（山東?。╆P于棗莊市嶧城區(qū)2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案報告
嶧城區(qū)2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案報告
一、2020年預算執(zhí)行情況
2020年，在區(qū)委的正確領導下，全區(qū)財稅部門堅決執(zhí)行區(qū)委各項決策部署和區(qū)人大及其常委會的各項決議，砥礪奮進，新冠肺炎疫情防控和經(jīng)濟恢復態(tài)勢良好，各項改革和社會事業(yè)發(fā)展取得了新的成績。在此基礎上，財政預算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)，圓滿完成了預算任務。
(一)一般公共預算執(zhí)行情況
1.全區(qū)一般公共預算執(zhí)行情況
全區(qū)一般公共預算收入完成100016萬元，增長6.06%。當年一般公共預算收入加上稅收返還7061萬元、一般性轉移支付收入107156萬元、專項補助收入7746萬元、上年結轉收入1268萬元、一般債券轉貸收入15370萬元，調入政府性基金收入57881萬元，全區(qū)收入總計296498萬元。全區(qū)一般公共預算支出完成252185萬元，占調整預算的103.77%。當年一般公共預算支出加上上解支出22982萬元、債券還本支出14470萬元、結轉下年支出6861萬元，支出總計296498萬元。全區(qū)總收入和總支出相抵，收支平衡。
2.區(qū)本級一般公共預算執(zhí)行情況
區(qū)本級一般公共預算收入完成53440萬元，加上稅收返還、一般性轉移支付收入、專項補助收入、上年結轉收入、地方政府債券收入133738萬元，調入資金57881萬元，區(qū)本級收入總計245059萬元。區(qū)本級一般公共預算支出完成208335萬元，加上上解支出15393萬元，債券還本支出14470萬元、結轉下年支出6861萬元，支出總計245059萬元。區(qū)本級總收入和總支出相抵，當年收支平衡。
區(qū)本級分類支出情況:一般公共服務支出16910萬元，國防支出25萬元，公共安全支出10042萬元，教育支出71955萬元，科學技術支出1235萬元，文化旅游體育與傳媒支出3082萬元，社會保障和就業(yè)支出37752萬元，衛(wèi)生健康支出15772萬元，節(jié)能環(huán)保支出4176萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出6663萬元，農林水支出26333萬元，交通運輸支出2741萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出594萬元，商業(yè)服務業(yè)等支出849萬元，金融支出66萬元，援助其他地區(qū)支出145萬元，自然資源海洋氣象等支出1799萬元，住房保障支出1641萬元，糧油物資儲備支出1120萬元，災害防治及應急管理支出1255萬元，其他支出131萬元，債務付息支出4049萬元。
(二)政府性基金預算執(zhí)行情況
全區(qū)納入預算管理的政府性基金收入125407萬元，加上補助收入12280萬元、專項債券轉貸收入51900萬元，全區(qū)基金收入總計189587萬元。全區(qū)基金支出130755萬元，加上專項上解支出及債務還本支出951萬元、調出資金57881萬元，支出總計189587萬元。總收入和總支出相抵，當年收支平衡。 ? ?
(三)國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預算收入完成29720萬元，上級補助收入9萬元，國有資本經(jīng)營預算支出完成29729萬元，當年收支平衡。
(四)社會保險基金預算執(zhí)行情況
社會保險基金收入完成66068萬元，其中保險費收入47962萬元、各級財政補助收入6653萬元。社會保險基金支出完成82536萬元，年末滾存結余35052萬元。
需要說明的是，企業(yè)養(yǎng)老保險實行省級統(tǒng)籌，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險實行市級統(tǒng)籌，兩項保險的收支決算由上級統(tǒng)一編制。
(五)政府債券資金使用情況
2020年上級財政部門先后下達我區(qū)地方政府債務轉貸債券資金67270萬元，其中再融資債券15370萬元、新增債券51900萬元。再融資債券資金用于償還到期政府債券，新增債券資金用于基礎設施建設及棚戶區(qū)改造等項目。
二、2020年預算執(zhí)行特點和成效
(一)財政收入邁上新臺階。切實將做大收入規(guī)模、充實財源稅源作為貫穿財政工作的主線，堅持依法征收、科學堵漏，加強收入征管力度。面對疫情沖擊和減稅降費帶來的減收壓力，財稅部門健全和完善收入激勵約束機制，加強分析研判，關注稅源增減狀況，實現(xiàn)動態(tài)管理。按照“政府領導、財稅主管、部門配合、社會參與、法律保障”的總體要求，進一步加強稅收保障信息平臺建設，實現(xiàn)納稅信息互聯(lián)互通，營造法治、公平、有序的稅收環(huán)境。進一步推進虛擬鎮(zhèn)街金庫系統(tǒng)建設，合理界定稅收歸屬，方便鎮(zhèn)(街)對轄區(qū)內企業(yè)稅收情況進行比對分析和綜合利用。加強稅收保障聯(lián)席會議成員單位間的溝通聯(lián)系，調動各方面組織收入的積極性，堅持調度、分析、量化的“掛圖督辦”工作法，把握組織收入節(jié)奏、力度，確保收入足額入庫，全年一般公共預算收入突破10億元大關。
(二)民生保障達到新水平。嚴守“?；久裆?、保工資、保運轉”的底線，優(yōu)先支持和保障民生事業(yè)發(fā)展。全區(qū)民生支出完成19.14億元，占一般公共預算支出的75.89%，比上年提高5.2個百分點。一是支持教育科學文化事業(yè)發(fā)展。撥付義務教育保障機制改革專項資金5608.41萬元，學前教育、高中教育生均經(jīng)費788.2萬元，中等職業(yè)學校免學費620萬元。撥付2.3億元用于一中東校、一中新校、二十八中、荀子學校建設及解決教育大班額問題。撥付專項資金695.58萬元用于城區(qū)新建學校圖書采購、創(chuàng)建云桌面及微機室建設。撥付科技創(chuàng)新專項資金696萬元，支持可持續(xù)發(fā)展關鍵技術研究及示范項目等。撥付資金1777.79萬元，開展融媒體中心建設、圖書館文化館布展、檔案館升級改造、廣電扶貧、村鎮(zhèn)文化服務中心建設及送戲下鄉(xiāng)等活動。二是完善社會保障體系。撥付養(yǎng)老保險金、房補、物業(yè)補貼等2.71億元，保障全區(qū)3788名機關退休人員生活。撥付資金1.2億元，保證6.1萬名60歲以上老年人領取居民養(yǎng)老保險金。全年累計撥付及上解職工醫(yī)療保險基金1.13億元，居民醫(yī)療保險財政補助標準提高到每人每年550元，區(qū)級補助2121萬元。撥付資金4504.7萬元，專項用于基本公共衛(wèi)生和基本藥物制度補助、公立醫(yī)院改革、婦幼保健等重大公共衛(wèi)生。撥付城鄉(xiāng)居民最低生活保障金、孤兒基本生活保障金、殘疾人兩項補貼等各項社會救助資金8839.9萬元，保障困難群眾基本生活。積極落實好各項優(yōu)撫政策，撥付撫恤生活補助金、優(yōu)撫對象醫(yī)療補助、退役士兵保險接續(xù)等資金2974.33萬元。投入疫情防控資金2537萬元，保障群眾生命健康安全。為鎮(zhèn)(街)中小學教師補繳歷年欠繳養(yǎng)老保險金5105萬元，為糧改、棉麻公司及榴園水泥留守處等相關人員補繳養(yǎng)老保險金719.65萬元。
(三)城鄉(xiāng)發(fā)展實現(xiàn)新突破。撥付資金1.37億元，推進鄉(xiāng)村振興建設;撥付農村環(huán)境綜合整治資金480萬元，美麗鄉(xiāng)村建設資金1000萬元，重點用于扶貧攻堅、特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展、農產(chǎn)品品牌創(chuàng)建等。撥付重點項目資金4.42億元，其中壇鑫片區(qū)改造資金2.26億元，宏學南路回遷安置費用5186萬元，郯蘭線仙人洞至店韓路改建工程2100萬元，四好農村路環(huán)線工程4118萬元，文體中心改造工程1300萬元，化工園區(qū)特勤消防站建設733萬元，承匯二期棚改項目1144萬元等，推進了城鄉(xiāng)全面發(fā)展。
(四)財源建設取得新進展。成功發(fā)行專項債項目4個，發(fā)行額度5.1億元，漢芯產(chǎn)業(yè)園基建項目和供排水提升改造工程進展順利，有力保障了全區(qū)重點項目建設。宏達公司成功轉型改制，剝離政府性融資職能，有效防止了隱性債務的增長。榴園糧油公司混合制改革順利實施，政策性糧食收儲能力進一步提升。兌現(xiàn)各類稅收優(yōu)惠政策，累計減免稅金5.5億元，切實減輕企業(yè)負擔，激發(fā)市場活力，有力支持了實體經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展。宏盈應急轉貸基金提供短期轉貸資金1940萬元，有效緩解中小微企業(yè)“融資難、融資貴”問題。“魯擔惠農貸”為全區(qū)167家農戶提供擔保貸款8133萬元，促進農業(yè)適度規(guī)模經(jīng)營主體發(fā)展，引導金融資本流向農業(yè)農村。開展小麥、玉米、馬鈴薯、能繁母豬、公益林及特色石榴等農業(yè)保險，各級財政補貼保費資金1828.38萬元。
(五)財政管理得到新提升。財政預決算和部門預決算公開范圍進一步擴大，公開內容和細化程度更加完整。加強全區(qū)會計管理，開展代理記賬機構檢查，推進行政事業(yè)單位內控制度建設。強化直達資金管理和使用，充分運用日常監(jiān)督、重點監(jiān)督、現(xiàn)場核查等多種監(jiān)督方式，對重點事項和監(jiān)管內容加強監(jiān)督，著力提高資金撥付效率，促進資金直達基層、產(chǎn)生效益。出臺了《關于全面推進預算績效管理的實施意見》、《嶧城區(qū)區(qū)級部門單位預算績效管理辦法》和《嶧城區(qū)區(qū)對下轉移支付資金預算績效管理辦法》，從制度上明確了單位預算績效管理的主體責任，厘清財政與部門績效管理的職責邊界，規(guī)范了事前績效評估、績效運行監(jiān)控、績效評價和結果運用等各環(huán)節(jié)的管理流程，使預算績效管理有章可循、有規(guī)可依。強化政府投資評審，審減3800萬元，綜合審減率為13.4%。落實惠民補貼政策，加強“一本通”管理，堅持“一個漏斗”向下的補貼發(fā)放機制，發(fā)放各類補貼資金1.17億元。將扶貧資金全部納入監(jiān)管系統(tǒng)，從方案制定、責任落實、目標審核等方面嚴格把關，實現(xiàn)了扶貧資金全面、準確動態(tài)監(jiān)管。
各位代表，全區(qū)預算執(zhí)行情況總體上良好，但也存在一些困難和問題，主要是:國家繼續(xù)加大減稅降費力度，增收形勢十分嚴峻;財政減收增支壓力加大，預算平衡面臨很大困難，特別是民生支出快速增加，以及支持打好“三大攻堅戰(zhàn)”，實施新舊動能轉換、鄉(xiāng)村振興等重大戰(zhàn)略，支出剛性越來越強;“三保”支出占比較大，對上級財政依賴度高;平臺公司市場化運作不夠，適應資本市場能力不足，貸款進入還本集中期，還本付息壓力過大。以上問題我們將高度重視，認真加以解決。
三、2021年預算草案
2021年預算安排的指導思想是:緊緊圍繞區(qū)委決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，堅持“節(jié)支、統(tǒng)籌、保障、提效”原則，進一步優(yōu)化財政資源配置，創(chuàng)新財政支持方式，切實保障“三?！钡戎攸c支出，不斷提高財政資金使用效益。根據(jù)上述指導思想，2021年財政預算安排如下:
(一)一般公共預算安排情況
全區(qū)一般公共預算收入安排105017萬元，增長5%。其中:區(qū)本級收入安排56217萬元，鎮(zhèn)(街)級收入安排48800萬元。
一般公共預算收入105017萬元，加上返還性收入7061萬元、轉移支付補助107210萬元、上年結轉收入6861萬元、專項補助7700萬元、債券收入29973萬元、調入資金60000萬元，全區(qū)總收入323822萬元。全區(qū)一般公共預算支出安排270849萬元，債務還本支出安排29973萬元，上解支出安排23000萬元，預算安排收支平衡。其中區(qū)本級總收入259364萬元，減去債務還本支出29973萬元、上解支出15400萬元，可安排支出213991萬元。
按收支平衡的原則，區(qū)本級一般公共預算支出安排213991萬元。具體支出項目安排如下:一般公共服務支出15210萬元，國防支出30萬元，公共安全支出10000萬元，教育支出71200萬元，科學技術支出1320萬元，文化旅游體育與傳媒支出3120萬元，社會保障和就業(yè)支出39200萬元，衛(wèi)生健康支出16800萬元，節(jié)能環(huán)保支出4300萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出6223萬元，農林水支出26050萬元，交通運輸支出2803萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出1220萬元，商業(yè)服務業(yè)等支出950萬元，援助其他地區(qū)支出155萬元，自然資源海洋氣象等支出1920萬元，住房保障支出1610萬元，糧油物資儲備支出1220萬元，災害防治及應急管理支出1646萬元，預備費5000萬元，其他支出120萬元，債務付息支出3874萬元，債務發(fā)行費用支出20萬元。 ? ?
統(tǒng)籌做好財政預算收支管理，切實兜牢“三?！钡拙€，堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序。2021年“三?！敝С鲱A算為201753萬元，其中基本民生經(jīng)費64213萬元，工資經(jīng)費133040萬元，運轉經(jīng)費4500萬元。
(二)政府性基金預算安排情況
全區(qū)納入預算管理的政府性基金預算收入安排116035萬元，加上專項補助4600萬元，專項債券收入12094萬元，政府性基金收入總計132729萬元。政府性基金支出安排132729萬元，當年收支平衡。
(三)國有資本經(jīng)營預算安排情況
國有資本經(jīng)營收入預算安排5000萬元，國有資本經(jīng)營支出預算安排5000萬元，預算安排收支平衡。
(四)社會保險基金預算安排情況
社會保險基金收入預算安排4.21億元，其中保險費收入2.09億元、財政補貼收入2.04億元。社會保險基金支出預算安排3.93億元，其中社會保險待遇支出3.9億元。年末滾存結余4.15億元。
需要說明的是，企業(yè)養(yǎng)老保險實行省級統(tǒng)籌，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險、工傷保險、失業(yè)保險和職工基本醫(yī)療保險實行市級統(tǒng)籌，五項保險的收支預算由上級統(tǒng)一編制。
四、2021年財政重點工作
(一)著力強化增收節(jié)支。收入方面:充分利用政府和市場兩種資源，培育新興特色產(chǎn)業(yè)，著力支持產(chǎn)業(yè)興區(qū)。提升傳統(tǒng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，加大財源培植力度，深挖可持續(xù)優(yōu)質財源。強化收入調度研判，加強財稅部門協(xié)調，加大稅源分析和重點監(jiān)控，努力做到應收盡收。大力盤活各類資產(chǎn)、資源，確保能納入財政體系的收入“應納盡納”，防止體外循環(huán)。支出方面:優(yōu)化財政支出結構，牢固樹立過“緊日子”思想，執(zhí)守簡樸、力戒浮華、精打細算，收緊拳頭辦大事。從嚴控制新增項目支出，大力壓減一般性支出，堅決取消不必要的支出?？茖W合理有序安排支出，將“三?！敝С龇旁谪斦С龅膬?yōu)先順序，基本民生支出只增不減，重點領域支出切實保障，嚴格控制預算追加，強化預算剛性約束。
(二)著力切好民生蛋糕。發(fā)揮好財政資金保障功能，突出基礎性、普惠性、兜底性，不斷增強人民群眾的獲得感和幸福感。持續(xù)加大涉農資金整合，打造財政資金使用合力。加大鄉(xiāng)村振興投入力度，打通堵點，補齊短板，推動農業(yè)產(chǎn)業(yè)轉型升級。從解決教育、醫(yī)療、養(yǎng)老、醫(yī)保、就業(yè)、住房等問題入手，繼續(xù)加大民生投入，確保各項民生政策執(zhí)行到位。適應疫情常態(tài)化防控形勢，暢通資金支付綠色通道，確保政策落實到位、資金撥付到位、資金監(jiān)管到位。
(三)著力深化財政改革。一是深化預算管理改革。加大一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算、社會保險基金預算統(tǒng)籌力度，增強重點支出保障能力，最大限度增強財政預算統(tǒng)籌能力。二是深化國庫支付改革?？茖W合理調度國庫資金，切實滿足“三?！焙椭攸c項目支出需求。進一步加強對公務卡管理和使用監(jiān)督，規(guī)范公務卡結算業(yè)務。三是強化財政管理監(jiān)督。大力弘揚工匠精神，在投資評審、政府采購、資金撥付上敢于紅臉出汗、務求實效，精耕細作、精打細算，力爭將每一筆錢都花在刀刃上，最大限度提高財政資金使用效益。四是強化預算績效管理。探索運用零基預算理念，將績效評價結果與推進零基預算改革相結合，完善能增能減、有保有壓的支出機制。注重結果導向、強調成本效益，加快建成“全方位、全過程、全覆蓋”的預算績效管理體系，最大限度提高財政資源配置效率。
(四)著力防范債務風險。加大政府專項債券發(fā)行力度，完善政府專項債券項目庫建設和資金監(jiān)管機制，督促項目主管部門抓好項目建設，充分發(fā)揮專項債券資金效益。明確部門職責分工，加強發(fā)改、財政、項目主管部門間協(xié)同配合，落實重點項目篩選、入庫、落地和協(xié)調推進機制。強化政府債務風險管理，及時跟蹤、提前研判，確保政府性債務率控制在合理區(qū)間。支持融資平臺積極向市場化轉型，做大規(guī)模，做強實力，有序消化存量隱性債務，搭建起“融、用、建、管、還”為一體的投融資體制機制。
