（福建?。╆P(guān)于莆田市涵江區(qū)2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告
關(guān)于涵江區(qū)2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告
各位代表：
我受區(qū)人民政府委托，向大會報告涵江區(qū)2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案，請予審議，并請區(qū)政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是我國現(xiàn)代化建設(shè)進程中具有特殊重要性的一年，是“十四五”規(guī)劃開局之年。全區(qū)財稅部門堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指引，全面落實省、市工作要求，按照區(qū)委、區(qū)政府明確的各項目標(biāo)任務(wù)，堅持統(tǒng)籌兼顧，持續(xù)深化改革，突出?；?、保重點，兜牢“三?！钡拙€，常態(tài)化樹立過“緊日子”思想，加快落實預(yù)算管理一體化改革，促進財政資金提質(zhì)增效，全力推進經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
?。ㄒ唬?021年預(yù)算收支情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。2021年，全區(qū)一般公共預(yù)算總收入422000萬元（涉及數(shù)據(jù)為預(yù)計數(shù)，下同），增長5%，其中：地方一般公共預(yù)算收入228200萬元，下降3.3%。全區(qū)地方一般公共預(yù)算支出260380萬元（含當(dāng)年上級專項及上年結(jié)轉(zhuǎn)支出），同比下降17.5%。
區(qū)本級一般公共預(yù)算收入228300萬元，增長0.3%，其中：地方一般公共預(yù)算收入115800萬元，下降14.5%；區(qū)本級地方一般公共預(yù)算支出242170萬元（含當(dāng)年上級專項及上年結(jié)轉(zhuǎn)支出），同比下降17.8%。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。預(yù)計全區(qū)政府性基金收入23000萬元，增長1.1%，其中：國有土地使用權(quán)出讓金收入19426萬元，下降7.7%。政府性基金支出319700萬元（含當(dāng)年上級專項及上年結(jié)轉(zhuǎn)支出），同比下降32.2%。
區(qū)本級政府性基金收入23000萬元，增長1.1%，其中：國有土地使用權(quán)出讓金收入19426萬元，下降7.7%。政府性基金支出312680萬元（含當(dāng)年上級專項及上年結(jié)轉(zhuǎn)支出），同比下降33.5%。
3.社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。區(qū)本級社會保險基金收入47077萬元，下降2.2%；區(qū)本級社會保險基金支出43391萬元，下降0.1%。
4.國有資本經(jīng)營收支預(yù)算執(zhí)行情況。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入60萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出60萬元。
2021年財政決算還在編制中，因上下級結(jié)算等因素變動，上述數(shù)據(jù)會有所變動，待決算編成后再報請區(qū)人大常委會審批。
?。ǘ?021年財政工作的主要特點
1.應(yīng)收盡收，財政收支運行基本平穩(wěn)。堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，助力全方位推進高質(zhì)量發(fā)展超越。一是狠抓財政收入。充分發(fā)揮聚財職能，努力把疫情帶來的不利影響降低到最低限度。2021年，全區(qū)一般公共預(yù)算總收入42.2億元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，增長5%。其中，地方一般公共預(yù)算收入22.82億元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，下降3.3%。涵江區(qū)稅性比重為93%，居全市第一。二是明確支出方向。堅持以人民為中心，堅持預(yù)算支出中“三保”優(yōu)先，扎實做好基本民生兜底相關(guān)工作。2021年，全區(qū)財政一般公共預(yù)算支出26.04億元，下降17.5%。從支出結(jié)構(gòu)看，民生相關(guān)支出19.45億元，占一般公共預(yù)算總支出的74.7%，主要包括：教育支出8.06億元、社會保障和就業(yè)支出4.32億元、衛(wèi)生健康支出2.03億元、節(jié)能環(huán)保支出3030萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出6810萬元、農(nóng)林水支出1.99億元等。
2.主動作為，廣開項目資金籌措渠道。認(rèn)真梳理有關(guān)政策導(dǎo)向，爭取各項政策及資金支持。一是爭取專項債券資金。2021年向上爭取債券資金共計64.1億元，重點用于隱性債務(wù)置換及再融資需要，支持安置房及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。二是發(fā)揮國企投融資作用。通過高新公司爭取地方專項債等中長期融資方式籌措資金13.69億元，并于11月9日將高新公司出資人由區(qū)財政局變更為市國資委，為下一步籌集資金提供堅實后盾。三是加大盤活資產(chǎn)力度。通過拍賣、出租閑置工業(yè)產(chǎn)房、安置房等固定資產(chǎn)實現(xiàn)收入3687.84萬元，及時清繳7個鄉(xiāng)鎮(zhèn)拆遷指揮部安置房差價款2095.05萬元。四是對接上級資金動向。找準(zhǔn)與我區(qū)發(fā)展的結(jié)合點，有針對性地進行資金爭取。2021年共爭取上級撥付我區(qū)轉(zhuǎn)移支付補助12.5億元（其中一般公共預(yù)算9.5億元，專項補助資金3億元）。
3.重點保障，促進民生事業(yè)長足發(fā)展。始終把提高民生福祉作為實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的根本目的，一是不斷改善人居環(huán)境，落實棚戶區(qū)改造、安置區(qū)建設(shè)、老舊小區(qū)改造、污水處理等政策，撥付重點項目保障資金15.69億元，切實改善人民居住條件，建設(shè)宜居環(huán)境。二是提升醫(yī)療服務(wù)能力，加強醫(yī)療衛(wèi)生領(lǐng)域基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)補短板工作，撥付床位補貼、實驗室提升、培訓(xùn)基地及急救體系建設(shè)等資金6195萬元，全面提高應(yīng)對重大新發(fā)突發(fā)傳染病防控及其他突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急處置能力。三是優(yōu)先保障疫情防控，堅持特事特辦，2021年共撥付疫情防控資金1650.67萬元，主要用于防控物資采購、新冠病毒核酸檢測、火車站服務(wù)外包費、境外返涵人員接送運費、增設(shè)疫苗接種點經(jīng)費，隔離酒店經(jīng)費等。四是全面提升教育質(zhì)量，撥付教育工程項目資金4071.56萬元，重點用于鞏固學(xué)校校舍安全保障長效機制，全面提高義務(wù)教育階段薄弱學(xué)校基本辦學(xué)條件及推進公辦民辦幼兒園建設(shè)。
4.全面推進，推動鄉(xiāng)村振興縱深拓展。推進惠民政策落實、脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。一是進一步鞏固扶貧成果，2021年共撥付惠農(nóng)及扶貧資金5623.93萬元，用于農(nóng)機購置、耕地地力保護等補貼和18個試點村及實績突出村獎補。二是推進“一事一議”財政獎補工作，探索村級公益事業(yè)設(shè)施管護的長效機制，2021年共篩選51個“一事一議”項目建立項目庫，財政獎補資金600萬元，涉及9個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，31個行政村，受益人數(shù)逾8.5萬人。三是保障村級集體經(jīng)濟工作順利進行，及時撥付13個扶持壯大村級集體經(jīng)濟試點村資金780萬元。四是進一步完善村級組織運轉(zhuǎn)保障機制，2021年撥付村級組織運轉(zhuǎn)保障經(jīng)費2245萬元，村干部報酬2929.52萬元，有效提升基層組織服務(wù)能力和水平。
5.精準(zhǔn)施策，支持市場主體健康發(fā)展。全面落實各項企業(yè)補助政策措施，一是大力扶持實體經(jīng)濟，2021年我區(qū)新增減稅降費超2億元，并已累計兌現(xiàn)企業(yè)補助資金2.36億元。二是加強信貸支持保障應(yīng)急周轉(zhuǎn)，對受疫情影響較大的行業(yè)，靈活運用無還本續(xù)貸、應(yīng)急轉(zhuǎn)貸等措施，2021年已為6家企業(yè)提供8筆應(yīng)急保障周轉(zhuǎn)金2.56億元。三是繼續(xù)推廣融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，推薦轄區(qū)內(nèi)參與防控疫情企業(yè)及“白名單”企業(yè)對接莆田市中小企業(yè)融資再擔(dān)保有限公司提供免費融資擔(dān)保，我區(qū)56家在保企業(yè)共2.26億元貸款享受免費融資擔(dān)保服務(wù)。四是積極對接中小微企業(yè)紓困專項貸款，我區(qū)通過省級審核公示符合紓困條件企業(yè)累計共達194家，其中有75家企業(yè)獲得中小微企業(yè)紓困專項資金貸款4.7億元。五是免除企業(yè)2個月房租，涉及承租我區(qū)國有資產(chǎn)類經(jīng)營性房產(chǎn)的35家中小微企業(yè)、228家個體工商戶承租戶，共減免租金309.48萬元。六是積極保障促消費活動，加快消費回升和潛力釋放，下?lián)苜Y金720萬元，開展新能源汽車、住餐類、家居類、家電類、商超便利店非遺夜市類等“全閩樂購”活動，直接帶動消費金額超3億元。
6.防控風(fēng)險，緊緊守住政府信用底線。牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險的底線，切實防范和化解金融風(fēng)險。一是加大償債力度，分步制定償還計劃，將當(dāng)年度還本付息資金列入預(yù)算管理，確保按時按期償還，避免出現(xiàn)政府性債務(wù)逾期風(fēng)險。二是化解不良貸款，共同營造良好金融生態(tài)環(huán)境，年初不良貸款余額4.1億元，2021年已化解存量不良貸款3.22億元，新增不良貸款4.18億元，年末不良貸款余額5.05億元。
7.完善管理，依法理財水平持續(xù)提高。一是預(yù)算管理體系逐步完善。我區(qū)新預(yù)算管理一體化系統(tǒng)于2021年11月15日正式上線，將國庫集中支付、預(yù)算編制、績效管理等涉及預(yù)算管理流程的業(yè)務(wù)納入有關(guān)環(huán)節(jié)中進行銜接規(guī)范，為深化預(yù)算制度改革提供基礎(chǔ)性支撐，大大提高了我區(qū)財政工作的效率。二是嚴(yán)控“三公經(jīng)費”支出。堅決杜絕超越財力安排支出，嚴(yán)禁一般性的、零星的項目支出追加，特別是“三公”經(jīng)費支出。三是進一步規(guī)范政府采購工作。堅持先政府采購預(yù)算后開展采購活動，提高采購效率，節(jié)約采購資金，完善操作規(guī)程。2021年全區(qū)共組織各類政府采購項目55個，采購預(yù)算金額2.88億元，實際成交額2.83億元，節(jié)約資金448.9萬元，節(jié)約率1.56%；網(wǎng)上超市采購421次，采購金額1859.94萬元。四是實施非稅收入收繳電子化和財政電子票據(jù)管理改革。2021年在財政票據(jù)網(wǎng)絡(luò)管理系統(tǒng)改造升級的基礎(chǔ)上，共完成網(wǎng)絡(luò)版管理試點單位101家，實現(xiàn)對政府非稅收入的源頭管控，進一步完善“收支兩條線”工作。五是簡化財政評審前置程序。對部分重點項目、民生項目建立容缺受理機制，在保證評審質(zhì)量的前提下同步評審，資料補齊后即出評審結(jié)論，確保按時完成重點項目建設(shè)。2021年共審結(jié)工程項目 55個，送審造價13.78億元，審定造價12.87億元，凈核減0.91億元，平均核減率6.6%。
2021年全區(qū)財政基本實現(xiàn)平穩(wěn)運行，財政服務(wù)經(jīng)濟社會健康發(fā)展也取得了較好成績，這是區(qū)委、區(qū)政府科學(xué)決策、正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是區(qū)人大、區(qū)政協(xié)加強監(jiān)督、有力指導(dǎo)的結(jié)果，是全區(qū)各級各部門齊心協(xié)力、共同奮斗的結(jié)果。同時，我們也清醒地認(rèn)識到當(dāng)前財政運行存在一些困難和不足，2021年我區(qū)財政收入雖有逐月復(fù)蘇跡象，但受今年疫情及階段性稅收緩繳等財稅政策影響，稅收收入難以有效促進增收；我區(qū)總支出呈現(xiàn)明顯增長趨勢，但可用財力較低的情況非常明顯，還本付息及中長期財政支出壓力日漸沉重，地方發(fā)展壓力和財力情況不對等。對于這些問題，我們高度重視，將認(rèn)真聽取各位代表、委員的意見建議，采取有效的措施逐步予以解決。
二、2022年預(yù)算草案
根據(jù)當(dāng)前財稅經(jīng)濟形勢，按照區(qū)委、區(qū)政府對全區(qū)經(jīng)濟工作的總體部署，確定我區(qū)2022年財政預(yù)算安排主要遵循以下原則：一是綜合考慮2022年經(jīng)濟增長預(yù)期、總部經(jīng)濟銳減等因素影響，量入為出、實事求是編制收入預(yù)算。二是繼續(xù)強化政府帶頭過“緊日子”思想，大力壓減一般性支出，從嚴(yán)控制非剛性、非急需支出，確保預(yù)算收支平衡和財政可持續(xù)性。三是堅守底線，有效管控防范化解重大風(fēng)險，切實兜牢“三?！钡拙€，堅決遏制隱性債務(wù)增量，妥善化解隱性債務(wù)存量。
?。ㄒ唬?022年財政收支預(yù)算
1.一般公共預(yù)算安排。2022年，根據(jù)我區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展目標(biāo)和量入為出、收支平衡的原則，全區(qū)一般公共預(yù)算總收入預(yù)期為 443000萬元，增長5%。全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入預(yù)期為236900萬元，增長3.8%。按現(xiàn)行財政體制計算，全區(qū)一般公共預(yù)算總財力為270600萬元，其中：當(dāng)年預(yù)算體制財力217600萬元、調(diào)入資金53000萬元，相應(yīng)安排支出270600萬元，當(dāng)年收支平衡。
區(qū)本級一般公共預(yù)算收入預(yù)期為237300萬元，地方一般公共預(yù)算收入預(yù)期為121200萬元。區(qū)本級地方一般公共預(yù)算收入加上上下級體制結(jié)算凈收入及各項財力補助等，區(qū)本級一般公共預(yù)算財力為255600萬元。相應(yīng)安排支出255600萬元，當(dāng)年收支平衡。
區(qū)本級一般公共預(yù)算支出主要項目安排情況：一是基本支出102062萬元，主要包括：年工資51372萬元、改革性補助（含基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險、工傷保險、生育保險、失業(yè)保險、殘疾人就業(yè)保障金及公積金等20332萬元、公用經(jīng)費1090萬元、教育生均公用經(jīng)費6838萬元、其他人員支出19680萬元等等。二是其他基本支出11003萬元，主要包括：10個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院及城區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心等財政撥補3854萬元、鄉(xiāng)村教師生活補助經(jīng)費1880萬元、普惠性民辦幼兒園生均公用經(jīng)費補助953萬元、學(xué)校保安人員經(jīng)費642萬元、42人編外聘用教師人員經(jīng)費345萬元等等。三是項目支出138935萬元，主要包括：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金財政補助16417萬元、機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金缺口補助14000萬元、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險政府補助區(qū)級配套資金6447萬元、計生各類獎勵補助資金6223萬元、城鄉(xiāng)低保及特困供養(yǎng)5291萬元、民政各類優(yōu)撫經(jīng)費5478萬元、基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費3668萬元、新冠疫情防控各類經(jīng)費1854萬元、政法委網(wǎng)格員工資及保障經(jīng)費2728萬元、教育附加費安排的支出4150萬元、學(xué)前教育保障經(jīng)費2627萬元、企業(yè)經(jīng)濟運行貢獻補助9968萬元、稅務(wù)局征管經(jīng)費2000萬元、職業(yè)年金補助1993萬元、義務(wù)兵優(yōu)待金及退伍軍人一次性安置費1586萬元、一般債務(wù)付息16566萬元、企業(yè)研發(fā)經(jīng)費清算等科技項目經(jīng)費2766萬元、山海協(xié)作柘榮對口幫扶資金1200萬元、木蘭溪流域生態(tài)補償1000萬元、糧食風(fēng)險基金822萬元、城鄉(xiāng)垃圾焚燒發(fā)電上網(wǎng)電量補助840萬元等。四是預(yù)備費3600萬元。
2.政府性基金預(yù)算安排。2022年，全區(qū)政府性基金收入預(yù)期為13200萬元，下降42.6%，其中：國有土地使用權(quán)出讓金收入10000萬元，下降48.5%。全區(qū)政府性基金收入，加上經(jīng)營性土地出讓金市級返還通過轉(zhuǎn)移支付補助315000萬元，減去調(diào)入一般公共預(yù)算資金50000萬元，全區(qū)政府性基金財力為278200萬元。全區(qū)政府性基金預(yù)算支出278200萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出214691萬元，當(dāng)年收支平衡。
3.社會保險基金預(yù)算安排。2022年區(qū)本級社會保險基金收入49927萬元，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金21445萬元、機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金28482萬元；安排區(qū)本級社會保險基金支出45247萬元，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金16513萬元、機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金28734萬元。當(dāng)年度區(qū)本級社會保險基金收支結(jié)余4680萬元，加上以前年度累計結(jié)余43254萬元，累計滾存結(jié)余47934萬元。
4.國有資本經(jīng)營收支預(yù)算安排。區(qū)國資部門監(jiān)管的2家企業(yè)納入?yún)^(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算，2022年國有資本經(jīng)營收入預(yù)算100萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出100萬元，當(dāng)年收支平衡。
（二）2022年財政工作措施
1.明確重心，著力完成序時任務(wù)。始終堅持把組織收入作為財政工作的首要任務(wù)，跟蹤產(chǎn)業(yè)政策動態(tài)，完善新經(jīng)濟、新業(yè)態(tài)服務(wù)模式，培育新的稅源增長點；監(jiān)控重點行業(yè)、重點稅源企業(yè)營收、稅收變化，科學(xué)研判財政收入變動趨勢，有針對性地提出措施建議，并依法依規(guī)組織收入。加快土地出讓，督促協(xié)調(diào)相關(guān)部門精準(zhǔn)發(fā)力、重點突破、倒排時間、倒排任務(wù)，推進土地出讓進度。繼續(xù)推進安置房補差款清繳，加快商品房、安置房辦證力度。2022年全區(qū)一般公共預(yù)算總收入預(yù)計44.3億元，同比增收2.1億元，增長5%。
2.量力而行，確保財政收支平衡。當(dāng)前，我區(qū)財政支出任務(wù)重，盤子緊，調(diào)劑空間有限，收支平衡壓力極大。堅持過“緊日子”，勤儉辦事厲行節(jié)約，大力壓縮一般性支出，堅持做到“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序。積極向上爭取補助資金、提前調(diào)度資金，將有限的資金用于重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，提高支出有效性和精準(zhǔn)度。加大國有資產(chǎn)、資源、資金盤活力度，加大國有資產(chǎn)出租出售力度，確保國有資產(chǎn)保值增值，定期組織開展清理盤活財政存量資金工作，推動各類結(jié)余、沉淀資金應(yīng)收盡收、重新安排。將績效理念融入預(yù)算管理全過程，進一步完善資金使用績效考核結(jié)果與部門預(yù)算編制掛鉤機制。
3.全力以赴，破解資金籌劃瓶頸。積極發(fā)揮財政服務(wù)的“泥腿子”精神，用好用足財政政策，依法依規(guī)、有序有力開展工作。主動加強與各職能部門的配合與協(xié)作，充分發(fā)揮具體實施單位爭取資金的主動性，完善符合申報要求的基礎(chǔ)材料，提高向上爭取資金的針對性、實效性，更好地形成向上爭取資金的合力。重點協(xié)調(diào)省財政廳予以保障用于歸還到期債券的再融資債券額度，同時協(xié)調(diào)新增債券額度。積極跟蹤已申報的2022年新增債券項目14個，申請資金39.95億元（其中：新增一般債券項目5個，申請資金1.33億元；新增專項債券項目9個，申請資金38.62億元）。持續(xù)運用直接融資推進債務(wù)融資工作，已上報20億元非公開定向債務(wù)融資工具，預(yù)計2022年一季度完成發(fā)行，并積極籌備15億元公司債的申報工作。
4、突出重點，健全民生保障體制。始終把為民理財作為財政工作的根本出發(fā)點和落腳點，2022年全區(qū)涉及民生方面支出預(yù)計達19.95億元，占一般公共預(yù)算總支出的73.7%。繼續(xù)加大對教育科技、公共衛(wèi)生、水利設(shè)施、就業(yè)保障、城市管理、文化惠民、安全穩(wěn)定等為民辦實事項目的投入。突出鄉(xiāng)村振興、生態(tài)環(huán)保、高質(zhì)量教育體系、多層次社會保障、公益性文化設(shè)施等重點民生政策落實落細。進一步加強普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生建設(shè)，讓發(fā)展成果更多地惠及人民群眾。
5、統(tǒng)籌安排，促進財政可持續(xù)發(fā)展。盡力而為、量力而行，合理確定財政支出領(lǐng)域保障范圍、標(biāo)準(zhǔn)，避免政策攀比、資金重復(fù)安排。加大財政全過程監(jiān)督，有針對性開展地方政府債務(wù)、民生補短板、預(yù)決算公開等專項監(jiān)督檢查，加強風(fēng)險監(jiān)測、落實責(zé)任追究。區(qū)分輕重緩急、科學(xué)有序推進項目建設(shè)，加快平衡用地收儲，積極通過專項債和市場化方式籌資，保障“雙輪”驅(qū)動等重點項目資金需求。
各位代表，做好2022年財政工作意義重大。我們將堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在區(qū)委區(qū)政府堅強領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大代表的指導(dǎo)監(jiān)督，虛心聽取政協(xié)委員和各界人士的意見建議，以一往無前的奮斗姿態(tài)、風(fēng)雨無阻的精神狀態(tài)，扎實做好財政各項工作，更好發(fā)揮財政職能作用，為加快打造現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)強區(qū)、建設(shè)生態(tài)宜居涵江貢獻財政力量！
