（山東?。╆P(guān)于青島市膠州市2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告
關(guān)于膠州市2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告
——2023年1月5日在膠州市第十八屆人民代表大會第二次會議上
市政協(xié)副主席，市財政局局長 吳煥香
各位代表：
受市政府委托，現(xiàn)將膠州市2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案，提請市第十八屆人大二次會議審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年財政預算執(zhí)行情況
2022年，市財政局堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹習近平總書記重要講話和中央經(jīng)濟工作會議精神，以市委開展“作風能力提升年”活動為重要抓手，結(jié)合“全域統(tǒng)籌、一核引領(lǐng)、三區(qū)聯(lián)動”以及市委“八學”路徑打法，堅持黨建引領(lǐng)開放創(chuàng)新改革，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，認真落實高質(zhì)量發(fā)展要求，強化財政政策和資金保障，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！保掷m(xù)改善民生，統(tǒng)籌做好穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風險、保穩(wěn)定工作，升維思考，降維落實，做到唯旗是奪，唯快取勝，抓牢抓實財源建設(shè)和國企改革兩大主攻方向，為同心同向建設(shè)現(xiàn)代化上合新區(qū)貢獻財政力量、展現(xiàn)財政擔當。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
1.全市收入完成情況
2022年，全市一般公共預算收入完成112.98億元，扣除地鐵留抵退稅后，當年收入完成112.77億元，增長-2.2%，完成預算的100.2%。其中稅收收入完成70.69億元（扣除地鐵留抵退稅0.22億），增長-18.8%。還原增值稅留抵退稅后，全市一般公共預算收入完成130.94億元，增長8%。其中稅收收入完成88.86億元，增長-4.4%。
當年全市一般公共預算收入加上中央稅收返還和體制結(jié)算凈收入5.07億元，全市一般公共預算財力118.05億元。
當年財力加上上級轉(zhuǎn)移支付17.58億元、上年預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7.8億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金2.24億元、調(diào)入資金等0.27億元，減去結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2.87億元、當年建立預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3.54億元，2022年全市一般公共預算可用資金139.53億元。
2.全市支出完成情況
2022年，全市一般公共預算支出139.53億元，當年收支平衡。
3.市級一般公共預算執(zhí)行情況
（1）市級收入和財力情況。2022年，市級一般公共預算收入完成28.32億元。其中稅收收入9.81億元，專項收入1.52億元，行政事業(yè)性收費收入1.8億元，罰沒收入0.32億元，國有資本經(jīng)營收入1.5億元，國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入12.63億元，捐贈收入等0.74億元。
當年收入加上集中鎮(zhèn)街上解收入等后，市級一般公共預算財力82.96億元，當年財力加上上級轉(zhuǎn)移支付收入、上年結(jié)余收入等，扣除結(jié)轉(zhuǎn)下年資金和對下轉(zhuǎn)移支付后可用資金共計101.39億元。
（2）市級支出情況。2022年，市級一般公共預算支出80.62億元，加上轉(zhuǎn)移支付資金安排的支出后共計101.39億元，收支平衡。市級一般公共預算支出主要支出項目如下：
——一般公共服務支出10.55億元
——公共安全支出5.10億元
——教育支出24.27億元
——文化旅游體育與傳媒支出1.13億元
——社會保障和就業(yè)支出14.25億元
——衛(wèi)生健康支出8.73億元
——節(jié)能環(huán)保支出1.82億元
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出2.70億元
——農(nóng)林水支出2.75億元
——債務付息支出1.47億元
——交通運輸、國土海洋氣象等支出7.85億元
（3）預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況。按照規(guī)定，2022年當年一般公共預算超收收入0.41億元、調(diào)入資金0.2億元、年初預算安排未使用的預備費和市級財政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金2.93億元，建立預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3.54億元，將結(jié)合2023年財政預算統(tǒng)籌安排使用。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
1.2022年，全市政府性基金收入完成66.16億元，增長-34.2%。其中國有土地收益基金收入2.7億元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入0.28億元，國有土地使用權(quán)出讓相關(guān)收入39.7億元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入20.78億元，專項債務對應項目專項收入2.52億元，其他政府性基金收入0.18億元。
2.當年全市政府性基金收入加上新增專項債券41.6億元、上級轉(zhuǎn)移支付資金6.81億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金3.38億元，全市政府性基金可用資金117.95億元。
3.2022年，全市政府性基金支出117.95億元，其中國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出33.96億元，國有土地收益基金安排的支出2.7億元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金安排的支出0.28億元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費安排的支出22.71億元，其他政府性基金及對應專項債務收入安排的支出42.64億元，債務付息支出8.44億元，其他政府性基金支出0.49億元。上解上級支出0.92億元，調(diào)出資金0.2億元，債務還本支出3.5億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2.11億元，收支平衡。
（三）社會保險基金預算執(zhí)行情況
2022年，全市社會保險基金收入完成14.84億元，當年收入加上上年結(jié)余14.86億元后，可供使用的資金共計29.7億元，當年支出12.13億元，年末滾存結(jié)余17.57億元。
（四）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
根據(jù)上級關(guān)于加大國有資本經(jīng)營預算統(tǒng)籌力度精神，全市將國有資本經(jīng)營預算收支全部納入一般公共預算管理。2022年全市國有資本經(jīng)營預算上級補助收入80萬元，已相應安排支出80萬元。
（五）轉(zhuǎn)移支付資金執(zhí)行情況
2022年，上級下達我市轉(zhuǎn)移支付資金24.39億元，其中一般公共預算17.58億元，政府性基金預算6.81億元。加上以前年度結(jié)余的轉(zhuǎn)移支付資金5.62億元，全年轉(zhuǎn)移支付資金共計30.01億元。
按照“?？顚Ｓ谩钡脑瓌t，用于教育、社會保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康、農(nóng)林水、交通運輸、節(jié)能環(huán)保、資源勘探信息等支出，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4.97億元。
（六）政府債務資金執(zhí)行情況
1.2022年，爭取新增地方政府債券資金41.6億元，均為專項債券，債券資金均按規(guī)定安排相關(guān)項目支出。
2.2022年，地方政府債務余額307.03億元。
二、2022年落實市人大預算審查決議情況
2022年，按照市第十八屆人民代表大會第一次會議有關(guān)決議和審查意見，全市財稅部門堅定不移貫徹新發(fā)展理念，堅持穩(wěn)中求進的工作總基調(diào)，堅持“搭平臺、創(chuàng)模式、聚產(chǎn)業(yè)、強主體”發(fā)展思路，抓牢抓實財源建設(shè)和國資國企兩大主攻方向，扎實做好資金支持和保障監(jiān)管工作。
（一）加強學習教育，不斷堅定理想信念
把黨的政治建設(shè)擺在首位，增強危機意識、陣地意識，牢牢掌握意識形態(tài)的主動權(quán)，豐富理論學習的方式方法，把深入學習貫徹習近平總書記系列重要講話和黨的二十大和二十屆一中全會精神作為當前和今后一個時期黨建的首要政治任務，牢固樹立大局意識，通過黨建教育引導黨員提高政治站位，增強政治定力，自覺加強黨性鍛煉，牢固樹立“四個意識”，堅定“四個自信”，堅決踐行“兩個維護”，擁護“兩個確立”，統(tǒng)籌做好組織、協(xié)調(diào)、服務、督查，確保全局上下統(tǒng)一思想，鉚足力量，保持持續(xù)學習熱潮并不斷引向深入，進一步提升理論武裝工作實效。
（二）抓征管穩(wěn)增長，壯財力強保障
緊緊圍繞2022年財政收入目標，在稅源挖掘、收入組織上處理好“增量與存量”的關(guān)系，多措并舉組織收入，以“留住存量、引進增量”為導向，為全市經(jīng)濟發(fā)展貢獻財政擔當。一是充分調(diào)動各鎮(zhèn)街（功能區(qū)）收入組織的主動性和積極性，深入挖掘轄區(qū)內(nèi)存量企業(yè)和重點項目的增收潛力，加強市鎮(zhèn)兩級互動，鼓勵鎮(zhèn)街、功能區(qū)招引優(yōu)質(zhì)企業(yè)，儲備穩(wěn)定稅源，充分發(fā)揮項目支撐作用。二是瞄準上合示范區(qū)發(fā)展優(yōu)勢，深挖臨空經(jīng)濟區(qū)發(fā)展?jié)摿?，在財政增收依舊嚴峻的形勢下，充分發(fā)揮上合元素與機場時代融合的優(yōu)勢。三是堅決貫徹落實國家組合式稅費支持政策，協(xié)同稅務局、人民銀行建立退稅減稅政策落實協(xié)調(diào)機制，負責退稅減稅緩稅降費緩費工作的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、整體推進和督促落實，2022年，全市增值稅留抵退稅17.96億元，直接為企業(yè)提供現(xiàn)金流，促進企業(yè)加快技術(shù)改造、設(shè)備更新，有效提振了市場主體信心，推動經(jīng)濟平穩(wěn)健康發(fā)展。
（三）惠民生謀福祉，以人為本促和諧
為著力兜牢“六?！眱?yōu)先和民生改善等重點項目，我市將“?；鶎舆\轉(zhuǎn)”支出擺在財政保障的突出位置，對基層運轉(zhuǎn)、銜接推進鄉(xiāng)村振興等基層政府履職重點領(lǐng)域資金，及時足額全力保障，切實保障民生底線，努力實現(xiàn)普惠民生。2022年，全市一般公共預算支出139.53億元，優(yōu)先保障重點民生領(lǐng)域支出，其中教育支出35.07億元、社會保障和就業(yè)支出18.66億元、衛(wèi)生健康支出14.36億元、農(nóng)林水支出9.06億元等。突出重點強弱項，持續(xù)完善多層次醫(yī)療保障體系，撥付公立醫(yī)院補助經(jīng)費1.26億元；全面促進公共衛(wèi)生服務均等化，進一步提高基本公共衛(wèi)生服務經(jīng)費保障標準，撥付基本公共衛(wèi)生服務經(jīng)費0.86億元，重大公共衛(wèi)生服務經(jīng)費0.1億元；堅持凝心聚力，打贏疫情防控戰(zhàn)，安排疫情防控資金5.71億元；積極支持落實各類就業(yè)創(chuàng)業(yè)補貼政策資金，撥付各項就業(yè)創(chuàng)業(yè)資金2億元；優(yōu)先保障教育經(jīng)費，撥付教育經(jīng)費35.07億元，加大文化投入，撥付文化經(jīng)費1.22億元；積極落實惠企政策，支持實體經(jīng)濟發(fā)展，撥付資金8.2億元；統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金7.5億元，全力推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施；及時發(fā)放惠農(nóng)補貼1.4億元，促進農(nóng)民增收；投入資金1.26億元，推動人才興市戰(zhàn)略實施等。
（四）加強債務管理，防控債務風險
一方面控制和化解債務風險。加強政府債務規(guī)模控制和預算管理，配合做好財政部青島監(jiān)管局、青島市審計局、膠州市審計局對政府隱性債務的核實審計，摸清政府隱性債務底數(shù)，多措并舉逐步消化存量債務，做到債務數(shù)據(jù)準確、內(nèi)容完整、上報及時。另一方面積極爭取政府專項債券，規(guī)范專項債券管理。全年爭取專項債券41.6億元，用于青島膠東臨空經(jīng)濟示范區(qū)商務區(qū)建設(shè)、上合廣場地下空間綜合開發(fā)利用及配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目等24個項目，有力保障了我市政府實事重點工程資金需求。根據(jù)青島市財政局安排對專項債券項目開展績效評價，提高資金使用效益。
（五）緊扣目標任務，財稅改革有力推進
1.深入推進預算管理改革。一是根據(jù)上級財政部門關(guān)于預算編制的要求，推進預算管理一體化系統(tǒng)應用，把項目作為預算管理的基本單元，預算支出以項目形式納入預算項目庫，全面實施項目全生命周期管理。嚴格履行預算管理主體責任，推動積極的財政政策提升效能、更加注重精準可持續(xù)。二是于6月30日下發(fā)了《關(guān)于編制2023年市級部門預算和2023-2025年三年支出規(guī)劃的通知》（膠財預字〔2022〕10號），文件明確綜合預算、零基預算、剛性預算等要求。三是于10月13日下發(fā)了《關(guān)于編制2023年市級部門預算和2023-2025年三年支出規(guī)劃編制工作的補充通知》（膠財預字〔2022〕17號），進一步明確強化政府資源統(tǒng)籌、大力盤活存量資金、調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、推進預算管理一體化規(guī)范化和推進預算與績效管理深度融合的編制原則。
2.推進鎮(zhèn)街體制改革，統(tǒng)籌全域發(fā)展。為進一步理順市本級與鎮(zhèn)街、功能區(qū)財政管理體制的分配關(guān)系，根據(jù)青島市完善區(qū)市財政管理體制的精神，結(jié)合實際，制定下發(fā)《關(guān)于完善鎮(zhèn)、街道辦事處和有關(guān)功能區(qū)財政管理體制的意見》（膠政發(fā)〔2022〕29號）。新體制文件堅持“總體不變，局部完善、順應形勢，合理調(diào)整、統(tǒng)籌兼顧，均衡發(fā)展、立足發(fā)展，鼓勵增收”的原則，進一步細化了財政管理體制的主要內(nèi)容，同時，就加大對鎮(zhèn)級的轉(zhuǎn)移支付力度、落實環(huán)保專項治理經(jīng)費、建立項目引進激勵機制及稅收劃轉(zhuǎn)責任機制落實搬遷企業(yè)相關(guān)政策等方面進行了規(guī)范落實。
3.深化預算績效管理改革。在實現(xiàn)市級部門、單位績效評價全覆蓋基礎(chǔ)上，實現(xiàn)由量到質(zhì)突破，開展全周期績效評價、成本績效評價和鎮(zhèn)街綜合績效評價試點，選取2021年18個重點項目和2個部門整體開展績效評價，強化績效管理結(jié)果應用，通過事前評估、監(jiān)控和評價，審減資金1.43億元。依托直達資金監(jiān)控系統(tǒng)加強對資金日常監(jiān)管和重點監(jiān)控，從資金源頭到使用末端的全過程、全鏈條、全方位監(jiān)管，確保惠企利民政策落實落地，增強直達機制的政策效果。加強政府投資項目預決算評審，2022年，共審結(jié)預算評審項目39個，送審資金42.68億元，審減資金2.19億元；審結(jié)決（結(jié)）算項目52個，送審資金25.97億元，審減資金2.67億元。
（六）深化國資國企改革，實現(xiàn)國企的高質(zhì)量發(fā)展
深入貫徹“作風能力提升年”活動要求，以系統(tǒng)觀念謀劃推進國企改革三年行動，在國企改革重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)取得突破性進展。2022年，市屬企業(yè)資產(chǎn)總額2020億元，實現(xiàn)固投額244.6億元。青島上合控股發(fā)展集團有限公司獲評3A主體信用評級，成為江北首家縣級3A信用等級公司，國大資本成功在中基協(xié)備案，國資國企改革發(fā)展駛向快車道。
1.打好國企改革攻堅戰(zhàn)、收官戰(zhàn)。一是黨建工作常抓不懈。市委國企工委堅持黨建引領(lǐng)開放創(chuàng)新改革，堅持“第一議題”制度，制定完善企業(yè)重大經(jīng)營決策事項黨委前置研究清單制度，把堅持黨的領(lǐng)導嵌入到公司治理結(jié)構(gòu)。二是組建上合控股集團，成功打造資產(chǎn)過千億的國有資本投資運營平臺，建立起全市“1+3”大國資監(jiān)管格局，國企改革邁出堅實步伐。三是聚焦主業(yè)，加快專業(yè)化重組整合，按照黨的二十大強調(diào)的“國企要聚焦主責主業(yè)、提升產(chǎn)業(yè)鏈供應鏈支撐和帶動能力”，對市屬企業(yè)同質(zhì)化業(yè)務、資源資產(chǎn)進行優(yōu)化整合，成立專業(yè)化大物管公司、人才集團、國大資本和城鄉(xiāng)融合公司，提升企業(yè)核心競爭力，進一步支持市屬企業(yè)做強做優(yōu)做大。
2.踐行國企擔當，全面匹配城市發(fā)展戰(zhàn)略。一是發(fā)揮市屬企業(yè)經(jīng)濟建設(shè)主力軍、頂梁柱作用。匹配“5-2-1”矩陣式發(fā)展思路，主動融入二十大園區(qū)建設(shè)，加速推進卡奧斯工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)生態(tài)園項目、上合國際樞紐港項目、上合大道總部經(jīng)濟帶項目建設(shè)，打造工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)國際化創(chuàng)新示范區(qū)和高水平對外開放國際門戶樞紐。先后投資建設(shè)城市道路、中小學校、鎮(zhèn)街衛(wèi)生院等大批城市更新項目，將市屬企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展與匹配城市發(fā)展戰(zhàn)略有機結(jié)合。二是為項目建設(shè)提供資金保障。積極協(xié)調(diào)金融機構(gòu)研究融資政策，利用政府專項債券、超短期債券、綠色境外債、城市更新專項貸款等融資手段，有力支持重點項目建設(shè)。三是勇當雙招雙引產(chǎn)業(yè)發(fā)展排頭兵。強化國企招商、資本招商，加強與央企、省屬企業(yè)深度合作，搭建新興產(chǎn)業(yè)平臺，助力上合新區(qū)產(chǎn)業(yè)迭代升級。
3.健全法人治理結(jié)構(gòu)，完善中國特色現(xiàn)代企業(yè)制度。一是市屬企業(yè)“三會一層”法人治理結(jié)構(gòu)基本健全，建立起權(quán)責法定、權(quán)責透明、協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)、有效制衡的治理機制。二是強化企業(yè)經(jīng)營業(yè)績考核，將負責人薪酬與業(yè)績考核掛鉤，提高產(chǎn)業(yè)投資考核分值，引導企業(yè)聚焦主業(yè)，強化投資盈利意識。三是推進經(jīng)理層任期制、契約化管理和工資總額管理落地見效，探索實行了市場化選人用人和差異化薪酬管理機制。
4.強化國資監(jiān)管，提升國資管理服務水平。厘清權(quán)責邊界，加快國資監(jiān)管從管資產(chǎn)向管資本轉(zhuǎn)變，壓實企業(yè)主體責任，建立重大經(jīng)營事項報告制度，嚴格履行重大事項審核程序，做好經(jīng)營風險防控。建立出資人監(jiān)管、審計監(jiān)督、紀檢監(jiān)察和巡察等監(jiān)督聯(lián)動機制，嚴防經(jīng)營風險和債務風險，打造清廉國企。
各位代表，回顧2022年，在市委市政府的正確領(lǐng)導下，我們?nèi)〉昧瞬毮康某煽?，但是也要清楚地認識到還存在著許多問題，如受組合式稅費政策等因素影響，財政收入形勢嚴峻；剛性支出不斷增加，財政收支矛盾依然較大等。展望2023年，經(jīng)濟形勢仍然復雜嚴峻，不穩(wěn)定性不確定性明顯增加，對此，我們將堅持明確工作目標，撲下身子，狠抓落實，努力實現(xiàn)積極的財政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)。
三、2023年財政預算草案
（一）指導思想
堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大和二十屆一中全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，繼續(xù)實施積極的財政政策和穩(wěn)健的貨幣政策，加強各類政策協(xié)調(diào)配合，優(yōu)化疫情防控措施，強化財政政策和資金保障，深化財稅改革，完善體制機制，推進財政可持續(xù)發(fā)展，突出做好穩(wěn)增長、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)物價工作，有效防范化解重大風險，推動經(jīng)濟運行整體好轉(zhuǎn)，抓牢抓實財源建設(shè)和國資國企兩大主攻方向，搭平臺、創(chuàng)模式、聚產(chǎn)業(yè)、強主體，扎實做好為各市直部門、各鎮(zhèn)街、各功能區(qū)提供資金支持和資金保障監(jiān)管工作，大力做好為市屬企業(yè)提供匹配資源資產(chǎn)和監(jiān)督管理服務工作，把服務保障膠州經(jīng)濟社會發(fā)展作為職責使命，昂揚“唯旗是奪，唯快取勝”激情斗志，推動財政各項工作不斷創(chuàng)新突破，走在全市前列。
（二）一般公共預算安排草案
1.2023年，全市一般公共預算收入預計完成131.16億元，同口徑增長6%。當年收入加上上級轉(zhuǎn)移支付等收入，全市一般公共預算可用資金預計為142.18億元，全市一般公共預算支出相應安排142.18億元，當年收支平衡。其中，2023年全市三保預算支出安排70.98億元（保工資48.53億元、保基本民生4.54億元、保運轉(zhuǎn)17.91億元）。
2.2023年，市級一般公共預算收入加上集中鎮(zhèn)街體制結(jié)算預計收入、體制結(jié)算凈收入，加上調(diào)入穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金后，減去對下轉(zhuǎn)移支付資金，市級一般公共預算可用財力97.75億元。市級一般公共預算可用財力加上提前下達轉(zhuǎn)移支付資金及上年結(jié)轉(zhuǎn)資金9.21億元后可用資金共計106.96億元。
3.2023年，市級一般公共預算支出安排97.75億元，收支平衡。其中行政事業(yè)單位人員工資支出43.25億元、履行職能必需的業(yè)務經(jīng)費支出4.54億元，支持經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展的專項支出48.98億元，安排預備費支出0.98億元（占當年市級一般公共預算支出的比重1%，符合《預算法》規(guī)定）。
（三）政府性基金預算收支安排建議
1.2023年，全市政府性基金收入預計完成84.63億元，其中國有土地出讓金收入60.83億元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入20.68億元，專項債務對應項目專項收入3.12億元。
2.當年全市政府性基金收入加上上年結(jié)轉(zhuǎn)2.11億元、提前下達的上級轉(zhuǎn)移支付資金0.23億元、提前下達的新增地方政府債務限額49億元后，全市政府性基金預算可供安排的資金預計為135.97億元。
3.2023年全市政府性基金支出相應安排135.97億元，當年收支平衡。
（四）社會保險基金預算安排草案
2023年，全市社會保險基金收入預計完成13.74億元，當年收入加上上年滾存結(jié)余17.57億元后，可供安排資金預計為31.31億元，支出安排13.11億元，年末滾存結(jié)余18.2億元。
（五）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
2023年，全市國有資本經(jīng)營預算收入預計0.11億元，支出相應安排0.11億元，全市國有資本經(jīng)營預算收支平衡。
（六）轉(zhuǎn)移支付資金預算安排情況
2023年，上級提前下達我市轉(zhuǎn)移支付資金6.59億元，已經(jīng)按照規(guī)定編入部門預算。上年結(jié)轉(zhuǎn)和2023年新增轉(zhuǎn)移支付資金，按照“專款專用”的原則，將全部安排用于相關(guān)專項支出。
（七）政府債務資金安排情況
2023年，一般債券還本付息1.25億元、專項債券還本付息9.04億元、亞行貸款等還本付息0.15億元，其他政府債務等還本付息2.1億元，已編入市級財政預算。
四、切實做好2023年財政管理和預算執(zhí)行工作
堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅定不移貫徹新發(fā)展理念，堅持穩(wěn)中求進的工作總基調(diào)，緊緊圍繞市委市政府重大決策部署，堅持“搭平臺、創(chuàng)模式、聚產(chǎn)業(yè)、強主體”發(fā)展思路，升維思考，降維落實，抓牢抓實財源建設(shè)和國資國企兩大主攻方向，在建設(shè)新時代社會主義現(xiàn)代化國際大都市，成為支撐青島高質(zhì)量發(fā)展的重要一極，打造全省更高水平對外開放的新引擎貢獻財政力量、展現(xiàn)財政擔當。
（一）圍繞“搭平臺”，創(chuàng)建四大平臺
1.搭建財源培植平臺，多措并舉促進增收
（1）鞏固培育基礎(chǔ)財源。著眼于提高經(jīng)濟發(fā)展質(zhì)量和創(chuàng)稅能力，下大力氣做好基礎(chǔ)財源培植工作。切實履行財政職能，精準發(fā)力，不斷增強部門聯(lián)動。一方面依托市財源建設(shè)工作領(lǐng)導小組辦公室制定下發(fā)了《關(guān)于進一步加強財源建設(shè)促進全市經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的實施方案》（膠財源辦〔2022〕1號），文件明確要堅持挖潛存量與培育增量并舉、多措并舉促進財政增收、質(zhì)效為先良性增長的原則，縱深推進財源建設(shè)，強化稅收征管，保障財政收入穩(wěn)定增長。另一方面健全涉稅信息共享制度，督促各財源建設(shè)工作領(lǐng)導小組成員單位按規(guī)定認真做好涉稅信息收集、整理、共享和分析工作，扎實做好涉稅信息分析利用，提高涉稅信息利用率，從中發(fā)現(xiàn)新的稅收項目和各種稅收疑點、盲區(qū)，挖掘財政增收潛力。三是鼓勵鎮(zhèn)街、功能區(qū)招引優(yōu)質(zhì)企業(yè)，儲備穩(wěn)定稅源，充分發(fā)揮項目支撐作用，不斷增強經(jīng)濟發(fā)展的活力和動力，拉動全市經(jīng)濟提速增效。
（2）培植壯大骨干財源。探索建立財稅部門重點稅源企業(yè)聯(lián)絡走訪機制，及時掌握重點稅源增減動態(tài)，加強財政收入形勢研判。暢通政企溝通渠道，做好服務企業(yè)保障工作。為切實增強我市招商實效，針對對地方貢獻大的重點項目，要從促進招商引資企業(yè)和地方經(jīng)濟發(fā)展最需要的服務做起，加大對招商引資企業(yè)的服務力度，從項目考察、洽談簽約、落地建設(shè)到竣工投產(chǎn)，實行全程跟蹤服務，通過做細做實服務企業(yè)各項保障工作，爭取企業(yè)為地方多做貢獻。同時，進一步推進稅源評估工作開展，將評估結(jié)果作為項目可行性研究、政策配套、項目簽約等工作的重要依據(jù)，真正做到“以畝均論英雄”，強化“對賭”政策效力，促進招商引資項目達到預期稅收目標。前三季度，我市共評估稅源項目58個。
（3）支持培植新興財源。瞄準上合示范區(qū)發(fā)展優(yōu)勢，深挖臨空經(jīng)濟區(qū)發(fā)展?jié)摿Γ谪斦鍪找琅f嚴峻的形勢下，充分發(fā)揮上合元素與機場時代融合的優(yōu)勢，加強“上合策源、臨空支持、膠州托底、全域聯(lián)動”的路徑探索，充分發(fā)揮上合大道總部經(jīng)濟帶的發(fā)展優(yōu)勢，瞄準龍頭企業(yè)和領(lǐng)軍行業(yè)，吸引世界500強企業(yè)、總部經(jīng)濟和頭部企業(yè)來膠落戶，大力培育稅源增量，提升產(chǎn)業(yè)集聚效益。聚焦強龍頭、補鏈條、聚集群，統(tǒng)籌推進傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級和新興產(chǎn)業(yè)培育壯大，進一步加大產(chǎn)業(yè)培植力度，通過政策支持、多元化投資引導和加強服務等手段，在建鏈延鏈補鏈強鏈上下功夫，增強產(chǎn)業(yè)集聚效應，提高全鏈條企業(yè)經(jīng)濟效益和核心競爭力。
2.搭建支出優(yōu)化平臺，提高財政保障能力
（1）從嚴控制一般性支出。在進一步落實好預算管理一體化有關(guān)要求的基礎(chǔ)上，貫徹上級預算編制文件，把政府過“緊日子”作為長期堅持的基本方針，做到資金使用精打細算，把好資金使用“節(jié)流”關(guān)。按照青島市壓減標準，大力壓減一般性支出，2023年預算編制根據(jù)上級文件精神，公用經(jīng)費綜合定額在規(guī)定標準基礎(chǔ)上壓減20%；進一步加強“三公”經(jīng)費和會議費、培訓費管理，規(guī)模只減不增，公務用車運行維護費繼續(xù)由每車每年3.6萬元調(diào)減為2.5萬元。以政府的“緊日子”換取百姓的“好日子”。
（2）硬化預算約束。加強支出管控，科學研判收支，努力壯大庫款規(guī)模，防范支付風險，合理調(diào)度資金，保障庫款質(zhì)量，提高庫款保障水平，將庫款保障水平穩(wěn)定的保持在合理區(qū)間內(nèi)。優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅持保障和改善民生的優(yōu)先方向，切實增加教育、就業(yè)、住房、醫(yī)療、文化等方面支出，兜牢兜實民生底線，全市民生支出占比超過70%。
3.搭建財政監(jiān)管平臺，提升財政管理水平
（1）強化財政監(jiān)督。圍繞政策落實和財政資金使用管理等重點領(lǐng)域，高質(zhì)量開展監(jiān)督檢查，強化結(jié)果運用，將以2022年財政部青島監(jiān)管局此次預決算公開及三公經(jīng)費專項檢查為契機，提高政治站位，增強責任心和使命感，虛心接受，認真整改。針對預決算公開，一是要嚴格執(zhí)行《預算法》和上級有關(guān)規(guī)定，扎實推進預決算公開，細化公開內(nèi)容，規(guī)范公開程序。二是要完善長效管理機制。我市已將預決算公開納入市直部門財政管理績效水平綜合考核范圍，對預算單位公開情況和公開質(zhì)量進行考核，確保專項檢查后續(xù)有關(guān)工作落到實處、取得實效。針對三公經(jīng)費，一是要進一步加強“三公”經(jīng)費管理，推動政府過“緊日子”要求落實落地，促進各部門單位將中央、省、青島市有關(guān)規(guī)定落到實處。二是要學會舉一反三，將專項檢查提出的問題，作為后續(xù)我局監(jiān)督檢查的重點工作，進一步健全完善責任體系。真正使接受檢查的過程變成查問題、補短板、再提升的過程，不斷提升我市財政管理水平，推動經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。
（2）加強預算績效管理。繼續(xù)統(tǒng)籌推進全面實施預算績效管理改革，加強新增大額政策和項目事前績效評估，實現(xiàn)預算績效目標全覆蓋，強化績效監(jiān)控，對照“三全體系”建設(shè)要求”，將四本預算全部納入績效管理，積極開展政府和社會資本合作、政府采購、政府購買服務和政府債務項目等績效評價，選取20個以上2021年項目開展績效評價，強化績效管理結(jié)果應用，促進財政資金提質(zhì)增效。
4.搭建國資國企平臺，推動上合新區(qū)資源要素耦合
策源央企從上合新區(qū)投資上合國家，圍繞上合新區(qū)創(chuàng)新打法，發(fā)揮市委國企工委職能作用，積極向上對接國務院國資委等部委支持，掌握央企投資上合組織國家情況，引進央企在上合新區(qū)設(shè)立子公司，爭取引入更多央企“城市合伙人”，打造央企投資上合組織國家的總部基地。著眼提升現(xiàn)代化上合新區(qū)建設(shè)能級，加快構(gòu)建上合經(jīng)貿(mào)合作綜合服務平臺迭代升級，形成“貿(mào)易+通關(guān)+物流+金融”的全周期服務綜合體，為中國與上合國家經(jīng)貿(mào)合作提供一站式解決方案。
