。充分發(fā)揮人才對高質(zhì)量發(fā)展的支撐引領作用，設立人才發(fā)展專項資金4000萬元，支持“英才進廣饒”等各項人才引進、獎勵和培養(yǎng)經(jīng)費落實，推進人才公寓建設，提升對高層次人才的吸引力和凝聚力。保障文化體育事業(yè)發(fā)展。全縣文化體育事業(yè)支出6149萬元。繼續(xù)實施圖書館、美術館等文化場所免費開放，支持“進千村樂萬家”文化演出、“城市書房”建設等文化項目開展。推進文體活動設施建設，新建體育休閑公園1處、各類運動場所9處，為183個城市社區(qū)和521個村和農(nóng)村社區(qū)更新維護體育健身設施，滿足群眾運動健身需求。促進優(yōu)化提升人居環(huán)境?；I集資金10.32億元，支持樂安居、怡景苑、中南雅苑保交樓工程建設，對6個住宅小區(qū)實施老舊小區(qū)改造提升工程，打造8個智慧社區(qū)建設項目，建設50處電動車充電停車棚，支持城鄉(xiāng)供水一體化配套管網(wǎng)改造、城區(qū)商超周邊環(huán)境整體改造升級工程建設，繼續(xù)實施城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化、城區(qū)老舊小區(qū)物業(yè)費補貼等項目，進一步提升了城鄉(xiāng)人居環(huán)境。
（三）落實積極財政政策，在推動高質(zhì)量發(fā)展上取得新成果
全面落實組合式稅費支持政策。聚焦留抵退稅、中小微企業(yè)稅收減免、高新技術企業(yè)稅收優(yōu)惠等重點政策，印發(fā)《廣饒縣實施更大力度減稅降費工作方案》，做好增值稅留抵退稅分析，掌握區(qū)域和行業(yè)分布情況，建立定點聯(lián)動機制和定制化減稅降費套餐服務，為全面落實退稅減稅降費政策夯實基礎，實現(xiàn)“應減盡減”“應退盡退”，有效減輕市場主體稅費負擔，幫助市場主體紓難解困。全年增值稅留抵退稅完成11.54億元；為3177戶小微利企業(yè)，減免所得稅4647.70萬元；為53家高新技術企業(yè)，加計扣除6.40億元。實施縣域生態(tài)高質(zhì)量發(fā)展。圍繞黃河流域生態(tài)保護和高質(zhì)量發(fā)展責任清單，綜合運用財政資金、政府債券、社會融資等方式扎實推進一攬子政策落地生效。聚焦生態(tài)環(huán)境質(zhì)量改善，籌集資金1.69億元，保障全縣生活垃圾處理運行、農(nóng)村“廁所革命”和污水治理等項目開展，改善縣域生活環(huán)境，助推生態(tài)文明建設。全面建立河流斷面生態(tài)保護補償機制，落實流域橫向生態(tài)補償資金640萬元。籌集資金2.02億元，聚力做好農(nóng)房建筑效能提升、農(nóng)村分散電代煤等5類清潔取暖改造工作，改善提升空氣環(huán)境質(zhì)量。對張官莊村、南趙村等5處重點區(qū)域坑塘開展專項整治，推進“無廢城市”建設。多方籌資補齊基礎設施短板。圍繞專項債支持領域，爭取新增專項債券11.65億元，支持城鄉(xiāng)供水改造、城鎮(zhèn)生活垃圾分類、污水處理廠等16個縣域重點工程建設。發(fā)揮國有企業(yè)市場化運作能力，通過市場化融資新爭取銀行貸款資金15.45億元，支持雨污分流、黑臭水體治理、智慧停車場、非現(xiàn)場執(zhí)法、北部片區(qū)水質(zhì)提升及循環(huán)利用、中水回用、南堤水庫增容、石大路建設等22個重點項目建設，為全縣穩(wěn)投資、擴內(nèi)需、補短板提供強勁動能。精準支持企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展。通過完善獎補機制、增強信貸支持、延長房租減免政策等方式，全面優(yōu)化營商環(huán)境，加大支持中小企業(yè)力度，全年累計兌現(xiàn)促進工業(yè)轉(zhuǎn)型升級、企業(yè)外經(jīng)貿(mào)發(fā)展等獎補資金4322萬元，創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息2998萬元，房租減免資金234萬元。發(fā)揮政府采購政策功能，通過加強需求管理、細化預留份額、價格評審優(yōu)惠等措施，擴大中小企業(yè)獲得政府采購合同份額，全年中小企業(yè)采購額度達62836萬元，進一步釋放中小企業(yè)發(fā)展活力。大力支持鄉(xiāng)村振興建設。健全“三農(nóng)”財政投入穩(wěn)定增長機制，推動農(nóng)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，加快形成財政資金精準引導、金融政策重點傾斜、社會資本積極參與的多元化投入格局，2022年一般公共預算農(nóng)林水支出54699萬元，同比增長34.31%。做好財政資金整合“加法”，變“雨露均沾”為“精準灌溉”，統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金5.19億元，保障農(nóng)業(yè)農(nóng)村融合發(fā)展、鞏固拓展脫貧攻堅成果、高標準農(nóng)田建設、農(nóng)村危房改造、農(nóng)村垃圾分類等多項鄉(xiāng)村振興重大項目推進實施。持續(xù)推進農(nóng)業(yè)信貸擔保工作，累計為2600戶農(nóng)戶提供貸款擔保金額15億元，解決農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體融資難題，助力鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興建設。
（四）聚力財稅改革，在補齊財政工作短板上取得新突破
不斷深化預算管理改革。全面推進預算管理一體化建設，加快建立數(shù)字財政、智慧財政，實行預算項目全生命周期管理，將預算編制、預算執(zhí)行、政府采購、工資發(fā)放、總預算會計、績效目標管理等財政業(yè)務嵌入一體化系統(tǒng)管理，實現(xiàn)財政資金全流程監(jiān)控、財政業(yè)務全流域貫通，為增強預算管理的規(guī)范性、協(xié)調(diào)性和約束力提供信息化支撐。充分發(fā)揮預算管理一體化系統(tǒng)優(yōu)勢，將單位自有資金全部納入預算統(tǒng)一管理，形成資金統(tǒng)籌合力。不斷推動民生改善創(chuàng)新。制定《廣饒縣民生改善創(chuàng)新2022年行動計劃工作方案》，著力實施重點群體保障、居民就業(yè)增收、教育均衡發(fā)展、群眾就醫(yī)服務、城鎮(zhèn)生活條件、農(nóng)村人居環(huán)境等“六項提升行動”。不斷推進績效管理改革。堅持“花錢必問效，無效必問責”，加強績效目標管理，借助預算管理一體化系統(tǒng)推廣應用，實現(xiàn)績效目標編制由“軟要求”向“硬約束”轉(zhuǎn)變，全年批復下達的績效目標涉及項目867個，金額42.45億元。采取“部門日常監(jiān)控+財政重點監(jiān)控”機制，對項目資金績效目標實現(xiàn)程度和預算執(zhí)行進度實行“雙監(jiān)控”。落實“單位自評+財政抽查復核”和“部門評價+財政重點評價”的全方位績效評價機制，將績效評價范圍從“四本”預算擴展到政府債券、PPP項目等重點領域，對15個項目和3個部門開展財政重點績效評價，評價總金額為25.85億元。擴大部門整體績效管理范圍，開展成本績效管理、財政運行綜合績效評價試點，提高了政府資源配置效率和資金使用效益。不斷深入國企管理改革。全部完成44項國企改革任務，全面完善現(xiàn)代企業(yè)制度，集團公司及重要子公司實現(xiàn)董事會應建盡建，有效發(fā)揮董事會定戰(zhàn)略、做決策、防風險的關鍵作用。實施國有企業(yè)負責人經(jīng)營業(yè)績考核，建立經(jīng)營成果與負責人薪酬掛鉤的激勵約束機制。加強國有資產(chǎn)監(jiān)督與管理，嚴格執(zhí)行國有資產(chǎn)管理向人大報告制度，落實重大事項請示報告制度。2022年以來，共審批國有企業(yè)重大事項60余項，有效降低企業(yè)運營風險。繼續(xù)推進企業(yè)市場化運營，落實企業(yè)經(jīng)營自主權，不斷激發(fā)國有企業(yè)市場化運營程度，擴大經(jīng)營規(guī)模。
（五）嚴格財政監(jiān)督，在提升財政管理水平上取得新進步
健全財政監(jiān)管制度。制定《廣饒縣財政局內(nèi)控基本制度》和《廣饒縣財政局法律風險內(nèi)部控制辦法》、《廣饒縣財政局政策制定內(nèi)部控制辦法》等8個內(nèi)部控制辦法，不斷完善財政管理體系，嚴肅財經(jīng)紀律。修訂《廣饒縣縣級財政專項資金管理辦法》，對各類財政專項資金使用、管理進行細化約束，提升財政資金使用績效。制定《關于加強縣直行政事業(yè)單位財務管理的意見》，對全縣75個單位開展財務規(guī)范管理問題專項治理，組織95個單位編報了內(nèi)部控制報告，充分發(fā)揮財政監(jiān)督的職能作用，有效防范財政資金使用風險。加強政府投資項目管理。出臺《廣饒縣政府投資項目資金監(jiān)督管理辦法》，規(guī)范政府投資行為，加強預算剛性約束，防范政府投資風險。嚴格落實政府投資項目預算評審機制，全年編制招標控制價項目72個，審定金額18.82億元，審減率18.55%；結(jié)算評審項目45個，評審金額1.88億元，審減率6.57%，顯著提高了財政資金使用效益。強化國有資產(chǎn)監(jiān)管。印發(fā)《關于進一步加強對縣級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置等有關事項管理的通知》進一步規(guī)范行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)購置、使用、處置等工作，提升國有資產(chǎn)管理水平。選取40個縣直行政事業(yè)單位及10個鎮(zhèn)街，開展行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理情況檢查，督導單位做好資產(chǎn)基礎管理工作。摸清全縣行政事業(yè)單位“家底”，充分利用縣級政府公物倉調(diào)配功能，對低效運轉(zhuǎn)和長期閑置資產(chǎn)實行統(tǒng)籌運營、共享共用，通過分類實施調(diào)劑共享、處置變現(xiàn)和市場化運營等措施，處置閑置資產(chǎn)1.06億元，改善國有資產(chǎn)低效運行現(xiàn)狀，提升閑置資產(chǎn)使用價值。認真履行國有企業(yè)監(jiān)管職責，加強對縣級國有平臺公司監(jiān)管，確保不發(fā)生國有平臺公司系統(tǒng)性風險。
各位代表，2022年我縣財政運行總體平穩(wěn)，但也面臨一些矛盾和問題，主要是：經(jīng)濟下行壓力、房地產(chǎn)市場低迷、成品油專項整治、退稅減稅降費等減收因素疊加，疫情防控支出、民生政策提標、債務還本付息等剛性支出持續(xù)增加，收支矛盾更加突出，財政保障壓力面臨挑戰(zhàn)；部分資金使用效益不高，預算績效管理有待完善；債務規(guī)模整體偏高，償債來源減少；預算編制精細化不夠，預算執(zhí)行嚴肅性需進一步提高等等。對于這些問題，我們將認真聽取各位代表、委員的意見建議，采取有效措施積極加以整改。
三、2023年預算安排意見
2023年預算安排的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大和中央經(jīng)濟工作會議精神，深入貫徹習近平總書記視察東營重要指示要求，緊緊圍繞縣委、縣政府決策部署，堅持穩(wěn)中求進的工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展。推進積極財政政策加力提效，堅決落實政府過緊日子要求，創(chuàng)新財政支持方式，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，兜牢安全發(fā)展底線，保障全縣經(jīng)濟平穩(wěn)健康發(fā)展，為打造富有活力宜居宜業(yè)的現(xiàn)代之城·幸福廣饒?zhí)峁┴斄ΡＵ稀?span style="display:none">模版下載_工作報告_報告模板
（一）一般公共預算草案
1．全縣一般公共預算草案
綜合考慮各項收支增減調(diào)整因素，本著積極穩(wěn)妥、統(tǒng)籌兼顧、收支平衡的原則，2023年全縣一般公共預算收入安排551970萬元，比上年增長6.00%。上述收入，加返還性收入3692萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入75000萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入23000萬元、債務轉(zhuǎn)貸收入90815萬元、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金631萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入57184萬元、調(diào)入資金75409萬元，全縣一般公共預算總收入877701萬元；減上解上級支出108100萬元、債務還本支出90815萬元，當年全縣一般公共預算可用財力678786萬元。相應安排一般公共預算支出678786萬元。
2．縣級一般公共預算草案
2023年，縣級一般公共預算收入安排348661萬元（含廣饒街道、樂安街道、廣饒經(jīng)濟開發(fā)區(qū)、大王經(jīng)濟開發(fā)區(qū)、孫子文化旅游區(qū)），比上年下降7.29%。上述收入，加返還性收入3692萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入75000萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入23000萬元、債務轉(zhuǎn)貸收入90815萬元、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金631萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入57184萬元、調(diào)入資金75409萬元、下級上解收入145516萬元，縣級一般公共預算總收入819908萬元；減上解上級支出108100萬元、債務還本支出90815萬元，當年縣級一般公共預算可用財力620993萬元（含廣饒街道、樂安街道、廣饒經(jīng)濟開發(fā)區(qū)、大王經(jīng)濟開發(fā)區(qū)、孫子文化旅游區(qū)）。相應安排一般公共預算支出620993萬元。
3．縣本級一般公共預算草案
2023年，縣本級一般公共預算收入安排183459萬元，比上年下降20.83%。上述收入，加返還性收入3692萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入75000萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入23000萬元、債務轉(zhuǎn)貸收入90815萬元、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金631萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入57184萬元、調(diào)入資金75409萬元、下級上解收入263556萬元，縣本級一般公共預算總收入772746萬元；減上解上級支出108100萬元、債務還本支出90815萬元，當年縣本級一般公共預算可用財力573831萬元。相應安排一般公共預算支出573831萬元。
（二）政府性基金預算草案
1．全縣政府性基金預算草案
2023年，全縣政府性基金預算收入安排222052萬元。上述收入，加上級補助收入3800萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入4359萬元、債務轉(zhuǎn)貸收入117990萬元，全縣政府性基金預算總收入348201萬元；減專項上解支出300萬元、調(diào)出資金74884萬元、債務還本支出17990萬元，當年全縣政府性基金預算財力255027萬元。相應安排政府性基金預算支出255027萬元。
2．縣級政府性基金預算草案
2023年，縣級政府性基金預算收入安排222052萬元。上述收入，加上級補助收入3800萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入4359萬元、債務轉(zhuǎn)貸收入117990萬元，縣級政府性基金預算總收入348201萬元；減專項上解支出300萬元、調(diào)出資金74884萬元、債務還本支出17990萬元，當年縣級政府性基金預算財力255027萬元（含廣饒街道、樂安街道、廣饒經(jīng)濟開發(fā)區(qū)、大王經(jīng)濟開發(fā)區(qū)、孫子文化旅游區(qū)）。相應安排政府性基金預算支出255027萬元。
3．縣本級政府性基金預算草案
2023年，縣本級政府性基金預算收入安排222052萬元。上述收入，加上級補助收入3800萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入4359萬元、債務轉(zhuǎn)貸收入117990萬元，縣本級政府性基金預算總收入348201萬元；減專項上解支出300萬元、調(diào)出資金74884萬元、債務還本支出17990萬元，當年縣本級政府性基金預算財力255027萬元。相應安排政府性基金預算支出255027萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預算草案
2023年，全縣國有資本經(jīng)營預算收入安排1500萬元。上述收入，加上級補助收入25萬元，全縣國有資本經(jīng)營預算總收入1525萬元；減調(diào)出資金525萬元，全縣國有資本經(jīng)營預算支出安排1000萬元。
（四）社會保險基金預算草案
2023年，全縣社會保險基金預算收入安排82019萬元，全縣社會保險基金預算支出安排77221萬元，年末滾存結(jié)余177922萬元。
（五）全縣“三?！鳖A算情況
2023年，全縣可用于“三保”支出的財力為597971萬元。按照優(yōu)先保障原則，“三保”支出預算為303276萬元，其中：保工資支出203239萬元、保運轉(zhuǎn)支出5917萬元、?；久裆С?4120萬元。
四、2023年財政重點工作
2023年，縣財政部門將緊緊圍繞縣委縣政府決策部署，落實縣人大預算審查意見，認真貫徹《預算法》及其《實施條例》各項要求，主動擔當，履職盡責，努力推動全縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。
（一）持續(xù)在挖潛增收上下功夫，努力完成年度收入目標。錨定組織收入目標，繼續(xù)在稅收征管上出實措、求突破，突出“加強稅源監(jiān)控”和“提高收入質(zhì)量”兩個重點，運用大數(shù)據(jù)信息平臺，增強對市場變動的分析能力，充分發(fā)揮財稅雙方協(xié)同作戰(zhàn)優(yōu)勢，把經(jīng)濟發(fā)展成果體現(xiàn)到稅收增長和財力增加上來。加強與自然資源、稅務等部門協(xié)調(diào)配合，做好土地規(guī)劃和宣傳推介，抓好土地出讓金征收。完善國有資源有償使用制度，構(gòu)建權責清晰、配置合理、統(tǒng)籌共享、運營高效的行政事業(yè)性資產(chǎn)管理機制，增強國有資本運營能力。
（二）持續(xù)在民生保障上下功夫，著力增進人民群眾幸福感。繼續(xù)堅持“以人民為中心”的發(fā)展思想，集中財力支持普惠性、基礎性、兜底性民生事業(yè)發(fā)展，重點保障教育文化、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障和就業(yè)等民生項目支出。強化社會救助保障力度，嚴格執(zhí)行各類困難群眾救助保障標準，優(yōu)先保障城鄉(xiāng)低保、特困人群、孤寡老人等困難群體的基本生活。創(chuàng)新民生投入保障機制，逐步構(gòu)建“政府主導、社會參與”的多元化民生投入格局，更好滿足多層次多樣化的公共服務需求。繼續(xù)落實常態(tài)化直達資金管理機制，將更多的民生項目納入直達資金監(jiān)管范圍，打通民生支出的“最后一公里”，確保財政資金直接惠企利民，提升人民群眾的幸福感、滿意度。
（三）持續(xù)在支出結(jié)構(gòu)上下功夫，聚力提高財政資金使用效益。不折不扣貫徹落實政府過緊日子要求，從嚴控制一般性支出，堅決壓縮低效、無效和非急需、非剛性支出，堅持“三?！敝С鲈陬A算保障和庫款調(diào)度方面的優(yōu)先順序，進一步收緊財政支出“口袋”，硬化預算約束，確保資金用在保民生、促發(fā)展的刀刃上。牢固樹立預算法治意識，堅持“先預算，后支出，無預算，不支出”的要求。繼續(xù)縱深推進專項資金實質(zhì)性整合，將性質(zhì)相同、用途相近的資金合并為“大專項”，細化設置支出政策和任務清單，切實提高財政資金統(tǒng)籌使用能力，提高資金使用效益。
（四）持續(xù)在服務發(fā)展上下功夫，全力提升財政保障水平。繼續(xù)嚴格落實減稅降費政策，進一步減輕企業(yè)經(jīng)營壓力，努力為市場主體減負擔、強信心，為經(jīng)濟發(fā)展增活力、添動能。健全政策激勵機制，切實發(fā)揮財政資金杠桿引導作用，及時兌現(xiàn)企業(yè)獎扶資金，激發(fā)企業(yè)創(chuàng)新能力。瞄準鄉(xiāng)村振興、生態(tài)保護、綠色高質(zhì)量發(fā)展、科技創(chuàng)新，保證財政支出強度不減。全力幫助企業(yè)爭取上級“穩(wěn)中求進”高質(zhì)量發(fā)展政策清單中的各項財政政策落地見效，推動企業(yè)轉(zhuǎn)型升級和增強市場競爭力。統(tǒng)籌運用財政資金、PPP模式、政府專項債券、引導基金等多元化方式，引導社會資本和金融資金投入科技創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型、新舊動能轉(zhuǎn)換等領域，充分發(fā)揮財政資金杠桿作用，最大限度放大財政扶持效應。
（五）持續(xù)在深化改革上下功夫，大力增強財政治理效能。深化預算管理制度改革，健全完善標準科學、規(guī)范透明、約束有力的現(xiàn)代預算制度，合理確定支出規(guī)模和保障重點，推進財政支出科學化、規(guī)范化，建立節(jié)約型財政保障機制。深化成本預算績效管理，擴大部門整體績效管理范圍，做實預算績效結(jié)果應用，加快建設全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系。完善預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)和庫款風險預警機制，加強直達資金動態(tài)監(jiān)控和財政暫付款管理，確保財政工作平穩(wěn)運行。繼續(xù)深化國企國資改革，細化各項國有企業(yè)管理制度，健全法制化、信息化監(jiān)督機制，完善監(jiān)督閉環(huán)，強化責任追究，切實將各項管理制度落到實處，防止國有資產(chǎn)流失，促進國有資產(chǎn)保值增值。
各位代表，做好2023年財政工作，任務艱巨、責任重大。我們將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真學習貫徹黨的二十大精神，增強“四個意識”，堅定“四個自信”，做到“兩個維護”，在縣委縣政府的正確領導下，在縣人大及常委會的有力監(jiān)督下，認真落實本次大會決議，強化財政責任擔當，為新時代廣饒高質(zhì)量發(fā)展提供堅實的財力支撐！
主要名詞解釋
1、境內(nèi)財政收入：是指從我縣境內(nèi)產(chǎn)生的全部財政收入，從分稅制來看，包括上劃中央收入、上劃省收入、上劃市收入、縣以下收入?？h以下收入包括一般公共預算收入、政府性基金收入、國有資本經(jīng)營預算收入。
2、一般公共預算：是指對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預算。一般公共預算收入，即以往所指的“地方財政收入”“公共財政收入”或“一般預算收入”，按照2015年1月1日起實施的新預算法統(tǒng)一規(guī)范表述。
3、政府性基金預算：是指對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預算。目前，我縣征收的政府性基金主要是土地出讓金、城市基礎設施配套費和污水處理費。
4、國有資本經(jīng)營預算：是指國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進行分配而形成的收支預算。
5、社會保險基金預算：是指對社會保險繳款、一般公共預算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預算。包括企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險、居民基本養(yǎng)老保險、職工基本醫(yī)療保險、居民基本醫(yī)療保險、工傷保險、失業(yè)保險七個險種。
6、預算績效管理：是指圍繞資金管理流程再造，改變以往資金重撥付、輕管理的問題，完善資金監(jiān)管鏈條，建立“預算編制有目標、預算執(zhí)行有監(jiān)控、預算完成有評價、評價結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應用”的預算績效管理機制，將績效結(jié)果作為下年度預算安排的參考依據(jù)，讓每一筆財政資金“物有所值”、用到“刀刃”上，發(fā)揮最大效益。
7、積極的財政政策：主要是通過減稅降費、擴大財政支出、增加財政赤字等政策措施，支持擴大政府投資、增加公共消費、擴張總需求，從而實現(xiàn)促進經(jīng)濟增長的目標。
8、民生支出：是指一般公共預算中用于教育、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、農(nóng)林水、公共文化和體育服務、住房保障、生態(tài)環(huán)境保護等民生社會事業(yè)方面的支出。
9、“三?！敝С觯菏侵笧楸９べY、保運轉(zhuǎn)、保基本民生?；久裆С霭ǚ鲐氈С?、教育經(jīng)費支出、文化支出、社會保障支出、衛(wèi)生健康支出、村級支出、其他基本民生支出。
10、轉(zhuǎn)移支付收入：是指上級財政對下級財政的轉(zhuǎn)移性收入。主要目的是平衡地區(qū)間財力水平，推進公共服務、社會事業(yè)均等化。分為一般性轉(zhuǎn)移支付和專項轉(zhuǎn)移支付。一般性轉(zhuǎn)移支付資金規(guī)定支出用途相對寬泛，而專項轉(zhuǎn)移支付則規(guī)定具體支出用途。
11、政府債務率：是指限額內(nèi)政府債務余額占當年政府綜合財力的比重，是衡量政府債務風險程度的重要指標。
12、政府公物倉：是指對行政事業(yè)單位通用設備、專用設備和家具用具等，進行集中收儲、合理調(diào)劑、依法處置的運作平臺。
