（福建?。╆P(guān)于莆田市2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于莆田市2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年1月13日在莆田市第七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
莆田市財(cái)政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將莆田市2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案提請市七屆人大五次會(huì)議審議，并請市政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
全市各級(jí)財(cái)政部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，貫徹新發(fā)展理念，在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和市人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，按照市七屆人大四次會(huì)議決議要求，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，全方位推進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展超越。
（一）落實(shí)市人大預(yù)算決議工作情況
面對(duì)新冠肺炎疫情嚴(yán)重沖擊，市財(cái)政局進(jìn)一步解放思想、創(chuàng)新舉措，著力推動(dòng)財(cái)政政策更加積極有為，提質(zhì)增效。二季度起，隨著疫情防控取得積極成效，復(fù)工復(fù)產(chǎn)加速推進(jìn)，全市經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定復(fù)蘇，財(cái)政收入在3月份“觸底”后，開始逐月回升，呈現(xiàn)恢復(fù)性增長勢態(tài)，4月份起，全市財(cái)政收入降幅逐步收窄；7月份起，當(dāng)月收入實(shí)現(xiàn)正增長；11月止，全市地方級(jí)收入成功轉(zhuǎn)正；12月止，財(cái)政總收入和地方級(jí)收入雙雙轉(zhuǎn)正；財(cái)政總收入增幅和地方級(jí)收入增幅分別居全省第二位和第三位。
1.積極作為，挖掘潛力，財(cái)政收入呈現(xiàn)回升向好態(tài)勢
一是派專人直接參與、協(xié)調(diào)、推進(jìn)經(jīng)營性土地的收儲(chǔ)和出讓。在深入實(shí)地調(diào)研的基礎(chǔ)上，制定地塊出讓的時(shí)間表、路線圖，派專人專職負(fù)責(zé)跟進(jìn)，多次協(xié)調(diào)土儲(chǔ)中心、市園林局等相關(guān)單位，列出問題清單，召開專題會(huì)議集中研究解決方案。統(tǒng)籌辦事流程，壓縮串聯(lián)環(huán)節(jié)，爭取時(shí)間最快、效率最高，3月26日霞林公交南站西側(cè)地塊實(shí)現(xiàn)“節(jié)后第一拍”，成交價(jià)7.94億元，溢價(jià)率89%。深度介入、持續(xù)跟蹤綬溪公園二期片區(qū)地塊一等經(jīng)營性地塊的收儲(chǔ)和出讓工作，反復(fù)調(diào)研、提前謀劃、精準(zhǔn)測算，綬溪地塊于11月23日出讓，成交價(jià)34.6億元，溢價(jià)率9.8%。這些地塊的順利出讓，為疫情后經(jīng)濟(jì)社會(huì)有效運(yùn)轉(zhuǎn)提供了最有力的支持。
二是創(chuàng)新協(xié)調(diào)機(jī)制，跟蹤法院涉訴資產(chǎn)拍賣清算處置工作。由財(cái)政牽頭，攜手聯(lián)合稅務(wù)、法院，對(duì)財(cái)產(chǎn)拍賣涉及的稅費(fèi)、企業(yè)欠稅等情況摸清底數(shù)并分門別類，對(duì)未執(zhí)行到位的案件涉稅要求稅務(wù)部門和縣區(qū)財(cái)政部門及時(shí)跟進(jìn)，掌握動(dòng)態(tài)，并建立定期通報(bào)制度。全年共跟蹤28筆涉訴資產(chǎn)事項(xiàng)，資產(chǎn)總額18.3億元，繳納各項(xiàng)稅收2.2億元。其中：“正大錦城”房產(chǎn)項(xiàng)目一次性繳納稅收8698萬元。財(cái)政、法院、稅務(wù)聯(lián)合這一做法在全省尚屬首次，目前已在全省推廣。
三是繼續(xù)推進(jìn)總部經(jīng)濟(jì)政策，維護(hù)好平臺(tái)經(jīng)濟(jì)稅源。主動(dòng)服務(wù)現(xiàn)有物泊物流、豆訊科技等總部企業(yè)，全年共入庫總部相關(guān)稅收超20億。其中：物泊科技10億元。
2.迅速響應(yīng)、靶向發(fā)力，統(tǒng)籌做好新冠肺炎疫情防控工作
特殊時(shí)期，財(cái)政部門強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，立足本職、主動(dòng)作為，以更大的政策力度對(duì)沖疫情影響，充分發(fā)揮積極財(cái)政加力提效作用。
一是全省首家率先設(shè)立復(fù)工企業(yè)疫情防控綜合保險(xiǎn)，提振企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)信心。市級(jí)財(cái)政安排526萬元，為全市2019年度納稅500萬以上的復(fù)工復(fù)產(chǎn)工業(yè)企業(yè)購買為期半年的保險(xiǎn)，涵蓋企業(yè)173家員工約10萬人，參保企業(yè)2019年度納稅總額占全市工業(yè)企業(yè)納稅總額的93%，企業(yè)按照規(guī)模最高可獲得理賠金額達(dá)100萬元?？h區(qū)財(cái)政共安排460萬元，對(duì)納稅100萬元以上的全部工業(yè)企業(yè)同樣給予保險(xiǎn)，受益企業(yè)350家，有效提振企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)信心，解除了企業(yè)的后顧之憂。經(jīng)驗(yàn)做法得到省政府辦公廳通報(bào)表揚(yáng)并由省財(cái)政廳、工信廳聯(lián)合發(fā)文在全省推廣。
二是創(chuàng)新推出存量貸款余額利率減免優(yōu)惠政策。為461家受疫情影響較大的2019年度納稅100萬以上民營中小微工業(yè)企業(yè)實(shí)行存量貸款余額利率減免，協(xié)商對(duì)接5家商業(yè)銀行開展減免工作。在企業(yè)與銀行原先簽訂的貸款利率基礎(chǔ)上對(duì)其2月份貸款利率減50個(gè)基點(diǎn)、3月份貸款利率減25個(gè)基點(diǎn)、4月份貸款利率減25個(gè)基點(diǎn)，涉及存量貸款余額共計(jì)37億元。
三是推出“農(nóng)惠保”融資擔(dān)保業(yè)務(wù)。牽頭市再擔(dān)保公司與市農(nóng)商行共同推出“農(nóng)惠?！比谫Y擔(dān)保業(yè)務(wù)，主要服務(wù)對(duì)象為“三農(nóng)”客戶、個(gè)體工商戶以及小微企業(yè)。由市再擔(dān)保公司為符合條件的上述企業(yè)及農(nóng)戶提供融資擔(dān)保，莆田市農(nóng)商銀行給予利率優(yōu)惠，即信用擔(dān)保類年利率降低不少于3個(gè)百分點(diǎn)，抵質(zhì)押類年利率降低不少于1個(gè)百分點(diǎn)，共減免利息1119萬元。在原授信3億元全部用完基礎(chǔ)上，再追加授信擔(dān)保額度至5億元，目前在保余額3.2億元，全部免收擔(dān)保費(fèi)，減免擔(dān)保費(fèi)320萬元。全年共為全市1862家（1872筆）服務(wù)對(duì)象提供政策性融資擔(dān)保服務(wù)，在?？傆囝~19.3億元，居全省第一，同比增長9倍；放大倍數(shù)為3.5倍，在市本級(jí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)中位居全省第二。
3.主動(dòng)擔(dān)當(dāng)，統(tǒng)一謀劃，落實(shí)“強(qiáng)產(chǎn)業(yè)興城市”雙輪驅(qū)動(dòng)戰(zhàn)略
一是圍繞“舊城改造城市更新”片區(qū)改造項(xiàng)目，組織專人專班，下沉到各縣區(qū)指揮部征遷一線，掌握每一個(gè)片區(qū)的征遷經(jīng)費(fèi)籌集保障情況，指導(dǎo)縣區(qū)做好財(cái)力測算和綜合平衡，堅(jiān)持算大賬、算總賬、算長遠(yuǎn)賬。主動(dòng)承擔(dān)起“跨溪南進(jìn)建設(shè)高鐵新城”的資金籌集任務(wù)，在財(cái)政主導(dǎo)下，推動(dòng)財(cái)政+國企+金融的融資模式，由財(cái)政統(tǒng)一籌劃所有收支，市場化運(yùn)作，自求平衡、滾動(dòng)發(fā)展。同時(shí)，指導(dǎo)并牽頭對(duì)接債券申報(bào)、政策性銀行、商業(yè)金融機(jī)構(gòu)等，策劃市場融資，解決部分項(xiàng)目建設(shè)資金需求。
二是理順園區(qū)財(cái)政管理體制。鼓勵(lì)開發(fā)區(qū)財(cái)政試行獨(dú)立核算機(jī)制，納入同級(jí)財(cái)政預(yù)算管理；支持開發(fā)區(qū)設(shè)立一級(jí)國庫。開發(fā)區(qū)財(cái)政收入按照增量以開發(fā)區(qū)為主的方式，三年內(nèi)全部返還開發(fā)區(qū)。經(jīng)營性用地出讓收入，經(jīng)扣除法定費(fèi)金和成本后，市、縣(區(qū))兩級(jí)分成部分全額用于開發(fā)區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和土地開發(fā)整理，期限三年。
三是突出開放招商、強(qiáng)化項(xiàng)目帶動(dòng)，靠前服務(wù)、積極謀劃，圍繞“大招商、招大商”工作部署，精準(zhǔn)制定個(gè)性化招商工作專項(xiàng)資金管理辦法，建立健全項(xiàng)目引入評(píng)估決策機(jī)制和全過程預(yù)算績效管理機(jī)制，有效助力招商工作。立足一線招商，多次赴寧波、杭州和衢州等地，對(duì)接立昂微公司設(shè)立合伙企業(yè)，取得較好效果。
4.嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)，精準(zhǔn)投向，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)增長和防風(fēng)險(xiǎn)長期均衡
一是積極爭取債券資金。 搶抓國家擴(kuò)大地方政府專項(xiàng)債發(fā)行規(guī)模政策機(jī)遇，建立專項(xiàng)債券項(xiàng)目儲(chǔ)備庫，切實(shí)做好、做細(xì)、做實(shí)債券需求申報(bào)工作，提高項(xiàng)目申報(bào)精準(zhǔn)度、命中率。聘請專業(yè)團(tuán)隊(duì)參與項(xiàng)目前期策劃、包裝，深挖項(xiàng)目收益點(diǎn)，對(duì)符合要求的項(xiàng)目協(xié)調(diào)加快立項(xiàng)、用地、可研等前期手續(xù)辦理，確保債券資金到位后立馬落地見效。今年來，全市共爭取到債券資金202.6億元，其中新增債券資金163億元，走在全省前列。資金全部安排用于交通基礎(chǔ)設(shè)施、農(nóng)林水利、生態(tài)環(huán)保、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等領(lǐng)域共118個(gè)項(xiàng)目，充分發(fā)揮債務(wù)資金穩(wěn)投資、補(bǔ)短板作用。
二是實(shí)時(shí)跟蹤政策前沿。敏銳把握今年新增赤字和特別國債共2萬億的政策動(dòng)向，早部署，早謀劃、早籌備，與財(cái)政部、財(cái)政廳搭建良好的溝通渠道，以爭取更多債券份額及政策傾斜，全市共獲得特別國債61763萬元，特殊轉(zhuǎn)移支付94675萬元。上述資金通過中央直達(dá)，下達(dá)高效、投向精準(zhǔn)、監(jiān)管嚴(yán)格，在支持減稅降費(fèi)、保居民就業(yè)、?；久裆?、保市場主體、保障重大項(xiàng)目建設(shè)、支持打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)等方面發(fā)揮了積極作用。
三是科學(xué)防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。將有效防控政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)作為一項(xiàng)重要政治工作來抓，采取各種有效措施積極化債，嚴(yán)格規(guī)范各級(jí)政府舉債融資。對(duì)個(gè)別縣區(qū)存在的逾期還本付息風(fēng)險(xiǎn)提前預(yù)警，分析原因，出謀獻(xiàn)策，逐一細(xì)化各項(xiàng)化債舉措，形成防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的初步方案，確保責(zé)任到人、落實(shí)到崗，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。
5.科學(xué)統(tǒng)籌，有保有壓，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作落實(shí)“六?！比蝿?wù)
一是減負(fù)擔(dān)、助企業(yè)，政策紅利再加碼。嚴(yán)格落實(shí)減稅降費(fèi)政策，重點(diǎn)減輕中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶和困難企業(yè)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)，全市實(shí)現(xiàn)各類減免稅56.9億元。積極貫徹落實(shí)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)類經(jīng)營用房租金減免政策，全市行政事業(yè)單位和國有企業(yè)為1808戶承租戶減免租金計(jì)4623萬元。綜合運(yùn)用財(cái)政貼息、獎(jiǎng)補(bǔ)、基金等方式，共撥付1110萬元，對(duì)37家國家高新技術(shù)企業(yè)進(jìn)行補(bǔ)助;下達(dá)人才專項(xiàng)資金3123萬元，主要用于“壺蘭計(jì)劃”、“穩(wěn)鞋企促升級(jí)”等人才政策，增強(qiáng)市場主體活力。
二是兜底線，穩(wěn)投入，民生保障再夯實(shí)。持續(xù)加大對(duì)三大攻堅(jiān)戰(zhàn)、醫(yī)療、教育、住房保障等重點(diǎn)領(lǐng)域的財(cái)政投入力度，切實(shí)做好關(guān)鍵時(shí)點(diǎn)的民生保障改善工作，全市民生類支出完成182.4億元，占地方一般公共預(yù)算支出的71.2%。人均基本公共衛(wèi)生服務(wù)政府補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)從每人每年69元提高到74元，共撥付補(bǔ)助資金1.7億元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)政府補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由每人每年520元提高到每人每年550元，共撥付城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助資金11.2億元；城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金由每人每月138元提高到145元，共撥付補(bǔ)助資金6.1億元；撥付困難群體生活補(bǔ)助資金3.53億元、疫情防控、公立醫(yī)院改革補(bǔ)助、社會(huì)資本辦醫(yī)補(bǔ)助、醫(yī)院綜合服務(wù)能力提升等補(bǔ)助29635萬元，社會(huì)困難群體醫(yī)療救助6943萬元。
三是控增量、盤存量，支出結(jié)構(gòu)再優(yōu)化。落實(shí)過緊日子要求，嚴(yán)控因公出國（境）、公務(wù)接待、會(huì)議培訓(xùn)和差旅費(fèi)，確保因公出國（境）經(jīng)費(fèi)和差旅費(fèi)經(jīng)費(fèi)比上年壓減50%以上；公務(wù)接待和會(huì)議培訓(xùn)支出比上年壓減60%以上，大力壓減本部門非剛性非急需支出，有效降低行政運(yùn)行成本。嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政存量資金定期清理機(jī)制，在2019年盤活財(cái)政存量資金 7.2億元的基礎(chǔ)上，再盤活財(cái)政存量資金4.6億元，全部用于全市“六穩(wěn)”“六?！?、高質(zhì)量發(fā)展、民生工程等發(fā)展急需的項(xiàng)目。
6.深化改革，強(qiáng)化管理，不斷提升資金使用效益
一是完善預(yù)算管理制度，推進(jìn)莆田市基本公共服務(wù)領(lǐng)域市與縣（市、區(qū)）共同財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革?？茖W(xué)合理劃分市與區(qū)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任，將適宜由市級(jí)政府承擔(dān)的財(cái)政事權(quán)上劃，將適宜由縣區(qū)政府承擔(dān)的財(cái)政事權(quán)下放，減少市級(jí)代決策事項(xiàng)，使基本公共服務(wù)受益范圍與政府管轄區(qū)域保持一致，激勵(lì)縣區(qū)政府盡力做好轄區(qū)范圍內(nèi)的基本公共服務(wù)提供和保障。
二是加強(qiáng)預(yù)算績效監(jiān)控，提高資金使用效益。加強(qiáng)績效監(jiān)控審核，預(yù)算績效管理覆蓋所有財(cái)政資金，涉及 773個(gè)項(xiàng)目，預(yù)算總規(guī)模90.53億元；強(qiáng)化監(jiān)控結(jié)果運(yùn)用，對(duì)監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)292個(gè)預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度緩慢或預(yù)計(jì)績效目標(biāo)無法完成的項(xiàng)目，要求部門及時(shí)糾偏。
三是全面提升評(píng)審效率。全年共審結(jié)工程項(xiàng)目140個(gè)，總送審造價(jià)計(jì)47億元，審定造價(jià)為43.3億元，凈核減造價(jià)為3.7億元，平均核減率為8%。
四是深化政府采購改革。在全省率先推進(jìn)通用項(xiàng)目集中采購工作，對(duì)能夠集中帶量采購的計(jì)算機(jī)、打印設(shè)備、空調(diào)、復(fù)印紙等四類通用辦公設(shè)備開展批量集中采購，預(yù)算總金額1484萬元，中標(biāo)金額1043萬元，節(jié)約資金441萬元，節(jié)約率29.7%。建立政府采購負(fù)面清單，對(duì)政府采購涉及的法律法規(guī)規(guī)章文件中的禁止內(nèi)容進(jìn)行匯總，列舉表現(xiàn)案例，增強(qiáng)實(shí)用性和示范引導(dǎo)效果。
五是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查。持續(xù)推進(jìn)“1+X”專項(xiàng)督查工作，緊盯重點(diǎn)環(huán)節(jié)、關(guān)鍵環(huán)節(jié)，主動(dòng)選擇大額使用專項(xiàng)資金、結(jié)余資金金額較多的一級(jí)預(yù)算單位作為檢查對(duì)象，共完成對(duì) 10家單位的檢查工作，共發(fā)現(xiàn)問題線索1條，移交線索1條，共追繳收回資金6322萬元。
六是在全省率先啟動(dòng)市級(jí)非稅收繳電子化和財(cái)政電子票據(jù)管理改革。5月8日福建首張市級(jí)非稅電子票據(jù)在我市啟用，截止10月，已全面完成市級(jí)行政事業(yè)單位財(cái)政電子票據(jù)管理改革任務(wù)，全年市本級(jí)267家行政事業(yè)單位共開出電子票據(jù)217441張，涉及金額45849.6萬元，財(cái)政電子票據(jù)改革成效明顯。
七是規(guī)范有序推進(jìn)PPP項(xiàng)目。全市錄入財(cái)政部綜合信息平臺(tái)項(xiàng)目總數(shù)38個(gè)，入庫總投資381.4億元，其中：完成合同簽訂落地項(xiàng)目共24個(gè)，總投資325.3億元。
（二）2020年預(yù)算收支情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
市七屆人四次會(huì)議審議通過的2020年全市一般公共預(yù)算總收入代編預(yù)算232億元，增長2.5%；其中：一般公共預(yù)算收入146億元，增長2%。全市支出預(yù)算192億元。市本級(jí)一般公共預(yù)算總收入預(yù)算30億元，其中，一般公共預(yù)算收入19億元，安排支出預(yù)算資金45.1億元(含已列支結(jié)余資金0.4億元)。預(yù)算執(zhí)行中, 因政策調(diào)整等因素及新增地方政府債券資金安排等原因,對(duì)市七屆人大四次會(huì)議審查批準(zhǔn)的市本級(jí)財(cái)政收支預(yù)算進(jìn)行調(diào)整。調(diào)整后，市本級(jí)一般公共預(yù)算總收入預(yù)算30億元保持不變，一般公共預(yù)算收入18.15億元。支出預(yù)算50.7億元，加上從清理收回存量資金中安排的支出0.34億元，當(dāng)年實(shí)際共安排支出51億元。
根據(jù)快報(bào)統(tǒng)計(jì)，全市一般公共預(yù)算總收入231.3億元，完成年初預(yù)算（下同）的99.7%，增長2.2%。其中，一般公共預(yù)算收入147.1億元，完成預(yù)算的100.8%，增長2.8%。全市一般公共預(yù)算支出256.1億元（含當(dāng)年上級(jí)?？詈蜕夏杲Y(jié)轉(zhuǎn)支出），同比增長8.6%。
市本級(jí)一般公共預(yù)算總收入28.9億元，完成預(yù)算的96.3%，下降3.7%。其中：一般公共預(yù)算收入19.2億元，完成調(diào)整后預(yù)算的105.5%，下降3.1%。市本級(jí)一般公共預(yù)算支出64.3億元（含當(dāng)年上級(jí)?？詈蜕夏杲Y(jié)轉(zhuǎn)支出），增長12.8%。
2020年全市預(yù)算收支執(zhí)行具體情況如下：
（1）收入預(yù)算執(zhí)行情況
受疫情沖擊疊加各類減稅降費(fèi)政策影響，全市財(cái)政總收入與年初預(yù)算略有差距，主要是：雖然采取了一系列復(fù)工復(fù)產(chǎn)的應(yīng)對(duì)措施，但由于部分重點(diǎn)稅源企業(yè)與去年同期相比，仍然有一些缺口；部分重點(diǎn)項(xiàng)目仍處于增值稅抵扣區(qū)間，未能形成較大稅收貢獻(xiàn)；幾個(gè)主要縣區(qū)均未能按序時(shí)目標(biāo)完成收入。
（2）主要支出項(xiàng)目執(zhí)行情況
公共安全支出增支3.1億元，增長33.1%；教育支出增支3.2億元，增長5.6%；衛(wèi)生健康增支4.5億元，增長16.3%；社會(huì)保障和就業(yè)增支5.1億元，增長19.6%；交通運(yùn)輸增支4億元，增長76.7%；資源勘探工業(yè)信息等支出增支1.7億元，增長20.6%；商業(yè)服務(wù)業(yè)增支1億元，增長34.2%；自然資源海洋氣象增支2.3億元，增長128.1%。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
據(jù)快報(bào)統(tǒng)計(jì)，全市政府性基金預(yù)算收入164.5億元，完成預(yù)算（236.3億元）的69.6%；同比增收24.7億元，增長17.7%。其中，土地基金收入160億元，完成預(yù)算（232.9億元）的68.7%；同比增收24.9億元，增長18.4%。全市政府性基金支出280.2億元（含當(dāng)年上級(jí)?？詈蜕夏杲Y(jié)轉(zhuǎn)支出），同比增支120億元，增長75%，主要是地方專項(xiàng)債券收入安排的支出同比增支132億元。其中，全市土地基金支出 262.5億元，同比增支106.6億元，增長68.4%。
市本級(jí)政府性基金收入138.2億元，完成調(diào)整后預(yù)算（157.8億元）的87.6%，同比增收31.7億元，增長29.7%。其中，土地基金收入134.8億元，完成預(yù)算（155億元）的86.9%，同比增收31.9億元，增長31%。市本級(jí)政府性基金支出72.5億元（含當(dāng)年上級(jí)?？詈蜕夏杲Y(jié)轉(zhuǎn)支出），同比增長67.8%。主要是地方專項(xiàng)債券收入安排的支出同比增支34.8億元。其中，土地基金支出65.9億元，同比增支25.1億元，增長61.4%。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入65032萬元，完成年度預(yù)算的119.2%，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出65343萬元，增長34.8%。
市本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入7346萬元，完成調(diào)整后預(yù)算的100%，全部調(diào)入一般預(yù)算。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入243042萬元，完成調(diào)整后預(yù)算的100.9%；社會(huì)保險(xiǎn)基金支出243042萬元（因機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金實(shí)行市、縣區(qū)級(jí)分別統(tǒng)籌，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金實(shí)行縣區(qū)級(jí)統(tǒng)籌，所以縣區(qū)級(jí)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金由縣區(qū)編制）。
以上預(yù)計(jì)數(shù)在決算編制中可能還會(huì)有所調(diào)整，決算編成后再報(bào)市人大常委會(huì)審批。
各位代表，回顧過去一年的工作，我們要清醒的看到，財(cái)政改革進(jìn)入攻堅(jiān)克難的新階段，面臨的困難和挑戰(zhàn)依然較多，主要表現(xiàn)在：一是經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境更加復(fù)雜多變，經(jīng)濟(jì)下行壓力加大，減稅降費(fèi)、房地產(chǎn)調(diào)控影響持續(xù)，傳統(tǒng)財(cái)源增量有限，新興財(cái)源成長較慢；二是支出剛性持續(xù)攀升，重大招商項(xiàng)目落地、重大基建項(xiàng)目開工、城市更新提升等重點(diǎn)領(lǐng)域資金需求快速增長，財(cái)政收支壓力凸顯；三是政府債務(wù)雖然控制在省定限額范圍內(nèi)，但個(gè)別區(qū)到期應(yīng)償還的政府債務(wù)過于集中，償債壓力加大；四是部分支出政策針對(duì)性不強(qiáng)，支出結(jié)構(gòu)固化、資金效益不高、資產(chǎn)閑置浪費(fèi)等問題依然存在，促改革、提績效、強(qiáng)監(jiān)管仍然任重道遠(yuǎn)。對(duì)上述問題，我們將采取有效措施加以解決，也懇請各位代表、委員一如既往地給予指導(dǎo)和支持。
二、2021年預(yù)算草案
2021年，是“十四五”規(guī)劃的開局之年。我們既要看到經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中向好、長期向好的總體趨勢，牢牢把握新發(fā)展理念、新發(fā)展格局，也要看到面臨的風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)之復(fù)雜前所未有，財(cái)政收支之矛盾前所未有，深化改革之緊迫前所未有，正視困難問題、增強(qiáng)必勝信心，努力在危機(jī)中育新機(jī)、于變局中開新局，積極穩(wěn)妥、科學(xué)合理地編制2021年預(yù)算。
做好2021年預(yù)算編制和財(cái)政工作，要以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，全面貫徹新發(fā)展理念，全方位推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展超越，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定，提質(zhì)增效實(shí)施積極財(cái)政政策，牢固樹立過“緊日子”的思想，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，完善標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算制度，提升財(cái)政治理能力，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性，為我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展和落實(shí)趕超提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)政保障。
2021年預(yù)算安排主要遵循以下原則：一是統(tǒng)籌考慮國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢變化和影響，實(shí)事求是編制2021年收入預(yù)算，與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展相適應(yīng)，與財(cái)政政策相銜接。二是量入為出優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，嚴(yán)格控制和壓減一般性支出，削減低效、無效和沉淀的資金、政策；全面實(shí)施預(yù)算績效管理，全面實(shí)施零基預(yù)算改革，打破支出固化格局，把更多資源用到經(jīng)濟(jì)發(fā)展和民生改善上。三是切實(shí)增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性。盡力而為、量力而行，合理界定政府保障范圍和支出標(biāo)準(zhǔn)，安排支出預(yù)算要符合我市實(shí)際，重大政策出臺(tái)和調(diào)整要進(jìn)行綜合影響評(píng)估。規(guī)范政府債務(wù)管理，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，有效防范化解風(fēng)險(xiǎn)。
（一）2021年財(cái)政政策和市級(jí)財(cái)政支出重點(diǎn)
1.安排12億元，支持?jǐn)U投資、促消費(fèi)、穩(wěn)外貿(mào)，融入“雙循環(huán)”發(fā)展新格局
其中：市級(jí)財(cái)政安排相關(guān)惠企資金8億元，鼓勵(lì)企業(yè)自主創(chuàng)新、加強(qiáng)重大技術(shù)攻關(guān)，推動(dòng)“343”重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新升級(jí)行動(dòng)。突出開放招商，全力擴(kuò)大有效投資；支持開展“全閩樂購”促消費(fèi)活動(dòng)；促進(jìn)外貿(mào)穩(wěn)中提質(zhì)。全面落實(shí)中央和省減稅降費(fèi)政策，精準(zhǔn)幫扶企業(yè)降本增效，提升企業(yè)降本減負(fù)的獲得感。安排人才專項(xiàng)資金3000萬元，強(qiáng)化引才引智資金保障，落實(shí)各項(xiàng)人才扶持政策，全面打造人才生態(tài)。鼓勵(lì)制造業(yè)和服務(wù)業(yè)企業(yè)平臺(tái)化轉(zhuǎn)型，培育新經(jīng)濟(jì)新業(yè)態(tài)。
2.安排65億元，支持新城建設(shè)與舊城更新，提升城市成長品質(zhì)
其中：安排44億元，加快實(shí)施土地收儲(chǔ)，推進(jìn)木蘭溪南岸土地綜合整治，加快溝頭、龍德井、綬溪等片區(qū)改造，做好城市風(fēng)貌管控。安排9億元，繼續(xù)推進(jìn)莆田學(xué)院新校區(qū)、湄洲灣職業(yè)技術(shù)學(xué)院新校區(qū)、老年文體教育中心、市委黨校新校區(qū)和公安基礎(chǔ)設(shè)施等公共建設(shè)。安排1.5億元，推進(jìn)木蘭溪安全生態(tài)水系建設(shè)，加快城區(qū)生活垃圾分類、農(nóng)貿(mào)市場標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，優(yōu)化城鄉(xiāng)生產(chǎn)生活環(huán)境。安排7億元，加大歷史建筑保護(hù)力度，推進(jìn)迎賓大道品質(zhì)提升及公路干線等交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，進(jìn)一步完善湄洲島建設(shè)。
3.安排37億元，強(qiáng)化基本民生保障，滿足市民美好生活需要
以增進(jìn)人民福祉、促進(jìn)人的全面發(fā)展為目標(biāo)，加強(qiáng)普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生建設(shè)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展與民生改善互促共進(jìn)，使發(fā)展成果更公平、更可持續(xù)地惠及全體市民。其中：安排教育支出11.5億元，聚焦辦好人民滿意的教育，以提升教育質(zhì)量為導(dǎo)向優(yōu)化經(jīng)費(fèi)投向，重點(diǎn)保障普惠性幼兒園辦學(xué)、落實(shí)教師待遇等，加快打造教育強(qiáng)市。安排衛(wèi)生健康支出4.6億元，繼續(xù)保障新冠肺炎疫情防控經(jīng)費(fèi)，統(tǒng)籌開展醫(yī)保政策改革，完善城鄉(xiāng)居民醫(yī)?；I資分擔(dān)機(jī)制，逐步推動(dòng)我市待遇標(biāo)準(zhǔn)與國家政策相銜接，助力建設(shè)健康之城。安排社會(huì)保障和就業(yè)支出3.8億元，合理提高困難救助標(biāo)準(zhǔn)，完善殘疾人補(bǔ)貼政策，強(qiáng)化民生政策托底。
（二）2021年全市及市本級(jí)預(yù)算
根據(jù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展態(tài)勢，以及市委確定的目標(biāo)任務(wù)，按照收入預(yù)算積極穩(wěn)妥、量力而行、留有余地，支出預(yù)算統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)、厲行節(jié)約的原則，對(duì)2021年全市及市級(jí)預(yù)算安排如下：
1.一般公共預(yù)算
全市一般公共預(yù)算總收入代編預(yù)算243億元，增長5.1%。其中：一般公共預(yù)算收入155億元，增長5.4%。一般公共預(yù)算收入加上上下級(jí)體制結(jié)算凈收入及各項(xiàng)財(cái)力補(bǔ)助等，預(yù)計(jì)全市可安排支出預(yù)算總財(cái)力211億元（不含地方政府債券資金），相應(yīng)安排支出預(yù)算211億元。
市本級(jí)財(cái)政總收入預(yù)算30.5億元，增長5.6%。其中，地方級(jí)收入20.3億元，增長6%。地方級(jí)收入加上上下級(jí)體制結(jié)算凈收入及各項(xiàng)財(cái)力補(bǔ)助等，預(yù)計(jì)市本級(jí)可安排支出預(yù)算總財(cái)力40億元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金及其他資金16億元，可安排支出預(yù)算56.07億元，加上從已列支結(jié)余資金中安排0.95億元，實(shí)際可安排支出共57億元。
市本級(jí)一般公共預(yù)算支出主要安排情況：
（1）一般公共服務(wù)支出8.3億元，主要用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位提供公共管理、公共服務(wù)等支出。
（2）公共安全支出9.7億元，主要用于公安政法等公共安全事務(wù)支出。
（3）城鄉(xiāng)社區(qū)支出1.8億元，主要用于市政道路及配套設(shè)施建設(shè)、城鄉(xiāng)環(huán)境綜合整治、城市更新改造等支出。
（4）農(nóng)林水支出2.6億元，主要用于改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件、發(fā)展都市現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、促進(jìn)農(nóng)民增收等支出。
（5）住房保障支出0.5億元，主要用于保障性住房維護(hù)管理、中低收入群體住房租金補(bǔ)貼等。
（6）預(yù)備費(fèi)5600萬元，主要用于預(yù)算執(zhí)行中處理自然災(zāi)害等突發(fā)事件增加的支出及其他難以預(yù)見開支。
2.政府性基金預(yù)算
全市政府性基金收入代編預(yù)算272.8億元，增長65.8%。其中，土地基金收入預(yù)算268.6億元，增長67.8%。政府性基金支出代編預(yù)算272.6億元，增長50.9%。其中，土地基金支出預(yù)算254.3億元，增長49.1%。
市本級(jí)政府性基金收入預(yù)算243.1億元，增長75.9%。其中：土地基金收入255億元，扣除“兩金”提取費(fèi)用等15億元，實(shí)際土地基金收入240億元，增長78.1%；市本級(jí)政府性基金支出預(yù)算114.3億元，增長10.4%；其中，土地基金支出111億元，增長100.4%。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
市本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入6044萬元，相應(yīng)安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出6044萬元。
匯總?cè)蓄A(yù)算，全市國有資本經(jīng)營收入38911萬元；全市國有資本經(jīng)營支出38911萬元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
全市社保基金預(yù)算收入538210萬元，當(dāng)年社?；痤A(yù)算支出512530萬元。
市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算252884萬元，比上年增長4%；基金支出252884萬元，比上年增長5%。
需要說明的是，市人大財(cái)政經(jīng)濟(jì)委員會(huì)關(guān)于市本級(jí) 2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的初步審查意見，我們已吸納至 2021年預(yù)算草案和工作中。
（三）扎實(shí)抓好2021年預(yù)算執(zhí)行
為完成2021年預(yù)算任務(wù)，我們將持續(xù)推進(jìn)財(cái)政治理體系和治理能力現(xiàn)代化建設(shè)，深化財(cái)稅體制改革，優(yōu)化財(cái)政資源配置，夯實(shí)財(cái)政管理基礎(chǔ)，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性，確保全年預(yù)算目標(biāo)順利完成。
一是聚焦固本培源，抓好收入組織。有力服務(wù)和保障招商引資工作，把好企業(yè)入門關(guān)，優(yōu)化重大產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目投入模式，促進(jìn)一批優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目落地投產(chǎn)。跟蹤重大財(cái)稅改革、產(chǎn)業(yè)政策動(dòng)態(tài)，監(jiān)控重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源企業(yè)營收、稅收變化, 科學(xué)研判財(cái)政收入變動(dòng)趨勢，有針對(duì)性地提出措施建議。完善新經(jīng)濟(jì)、新業(yè)態(tài)服務(wù)模式，培育新的稅源增長點(diǎn)。依法依規(guī)組織收入，落實(shí)各項(xiàng)提高收入質(zhì)量的政策措施。
二是著力節(jié)支提效，強(qiáng)化資金監(jiān)管。堅(jiān)持黨政部門帶頭過“緊日子”，勤儉辦事厲行節(jié)約，大力壓縮一般性支出，將有限的資金用于重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，提高支出有效性和精準(zhǔn)度。聚焦民生補(bǔ)短板等社會(huì)熱點(diǎn)和保障重點(diǎn)，加強(qiáng)重大政策、部門內(nèi)控執(zhí)行情況監(jiān)督，推動(dòng)部門堵塞管理漏洞。將績效理念融入預(yù)算管理全過程，進(jìn)一步完善資金使用績效考核結(jié)果與部門預(yù)算編制掛鉤機(jī)制。
三是突出規(guī)范有效，促進(jìn)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展。盡力而為、量力而行，嚴(yán)格新增支出政策評(píng)估論證，防止支出范圍無序擴(kuò)大和制定超越財(cái)力水平的政策標(biāo)準(zhǔn)，避免政策攀比、資金重復(fù)安排。積極爭取地方政府新增債券額度，優(yōu)化債務(wù)期限結(jié)構(gòu)，拓展合規(guī)舉債“前門”。健全舉債與償債能力相匹配的政府舉債融資制度，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、落實(shí)責(zé)任追究，堵住違規(guī)融資 “后門”。算好重大項(xiàng)目和片區(qū)開發(fā)“平衡賬”，加快平衡用地收儲(chǔ)，確保債務(wù)償還有來源。積極通過專項(xiàng)債和市場化方式籌資，保障新城建設(shè)、舊城改造等有一定收益的重點(diǎn)項(xiàng)目資金需求。
各位代表，做好2021年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、使命光榮。我們將在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大的工作監(jiān)督、法律監(jiān)督和政協(xié)的民主監(jiān)督，認(rèn)真貫徹落實(shí)大會(huì)各項(xiàng)決議，奮發(fā)有為，銳意進(jìn)取，努力完成全年預(yù)算任務(wù)，更好發(fā)揮財(cái)政職能作用，為全方位推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展超越作出新的更大的貢獻(xiàn)！
