（福建?。╆P(guān)于南平市延平區(qū)2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于南平市延平區(qū)2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年12月28日在南平市延平區(qū)第十八屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
南平市延平區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng) 吳春生
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）2022年人大通過(guò)預(yù)算執(zhí)行情況
區(qū)十八屆人大第一次會(huì)議通過(guò)一般公共預(yù)算總收入計(jì)劃117295萬(wàn)元，比上年增加3415萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.00%，其中：地方一般公共預(yù)算收入計(jì)劃72975萬(wàn)元，比上年增加2125萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.00%；上劃中央收入計(jì)劃44320萬(wàn)元，比上年增加1290萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.00%。地方一般公共預(yù)算收入72975萬(wàn)元，加體制補(bǔ)助7964萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入127728萬(wàn)元，減體制上解和專項(xiàng)上解23500萬(wàn)元，區(qū)級(jí)財(cái)力預(yù)算為185167萬(wàn)元，相應(yīng)安排公共財(cái)政支出185167萬(wàn)元。
區(qū)十八屆人大常委會(huì)第四次、第七次會(huì)議通過(guò)2022年區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算財(cái)力調(diào)整為246177萬(wàn)元，相應(yīng)調(diào)整一般公共預(yù)算支出233177萬(wàn)元，調(diào)出資金13000萬(wàn)元。
政府性基金預(yù)算：政府性基金收入6600萬(wàn)元，加上級(jí)補(bǔ)助收入3100萬(wàn)元，政府性基金收入預(yù)算為9700萬(wàn)元。相應(yīng)安排政府性基金支出9700萬(wàn)元。
區(qū)十八屆人大常委會(huì)第四次、第七次會(huì)議通過(guò)2022年區(qū)級(jí)政府性基金財(cái)力預(yù)算調(diào)整為60928萬(wàn)元，支出預(yù)算相應(yīng)調(diào)整為60928萬(wàn)元。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算以國(guó)有及參股企業(yè)可分配利潤(rùn)的30%標(biāo)準(zhǔn)編制，可列入?yún)^(qū)級(jí)財(cái)政預(yù)算收入為206萬(wàn)元。區(qū)級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排206萬(wàn)元。
區(qū)十八屆人大常委會(huì)第七次會(huì)議通過(guò)2022年區(qū)級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入調(diào)整為38449萬(wàn)元，支出預(yù)算相應(yīng)調(diào)整為17443萬(wàn)元，調(diào)出資金21006萬(wàn)元。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入17070萬(wàn)元，支出12061萬(wàn)元，當(dāng)年結(jié)余5009萬(wàn)元，滾存結(jié)余42386萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入37139萬(wàn)元，支出37238萬(wàn)元，當(dāng)年結(jié)余-99萬(wàn)元，滾存結(jié)余1356萬(wàn)元。
1、財(cái)政收入執(zhí)行情況
2022年一般公共預(yù)算總收入完成107840萬(wàn)元（預(yù)計(jì)數(shù)，下同），完成預(yù)算（調(diào)整后，下同）99.73%，比上年減少5999萬(wàn)元，下降5.27 %,同口徑增長(zhǎng)5.10%，其中：地方一般公共預(yù)算收入完成79950萬(wàn)元，完成預(yù)算100.18%，比上年增加6395萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.69%。同口徑增長(zhǎng)16.18%，上劃中央收入完成27890萬(wàn)元，完成預(yù)算98.46%，比上年減少12394萬(wàn)元，下降30.77%，同口徑下降15.67%。（見附表一）
2、財(cái)政支出執(zhí)行情況
公共財(cái)政預(yù)算支出（含?？睿?87600萬(wàn)元，比上年增加51890萬(wàn)元，增長(zhǎng)22.01%（見附表三）。其中上級(jí)?？钪С?3830萬(wàn)元，比上年增加8210萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.00%；本級(jí)支出233770萬(wàn)元，完成預(yù)算（調(diào)整后，下同）100.25 %，比上年增加43680萬(wàn)元，增長(zhǎng)22.98%。（見附表二）。
3、政府性基金收支執(zhí)行情況
區(qū)本級(jí)政府性基金收入完成47928萬(wàn)元，完成調(diào)整后預(yù)算100%，比上年減少8863萬(wàn)元，下降15.61%，主要是專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入減少。區(qū)本級(jí)政府性基金支出56897萬(wàn)元，完成調(diào)整后預(yù)算92.47%，比上年增加2147萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.91%，主要是專項(xiàng)債付息等支出增加。（見附表四、五、六）
4、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支執(zhí)行情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入38449萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算100%。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出17443萬(wàn)元，調(diào)出資金21006萬(wàn)元。（見附表七）
5、社會(huì)保險(xiǎn)基金收支執(zhí)行情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金收入53938萬(wàn)元，占預(yù)算99.50%。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出49334萬(wàn)元，占預(yù)算100.07%。社會(huì)保險(xiǎn)基金當(dāng)年結(jié)余4604萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余47517萬(wàn)元。（見附表八）。
（二）公共財(cái)政預(yù)算收支平衡情況
全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入79950萬(wàn)元，體制補(bǔ)助7964萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助148643萬(wàn)元，調(diào)入資金21006萬(wàn)元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入12707萬(wàn)元，減上解上級(jí)轉(zhuǎn)移性支出23500萬(wàn)元，調(diào)出資金13000萬(wàn)元，當(dāng)年可用財(cái)力233770萬(wàn)元, 區(qū)本級(jí)支出233770萬(wàn)元，當(dāng)年收支平衡。
區(qū)政府性基金收入完成5500萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入42428萬(wàn)元，調(diào)入資金13000萬(wàn)元，區(qū)政府性基金支出56897萬(wàn)元，當(dāng)年結(jié)余4031萬(wàn)元。
（三）2022年重點(diǎn)支出安排（含上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助資金）和財(cái)政工作主要特點(diǎn)
1.落實(shí)稅費(fèi)支持政策。認(rèn)真貫徹落實(shí)新的組合式稅費(fèi)支持政策，確保各項(xiàng)稅費(fèi)優(yōu)惠政策落實(shí)、落細(xì)、落地，充分釋放政策紅利，讓市場(chǎng)主體和人民群眾有實(shí)實(shí)在在的獲得感。2022年全區(qū)退稅減稅降費(fèi)規(guī)模超4億元。
2.支持疫情防控。疫情處置及防控能力提升經(jīng)費(fèi)3481萬(wàn)元，疫苗及接種費(fèi)用266萬(wàn)元，核酸檢測(cè)經(jīng)費(fèi)845萬(wàn)元，其他疫情防控支出876萬(wàn)元。
3.促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。扶持傳統(tǒng)企業(yè)、中小企業(yè)發(fā)展287萬(wàn)元。支持企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)、創(chuàng)新發(fā)展1090萬(wàn)元。商貿(mào)流通、電子商務(wù)、旅游宣傳、企業(yè)財(cái)政貼息等1119萬(wàn)元。制造業(yè)和高成長(zhǎng)企業(yè)及企業(yè)增產(chǎn)增效獎(jiǎng)勵(lì)、正向激勵(lì)116萬(wàn)元。支持基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善交通路網(wǎng)建設(shè)和道路改造9256萬(wàn)元。
4.優(yōu)先保障民生。落實(shí)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，免除城鄉(xiāng)義務(wù)教育階段學(xué)生學(xué)雜費(fèi)和補(bǔ)助生均公用經(jīng)費(fèi)3336萬(wàn)元。落實(shí)公辦幼兒園、普通高中、中職學(xué)校生均公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助政策。校安工程等建設(shè)445萬(wàn)元。幼兒園、中小學(xué)校保安工資支出等458萬(wàn)元。支持學(xué)前教育發(fā)展2219萬(wàn)元。鄉(xiāng)村教師生活補(bǔ)貼及改善教師待遇等支出2882萬(wàn)元。機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)26000萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)6656萬(wàn)元。義務(wù)兵家屬優(yōu)待、傷殘軍人撫恤補(bǔ)助和退役士兵補(bǔ)助3160萬(wàn)元。居家養(yǎng)老、鄉(xiāng)鎮(zhèn)敬老院、幸福院補(bǔ)助510萬(wàn)元。殘疾人補(bǔ)助1776萬(wàn)元。支持就業(yè)創(chuàng)業(yè)1033萬(wàn)元?；竟残l(wèi)生服務(wù)3383萬(wàn)元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)由常住人口每人每年79元提高到84元。
5.助力鄉(xiāng)村振興。落實(shí)惠農(nóng)強(qiáng)農(nóng)政策，及時(shí)足額兌現(xiàn)各項(xiàng)惠農(nóng)強(qiáng)農(nóng)補(bǔ)貼。耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼資金1895萬(wàn)元、農(nóng)機(jī)購(gòu)機(jī)補(bǔ)貼資金1042萬(wàn)元，實(shí)際種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼405萬(wàn)元，庫(kù)區(qū)移民后期扶持資金10684萬(wàn)元。畜禽養(yǎng)殖污染整治11832萬(wàn)元，設(shè)施大棚補(bǔ)貼480萬(wàn)元，病死豬無(wú)害化處理486萬(wàn)元，人居環(huán)境整治330萬(wàn)元，城鄉(xiāng)衛(wèi)生保潔2349萬(wàn)元。安全生態(tài)水系建設(shè)450萬(wàn)元，中小流域治理3702萬(wàn)元。水土保持建設(shè)350萬(wàn)元。實(shí)施129個(gè)村級(jí)公益事業(yè)“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目建設(shè)1525萬(wàn)元，“保供促銷工程”100萬(wàn)元，扶持村集體經(jīng)濟(jì)試點(diǎn)項(xiàng)目資金580萬(wàn)元。
6.推動(dòng)社會(huì)治理創(chuàng)新。平安建設(shè)、治安巡邏、禁毒管理、司法救助等3557萬(wàn)元。消防經(jīng)費(fèi)保障805萬(wàn)元。法律援助、社區(qū)矯正、普法宣傳等268萬(wàn)元。城鄉(xiāng)文化設(shè)施建設(shè)、文物保護(hù)、公共文化館免費(fèi)開放獎(jiǎng)勵(lì)、農(nóng)村電影放映、群眾體育等1665萬(wàn)元。
7. 基本實(shí)現(xiàn)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。不斷健全有本地專項(xiàng)特色的分行業(yè)、分領(lǐng)域績(jī)效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)體系；績(jī)效目標(biāo)與預(yù)算編制“三同步”，績(jī)效目標(biāo)管理覆蓋至四本預(yù)算；開展績(jī)效“雙監(jiān)控”，組織全面開展單位自評(píng)和部門評(píng)價(jià)，選取重大政策、項(xiàng)目開展財(cái)政評(píng)價(jià)，開展部門整體績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效監(jiān)控、績(jī)效自評(píng)編報(bào)；積極參與省上關(guān)于縣區(qū)預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制創(chuàng)新課題研究。
8.切實(shí)防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。每月按時(shí)償還到期債券本息，全年共償還到期債券本息20271萬(wàn)元。積極落實(shí)各項(xiàng)措施化解存量債務(wù)，2022年末預(yù)計(jì)全區(qū)地方政府性債務(wù)余額279431萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)余額93310萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)余額186121萬(wàn)元。嚴(yán)格控制在核定的294480萬(wàn)元債務(wù)限額內(nèi)，其中：一般債務(wù)限額108128萬(wàn)元,專項(xiàng)債務(wù)限額186352萬(wàn)元。
9.全力兜牢“三?！钡拙€。2022年預(yù)算安排的“三保”支出170035萬(wàn)元全部得到保障，其中：?；久裆?0484萬(wàn)元，保工資69778萬(wàn)元、保運(yùn)轉(zhuǎn)9773萬(wàn)元。重點(diǎn)保障了基本民生支出，同時(shí)基本保障了全區(qū)機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員經(jīng)費(fèi)和各部門單位的運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)。
（四）向下級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付情況
努力緩解鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財(cái)政困難。安排資金17901萬(wàn)元，用于對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）的轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助，增強(qiáng)基層政府的公共服務(wù)保障能力，主要有：
1、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）補(bǔ)助資金12803萬(wàn)元。其中運(yùn)轉(zhuǎn)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)210萬(wàn)元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）人員工資轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助10044萬(wàn)元；財(cái)政分成結(jié)算轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助2549萬(wàn)元。
2、農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付5098萬(wàn)元。其中村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi) 3046萬(wàn)元，居委會(huì)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)2052萬(wàn)元。
2022年在區(qū)委正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大依法監(jiān)督和區(qū)政協(xié)民主監(jiān)督下，在社會(huì)各界的關(guān)心、理解和支持下，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行基本平穩(wěn)。但我們也清醒地看到，財(cái)政運(yùn)行中面臨一些困難和問(wèn)題，主要有：財(cái)政收入增長(zhǎng)不穩(wěn)定，而財(cái)政支出剛性增長(zhǎng)較快，財(cái)政收支矛盾依然突出，收支平衡壓力越來(lái)越大；財(cái)政管理能力有待進(jìn)一步提升等等。這些困難和問(wèn)題我們將在今后的工作中努力加以解決。
二、2023年財(cái)政預(yù)算草案
一般公共預(yù)算總收入計(jì)劃113235萬(wàn)元，比上年增加5395萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.00%，其中：地方一般公共預(yù)算收入計(jì)劃83950萬(wàn)元，比上年增加4000萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.00%；上劃中央收入計(jì)劃29285萬(wàn)元，比上年增加1395萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.00%。地方一般公共預(yù)算收入83950萬(wàn)元，加轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入139520萬(wàn)元，調(diào)入資金30000萬(wàn)元，減體制上解和專項(xiàng)上解26000萬(wàn)元，區(qū)級(jí)財(cái)力預(yù)算為227470萬(wàn)元，相應(yīng)安排公共財(cái)政支出227470萬(wàn)元。（見附表九、十）。
政府性基金預(yù)算：政府性基金收入8250萬(wàn)元，加上級(jí)補(bǔ)助收入3100萬(wàn)元，政府性基金收入預(yù)算為11350萬(wàn)元。相應(yīng)安排政府性基金支出11350萬(wàn)元（見附表十一、十二）。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算以國(guó)有及參股企業(yè)可分配利潤(rùn)的30%標(biāo)準(zhǔn)編制，可列入?yún)^(qū)級(jí)財(cái)政預(yù)算收入為9184萬(wàn)元。區(qū)級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排9184萬(wàn)元。（見附表十三）
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入16985萬(wàn)元，支出13520萬(wàn)元，當(dāng)年結(jié)余3465萬(wàn)元，滾存結(jié)余45707萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入預(yù)算35666萬(wàn)元，支出38933萬(wàn)元，當(dāng)年結(jié)余-3267萬(wàn)元，滾存結(jié)余2009萬(wàn)元。（見附表十四）
2023年經(jīng)濟(jì)運(yùn)行仍然面臨挑戰(zhàn)，將影響我區(qū)財(cái)政收入增長(zhǎng)，而財(cái)政剛性支出增長(zhǎng)較快，財(cái)政收支矛盾更加突出。為確保完成全年財(cái)政預(yù)算目標(biāo)任務(wù)，我們將落實(shí)積極的財(cái)政政策，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，兜牢“三?！钡拙€，提升服務(wù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展能力。主要做好以下幾個(gè)方面工作：
（一）著力服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。落實(shí)積極的財(cái)政政策，加強(qiáng)各類政策協(xié)調(diào)配合，進(jìn)一步促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。支持?jǐn)U大國(guó)內(nèi)需求，充分發(fā)揮消費(fèi)的基礎(chǔ)作用和投資的關(guān)鍵作用。加快推進(jìn)重點(diǎn)財(cái)源項(xiàng)目建設(shè)，支持加快發(fā)展現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系，加快培育新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)和財(cái)政增收點(diǎn)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)質(zhì)的有效提升和量的合理增長(zhǎng)。
（二）著力增加財(cái)政收入。堅(jiān)持依法征管，圍繞目標(biāo)任務(wù)，持續(xù)關(guān)注稅制改革變化，注重組織收入的可持續(xù)性，應(yīng)收盡收。同時(shí)大力推進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)、資源盤活、處置工作，增加財(cái)政收入，促進(jìn)財(cái)稅收入平穩(wěn)增長(zhǎng)。
（三）著力保障和改善民生。繼續(xù)堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，牢固樹立過(guò)“緊日子”思想，嚴(yán)控一般性支出，兜實(shí)兜牢“三保”底線。2023年公共財(cái)政支出中“三保”支出安排174156萬(wàn)元，其中：保工資92415萬(wàn)元、保運(yùn)轉(zhuǎn)14143萬(wàn)元、?；久裆?7598萬(wàn)元。另通過(guò)上解支出安排城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)4000萬(wàn)元。繼續(xù)推進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展和城鄉(xiāng)一體化。支持教師隊(duì)伍建設(shè)及學(xué)前教育、職業(yè)教育、特殊教育發(fā)展。落實(shí)就業(yè)政策，扶持重點(diǎn)人群就業(yè)創(chuàng)業(yè)。足額落實(shí)民生配套資金，支持完善城鄉(xiāng)社會(huì)救助與社會(huì)福利體系建設(shè)，做到困難群體的應(yīng)保盡保。落實(shí)優(yōu)撫安置政策和退役軍人服務(wù)保障。落實(shí)基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)水平。支持基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系和醫(yī)療隊(duì)伍建設(shè)。著力推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，全面落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，積極推進(jìn)鄉(xiāng)村振興試點(diǎn)示范建設(shè)，持續(xù)推動(dòng)生態(tài)環(huán)境質(zhì)量改善，扶持村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，支持和鼓勵(lì)農(nóng)民就業(yè)創(chuàng)業(yè)，促進(jìn)農(nóng)民持續(xù)增收。
（四）著力加強(qiáng)政府債務(wù)管理。規(guī)范政府舉債行為，注重專項(xiàng)債券使用效益，切實(shí)防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。
（五）著力完善預(yù)算績(jī)效管理體系。繼續(xù)推行指標(biāo)庫(kù)動(dòng)態(tài)管理，充實(shí)豐富系統(tǒng)指標(biāo)庫(kù)；開展重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)管理，進(jìn)一步完善重點(diǎn)監(jiān)控、第三方管理等制度；持續(xù)開展績(jī)效“雙監(jiān)控”，繼續(xù)開展項(xiàng)目和部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)；加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用。探索開展政府債務(wù)、政府采購(gòu)項(xiàng)目績(jī)效管理。
（六）著力提高財(cái)政管理水平。加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算管理，進(jìn)一步推進(jìn)零基預(yù)算改革。實(shí)行預(yù)算一體化管理，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，提高直達(dá)資金管理水平。深化預(yù)決算公開。落實(shí)財(cái)政監(jiān)督管理要求，加強(qiáng)財(cái)政投資審計(jì)，確保財(cái)政資金安全高效。
