（山東?。╆P(guān)于青島市即墨區(qū)2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告
關(guān)于青島市即墨區(qū)2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告
——2022年2月24日在青島市即墨區(qū)第十九屆人民代表大會第一次會議上
青島市即墨區(qū)財政局局長? 劉新梅
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)向大會報告即墨區(qū)2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員及列席人員提出意見。
一、2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是中國共產(chǎn)黨成立100周年，也是“十四五”規(guī)劃開局之年。全區(qū)財稅部門堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，堅決落實中央、省、市、區(qū)各項決策部署，嚴(yán)格執(zhí)行區(qū)十八屆人大五次會議審查批準(zhǔn)的預(yù)算，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅決貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)構(gòu)建新發(fā)展格局，堅定不移推動高質(zhì)量發(fā)展，統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展工作，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，積極的財政政策更加積極有為，預(yù)算執(zhí)行總體良好，順利完成全年主要目標(biāo)任務(wù)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.全區(qū)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成116億元，增長3.6%。其中：稅收收入完成91.1億元，占一般公共預(yù)算收入比重為78.6%。當(dāng)年收入加上中央稅收返還和體制結(jié)算收入，扣除上解支出后，全區(qū)一般公共預(yù)算財力為115.29億元。當(dāng)年財力加上上級專項轉(zhuǎn)移支付收入16.18億元、再融資一般債券轉(zhuǎn)貸收入0.6億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金5億元、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金和調(diào)入資金2.78億元，扣除一般債券還本支出0.6億元后，2021年全區(qū)一般公共預(yù)算可用資金為139.25億元。
2021年，全區(qū)一般公共預(yù)算支出為127.85億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出7.77億元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3.63億元，收支平衡。
2.區(qū)級一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
（1）區(qū)級一般公共預(yù)算收入和財力情況
2021年，區(qū)級一般公共預(yù)算收入完成89.07億元，當(dāng)年收入加上體制結(jié)算收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)等，扣除上解支出和補助鎮(zhèn)街支出后，區(qū)級一般公共預(yù)算財力為91.8億元（含功能區(qū)）。
（2）區(qū)級一般公共預(yù)算支出情況
當(dāng)年財力加上上級專項轉(zhuǎn)移支付收入、再融資一般債券轉(zhuǎn)貸收入、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等17.4億元，扣除一般債券還本支出0.6億元后，2021年區(qū)級一般公共預(yù)算可用資金為108.6億元。
區(qū)級一般公共預(yù)算支出為100.45億元，其中，區(qū)級直接支出87.28億元，專項轉(zhuǎn)移支付支出13.17億元。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4.52億元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3.63億元，收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全區(qū)政府性基金預(yù)算收入完成121.84億元，當(dāng)年收入加上上級專項轉(zhuǎn)移支付收入1.38億元、新增專項債券轉(zhuǎn)貸收入10億元、再融資專項債券轉(zhuǎn)貸收入2億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金4.8億元、調(diào)入資金0.4億元，扣除專項債券還本支出2億元后，全區(qū)政府性基金預(yù)算可用資金為138.42億元。
2021年，全區(qū)政府性基金支出為122.5億元，其中，區(qū)級支出79.38億元，鎮(zhèn)街和功能區(qū)支出32.47億元，專項債券支出10億元，專項轉(zhuǎn)移支付支出0.65億元。上解上級3.49億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出10.27億元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2.16億元，收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，區(qū)級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成2168萬元，當(dāng)年收入加上上級專項轉(zhuǎn)移支付收入40萬元和上年結(jié)轉(zhuǎn)資金12萬元后，區(qū)級國有資本經(jīng)營預(yù)算可用資金為2220萬元。
2021年，區(qū)級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出為20萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2200萬元，收支平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全區(qū)社會保險基金預(yù)算收入完成17.93億元，當(dāng)年收入加上上年滾存結(jié)余22.81億元后，可供使用的資金為40.74億元。當(dāng)年支出17.79億元，年末滾存結(jié)余22.95億元。
（五）上級轉(zhuǎn)移支付情況
2021年，上級下達我區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金17.56億元，加上以前年度結(jié)轉(zhuǎn)4.18億元，全年共可使用21.74億元，按照?？顚Ｓ迷瓌t，已支出16.1億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年4.16億元，2020年下達?？钗葱纬蓪嶋H支出調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.48億元。
（六）政府債務(wù)舉借情況
2021年，青島市下達我區(qū)地方政府債務(wù)新增限額10億元，全部為專項債務(wù)限額。以上新增政府債務(wù)限額，已全部通過青島市代發(fā)地方政府債券籌措到位。另外，青島市為我區(qū)代發(fā)再融資債券2.6億元，用于償還到期的地方政府債券本金。
2021年末，全區(qū)地方政府債務(wù)限額138.44億元，余額127.76億元，其中：一般債務(wù)14.56億元，專項債務(wù)113.2億元。
（七）藍谷管理局預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，根據(jù)青島市功能區(qū)改革小組《關(guān)于青島藍色硅谷核心區(qū)體制機制改革創(chuàng)新試點實施方案》批復(fù)確定的財稅管理體制，藍谷管理局一般公共預(yù)算收入完成0.58億元，一般公共預(yù)算支出完成0.58億元；政府性基金收入完成8.73億元，政府性基金支出完成8.73億元。
（八）落實區(qū)人大預(yù)算審查決議情況
2021年，全區(qū)財稅部門認(rèn)真貫徹落實區(qū)十八屆人大五次會議決議及區(qū)人大常委會有關(guān)預(yù)算的各項審議意見，擔(dān)當(dāng)作為，迎難而上，鞏固和拓展減稅降費成效，堅持政府過緊日子要求，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，保障重點領(lǐng)域支出，強化預(yù)算績效管理，扎實做好“六穩(wěn)”工作，落實“六保”任務(wù)，有利推動全區(qū)經(jīng)濟平穩(wěn)健康發(fā)展。
1.堅持穩(wěn)基礎(chǔ)、保底線，財政政策更加積極有為
堅持積極的財政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)，加大逆周期調(diào)節(jié)力度，聚焦發(fā)力、精準(zhǔn)施策，在常態(tài)化疫情防控中穩(wěn)住經(jīng)濟社會發(fā)展基本盤。
減稅降費落實落細(xì)。強化制度性與結(jié)構(gòu)性政策相結(jié)合，繼續(xù)執(zhí)行降低增值稅小規(guī)模納稅人征收率、免征增值稅小規(guī)模納稅人房產(chǎn)稅、土地使用稅等減稅政策，延長實施階段性降低失業(yè)保險、工傷保險費率等降費政策，聚焦制造業(yè)、中小微企業(yè)發(fā)展和科技創(chuàng)新，提高小規(guī)模納稅人增值稅起征點、提高制造業(yè)企業(yè)研發(fā)費用加計扣除比例、對制造業(yè)中小微企業(yè)實施階段性稅收緩繳，持續(xù)釋放政策疊加效應(yīng)，有效幫助市場主體減負(fù)擔(dān)、穩(wěn)預(yù)期。
直達機制加碼加力。完善常態(tài)化財政資金直達機制，注重“快”字，建立直達資金特殊審批機制，上級下達直達資金指標(biāo)后，三個工作日內(nèi)全部分配到項目單位。突出“先”字，建立綠色通道，安排專人專崗負(fù)責(zé)庫款查詢、資金撥付、系統(tǒng)監(jiān)控等工作，資金調(diào)度直達優(yōu)先。圍繞“嚴(yán)”字，成立直達資金工作專班，對直達資金單獨發(fā)文下達、單獨列示、分類標(biāo)識，從系統(tǒng)掛接到預(yù)警監(jiān)控全程可監(jiān)控、可追溯，確保資金安全高效。2021年，收到上級直達資金4.31億元，資金分配率100%，資金支付率100%。撥付困難群眾救助資金2682萬元，用于低保、特困人員救助供養(yǎng)、臨時救助、孤兒基本生活保障及流浪乞討人員的救助補助，惠及城鄉(xiāng)困難居民8600余人；撥付優(yōu)撫對象補助4931萬元，惠及優(yōu)撫對象7500余人；撥付民生項目建設(shè)資金0.3億元，支持改造22個老舊小區(qū)、123戶農(nóng)村貧困家庭危房，充分發(fā)揮直達資金保民生、兜底線的社會效益。
疫情防控扎緊扎牢。堅持人民至上、生命至上，全力做好新冠肺炎疫情防控工作。構(gòu)建群體免疫屏障，阻斷病毒傳播，投入資金2165萬元為全區(qū)居民接種新冠病毒疫苗306.79萬劑次；提高救治能力，完善防控設(shè)施，投入資金4092萬元加強疫情防控設(shè)備及設(shè)施保障；落實“四早”措施，守牢疫情防控成果，投入資金3986萬元做好重點場所、重點人群和全體居民核酸檢測工作；嚴(yán)防病例輸入和傳播，投入0.77億元租用隔離酒店。
牢固樹立過緊日子思想。用政府過“緊日子”讓群眾過“穩(wěn)日子”，嚴(yán)控一般性支出，2021年公用經(jīng)費綜合定額部分和公務(wù)用車運行維護費，在青島市定額標(biāo)準(zhǔn)80%的基礎(chǔ)上再壓減10%；其他運轉(zhuǎn)類項目，原則上在2020年預(yù)算基礎(chǔ)上按10%壓減；各部門各單位編制的會議費、差旅費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、因公出國(境)經(jīng)費預(yù)算，按照不低于2020年預(yù)算的30%壓減。集中財力支持“六穩(wěn)”“六保”和重點項目建設(shè)，奮力奪取疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展雙勝利。
2.聚焦育產(chǎn)業(yè)、增后勁，激活高質(zhì)量發(fā)展新動能
深入貫徹青島市“項目落地年”工作要求，積極發(fā)揮財政資金引導(dǎo)作用，緊盯關(guān)鍵環(huán)節(jié)加大資金投入，全力推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。
精準(zhǔn)服務(wù)助力發(fā)展。實地走訪朗夫科技、云路新材料、即東汽車零部件等重點上市及擬上市企業(yè)，研究出臺《關(guān)于加快資本市場發(fā)展的意見》，建立健全資本市場發(fā)展全鏈條扶持體系，設(shè)立資本市場產(chǎn)業(yè)基金，推進擬上市企業(yè)盡快進入資本市場發(fā)展。新出臺40余條政策措施，支持工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展、促進外貿(mào)創(chuàng)新發(fā)展、支持企業(yè)加強技術(shù)創(chuàng)新、擴大投資等，助力實體經(jīng)濟健康發(fā)展。全年撥付各類扶持資金約5.7億元，惠及3500余家企業(yè)，切實加快產(chǎn)業(yè)鏈各環(huán)節(jié)協(xié)同發(fā)展。
縱深推進“基金＋產(chǎn)業(yè)”模式。通過可轉(zhuǎn)債基金、創(chuàng)投基金、產(chǎn)業(yè)基金一對一扶持種子期、成長期、成熟期企業(yè)，實現(xiàn)投資基金對實體經(jīng)濟的全生命周期支持。著重拓展新科技、新板塊領(lǐng)域，2021年實現(xiàn)賽克供應(yīng)鏈金融、虎視傳媒中國總部、產(chǎn)業(yè)物聯(lián)網(wǎng)360、無人駕駛環(huán)衛(wèi)清掃車、通產(chǎn)信創(chuàng)智能科技等5個高科技項目簽約落地。通過資本招商引進的人工智能獨角獸企業(yè)創(chuàng)新奇智實現(xiàn)香港主板上市，成為青島市首家AI上市公司，中國“AI+制造”第一股。
輻射效應(yīng)能力增強。鼓勵鎮(zhèn)街、功能區(qū)跨區(qū)域聯(lián)動招商，建立健全企業(yè)遷移財力分配和“飛地”項目利益共享政策，引導(dǎo)功能區(qū)圍繞自身資源稟賦和產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)，加大鏈條式、集群化招商引資力度，建立招商引資“大聯(lián)合”體系。結(jié)合各功能區(qū)發(fā)展實際，量身打造“一區(qū)一策”功能區(qū)財政激勵機制，打破區(qū)域財力分配界限，統(tǒng)籌考慮重點功能區(qū)和相關(guān)鎮(zhèn)街間利益分配，對新設(shè)期、發(fā)展期、相對成熟期功能區(qū)，合理確定存量、增量收入分配比例，推動功能區(qū)形成新的集聚效應(yīng)和增長動力。
收入質(zhì)量穩(wěn)步提高。堅持全區(qū)動員、上下聯(lián)動，組織召開全區(qū)綜合治稅專題會議，印發(fā)《即墨區(qū)2021年稅源管控工作實施方案》《綜合治稅工作要點指南》，精準(zhǔn)開展綜合治稅工作。通過聯(lián)合稅務(wù)、住建等部門開展稅源治理，重點在外地施工、漏征漏管、房土兩稅三個方面進行管控，全年通過稅源管控增加納稅額1.3億元。全年一般公共預(yù)算收入完成116億元，增長3.6%，稅收占比達78.6%，比上年提升7.3個百分點。
3.加快補短板、惠民生，持續(xù)穩(wěn)步推進“人民幸?！?span style="display:none">大牛工程師
牢固樹立以人民為中心的發(fā)展理念，加強普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生保障，促進城鄉(xiāng)融合發(fā)展，持續(xù)增進民生福祉，全區(qū)民生支出占比保持在80%以上。
推動教育深入發(fā)展。出臺《教育三年行動計劃（2021-2023年）》，三年投資約54億元，打響改善辦學(xué)條件“總攻戰(zhàn)”。全面開工新建德馨小學(xué)、二十八中東校區(qū)等義務(wù)教育段學(xué)校23所、幼兒園15所；投入2200余萬元，更新完成1496套中小學(xué)班班通課堂多媒體教學(xué)設(shè)備，優(yōu)質(zhì)教育資源布局更加科學(xué)合理。投入3400余萬元，安全運行222輛校車，解決1.7萬余名農(nóng)村學(xué)生上放學(xué)交通問題；投入2900余萬元，認(rèn)定211處普惠性民辦園，普惠園在園幼兒比例達到93%以上；投入400余萬元，補助67所農(nóng)村小規(guī)模學(xué)校食堂，惠及5400余名農(nóng)村中小學(xué)生；發(fā)放各類助學(xué)金及免學(xué)費?1700余萬元，資助學(xué)生2.1萬余人次，深入實施教育利民惠民工程。
完善衛(wèi)生保障體系。全年撥付8700余萬元用于居民健康檔案、預(yù)防接種等基本公共衛(wèi)生服務(wù)，人均基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費補助標(biāo)準(zhǔn)再增加5元，提高至人均79元，不斷提高醫(yī)療軟硬件建設(shè)。全年撥付6400余萬元用于計劃生育獎扶特扶，其中，計劃生育家庭特別扶助獨生子女死亡扶助金由750元/人/月提高至850元/人/月、獨生子女傷殘扶助金由600元/人/月提高至700元/人/月，惠及全區(qū)2500余名特扶對象；乳腺癌檢查費用人均補助標(biāo)準(zhǔn)由60元提高至79元，加快構(gòu)建完善的醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系。
穩(wěn)步提高社保水平。堅持從穩(wěn)定大局出發(fā)，將低保、特困、孤兒、殘疾人等9類救助保障標(biāo)準(zhǔn)在2020年底基礎(chǔ)上提高10%，惠及全區(qū)4萬余名困難群眾，群眾基本生活得到有效保障。城鄉(xiāng)低保及特困供養(yǎng)實現(xiàn)12連漲，城鄉(xiāng)低保標(biāo)準(zhǔn)由821元/人/月提高到904元/人/月，特困人員生活基本生活標(biāo)準(zhǔn)由1232元/人/月提高到1356元/人/月；第六次提高城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金，每人每月普遍上漲8元，惠及全區(qū)21.79萬名養(yǎng)老保險領(lǐng)取人員，全年發(fā)放基礎(chǔ)養(yǎng)老金超過5億元。提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財政補助標(biāo)準(zhǔn)，一檔參保居民財政補助由760元/人/年提高到790元、二檔由680元/人/年提高到710元。推進居家社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)中心、家庭養(yǎng)老床位建設(shè)等項目，助力“幸福養(yǎng)老”。
扎實推進鄉(xiāng)村振興。以項目全面性、科學(xué)性、可操作性為引領(lǐng)，提出全區(qū)涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合措施，2021年統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金約9億元，支持農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和生產(chǎn)發(fā)展，推動發(fā)展特色農(nóng)旅、農(nóng)耕體驗等新業(yè)態(tài)。農(nóng)業(yè)支持保護補貼、農(nóng)機購置補貼、庫區(qū)移民補助等7項農(nóng)業(yè)補貼約1.4億元，全部通過“一卡通”直接發(fā)放到群眾手中。集中力量鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，全年投入約2.5億元，啟動新建4處鄉(xiāng)村振興示范片區(qū)、支持宜居宜業(yè)美麗鄉(xiāng)村、農(nóng)村公廁等項目建設(shè)，加快推進城鄉(xiāng)區(qū)域融合發(fā)展。撥付對口支援資金1億元，為助力省內(nèi)和東西部協(xié)作地打贏脫貧攻堅戰(zhàn)貢獻即墨力量。
強化就業(yè)優(yōu)先政策。主動擔(dān)當(dāng)作為，持續(xù)加大財政投入，積極完善各項穩(wěn)就業(yè)政策。發(fā)放一次性創(chuàng)業(yè)補貼、一次性崗位開發(fā)補貼、創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款等創(chuàng)業(yè)扶持資金6400余萬元，惠及3700余名創(chuàng)業(yè)者；發(fā)放靈活就業(yè)人員社會保險補貼、用人單位吸納就業(yè)困難人員社保和崗位補貼等資金6400余萬元，惠及全區(qū)6600余名就業(yè)人員。為在即工作的80余名研究生發(fā)放一次性安家費920萬元，發(fā)放高校畢業(yè)生在青就業(yè)住房補貼2400余萬元、超1萬余人次，促進大學(xué)生就業(yè)創(chuàng)業(yè)。
4.著力促改革、防風(fēng)險，財政治理能力不斷提高
面對復(fù)雜的經(jīng)濟形勢和突出的收支矛盾，堅持新發(fā)展理念，持續(xù)深化財稅體制改革，努力提高聚財、理財、用財能力，加快建設(shè)現(xiàn)代財政制度。
全面實施零基預(yù)算改革。推進支出標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，打破支出基數(shù)概念，對部門基礎(chǔ)信息、項目庫、預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行等400余項管理要素進行規(guī)范，把統(tǒng)一的預(yù)算規(guī)則嵌入一體化信息系統(tǒng)。搭建項目庫體系，實施項目全周期滾動管理，實時記錄和動態(tài)反映項目從前期謀劃、儲備、實施到結(jié)束全生命周期預(yù)算管理信息。采用“一體化”理念，實現(xiàn)預(yù)算編審、預(yù)算執(zhí)行、績效評價、會計核算、資產(chǎn)管理、數(shù)據(jù)應(yīng)用等環(huán)節(jié)的核心業(yè)務(wù)閉環(huán)，高效聯(lián)通財政、預(yù)算單位、銀行機構(gòu)、監(jiān)管部門，實現(xiàn)財政業(yè)務(wù)全鏈條管理。
拓寬績效管理改革領(lǐng)域。全面實施預(yù)算績效管理，區(qū)級項目資金績效目標(biāo)、績效監(jiān)控、績效自評范圍實現(xiàn)全覆蓋。創(chuàng)新搭建績效管理數(shù)據(jù)監(jiān)測平臺，圍繞預(yù)算績效管理政策、全面收集并多維度分析相關(guān)數(shù)據(jù)，實現(xiàn)預(yù)算和政策制定的一致性。全過程加強績效管理各環(huán)節(jié)有效銜接，事前績效評估把好財政資金首道關(guān)，績效評估結(jié)果作為申請預(yù)算資金的必備條件；事中績效監(jiān)控把好財政資金跟蹤關(guān)，部門績效目標(biāo)實現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進度過程全監(jiān)控；事后績效評價把好財政資金監(jiān)督關(guān)，績效評價結(jié)果作為下一年度預(yù)算安排和政策調(diào)整的重要參考，使“花錢必問效、無效必問責(zé)”的預(yù)算績效管理理念落到實處。
提質(zhì)增效優(yōu)化營商環(huán)境。充分利用互聯(lián)網(wǎng)、移動智能等現(xiàn)代化信息技術(shù)手段，非稅收入收繳和財政票據(jù)管理全過程無紙化、電子化。以電子票據(jù)代替紙質(zhì)票據(jù)，以網(wǎng)絡(luò)通訊代替人工傳遞，讓繳費人線上繳款后，足不出戶即可獲取電子票據(jù)。拓展微信、支付寶、POS機、網(wǎng)銀等繳費方式，繳費人自主選擇，繳費更加靈活、便捷。全區(qū)交警、法院、房產(chǎn)等部門已開具電子票據(jù)239萬余份，繳款、取票等全流程“一網(wǎng)通辦”，實現(xiàn)全區(qū)范圍內(nèi)非稅收入收繳電子化管理。
完善債務(wù)風(fēng)險防控機制。加強政府債務(wù)結(jié)構(gòu)性分析，動態(tài)監(jiān)測政府債務(wù)風(fēng)險，嚴(yán)格防范化解隱性債務(wù)風(fēng)險。完善項目儲備機制，按照“隨成熟、隨入庫”原則，將項目分級、分類、分層次納入項目庫管理。建立新增政府債券資金使用調(diào)度機制，及時掌握項目資金支出進度，加強督導(dǎo)債券資金管理使用、預(yù)算執(zhí)行等工作，提高債券資金使用的規(guī)范性、時效性。2021年爭取新增政府債券額度10億元，有力支撐航空產(chǎn)業(yè)示范區(qū)、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)科技園等項目建設(shè)。
各位代表! 過去的一年，雖然財政收入面臨前所未有的壓力，但在全區(qū)上下共同努力下，財政改革和發(fā)展仍然取得了明顯成績，為經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展提供了有力保障。這是區(qū)委區(qū)政府堅強領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，也是區(qū)人大、區(qū)政協(xié)及代表委員們監(jiān)督指導(dǎo)、大力支持的結(jié)果。但在充分肯定成績的同時，我們也要清醒地看到，目前經(jīng)濟社會發(fā)展中仍然存在的困難和不足，2021年財政收入雖然實現(xiàn)較快增長，但主要還是恢復(fù)性增長，同時，支持經(jīng)濟社會發(fā)展、兜牢“三?！钡拙€等剛性支出有增無減，財政收支矛盾突出，總體上仍處于“緊平衡”狀態(tài)；另外，財政收入質(zhì)量仍需提高、節(jié)約意識和績效意識需進一步牢固樹立等。對此，我們將高度重視，積極改革探索，采取有效措施加以解決。
二、2022年財政預(yù)算草案
（一）指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆歷次全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，堅持創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展，推動高質(zhì)量發(fā)展，堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”、“六保”工作，持續(xù)改善民生，著力穩(wěn)定經(jīng)濟大盤，保持經(jīng)濟運行在合理區(qū)間，以實際行動把中央、省、市、區(qū)各項決策部署堅決落實到位，迎接黨的二十大勝利召開。
（二）預(yù)算安排的總體要求
1.加強預(yù)算收入統(tǒng)籌力度。根據(jù)國內(nèi)外經(jīng)濟形勢變化和影響，實事求是、適度積極地安排收入預(yù)算。堅持量入為出，加大各類收入統(tǒng)籌力度，完整編列收入支出預(yù)算，未列入預(yù)算的不得自行安排支出。
2.著力優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)。將過緊日子作為預(yù)算管理長期堅持的基本方針，從嚴(yán)控制一般性支出，集中力量?；久裆?、保工資、保運轉(zhuǎn)，以及保障區(qū)委、區(qū)政府重點工作，有“保”有“壓”確保資金用在刀刃上。
3.牢固樹立花錢問效理念。合理確定支出規(guī)模和保障重點，支出規(guī)模不與財政收支增幅或生產(chǎn)總值層層掛鉤。重要績效目標(biāo)、績效評價結(jié)果同步報送區(qū)人大、同步向社會主動公開，持續(xù)推動預(yù)算與績效深度結(jié)合，強化績效管理結(jié)果運用。
4.強化預(yù)算執(zhí)行剛性約束。嚴(yán)格落實《預(yù)算法》及其實施條例，預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)非經(jīng)法定程序不得調(diào)整，嚴(yán)禁超預(yù)算、無預(yù)算安排支出或開展政府采購。除政策性、突發(fā)性、應(yīng)急性事項外，執(zhí)行中一般不追加預(yù)算。
（三）一般公共預(yù)算安排草案
1.全區(qū)一般公共預(yù)算收支安排草案
綜合考慮當(dāng)前的經(jīng)濟形勢和我區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展預(yù)期，2022年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)為122.5億元，增長5.5%；當(dāng)年收入加上中央稅收返還和體制結(jié)算收入，扣除上解支出后，2022年全區(qū)一般公共預(yù)算財力預(yù)計121億元。當(dāng)年財力加上上級提前下達的專項轉(zhuǎn)移支付9.67億元、再融資一般債券轉(zhuǎn)貸收入3.23億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金7.77億元、調(diào)入的預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3.63億元、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0.02億元，扣除一般債券還本支出3.23億元后，2022年全區(qū)一般公共預(yù)算可供安排的資金預(yù)計142.09億元。
2022年，全區(qū)一般公共預(yù)算支出預(yù)計142.09億元，收支平衡。
2.區(qū)級一般公共預(yù)算收支安排草案
2022年，區(qū)級一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成93.9億元，當(dāng)年收入加上體制結(jié)算收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)等，扣除上解支出和補助鎮(zhèn)街支出后，區(qū)級一般公共預(yù)算財力為103.13億元（含功能區(qū)）。
當(dāng)年財力加上上級專項轉(zhuǎn)移支付、再融資一般債券轉(zhuǎn)貸收入、調(diào)入國有資本經(jīng)營預(yù)算收入等16.16億元，扣除一般債券還本支出3.23億元后，2022年區(qū)級一般公共預(yù)算可供安排的資金預(yù)計116.06億元。
2022年，區(qū)級一般公共預(yù)算支出預(yù)計116.06億元，其中，區(qū)級直接支出103.15億元，專項轉(zhuǎn)移支付支出12.91億元，收支平衡。
（四）政府性基金預(yù)算安排草案
2022年，全區(qū)政府性基金預(yù)算收入預(yù)計76.05億元，當(dāng)年收入加上上年結(jié)轉(zhuǎn)資金后，全區(qū)政府性基金財力為85.4億元。當(dāng)年財力加上再融資專項債券轉(zhuǎn)貸收入6.12億元、上級?？?.91億元，扣除專項債券還本支出6.12億元后，全區(qū)政府性基金預(yù)算可供安排的資金預(yù)計86.31億元。
2022年，全區(qū)政府性基金支出預(yù)計86.31億元，收支平衡。
（五）區(qū)級支持經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展專項資金匯總安排情況
匯總以上區(qū)級一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算財力188.55億元，扣除行政事業(yè)單位及教育人員工資和機構(gòu)運轉(zhuǎn)等支出58.53億元、預(yù)備費1.1億元，加上教育收費資金、地鐵基金1.96億元和爭取發(fā)行再融資債券9.35億元后，2022年區(qū)級當(dāng)年預(yù)算安排的支持經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展專項資金共計140.23億元。
2022年區(qū)級安排支持經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展資金140.23億元，構(gòu)成情況是：
1.支持農(nóng)業(yè)發(fā)展資金6.47億元。
（1）農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展資金2.21億元，其中：
——鄉(xiāng)村振興資金1.3億元。
——鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展政策資金0.3億元。
——鞏固拓展脫貧攻堅同鄉(xiāng)村振興銜接資金0.24億元。
——其他農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展資金0.37億元，主要用于農(nóng)業(yè)保險保費補貼、農(nóng)村無害化衛(wèi)生廁所管護費用、互花米草綜合治理等支出。
（2）水利資金3.07億元，主要用于調(diào)水經(jīng)費、墨水河龍泉河綜合整治等PPP項目建設(shè)補助、水利工程運行與維護、水質(zhì)檢測等支出。
（3）林業(yè)及畜牧業(yè)資金0.61億元，主要用于林業(yè)有害生物除治、森林防火、濱海公路及疏港公路綠化養(yǎng)護、病死畜禽無害化處理補助、重大動物疫病防控等支出。
（4）村級轉(zhuǎn)移性支出、農(nóng)綜改項目配套資金0.58億元。
2.支持教育發(fā)展資金9.35億元。
（1）支持教育事業(yè)發(fā)展資金4.8億元，主要用于中小學(xué)生課外托管、校園安全提升、支持職業(yè)教育發(fā)展、教育服務(wù)保障和教師隊伍建設(shè)等支出。
（2）改善辦學(xué)條件資金4.18億元，主要用于農(nóng)村中小學(xué)校車工程、教育信息化建設(shè)及政府投資項目建設(shè)等支出。
（3）困境兒童幫扶、貧困學(xué)生補助、普惠性民辦幼兒園補助等支出0.37億元。
3.社會保障性支出23.11億元。
（1）社會保險基金補助16.69億元，主要用于城鄉(xiāng)居民、被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險等基金補助補貼等支出。
（2）優(yōu)撫安置補助資金2.05億元，主要用于死亡傷殘撫恤、優(yōu)撫對象補助、孤老殘障優(yōu)撫對象供養(yǎng)、義務(wù)兵優(yōu)待、退役士兵專崗補助等支出。
（3）社會福利與救助資金1.9億元，主要用于城鄉(xiāng)居民最低生活保障、60歲以上老年人意外傷害保險、居家養(yǎng)老服務(wù)、孤兒及重點困境兒童基本生活費等支出。
（4）就業(yè)創(chuàng)業(yè)資金1.78億元，主要用于高校畢業(yè)生就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持、一次性創(chuàng)業(yè)補貼和崗位開發(fā)補貼、家庭服務(wù)業(yè)就業(yè)崗位補貼等支出。
（5）殘疾人事業(yè)資金0.69億元，主要用于殘疾人托養(yǎng)補貼、殘疾人教育和康復(fù)救助、重度殘疾人就業(yè)生活補貼、重度殘疾人護理補貼等支出。
4.醫(yī)療衛(wèi)生支出7.71億元。
（1）公共衛(wèi)生服務(wù)補助資金3.77億元，主要用于基本公共衛(wèi)生服務(wù)、疫情防控、醫(yī)療服務(wù)能力提升、計劃生育服務(wù)補助等支出。
（2）公立醫(yī)院及基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)補助3.94億元，主要用于基層醫(yī)療機構(gòu)基本藥物零差率補助、公立醫(yī)院改革投入及取消藥品加成補助、院前急救服務(wù)能力提升、村衛(wèi)生室基本藥物補助等支出。
5. 支持城鄉(xiāng)環(huán)境提升資金8.72億元。
（1）城市公共事業(yè)運營補貼資金2.78億元，主要用于公交企業(yè)經(jīng)營性虧損補貼、城區(qū)供水運營補貼、居民集中供熱虧損補貼等。
（2）污水和垃圾處理資金3.12億元，主要用于污水處理和污泥處置、垃圾處理廠運行、垃圾分揀處置、城鄉(xiāng)生活垃圾分類和餐廚垃圾處理等支出。
（3）城市維護和管理資金2.47億元，主要用于城區(qū)園林綠化養(yǎng)護及提升、城區(qū)環(huán)境衛(wèi)生統(tǒng)管、市容市貌管護、城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化、城市管理等支出。
（4）節(jié)能環(huán)保資金0.35億元，主要用于農(nóng)村冬季清潔取暖改造、重點污染源在線監(jiān)控、清潔煤炭和環(huán)保爐具推廣補貼等支出。
6.財源建設(shè)和支持企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展資金4.29億元，主要用于支持工業(yè)商貿(mào)業(yè)會展業(yè)等發(fā)展、新舊動能轉(zhuǎn)換引導(dǎo)基金出資、支持企業(yè)科技創(chuàng)新、名牌創(chuàng)建、掛牌上市等。
7. 支持城市建設(shè)資金29.17億元。
（1）基本建設(shè)投資資金7.17億元，主要用于政府投資項目、供熱供氣配套、地鐵建設(shè)和運營、工礦廢棄地復(fù)墾利用試點等支出。
（2）支持鎮(zhèn)街、功能區(qū)建設(shè)和國有企業(yè)發(fā)展等資金22億元。
8.支持社會事業(yè)發(fā)展資金3.97億元。
（1）文化事業(yè)發(fā)展資金0.25億元，主要用于文化提升、文化產(chǎn)業(yè)扶持、公益文化活動、市民文化季演出等支出。
（2）平安即墨保障資金1.5億元，主要用于智慧公安建設(shè)、公安保障能力提升、提升消防保障能力、社會綜合治理等支出。
（3）其他社會事業(yè)發(fā)展資金2.22億元，主要用于基層黨建、應(yīng)急管理、文明典范示范城市創(chuàng)建等支出。
9.對口援助資金1.07億元，主要用于對口支援新疆、西藏、荷澤、宜昌、甘肅省隴南市和定西市等困難地區(qū)。
10.政府債務(wù)還本付息資金14.35億元。
11.保障征地補償?shù)韧恋爻杀拘灾С?2.02億元。
另外，利用收回的部門存量資金4.3億元安排以前年度結(jié)轉(zhuǎn)項目等。
（六）區(qū)級國有資本經(jīng)營預(yù)算安排草案
2022年，區(qū)級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計622萬元，加上提前下達的轉(zhuǎn)移支付收入20萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金2200萬元，扣除調(diào)入一般公共預(yù)算的187萬元后，區(qū)級國有資本經(jīng)營預(yù)算可供安排的資金預(yù)計2655萬元，支出相應(yīng)安排2655萬元，收支平衡。
（七）全區(qū)社會保險基金預(yù)算安排草案
2022年，全區(qū)社會保險基金收入預(yù)計18.89億元，當(dāng)年收入加上上年滾存結(jié)余22.95億元后，可供使用的資金預(yù)計41.84億元。當(dāng)年支出預(yù)計18.62億元，年末滾存結(jié)余預(yù)計23.22億元。
（八）藍谷管理局財政預(yù)算安排草案
2022年，藍谷管理局一般公共預(yù)算收入財力預(yù)計完成0.5億元，相應(yīng)安排一般公共預(yù)算支出0.5億元；政府性基金收入財力預(yù)計完成5億元，相應(yīng)安排政府性基金支出5億元。
三、穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進，切實做好2022年財政工作
2022年，財政工作將堅持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進，積極的財政政策提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)，不斷激發(fā)市場主體活力、促進科技創(chuàng)新和穩(wěn)定就業(yè)，兜住兜牢民生底線，扎實做好“六穩(wěn)、六?！惫ぷ?，全力服務(wù)保障經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展大局。
（一）堅持從嚴(yán)從細(xì)，織密扎牢疫情防控網(wǎng)。深刻認(rèn)識疫情防控的重要性、緊迫性和長期性，確保疫情防控各項經(jīng)費落實到位；推進基本公共衛(wèi)生服務(wù)補短板、強弱項，保障疫苗免費接種工作有序推進。深入貫徹落實常態(tài)化財政資金直達機制，確保直達資金直接惠企利民。
（二）積極謀劃籌集，構(gòu)建財政增收新局面。堅持落實落細(xì)各項減稅降費政策，嚴(yán)防政策紅利弱化。進一步強化綜合治稅，加大對重點稅源調(diào)研力度，拓展資本招商廣度和深度，培育新的財源增長點，實現(xiàn)收入質(zhì)量穩(wěn)步提升。指導(dǎo)和督促各區(qū)位與屬地重點企業(yè)暢通聯(lián)絡(luò)渠道，提升組織收入主動性。
（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障重點領(lǐng)域新發(fā)展。常態(tài)化落實政府過緊日子要求，大力壓減一般性支出，全力兜住“三?！钡拙€。緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府中心工作，綜合運用財政、金融手段，統(tǒng)籌財政資金與國有企業(yè)資源，全力保障疫情防控、支持企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展等重點工作。
（四）加強風(fēng)險防控，規(guī)范財政運行新機制。大力推進政府隱性債務(wù)化解，堅決防止新增政府隱性債務(wù)，切實加強防范政府債務(wù)風(fēng)險。強化責(zé)任意識，加強基層財務(wù)特別是功能區(qū)規(guī)范化管理，嚴(yán)守財經(jīng)紀(jì)律紅線，有效防范控制審計風(fēng)險。
各位代表！2022年，我們將堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在區(qū)委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大、政協(xié)的監(jiān)督，以更加開拓創(chuàng)新的精神、更加奮發(fā)有為的干勁、更加強烈的責(zé)任擔(dān)當(dāng)，扎實做好各項財政改革發(fā)展工作，為推動全區(qū)經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展提供堅實的財力支撐。
主要名詞解釋
1.一般公共預(yù)算：是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。我們通常說的某地某年財政收入完成多少、增長多少，指的就是一般公共預(yù)算收入。該項收入由兩部分構(gòu)成：一是稅收收入，二是非稅收入。
2.政府性基金預(yù)算：政府性基金預(yù)算是對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算：是對國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。
4.社會保險基金預(yù)算：是對社會保險繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預(yù)算。目前，即墨區(qū)社會保險基金預(yù)算僅包括機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險和居民養(yǎng)老保險，其他保險基金已陸續(xù)劃歸上級管理，不再納入我區(qū)預(yù)算。
5.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：是指通過超收收入、結(jié)余資金和調(diào)入的政府性基金等建立的具有儲備性質(zhì)的資金，用于彌補年度預(yù)算執(zhí)行中的收支缺口，或調(diào)入下一年度預(yù)算安排使用。
6.調(diào)入資金：是指按照規(guī)定從政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算以及財政專戶等調(diào)入統(tǒng)籌使用的資金。
7.專項轉(zhuǎn)移支付：是指上級政府為了實現(xiàn)特定的經(jīng)濟和社會發(fā)展目標(biāo)給予下級政府，并由下級政府按照上級政府規(guī)定的用途安排使用的預(yù)算資金。
8.政府債務(wù)：是指由各級政府承擔(dān)直接償還責(zé)任的債務(wù)。新《預(yù)算法》實施后，地方政府舉借債務(wù)主要通過發(fā)行地方政府債券方式籌措。
9.地方政府債務(wù)限額：是指地方政府舉借債務(wù)不得突破的規(guī)模，是地方政府債務(wù)的“天花板”。年度地方政府債務(wù)限額等于上年地方政府債務(wù)限額加上當(dāng)年新增債務(wù)限額（或減去當(dāng)年調(diào)減債務(wù)限額），具體分為一般債務(wù)限額和專項債務(wù)限額。
10.一般債務(wù)：是指列入一般公共預(yù)算用于公益性事業(yè)發(fā)展的一般債券、地方政府負(fù)有償還責(zé)任的外國政府和國際經(jīng)濟組織貸款轉(zhuǎn)貸債務(wù)。
11.專項債務(wù)：是指列入政府性基金預(yù)算用于有收益的公益性事業(yè)發(fā)展的專項債券。
12.再融資債券：是指為償還到期政府債務(wù)本金發(fā)行的地方政府債券。分為再融資一般債券和再融資專項債券。
13.財政資金直達機制:是指在保持現(xiàn)行財政管理體制不變、地方保障主體責(zé)任不變、資金分配權(quán)限不變的前提下，按照“中央切塊、省級細(xì)化、備案同意、快速直達”的原則直接快速下達市縣基層。
