（福建?。╆P于南平市延平區(qū)2021年財政預算執(zhí)行情況及2022年財政預算草案的報告
關于南平市延平區(qū)2021年財政預算執(zhí)行情況及2022年財政預算草案的報告
——2021年12月21日在南平市延平區(qū)第十八屆人民代表大會第一次會議上
南平市延平區(qū)財政局局長 吳春生
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，向大會報告延平區(qū)2021年財政預算執(zhí)行情況及2022年財政預算草案，請予審議，并請區(qū)政協(xié)委員和列席會議人員提出意見。
一、2021年財政預算執(zhí)行情況
（一）2021年人大通過預算執(zhí)行情況
區(qū)十七屆人大第五次會議通過2021年一般公共預算總收入計劃118715萬元，比上年增加3456萬元，增長3.00%，其中：地方一般公共預算收入計劃74005萬元，比上年增加1448萬元，增長2.00%；上劃中央收入計劃44710萬元，比上年增加2009萬元，增長4.70%。地方一般公共預算收入74005萬元，加體制補助7964萬元，轉移支付補助收入96622萬元，調(diào)入資金10000萬元，減體制上解和專項上解16500萬元，區(qū)級財力預算為172091萬元，相應安排公共財政支出172091萬元。
區(qū)十七屆人大常委會第三十八次會議通過2021年一般債務收入4874萬元。2021年區(qū)級財力預算調(diào)整為176965萬元，一般預算支出相應調(diào)整為176965萬元。
政府性基金收入6450萬元，加上級補助收入3100萬元，政府性基金收入預算為9550萬元。相應安排政府性基金支出9550萬元。
區(qū)十七屆人大常委會第三十八次、第四十一次會議通過2021年專項債務收入52065萬元。2021年區(qū)級政府性基金收入預算調(diào)整為61615萬元，支出相應調(diào)整為61615萬元。
社會保險基金預算收入49395萬元，支出44972萬元，結余4423萬元。
國有資本經(jīng)營預算收入193萬元，安排預算支出100萬元，調(diào)出資金93萬元。
1、財政收入執(zhí)行情況
2021年一般公共預算總收入完成113880萬元（預計數(shù)，下同），完成預算95.93%，比上年減少1379萬元，下降1.20%。其中：地方一般公共預算收入完成70850萬元，完成預算95.74%，比上年減少1707萬元，下降2.35%。上劃中央收入完成43030萬元，完成預算96.24%，比上年增加329萬元，增長0.77%。
地方一般公共預算收入分項完成情況：
——國內(nèi)增值稅19990萬元，完成預算87.29%，下降7.46%；
——企業(yè)所得稅9650萬元，完成預算106.04%，增長12.01%；
——個人所得稅1840萬元，完成預算94.36%，下降0.65%；
——其他工商稅收10290萬元，完成預算92.49%，增長0.82%；
——契稅8200萬元，完成預算91.11%，增長21.05%；
——煙葉稅550萬元，完成預算114.58%，增長21.95%；
——非稅收入20330萬元，完成預算104.52%，下降11.82%。（見附表一）
2、財政支出執(zhí)行情況
公共財政預算支出（含專款）245855萬元，比上年減少25889萬元，下降9.53%（見附表三）。其中上級專款支出55568萬元，比上年減少10646萬元，下降16.08%；本級支出190287萬元，完成預算（調(diào)整后，下同）107.53%，比上年減少37770萬元，下降16.56%，主要是全面推進零基預算改革，財政支出口徑由以財政撥款數(shù)計算調(diào)整為以單位實際支出數(shù)計算，造成公共財政預算支出減少。（見附表二）。
本級支出分項完成情況：
——一般公共服務支出15642萬元，完成預算106.72%，比上年減少3676萬元，下降19.03%；
——公共安全支出3402萬元，完成預算89.44%，比上年減少619萬元，下降16.91%；
——教育支出42496萬元，完成預算86.45%，比上年減少12339萬元，下降22.50%；
——科學技術支出1643萬元，完成預算73.28%，比上年減少508萬元，下降23.62%；
——文化體育與傳媒支出1227萬元，完成預算134.84%，比上年減少561萬元，下降31.38%；
——社會保障和就業(yè)支出49348萬元，完成預算101.82%，比上年減少1874萬元，下降3.66%；
——衛(wèi)生健康支出16589萬元，完成預算100.28%，比上年減少4047萬元，下降19.61%。
——節(jié)能環(huán)保支出2851萬元，完成預算116.37 %，比上年減少926萬元，下降24.52 %。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出8857萬元，完成預算170.20%，比上年減少2745萬元，下降23.66%；
——農(nóng)林水支出31882萬元，完成預算166.54%，比上年減少12327萬元，下降27.88%；
——交通運輸支出2315萬元，完成預算113.37%，比上年減少589萬元，下降20.28%；
——資源勘探信息等支出1918萬元，完成預算91.33%，比上年減少667萬元，下降25.80%。主要是總部經(jīng)濟獎勵支出減少。
——住房保障支出3160萬元，完成預算194.22%，比上年上年增加147萬元，增長4.88%。
——其他支出21萬元，完成預算6.02%，比上年減少283萬元，下降93.09%；
——國債付息支出5720萬元，完成預算77.95%，比上年增加2861萬元，增長100.07%。
3、政府性基金收支執(zhí)行情況
區(qū)本級政府性基金收入完成60195萬元，完成調(diào)整后預算97.70%，比上年減少14633萬元，下降19.56%，主要是專項債券轉貸收入減少。區(qū)本級政府性基金支出56189萬元，完成調(diào)整后預算91.19%，比上年減少10626萬元，下降15.9%，主要是專項債務收入安排的支出減少4735萬元，抗疫特別國債支出減少5662萬元（見附表四、五、六）
4、社會保險基金收支執(zhí)行情況
社會保險基金收入49153萬元，占預算99.51%。社會保險基金支出46852萬元，占預算104.18%。社會保險基金當年結余2301萬元，年末滾存結余38832萬元。（見附表七）。
5、國有資本經(jīng)營收支執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營收入193萬元，占預算100%。國有資本經(jīng)營支出100萬元，調(diào)出資金93萬元。（見附表八）
（二）公共財政預算收支平衡情況
全區(qū)地方一般公共預算收入70850萬元，體制補助7964萬元，一般性轉移支付補助113200萬元，調(diào)入資金3000萬元，地方政府一般債券轉貸收入4874萬元，減上解上級轉移性支出23500萬元，債券還本支出4120萬元，當年可用財力172268萬元, 區(qū)本級支出190287萬元，收支相抵缺口18019萬元。目前，區(qū)財政正在積極爭取省、市財政結算補助，努力減少缺口。
區(qū)本級政府性基金收入完成8130萬元，地方政府專項債券轉貸收入52065萬元。區(qū)本級政府性基金支出56189萬元。當年結余4006萬元。
（三）部門（單位）預算執(zhí)行情況
根據(jù)編制部門（單位）綜合財政預算的要求，按照“二上二下”的編制辦法，依據(jù)區(qū)人民代表大會預算批復由區(qū)財政局下達部門預算。2021年共編制81個部門（單位）綜合預算，經(jīng)費支出151064萬元，比上年增加4563萬元，增長3.11%。其中: 項目支出12295萬元，基本支出138769萬元（工資福利支出87589萬元、對個人和家庭的補助17725萬元、商品和服務支出33455萬元）。部門（單位）預算經(jīng)費均按序時進度撥付到位。
（四）2021年重點支出安排（含上級財政補助資金）和財政工作主要特點
1.大力扶持產(chǎn)業(yè)發(fā)展。支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金4000萬元。支持企業(yè)轉型升級、創(chuàng)新發(fā)展382萬元。商貿(mào)流通、電子商務、旅游宣傳、企業(yè)財政貼息等620萬元。制造業(yè)和高成長企業(yè)及企業(yè)增產(chǎn)增效獎勵、正向激勵190萬元。支持基礎設施建設，改善交通路網(wǎng)建設和道路改造1384萬元。
2.提升民生保障水平。落實教育經(jīng)費保障機制，免除城鄉(xiāng)義務教育階段學生學雜費和補助生均公用經(jīng)費3425萬元，學生營養(yǎng)改善及困難學生生活補助270萬元。校安工程、學校改擴建及配套設施建設2816萬元。幼兒園、中小學校保安工資支出等446萬元。支持學前教育發(fā)展1782萬元。鄉(xiāng)村教師生活補貼及改善教師待遇等支出5101萬元。城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險9760萬元。義務兵家屬優(yōu)待、傷殘軍人撫恤補助和退役士兵補助3548萬元。居家養(yǎng)老、鄉(xiāng)鎮(zhèn)敬老院、幸福院補助952萬元。殘疾人補助1081萬元。支持就業(yè)創(chuàng)業(yè)948萬元。城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險5250萬元?；竟残l(wèi)生服務3499萬元，基本公共衛(wèi)生服務由常住人口每人每年65元提高到70元。城鄉(xiāng)醫(yī)療救助246萬元。鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院衛(wèi)技人員、鄉(xiāng)醫(yī)補貼828萬元。計劃生育服務支出3474萬元?；鶎庸残l(wèi)生應急隊伍建設690萬元，核酸檢測100萬元，新冠疫苗接種補助139萬元。
3.落實惠農(nóng)強農(nóng)政策。推進脫貧攻堅成果銜接鄉(xiāng)村振興工作，及時足額兌現(xiàn)各項惠農(nóng)強農(nóng)補貼，耕地地力保護補貼資金1864萬元、種糧一次性補貼173萬元、農(nóng)機購機補貼資金1256萬元。生豬良種補貼112萬元。庫區(qū)移民后期扶持資金9247萬元。城鄉(xiāng)低保、特困人員補助4384萬元。
4.支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展。實施136個村級公益事業(yè)“一事一議”財政獎補項目建設1495萬元。扶持村集體經(jīng)濟試點項目資金84萬元，農(nóng)村綜合改革試點項目3500萬元。省級鄉(xiāng)村振興試點示范1625萬元。高標準農(nóng)田建設2347萬元。優(yōu)質農(nóng)產(chǎn)品標準化生產(chǎn)基地建設220萬元。設施大棚補貼3500萬元。村級組織運轉保障經(jīng)費3,971萬元，村換屆選舉經(jīng)費475萬元，為鄉(xiāng)村振興固本強基。
5.支持人居環(huán)境改善。開展山水林田湖草生態(tài)保護修復項目500萬元，規(guī)模化養(yǎng)殖場病死豬無害化處理761萬元。國土綠化729萬元。森林生態(tài)效益補償1329萬元。天然林停伐補助1110萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)環(huán)境整治、村莊保潔和鄉(xiāng)村垃圾轉運站建設1560萬元。城區(qū)衛(wèi)生保潔7093萬元。
6.支持基層社會治理。城區(qū)監(jiān)控系統(tǒng)建設、治安巡邏、司法救助、“掃黑除惡”工作專項經(jīng)費等1985萬元。消防經(jīng)費保障644萬元。法律援助、社區(qū)矯正、禁毒管理、公共突發(fā)事件處置等950萬元。城鄉(xiāng)文化設施建設、文物保護、公共文化館免費開放獎勵、全民健身、農(nóng)村電影放映等397萬元。
（五）超短收財力情況
當年地方一般公共預算收入70850萬元，比預算短收3155萬元，將通過調(diào)入資金等彌補。
（六）向下級財政轉移支付情況
努力緩解鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財政困難。安排資金14654萬元，用于對鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）的轉移支付補助，增強基層政府的公共服務保障能力，主要有：
1、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）補助資金10347萬元。其中運轉補助經(jīng)費210萬元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）人員工資轉移支付補助8155萬元；財政分成結算轉移支付補助1982萬元。
2、農(nóng)村稅費改革轉移支付4307萬元。其中村級運轉經(jīng)費 2342萬元，居委會運轉經(jīng)費1965萬元。
2021年在區(qū)委正確領導下，在區(qū)人大依法監(jiān)督和區(qū)政協(xié)民主監(jiān)督下，在社會各界的關心、理解和支持下，財政預算執(zhí)行基本平穩(wěn)。但我們也清醒地看到，財政運行中面臨一些困難和問題，主要有：財政收入難以增長，而財政支出剛性增長較快，財政收支矛盾更加突出，收支平衡壓力越來越大；財政保障能力有待提升等等。這些困難和問題我們將在今后的工作中認真加以解決。
二、2022年財政預算草案
一般公共預算總收入計劃117295萬元，比上年增加3415萬元，增長3.00%，其中：地方一般公共預算收入計劃72975萬元，比上年增加2125萬元，增長3.00%；上劃中央收入計劃44320萬元，比上年增加1290萬元，增長3.00%。地方一般公共預算收入72975萬元，加體制補助7964萬元，轉移支付補助收入127728萬元，減體制上解和專項上解23500萬元，區(qū)級財力預算為185167萬元，相應安排公共財政支出185167萬元。（見附表九、十）。
支出計劃分項情況：
——一般公共服務支出16133萬元，比上年預算增加1476萬元，增長10.07%。
——公共安全支出1368萬元，比上年預算增加64萬元，增長4.91%。
——教育支出50911萬元，比上年預算增加1757萬元，增長3.57%。
——科學技術支出2343萬元，比上年預算增加101萬元，增長4.5%。
——社會保障和就業(yè)支出52378萬元，比上年預算增加3914萬元，增長8.08%；主要是對機關事業(yè)單位退休人員養(yǎng)老金的補助、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金及醫(yī)保補助等增加支出。
——衛(wèi)生健康支出17332萬元，比上年預算增加789萬元，增長4.77%。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出4177萬元，比上年預算減少1027萬元，下降19.73%。
——農(nóng)林水支出17813萬元，比上年預算增加469萬元，增長2.70%。
——住房保障支出1581萬元，比上年預算減少46萬元，下降2.83%。
——國債還本付息支出14822萬元，比上年預算增加7484萬元，增長101.99%。
政府性基金預算：政府性基金收入6600萬元，加上級補助收入3100萬元，政府性基金收入預算為9700萬元。相應安排政府性基金支出9700萬元（見附表十一、十二）。
國有資本經(jīng)營預算：國有資本經(jīng)營預算以國有及參股企業(yè)可分配利潤的30%標準編制，可列入?yún)^(qū)級財政預算收入為206萬元。區(qū)級國有資本經(jīng)營預算支出安排206萬元。（見附表十三）
社會保險基金預算：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入17070萬元，支出12061萬元，當年結余5009萬元，滾存結余42386萬元；機關事業(yè)養(yǎng)老保險基金收入預算37139萬元，支出37238萬元，當年結余-99萬元，滾存結余1356萬元。（見附表十四）
2022年經(jīng)濟發(fā)展面臨壓力仍然較大，將影響我區(qū)財政收入增長，而財政剛性支出增長較快，財政收支矛盾更加突出。為確保完成全年財政預算目標任務，我們將落實積極的財政政策，大力提質增效，進一步優(yōu)化財政支出結構力度，持續(xù)推進“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，增強服務社會經(jīng)濟發(fā)展能力。主要做好以下幾個方面工作：
（一）助力經(jīng)濟發(fā)展提質增效。落實積極的財政策，進一步激發(fā)市場主體活力，促進實體經(jīng)濟轉型，整合產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金，安排項目前期經(jīng)費，加快推進重點財源項目建設，支持加快發(fā)展現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系。堅持節(jié)約優(yōu)先，推進資源全面節(jié)約、集約、循環(huán)利用。加大新興行業(yè)發(fā)展支持力度，加快培植新的經(jīng)濟增長點和財政增收點。
（二）大力支持社會事業(yè)發(fā)展。一是支持教育優(yōu)先發(fā)展。落實義務教育經(jīng)費保障機制，繼續(xù)實施免學雜費、補助生均公用經(jīng)費及寄宿制學校學生生活費等政策。落實家庭經(jīng)濟困難學生資助、職高學生免學費等助學金政策。繼續(xù)推進義務教育均衡發(fā)展和城鄉(xiāng)一體化。支持教師隊伍建設及學前教育、職業(yè)教育、特殊教育發(fā)展。二是支持多層次社會保障體系建設。落實就業(yè)政策，大力扶持重點人群就業(yè)創(chuàng)業(yè)。落實基本養(yǎng)老保險政策。足額落實民生配套資金，做到困難群體的應保盡保。支持完善城鄉(xiāng)社會救助與社會福利體系建設。支持殘疾人事業(yè)發(fā)展。落實優(yōu)撫安置政策和退役軍人服務保障。三是支持衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。落實基本公共衛(wèi)生服務經(jīng)費保障機制，提高基本公共衛(wèi)生服務水平。繼續(xù)加大衛(wèi)生醫(yī)療基礎設施投入力度，支持基層醫(yī)療衛(wèi)生服務體系和醫(yī)療隊伍建設。加大城鄉(xiāng)醫(yī)療救助力度。支持推進疫苗接種工作，做好常態(tài)化疫情防控經(jīng)費保障。
（三） 深入推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。一是支持構建鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)體系。積極推進鄉(xiāng)村振興試點示范建設，全面落實強農(nóng)惠農(nóng)政策。支持農(nóng)村、農(nóng)業(yè)基礎設施建設，持續(xù)推進高標準農(nóng)田建設，增強農(nóng)業(yè)生產(chǎn)能力。支持和鼓勵農(nóng)民就業(yè)創(chuàng)業(yè)，促進農(nóng)民持續(xù)增收。二是支持生態(tài)環(huán)境治理。持續(xù)開展中小河流域治理整治，打好污染防治攻堅戰(zhàn)。推動生態(tài)環(huán)境質量持續(xù)改善，促進生態(tài)、文化等特色旅游發(fā)展。落實生態(tài)補償政策。支持國土綠化、森林撫育。三是支持農(nóng)村基層管理。全面落實村級組織運轉經(jīng)費保障制度，扶持村集體經(jīng)濟發(fā)展，持續(xù)改善農(nóng)村人居環(huán)境，推進鄉(xiāng)村治理體系建設。
（四）著力保障“三?！敝С鲂枰?yōu)化支出結構，牢固樹立過“緊日子”思想，嚴控一般性支出。堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先順序，兜實兜牢“三?！钡拙€。2022年公共財政支出中“三?！敝С霭才?70035萬元，其中：保工資69778萬元、保運轉9773萬元、?；久裆?0484萬元。另通過上解支出安排城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險4000萬元。
（五）穩(wěn)步推進財政管理改革。一是加強財政預算管理。進一步推進零基預算改革。實行預算一體化管理，強化預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，提高直達資金管理水平。深化預決算公開。全面實施預算績效管理，在“三全”目標管理的基礎上，開展重點項目績效目標管理，持續(xù)開展項目和部門整體支出績效評價，探索開展政府債務、政府采購項目績效管理，加強績效評價結果運用。二是做好收入組織工作。堅持依法征管，圍繞目標任務，持續(xù)關注稅制改革變化，注重組織收入的可持續(xù)性，加強協(xié)稅護稅，促進應收盡收，努力實現(xiàn)財稅收入平穩(wěn)增長。三是加強政府債務管理。規(guī)范政府舉債行為，注重專項債券使用效益，切實防范政府債務風險，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。四是加強財政監(jiān)督管理。落實財政監(jiān)督管理要求，加強財政投資審計，確保財政資金安全高效。
各位代表，2022年區(qū)財政工作任務艱巨，我們將在區(qū)委的正確領導下，在區(qū)人大的依法監(jiān)督和區(qū)政協(xié)的民主監(jiān)督下，迎難而上，扎實工作，開拓創(chuàng)新，確保完成全年目標任務，為我區(qū)經(jīng)濟社會高質量發(fā)展提供堅實的財力支撐。
