（山東省）關(guān)于青島市即墨區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于青島市即墨區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年2月6日在青島市即墨區(qū)第十八屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
青島市即墨區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng)? 劉新梅
各位代表：
受區(qū)政府委托，現(xiàn)將即墨區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案，提請(qǐng)區(qū)十八屆人大五次會(huì)議審議，并請(qǐng)區(qū)政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全區(qū)各級(jí)各部門以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大及歷次全會(huì)精神，全面落實(shí)中央、省、市、區(qū)各項(xiàng)決策部署，認(rèn)真執(zhí)行區(qū)十八屆人大四次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算及提出的審議意見，面對(duì)新冠肺炎疫情沖擊和減稅降費(fèi)多重壓力，堅(jiān)持一手抓防疫、一手促發(fā)展，以更大的政策力度護(hù)航“六穩(wěn)”“六?！?，全區(qū)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況良好。
?。ㄒ唬┮话愎差A(yù)算執(zhí)行情況
1.全區(qū)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成112億元，增長(zhǎng)0.1%。其中：稅收收入完成79.9億元，占一般公共預(yù)算收入比重為71.3%；非稅收入完成32.1億元。
當(dāng)年收入加上中央稅收返還和體制結(jié)算收入，扣除上解支出后，全區(qū)一般公共預(yù)算財(cái)力為110.55億元。當(dāng)年財(cái)力加上上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付18.45億元、新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入1.8億元、再融資一般債券轉(zhuǎn)貸收入2.53億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)及預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2.99億元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.04億元后，2020年全區(qū)一般公共預(yù)算可用資金為136.36億元。
2020年，全區(qū)一般公共預(yù)算支出為128.21億元，一般債券還本2.53億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出5億元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.62億元，收支平衡。
2.區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
（1）區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算收入和財(cái)力情況
2020年，區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算收入完成79.87億元，具體是：
——稅收收入完成52.11億元。
——非稅收入完成27.76億元，其中：專項(xiàng)收入12億元，行政事業(yè)性收費(fèi)收入10億元，罰沒收入2.57億元，其他非稅收入3.19億元。
當(dāng)年收入加上中央稅收返還、體制結(jié)算收入、再融資一般債券轉(zhuǎn)貸收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金等，扣除上解支出和補(bǔ)助鎮(zhèn)街等支出后，區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算財(cái)力為82.39億元（含功能區(qū)稅收財(cái)力13.52億元）。
?。?）區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算支出情況
當(dāng)年財(cái)力82.39億元，加上上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付、新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入?yún)^(qū)級(jí)留用部分等后，2020年區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算可用資金為97.71億元。
區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算支出93.55億元，其中，區(qū)本級(jí)直接支出78.23億元，債券支出1.3億元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出14.02億元；一般債券還本2.53億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1.01億元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.62億元，收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全區(qū)政府性基金收入完成165.28億元，當(dāng)年收入加上上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付2.73億元、新增專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入40億元、再融資專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入3.08億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金5.16億元、調(diào)入資金0.25億元后，全區(qū)政府性基金預(yù)算可用資金為216.5億元。
2020年，全區(qū)政府性基金支出200.63億元，其中區(qū)級(jí)直接支出157.37億元，專項(xiàng)債券支出40億元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付3.26億元；上繳上級(jí)8億元，專項(xiàng)債券還本3.08億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年4.79億元，收支平衡。
?。ㄈ┥霞?jí)轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況
2020年，上級(jí)下達(dá)我區(qū)具有專項(xiàng)用途的轉(zhuǎn)移支付資金21.18億元（其中：一般公共預(yù)算18.45億元，政府性基金預(yù)算2.73億元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算12萬元），加上以前年度結(jié)轉(zhuǎn)的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金3.2億元，全年共可使用24.38億元，已按規(guī)定安排用于相關(guān)支出20.2億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年4.18億元。
?。ㄋ模﹨^(qū)級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，區(qū)級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成561.68萬元，加上上級(jí)轉(zhuǎn)移支付12萬元，2020年區(qū)級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算可用資金為573.68萬元。
2020年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出561.68萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年12萬元。
（五）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成18.01億元，財(cái)政補(bǔ)助收入2.76億元，上年滾存結(jié)余18.88億元，以上合計(jì)可供使用的資金為39.65億元。當(dāng)年支出16.84億元，年末滾存結(jié)余22.81億元。
?。┱畟鶆?wù)舉借情況
2020年，青島市下達(dá)我區(qū)新增地方政府債務(wù)限額41.8億元，其中，一般債務(wù)限額1.8億元，專項(xiàng)債務(wù)限額40億元。以上新增政府債務(wù)限額，已全部通過青島市代發(fā)地方政府債券籌措到位。
2020年末，全區(qū)地方政府債務(wù)限額128.44億元，余額117.81億元，其中：一般債務(wù)14.57億元，專項(xiàng)債務(wù)103.24億元。
?。ㄆ撸┧{(lán)谷管理局預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，根據(jù)青島市功能區(qū)改革小組《關(guān)于青島藍(lán)色硅谷核心區(qū)體制機(jī)制改革創(chuàng)新試點(diǎn)實(shí)施方案》批復(fù)確定的財(cái)稅管理體制，藍(lán)谷管理局一般公共預(yù)算收入完成0.53億元，一般公共預(yù)算支出完成0.53億元；政府性基金收入完成5.2億元，政府性基金支出完成5.2億元。
?。ò耍┞鋵?shí)區(qū)人大預(yù)算審查決議情況
2020年,全區(qū)財(cái)稅部門認(rèn)真貫徹落實(shí)區(qū)十八屆人大四次會(huì)議決議及區(qū)人大常委會(huì)有關(guān)預(yù)算的各項(xiàng)審議意見,堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，全力推進(jìn)積極的財(cái)政政策加力提效，實(shí)質(zhì)性降低企業(yè)負(fù)擔(dān)，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，貫徹過“緊日子”的理念，聚焦民生重點(diǎn)領(lǐng)域，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作,全面落實(shí)“六保”任務(wù), 為經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
1.聚焦疫情防控與復(fù)工復(fù)產(chǎn)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)運(yùn)行
加大疫情防控資金保障力度。成立疫情防控工作專班，保證政策及時(shí)落實(shí)到位。開通疫情防控資金“專用通道”，確保疫情防控專項(xiàng)資金及時(shí)撥付到位；建立“備用金”制度，對(duì)急需支付的疫情防控經(jīng)費(fèi)“先預(yù)撥、后清算”。將疫情防控資金放在優(yōu)先保障位置，統(tǒng)籌調(diào)度1.5億元用于疫情防控和支持復(fù)工復(fù)產(chǎn)等。搭建政府采購(gòu)“綠色通道”，緊急出臺(tái)政府采購(gòu)便利化措施，放寬采購(gòu)預(yù)算、采購(gòu)方式、采購(gòu)程序，保證采購(gòu)的時(shí)效和質(zhì)量。
堅(jiān)決把減稅降費(fèi)政策落實(shí)到位。強(qiáng)化政策宣傳與輔導(dǎo)，組織開展“納稅人學(xué)堂”和“群直播”培訓(xùn)20余場(chǎng)，通過12366短信平臺(tái)發(fā)送政策宣傳類短信4萬余條，確保納稅人掌握最新政策。優(yōu)化辦稅服務(wù)，在拓展網(wǎng)上線上辦稅繳費(fèi)服務(wù)的同時(shí)，積極為納稅人、繳費(fèi)人提供其他非接觸式辦稅繳費(fèi)渠道，擴(kuò)大非接觸式辦稅繳費(fèi)覆蓋面。借助外部網(wǎng)站、征納溝通平臺(tái)、微信等線上方式，為納稅人精準(zhǔn)推送增值稅優(yōu)惠、社保費(fèi)減免流程等，確保減稅降費(fèi)紅利直達(dá)企業(yè)。2020年，全區(qū)累計(jì)減稅降費(fèi)21.6億元。
多措并舉支持企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展。成立專班下沉服務(wù)，深入企業(yè)訪困問需，圍繞融資難問題，啟動(dòng)“中小微民營(yíng)企業(yè)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)扶持計(jì)劃”，以“可轉(zhuǎn)債”形式為企業(yè)提供扶持資金。縮短扶持資金審核時(shí)限，對(duì)有明確政策標(biāo)準(zhǔn)的項(xiàng)目隨報(bào)隨審。2020年，撥付企業(yè)各類扶持資金4.2億元，受益企業(yè)2500余家。
2.聚焦新常態(tài)下財(cái)源建設(shè)，促進(jìn)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展
扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政收入征管。2020年以來，受新冠肺炎疫情和國(guó)內(nèi)外復(fù)雜經(jīng)濟(jì)形勢(shì)影響，我區(qū)財(cái)政收入壓力陡增。財(cái)稅部門按照“以旬保月、以月保季、以季保年”的工作思路，強(qiáng)化部門協(xié)作，及時(shí)解決收入組織中出現(xiàn)的問題，財(cái)政收入降幅逐漸收窄直至持平；建立稅源評(píng)估機(jī)制，制定下發(fā)《招商引資項(xiàng)目稅源評(píng)估工作指南》，提高招商項(xiàng)目稅源質(zhì)量。
發(fā)揮財(cái)政資金撬動(dòng)作用。研究出臺(tái)《即墨區(qū)新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換引導(dǎo)基金管理辦法》，進(jìn)一步規(guī)范我區(qū)引導(dǎo)基金運(yùn)作，加快創(chuàng)投風(fēng)投機(jī)構(gòu)落地，相繼引進(jìn)中金智能互聯(lián)基金、樂通科產(chǎn)融基金等產(chǎn)業(yè)基金注冊(cè)落地，其中樂通科產(chǎn)融基金爭(zhēng)取到省新舊動(dòng)能引導(dǎo)基金出資，首次實(shí)現(xiàn)省、市、區(qū)引導(dǎo)基金三級(jí)聯(lián)動(dòng)，當(dāng)年新增落地產(chǎn)業(yè)基金60余支，為升級(jí)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)、做強(qiáng)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)、做高特色產(chǎn)業(yè)、壯大新興產(chǎn)業(yè)、培育未來產(chǎn)業(yè)提供了強(qiáng)大的資金保障。
加快實(shí)施新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換。積極組織參與2020青島·全球創(chuàng)投風(fēng)投大會(huì)，天奇基金作為我區(qū)創(chuàng)投風(fēng)投代表作主題發(fā)言，愛拼科技等項(xiàng)目進(jìn)行項(xiàng)目路演。依托平臺(tái)帶項(xiàng)目、引項(xiàng)目、聯(lián)項(xiàng)目，借助中金資本引進(jìn)國(guó)內(nèi)人工智能行業(yè)領(lǐng)軍企業(yè)—?jiǎng)?chuàng)新奇智總部，通過天奇基金引進(jìn)青普文旅總部項(xiàng)目和服裝供應(yīng)鏈—飛榴科技項(xiàng)目。創(chuàng)新財(cái)政支持方式，在青島地區(qū)率先探索實(shí)施“撥改投”，將預(yù)算安排的文旅專項(xiàng)資金，由“補(bǔ)助”改為“投資”，提高財(cái)政資金運(yùn)作效益。
推進(jìn)普惠金融高質(zhì)量發(fā)展。探索建立政策性擔(dān)保公司—銀行信貸—政銀保、可轉(zhuǎn)債—天使基金—產(chǎn)業(yè)基金全鏈條機(jī)制，搭建起“股權(quán)+債權(quán)”全生命周期金融支持體系，助力我區(qū)作為青島市唯一區(qū)市，成功入選2020年度財(cái)政支持深化民營(yíng)和小微企業(yè)金融服務(wù)綜合改革試點(diǎn)城市，并獲得3000萬元中央獎(jiǎng)勵(lì)資金，其中安排2000萬元補(bǔ)充即墨政策融資擔(dān)保公司注冊(cè)資本金，放大后單列2億元擔(dān)保額度，與銀行機(jī)構(gòu)合作開展“政銀?！睒I(yè)務(wù)，建立“百家重點(diǎn)企業(yè)項(xiàng)目庫(kù)”，作為改革試點(diǎn)的重點(diǎn)扶持對(duì)象；轉(zhuǎn)入可轉(zhuǎn)債基金賬戶500萬元，主要投資于即墨區(qū)非上市高新技術(shù)企業(yè)、千帆計(jì)劃入庫(kù)企業(yè)及其他科技型企業(yè)；安排500萬元用于補(bǔ)充“政銀?！睒I(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，解小微、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)企業(yè)燃眉之急?！渡綎|新聞聯(lián)播》、《青島日?qǐng)?bào)》等主流媒體進(jìn)行了專題報(bào)道。
3.聚焦兜牢民生保障底線，人民群眾福祉持續(xù)改善
持續(xù)加大民生保障力度。著力加強(qiáng)教育、醫(yī)療、養(yǎng)老等各領(lǐng)域保障，解決好群眾最關(guān)心、最直接的現(xiàn)實(shí)問題。不斷增強(qiáng)惠民政策獲得感和可持續(xù)性，今年民生支出占比繼續(xù)在80%以上。
持續(xù)加大教育投入。投入3.5億元足額保障學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)，獎(jiǎng)補(bǔ)212處普惠性民辦幼兒園，普惠園在園幼兒比例達(dá)90%以上，全面實(shí)施小學(xué)生校內(nèi)課后托管等，支持教育事業(yè)發(fā)展；投入1.8億元獎(jiǎng)補(bǔ)新建、改擴(kuò)建18處中小學(xué)、幼兒園，保障213輛農(nóng)村中小學(xué)校車運(yùn)行，完成標(biāo)準(zhǔn)化考點(diǎn)建設(shè)、更新770套多媒體教學(xué)設(shè)備，持續(xù)改善辦學(xué)條件；公開招聘教師401人，成立7個(gè)名校長(zhǎng)工作室、31個(gè)名師工作室，進(jìn)一步優(yōu)化教育梯隊(duì)建設(shè)；發(fā)放各類助學(xué)金及減免學(xué)費(fèi)2100余萬元，資助困難學(xué)生、困境兒童近1萬人次，教育公共服務(wù)體系不斷健全。
穩(wěn)步提高社保水平。安排資金9.68億元保障市民足額享受養(yǎng)老、醫(yī)療保險(xiǎn)等待遇；落實(shí)提高標(biāo)準(zhǔn)、擴(kuò)大覆蓋面的社會(huì)保障事項(xiàng)10項(xiàng)，提高城鄉(xiāng)居民最低生活保障、城鄉(xiāng)低保家庭殘疾人生活補(bǔ)貼等補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，為1.3萬戶低保人員發(fā)放低保補(bǔ)助金2.07億元；將困難居民臨時(shí)救助上限由2萬元提高至3萬元；安排5000余萬元，為全區(qū)3萬余名殘疾人開展生活救助、康復(fù)救助、技能培訓(xùn)、就業(yè)創(chuàng)業(yè)等精準(zhǔn)助殘服務(wù)，通過托底民生，增強(qiáng)人民群眾幸福感、獲得感。
完善醫(yī)療保障體系。安排資金2.09億元保障公立醫(yī)院實(shí)施藥品零差率；爭(zhēng)取青島市為我區(qū)發(fā)行3億元醫(yī)療衛(wèi)生專項(xiàng)債券，專項(xiàng)用于即墨區(qū)第三人民醫(yī)院綜合體項(xiàng)目；爭(zhēng)取中央直達(dá)資金4600萬元，用于支持新建4處核酸檢測(cè)實(shí)驗(yàn)室、購(gòu)買120急救車及急救設(shè)施設(shè)備、推進(jìn)24家基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)等；提高居民醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，將一檔、二檔繳費(fèi)居民財(cái)政補(bǔ)助分別由730元、650元提高至760元、680元，居民基本公共衛(wèi)生服務(wù)人均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由60元提高至65元。
千方百計(jì)穩(wěn)定就業(yè)。發(fā)揮財(cái)政政策對(duì)穩(wěn)就業(yè)的拉動(dòng)作用，統(tǒng)籌用好就業(yè)補(bǔ)助、職業(yè)技能提升、失業(yè)保險(xiǎn)等資金。為5200余家企業(yè)發(fā)放穩(wěn)崗返還資金3000余萬元，穩(wěn)定17.3萬個(gè)崗位；為6000余名靈活就業(yè)人員發(fā)放社保補(bǔ)貼2900余萬元，為3600余戶創(chuàng)業(yè)實(shí)體發(fā)放一次性創(chuàng)業(yè)補(bǔ)貼6000余萬元，鼓勵(lì)創(chuàng)業(yè)帶動(dòng)就業(yè)；發(fā)放2000余萬元高校畢業(yè)生就業(yè)見習(xí)、住房等補(bǔ)貼，涉及8800余人次，促進(jìn)大學(xué)生就業(yè)；投入1490萬元開展技能提升和轉(zhuǎn)崗轉(zhuǎn)業(yè)培訓(xùn)，不斷增強(qiáng)勞動(dòng)者就業(yè)能力。
堅(jiān)決打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。投入1.42億元，支持新建122個(gè)村級(jí)公益事業(yè)項(xiàng)目和20個(gè)美麗鄉(xiāng)村示范村項(xiàng)目；累計(jì)投入3000余萬元，支持實(shí)施19個(gè)產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目，惠及貧困人口1000余人；財(cái)政出資為全區(qū)960戶建檔立卡繼續(xù)享受政策貧困戶購(gòu)買醫(yī)療特惠保險(xiǎn)，將個(gè)人負(fù)擔(dān)的醫(yī)療費(fèi)用降至5%以內(nèi)；投入340余萬元為1000余戶不穩(wěn)定脫貧、相對(duì)貧困群眾購(gòu)買防貧減貧保險(xiǎn)，防止因病、因?yàn)?zāi)、因意外致貧或返貧；新建高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田4.3萬畝，實(shí)現(xiàn)226個(gè)實(shí)際單村供水村莊管網(wǎng)聯(lián)通或凈化水設(shè)施安裝；積極支持扶貧協(xié)作，撥付對(duì)口支援安順、隴南、菏澤等資金1億元。
4.聚焦多渠道開源節(jié)流,突出保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出
堅(jiān)持政府過“緊日子”思想。大力壓減政府一般性支出和非急需、非剛性支出，除“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆焙陀袇f(xié)議約定的資金外，單位業(yè)務(wù)費(fèi)和專項(xiàng)資金按10％比例壓減，其中公務(wù)接待費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、因公出國(guó)經(jīng)費(fèi)和差旅費(fèi)壓減比例在30%以上，不再安排一般公務(wù)用車購(gòu)置和辦公用房（除危房外）維修改造經(jīng)費(fèi)；所有單位尚未執(zhí)行的因公出國(guó)（境）費(fèi)用全部收回，節(jié)省下來的資金優(yōu)先用于安排保障“六穩(wěn)”“六保”工作。對(duì)往年財(cái)政往來資金，按照審慎及先易后難的原則，對(duì)事由清晰的采取調(diào)賬、盤活等方式進(jìn)行清理，緩解財(cái)力壓力。
助力“8+4”重點(diǎn)功能區(qū)建設(shè)。搶抓國(guó)家加快加大專項(xiàng)債券發(fā)行的重大機(jī)遇，積極爭(zhēng)取新增政府債務(wù)限額41.8億元，當(dāng)年全部通過青島市代發(fā)地方政府債券籌措到位。其中爭(zhēng)取青島市代發(fā)新增政府專項(xiàng)債券40億元，全部用于支持棚戶區(qū)改造、重點(diǎn)功能區(qū)配套建設(shè)等重點(diǎn)項(xiàng)目支出。搭建市場(chǎng)化融資平臺(tái)，打通國(guó)開行等政策性銀行與國(guó)有企業(yè)之間交流通道，拓展重點(diǎn)功能區(qū)市場(chǎng)化融資渠道，保障項(xiàng)目建設(shè)整體資金需求。
確保直達(dá)資金直接惠企利民。爭(zhēng)取中央抗疫特別國(guó)債和特殊轉(zhuǎn)移支付資金4.58億元。堅(jiān)決貫徹落實(shí)好中央新增財(cái)政資金直接惠企利民政策，成立直達(dá)資金工作專班，專項(xiàng)推進(jìn)中央直達(dá)資金管理工作；全鏈條監(jiān)控，直達(dá)資金單獨(dú)下達(dá)、單獨(dú)標(biāo)注、單獨(dú)核算、全面監(jiān)控；績(jī)效式管理，每筆直達(dá)資金預(yù)算績(jī)效責(zé)任落實(shí)到資金使用單位；臺(tái)賬式管理，建立直達(dá)資金臺(tái)賬，反映每筆直達(dá)資金分配、撥付、使用情況；實(shí)名制管理，點(diǎn)對(duì)點(diǎn)將直達(dá)資金支付到最終收款人。堅(jiān)持“非常時(shí)間、非常舉措、超常效率”，提高資金撥付和支付效率，到12月底，我區(qū)直達(dá)資金支出進(jìn)度已達(dá)99.3%。
5.聚焦深化財(cái)政管理改革，著力提升財(cái)政綜合實(shí)力
實(shí)施財(cái)政系統(tǒng)流程再造。圍繞對(duì)內(nèi)提質(zhì)增效、對(duì)外方便服務(wù)，建立起“智慧、集約、高效”的財(cái)政信息化建設(shè)新格局。搭建財(cái)政管理信息系統(tǒng)一體化平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)預(yù)算編審、預(yù)算執(zhí)行、績(jī)效評(píng)價(jià)等環(huán)節(jié)的核心業(yè)務(wù)閉環(huán)，實(shí)施財(cái)政業(yè)務(wù)全鏈條管理。推行國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理改革，取消紙質(zhì)憑證和單據(jù)流轉(zhuǎn)，資金撥付實(shí)現(xiàn)“無紙化”管理，由“跑銀行”變?yōu)椤包c(diǎn)鼠標(biāo)”。全面推進(jìn)非稅收入收繳電子化改革，對(duì)非稅收入收繳和財(cái)政票據(jù)管理全過程無紙化、電子化，收繳渠道由傳統(tǒng)的柜面業(yè)務(wù)延伸到智能終端，實(shí)現(xiàn)繳費(fèi)人“最多跑一次”或足不出戶輕松繳費(fèi)的改革目標(biāo)，助力“一次辦好”改革，通過非稅收入收繳平臺(tái)共發(fā)放財(cái)政票據(jù)33萬余份。
全力推進(jìn)事前績(jī)效評(píng)估機(jī)制。印發(fā)全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理等實(shí)施意見和管理辦法，明確今后預(yù)算部門出臺(tái)重大支出政策、新增大額支出事項(xiàng)，以及新設(shè)專項(xiàng)資金，除上級(jí)有明確要求外，都要按照“逢出必評(píng)、逢設(shè)必評(píng)”的原則進(jìn)行必要性、可行性和財(cái)政可承受能力評(píng)估。2020年，通過“財(cái)政+專家+機(jī)構(gòu)”模式，對(duì)北部污水處理廠改擴(kuò)建和西部污泥處置中心等項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)審，審減資金2億多元。
開展專項(xiàng)業(yè)務(wù)能力培訓(xùn)。立足全區(qū)，不斷在收支管理業(yè)務(wù)培訓(xùn)的精度和深度上下功夫。舉辦兩期財(cái)政財(cái)務(wù)專題培訓(xùn)班，結(jié)合財(cái)務(wù)人員實(shí)際工作中遇到的業(yè)務(wù)疑點(diǎn)、難點(diǎn)，科學(xué)設(shè)置培訓(xùn)內(nèi)容，采取專業(yè)授課、集中學(xué)習(xí)與討論交流相結(jié)合方式，提升基層財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)。
各位代表! 過去的一年,我區(qū)財(cái)政形勢(shì)穩(wěn)中向好,財(cái)政改革發(fā)展穩(wěn)步推進(jìn),積極財(cái)政政策有效落實(shí),這是區(qū)委區(qū)政府科學(xué)決策、堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果,是人大、政協(xié)及代表委員們監(jiān)督指導(dǎo)、大力支持的結(jié)果。但在肯定成績(jī)的同時(shí),我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行和改革發(fā)展仍面臨一些突出問題與困難挑戰(zhàn),主要是受疫情等因素疊加影響，財(cái)政收入增幅放緩；落實(shí)“六穩(wěn)”“六?！比蝿?wù)比較艱巨；財(cái)政收入質(zhì)量仍需提高等。對(duì)此，我們將高度重視，聚焦問題、找準(zhǔn)根源、精準(zhǔn)發(fā)力，切實(shí)采取有力措施加以解決。
二、2021年財(cái)政預(yù)算草案
?。ㄒ唬┲笇?dǎo)思想
以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，確?！笆奈濉遍_好局。
?。ǘ╊A(yù)算安排的總體要求
1.加強(qiáng)綜合預(yù)算管理。按照“一體編制、統(tǒng)籌安排、有機(jī)銜接”的要求, 加強(qiáng)政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算和社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌銜接。
2.保障重點(diǎn)民生支出。落實(shí)政府過緊日子要求，牢固樹立零基預(yù)算理念,按照“有保有壓、先急后緩”的原則，集中財(cái)力保重點(diǎn)辦大事兜底線。
3.實(shí)行項(xiàng)目庫(kù)管理。把預(yù)算項(xiàng)目作為預(yù)算管理的基本單元，全部支出均以預(yù)算項(xiàng)目的形式納入項(xiàng)目庫(kù)，實(shí)行項(xiàng)目全生命周期管理，全流程動(dòng)態(tài)記錄和反映項(xiàng)目進(jìn)展情況。
4.推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理。加強(qiáng)事前績(jī)效評(píng)估，新增重大支出政策和大額支出事項(xiàng)，須按規(guī)定開展事前績(jī)效評(píng)估, 并將評(píng)估結(jié)果作為編制預(yù)算的必要條件。
?。ㄈ┮话愎差A(yù)算安排草案
綜合考慮當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展預(yù)期，2021年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)為118.7億元，增長(zhǎng)6%；當(dāng)年收入加上中央稅收返還和體制結(jié)算收入、提前下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金等，扣除上解支出后，2021年全區(qū)一般公共預(yù)算可供安排的資金預(yù)計(jì)136.73億元，支出相應(yīng)安排136.73億元。
2021年，區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算收入加上中央稅收返還和體制結(jié)算收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金等，扣除上解支出和補(bǔ)助鎮(zhèn)街支出等后，2021年區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算財(cái)力預(yù)計(jì)85.26億元（含功能區(qū)稅收財(cái)力15億元），支出相應(yīng)安排85.26億元。另外,利用收回的部門存量資金等6億元安排以前年度結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目等。
?。ㄋ模┱曰痤A(yù)算安排草案
2021年，全區(qū)政府性基金收入預(yù)計(jì)131億元，當(dāng)年收入加上上級(jí)提前告知的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)、地方政府再融資專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入等6.9億元后，全區(qū)政府性基金預(yù)算可供安排的資金預(yù)計(jì)137.9億元，支出相應(yīng)安排137.9億元。
?。ㄎ澹﹨^(qū)級(jí)支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金匯總安排情況
匯總以上一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算收入220.26億元，扣除行政事業(yè)單位及教育人員工資和機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)支出56.35億元、預(yù)備費(fèi)1億元，加上教育收費(fèi)資金和爭(zhēng)取發(fā)行再融資債券等5.24億元后，2021年區(qū)級(jí)當(dāng)年預(yù)算安排的支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展的專項(xiàng)資金共計(jì)168.15億元。
2021年區(qū)級(jí)安排支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展資金168.15億元，構(gòu)成情況是：
1.支持農(nóng)業(yè)發(fā)展資金安排6.41億元。
?。?）農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展資金2.04億元，其中：
——鄉(xiāng)村振興資金1.5億元。
——財(cái)政扶貧資金0.24億元。
——其他農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展資金0.3億元，主要用于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼、國(guó)際蔬菜花卉種子產(chǎn)業(yè)園建設(shè)補(bǔ)助、農(nóng)村無害化衛(wèi)生廁所管護(hù)費(fèi)用、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全監(jiān)管等支出。
?。?）水利資金3.44億元，主要用于調(diào)水經(jīng)費(fèi)、墨水河龍泉河綜合整治等PPP項(xiàng)目建設(shè)補(bǔ)助、水利工程運(yùn)行與維護(hù)、水質(zhì)檢測(cè)等支出。
?。?）林業(yè)及畜牧業(yè)資金0.31億元，主要用于林業(yè)有害生物除治、森林防火、濱海公路及疏港公路綠化養(yǎng)護(hù)、病死畜禽無害化處理補(bǔ)助、重大動(dòng)物疫病防控、動(dòng)物防疫檢驗(yàn)檢測(cè)等支出。
?。?）村級(jí)轉(zhuǎn)移性支出、農(nóng)綜改項(xiàng)目配套資金0.62億元。
2.支持教育發(fā)展資金8.51億元。
?。?）支持教育事業(yè)發(fā)展資金5.08億元，主要用于校園安全提升、職業(yè)教育發(fā)展、教育服務(wù)保障和教師隊(duì)伍建設(shè)等支出。
?。?）改善辦學(xué)條件資金2.73億元，主要用于農(nóng)村中小學(xué)校車工程、教育信息化建設(shè)及政府投資項(xiàng)目建設(shè)等支出。
?。?）困境兒童幫扶、貧困學(xué)生補(bǔ)助、普惠性民辦幼兒園補(bǔ)助等支出0.7億元。
3.社會(huì)保障性支出21.59億元。
?。?）社會(huì)保險(xiǎn)基金補(bǔ)助安排14.81億元，主要用于城鄉(xiāng)居民、被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)等基金補(bǔ)助補(bǔ)貼等支出。
?。?）優(yōu)撫安置補(bǔ)助資金2.14億元，主要用于死亡傷殘撫恤、優(yōu)撫對(duì)象補(bǔ)助、孤老殘障優(yōu)撫對(duì)象供養(yǎng)、義務(wù)兵優(yōu)待、退役士兵專崗補(bǔ)助等支出。
?。?）社會(huì)福利與救助資金2.22億元，主要用于城鄉(xiāng)居民最低生活保障、60歲以上老年人意外傷害保險(xiǎn)、居家養(yǎng)老服務(wù)、城鄉(xiāng)困難居民救助、流浪乞討人員救助等支出。
?。?）就業(yè)創(chuàng)業(yè)資金1.69億元，主要用于高校畢業(yè)生就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持、就業(yè)創(chuàng)業(yè)公共服務(wù)補(bǔ)助、家庭服務(wù)業(yè)就業(yè)崗位補(bǔ)貼等支出。
?。?）殘疾人事業(yè)資金0.73億元，主要用于殘疾人托養(yǎng)補(bǔ)貼、殘疾人康復(fù)補(bǔ)助、殘疾人教育和救助、殘疾人技能培訓(xùn)和就業(yè)扶持、重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼等支出。
4.醫(yī)療衛(wèi)生支出6.81億元。
?。?）公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助資金3.53億元，主要用于基本公共衛(wèi)生、疫情防控、醫(yī)療服務(wù)能力提升、計(jì)劃生育服務(wù)補(bǔ)助等支出。
?。?）公立醫(yī)院及基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)補(bǔ)助3.28億元，主要用于基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)基本藥物零差率補(bǔ)助、公立醫(yī)院改革投入及取消藥品加成補(bǔ)助、中醫(yī)藥事業(yè)傳承與發(fā)展、基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)班車、優(yōu)秀人才培養(yǎng)等支出。
5.城市運(yùn)行和維護(hù)資金13.85億元。
（1）城市公共事業(yè)運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼資金6.52億元，主要用于公交企業(yè)經(jīng)營(yíng)性虧損補(bǔ)貼、城區(qū)供水運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼、居民集中供熱虧損補(bǔ)貼、供熱供氣配套資金、地鐵11號(hào)線即墨段建設(shè)資金等。
?。?）污水和垃圾處理資金3億元，主要用于污水處理和污泥處置、垃圾處理廠運(yùn)行、垃圾分揀處置、城鄉(xiāng)生活垃圾分類和餐余垃圾處理等支出。
?。?）城市環(huán)境維護(hù)資金1.78億元，主要用于城區(qū)園林綠化養(yǎng)護(hù)及提升、城區(qū)環(huán)境衛(wèi)生統(tǒng)管、市政設(shè)施管護(hù)、城區(qū)照明設(shè)施及污水泵站運(yùn)行、城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化、城市維護(hù)綜合管理等支出。
?。?）平安即墨建設(shè)資金1.14億元，主要用于治安監(jiān)控、公共安全信息化建設(shè)改造、消防能力提升、社會(huì)治理項(xiàng)目等支出。
?。?）節(jié)能環(huán)保資金0.38?? 億元，主要用于農(nóng)村冬季清潔取暖改造、國(guó)三排放標(biāo)準(zhǔn)營(yíng)運(yùn)柴油貨車提前淘汰更新補(bǔ)貼、重點(diǎn)污染源在線監(jiān)測(cè)、清潔煤炭和環(huán)保爐具推廣補(bǔ)貼等支出。
（6）交通建設(shè)維護(hù)資金0.31億元，主要用于農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)、農(nóng)村公路技術(shù)狀況評(píng)定和縣道橋梁定期檢測(cè)等支出。
?。?）其他城鄉(xiāng)運(yùn)行和維護(hù)資金0.72億元，主要用于預(yù)算績(jī)效和建設(shè)項(xiàng)目評(píng)審、施工圖審查、規(guī)劃編制、散亂墳?zāi)辜皞鹘y(tǒng)墓葬點(diǎn)生態(tài)化改造等支出。
6.財(cái)源建設(shè)和支持企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展資金4.79億元，主要用于新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換引導(dǎo)基金出資、支持市場(chǎng)采購(gòu)貿(mào)易試點(diǎn)、支持企業(yè)科技創(chuàng)新、名牌創(chuàng)建、掛牌上市等。
7.支持社會(huì)事業(yè)發(fā)展資金2.43億元。
?。?）文化事業(yè)發(fā)展資金0.74億元，主要用于新聞宣傳及對(duì)外宣傳、文物及非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)、“文化即墨”系列活動(dòng)、古城街區(qū)發(fā)展提升等支出。
?。?）其他社會(huì)事業(yè)發(fā)展資金1.69億元，主要用于基層黨建、電子政務(wù)平臺(tái)建設(shè)及運(yùn)行、“放管服”營(yíng)商環(huán)境提升等支出。
8.對(duì)口援助資金1億元，主要用于支援新疆、西藏、荷澤、貴州省安順市、甘肅省隴南市等困難地區(qū)。
9.以前年度結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目及政府投資項(xiàng)目資金4億元。
10.政府債務(wù)還本付息資金7.01億元。
11.支持重點(diǎn)區(qū)位建設(shè)及國(guó)有企業(yè)發(fā)展資金26億元。
12.保障征地補(bǔ)償?shù)韧恋爻杀拘灾С?5.75億元。
?。﹨^(qū)級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排草案
2021年，區(qū)級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)3357.19萬元，加上提前下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付收入8萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)12萬元，2021年區(qū)級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算可供安排的資金為3377.19萬元；支出相應(yīng)安排3377.19萬元。
?。ㄆ撸┤珔^(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排草案
2021年，社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)14.52億元，財(cái)政補(bǔ)助收入3.61億元，上年滾存結(jié)余22.81億元，以上合計(jì)可供安排的資金預(yù)計(jì)40.94億元。當(dāng)年支出預(yù)計(jì)18.02億元，年末滾存結(jié)余預(yù)計(jì)22.92億元。
?。ò耍┧{(lán)谷管理局財(cái)政預(yù)算安排草案
2021年，藍(lán)谷管理局一般公共預(yù)算收入財(cái)力預(yù)計(jì)完成0.53億元，相應(yīng)安排一般公共預(yù)算支出0.53億元；藍(lán)谷管理局政府性基金收入財(cái)力預(yù)計(jì)完成5億元，相應(yīng)安排政府性基金支出5億元。
三、齊心協(xié)力、開拓進(jìn)取，扎實(shí)做好2021年財(cái)政工作
2021年是實(shí)施“十四五”規(guī)劃的開局之年,我們將繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，集中精力推進(jìn)改革創(chuàng)新，堅(jiān)持政府過“緊日子”思想，優(yōu)化財(cái)政收支結(jié)構(gòu)，鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，兜牢基本民生底線，繼續(xù)做好“六穩(wěn)、六?！惫ぷ?。
（一）繼續(xù)落實(shí)減稅降費(fèi)政策,促進(jìn)財(cái)政收入可持續(xù)增長(zhǎng)
繼續(xù)全面落實(shí)好減稅降費(fèi)政策，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，激發(fā)市場(chǎng)活力；加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)工作統(tǒng)籌,聯(lián)合各部門綜合施策,形成財(cái)源建設(shè)工作合力；強(qiáng)化對(duì)企業(yè)精準(zhǔn)服務(wù),通過政策宣傳、上門服務(wù)、精準(zhǔn)對(duì)接等方式，及時(shí)幫助企業(yè)疏通政策落實(shí)“堵點(diǎn)”“難點(diǎn)”；放大稅源評(píng)估效能，逐步推動(dòng)稅源評(píng)估向全方位、寬領(lǐng)域、多層次拓展，大力培育涵養(yǎng)可持續(xù)發(fā)展的優(yōu)質(zhì)財(cái)源，實(shí)現(xiàn)招商引資高質(zhì)高效發(fā)展。
?。ǘ?qiáng)化招引成果運(yùn)用，助力經(jīng)濟(jì)發(fā)展提質(zhì)增效
加大攏聚稅源力度，在資本招商的深度和廣度上力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)再創(chuàng)新。利用已引進(jìn)的基金平臺(tái)，定期組織項(xiàng)目路演、培訓(xùn)策劃等推動(dòng)基金和實(shí)體經(jīng)濟(jì)的投融資對(duì)接；貫徹落實(shí)省、市工作部署要求,穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政資金股權(quán)投資改革工作；積極與上級(jí)部門對(duì)接，結(jié)合我區(qū)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向，爭(zhēng)取青島市引進(jìn)的優(yōu)質(zhì)基金及其帶來的優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目能夠最大限度向我區(qū)予以傾斜。
（三）加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度,健全重點(diǎn)支出保障機(jī)制
堅(jiān)持政府過緊日子思想，切實(shí)做到有保有壓。壓減一般性支出和非重點(diǎn)項(xiàng)目支出,將“六穩(wěn)”“六?！敝С鰯[在財(cái)政保障的優(yōu)先位置；進(jìn)一步做好預(yù)算統(tǒng)籌,清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金,加大新增債券資金與一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算的項(xiàng)目統(tǒng)籌,協(xié)同推進(jìn)專項(xiàng)債項(xiàng)目?jī)?chǔ)備申報(bào)工作,提高政府新增債券資金效益。
?。ㄋ模┘訌?qiáng)財(cái)政監(jiān)督和績(jī)效管理,切實(shí)推進(jìn)依法理財(cái)效能
加強(qiáng)債務(wù)管理，防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，合理確定舉債規(guī)模，適度爭(zhēng)取發(fā)行債券資金；建立儲(chǔ)備、發(fā)行、管理等專項(xiàng)債券長(zhǎng)效管理機(jī)制,分類管理政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目,加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)時(shí)監(jiān)控；全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，完善事前評(píng)估、績(jī)效監(jiān)控、績(jī)效評(píng)價(jià)的全過程績(jī)效管理體系,區(qū)級(jí)專項(xiàng)資金績(jī)效目標(biāo)同步報(bào)送人大;繼續(xù)支持推進(jìn)人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，主動(dòng)接受人大依法監(jiān)督。
各位代表！2021年，我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下,自覺接受區(qū)人大及其常委會(huì)的監(jiān)督，認(rèn)真聽取區(qū)政協(xié)的意見和建議，扎實(shí)做好財(cái)政各項(xiàng)工作，更好的發(fā)揮財(cái)政職能作用，集中精力抓好“六穩(wěn)”、“六?！保瑸橥七M(jìn)全域全面高質(zhì)量發(fā)展作出新的更大貢獻(xiàn)!
主要名詞解釋
1.一般公共預(yù)算收入:是指政府憑借國(guó)家政治權(quán)力,以社會(huì)管理者身份籌集的以稅收為主體的財(cái)政收入。我們通常說的某地某年某月財(cái)政收入完成多少、增長(zhǎng)多少,指的就是一般公共預(yù)算收入。該項(xiàng)收入由兩部分構(gòu)成:一是稅收收入;二是非稅收入。
2.政府性基金收入:是指經(jīng)國(guó)務(wù)院或財(cái)政部批準(zhǔn),各級(jí)政府及其所屬部門根據(jù)法律、行政法規(guī)規(guī)定,向公民、法人和其他組織征收的政府性基金,以及參照政府性基金管理、具有特定用途的財(cái)政資金。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算:是指以國(guó)家所有者身份依法取得國(guó)有資本收益,并對(duì)所得收益進(jìn)行分配而形成的收支預(yù)算。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算:是指根據(jù)國(guó)家社會(huì)保險(xiǎn)和預(yù)算管理法律法規(guī)建立、反映各項(xiàng)基金收支的年度計(jì)劃,包括企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)、居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)等險(xiǎn)種。目前，我區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算僅包括機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)和居民養(yǎng)老保險(xiǎn)，其他保險(xiǎn)基金已陸續(xù)劃歸上級(jí)管理，不再納入我區(qū)預(yù)算。
5.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金:是指各級(jí)利用預(yù)算超收收入等建立的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的資金,用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口,根據(jù)年初預(yù)算安排和平衡情況調(diào)入預(yù)算安排使用。
6.政府債務(wù):是指由各級(jí)政府承擔(dān)直接償還責(zé)任的債務(wù)。2015年1月1日新《預(yù)算法》實(shí)施后,地方政府舉借債務(wù)主要通過發(fā)行地方政府債券方式籌措。
7.政府債務(wù)限額:由財(cái)政部統(tǒng)一核定并報(bào)全國(guó)人大批準(zhǔn),是地方政府債務(wù)的“天花板”。上一年度政府債務(wù)限額加上當(dāng)年的新增政府債務(wù)限額,即為當(dāng)年的政府債務(wù)限額。
8.一般債務(wù):是指為政府沒有收益的公益性項(xiàng)目舉借,主要以一般公共預(yù)算償還的債務(wù)。一般債務(wù)是政府債務(wù)的兩大類之一,按規(guī)定納入一般公共預(yù)算管理。
9.專項(xiàng)債務(wù):是指為政府有一定收益的公益性項(xiàng)目舉借,以對(duì)應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入償還的債務(wù)。專項(xiàng)債務(wù)是政府債務(wù)的兩大類之一,按規(guī)定納入政府性基金預(yù)算管理。
10.再融資債券:是指為償還到期政府債券本金發(fā)行的地方政府債券。
