（福建省）關(guān)于三明市大田縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況及2021年預(yù)算報(bào)告
關(guān)于大田縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況及2021年預(yù)算報(bào)告
── 2021年1月5日在大田縣第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
大田縣財(cái)政局局長(zhǎng) 鄭丁炫
各位代表：
受縣人民政府的委托，我向大會(huì)報(bào)告大田縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況及2021年預(yù)算草案，請(qǐng)予審議。并請(qǐng)各位縣政協(xié)委員和其他列席同志提出意見。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)依法監(jiān)督和縣政協(xié)民主監(jiān)督下，縣財(cái)政部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，按照縣委總體部署，充分發(fā)揮財(cái)政職能，加強(qiáng)財(cái)源培植培育，強(qiáng)化收入征管，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，全力做好“六穩(wěn)”工作，確?！傲！敝С鋈蝿?wù)，為我縣新時(shí)代多彩大田建設(shè)提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
?。ㄒ唬?020年預(yù)算收支情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全縣一般公共預(yù)算收入完成74312萬元（預(yù)計(jì)數(shù)，下同），完成調(diào)整收入預(yù)算的100%，同比增收2164萬元，增長(zhǎng)3%，稅性比為72.76%；全縣一般公共預(yù)算支出300500萬元（含專項(xiàng)，下同），完成調(diào)整支出預(yù)算300500萬元的100%，同比增支20392萬元，增長(zhǎng)7.28%。
全縣年度財(cái)力為341646萬元（其中：一般預(yù)算收入74312萬元，一般轉(zhuǎn)移支付收入58424萬元，專項(xiàng)補(bǔ)助收入96576萬元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入33506萬元，調(diào)入資金79217萬元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6299萬元，上解支出6688萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)12160萬元；一般公共預(yù)算支出300500萬元，債券還本支出38583萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出14723萬元，凈結(jié)余為零。
縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成73418萬元，完成調(diào)整收入預(yù)算100%，同比增收2145萬元，增長(zhǎng)3.01%；縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出289070萬元，完成調(diào)整支出預(yù)算289070萬元的100%，增支31804萬元，增長(zhǎng)12.36 %。
縣本級(jí)總財(cái)力為330294萬元（其中：一般預(yù)算收入73418萬元，一般轉(zhuǎn)移支付收入58424萬元，專項(xiàng)補(bǔ)助收入96576萬元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入33506萬元，調(diào)入資金79217萬元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6299萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解收入972萬元，上解支出6688萬元，補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出11430萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)12025萬元，一般公共預(yù)算支出289070萬元，債券還本支出38583萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出14666萬元，凈結(jié)余為零。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣政府性基金預(yù)算收入完成109740萬元，完成調(diào)整收入預(yù)算109740萬元的100%，同比增收50394萬元，增長(zhǎng)84.92%，省市專項(xiàng)補(bǔ)助9262萬元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入20600萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)5561萬元，基金總收入145163萬元；全縣政府性基金預(yù)算支出65758萬元，完成調(diào)整支出預(yù)算65758萬元的100%，同比增支9893萬元，增長(zhǎng)17.71%，調(diào)出資金77983萬元，專項(xiàng)債務(wù)還本支出1422萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出0萬元。
縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收入完成109740萬元，完成調(diào)整收入預(yù)算109740萬元的100%，同比增收50394萬元，增長(zhǎng)84.92%，省市專項(xiàng)補(bǔ)助9262萬元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入20600萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)5147萬元，基金總收入144749萬元；縣本級(jí)政府性基金預(yù)算支出65344萬元，完成調(diào)整支出預(yù)算65344萬元的100%，同比增支12206萬元，增長(zhǎng)22.97%，調(diào)出資金77983萬元，專項(xiàng)債務(wù)還本支出1422萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出0萬元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成528萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)528萬元的100%；轉(zhuǎn)移性收入6萬元；支出298萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)294萬元的101.36%；調(diào)出資金234萬元；結(jié)轉(zhuǎn)下年2萬元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成31866萬元，完成預(yù)算29690萬元的107.33%；支出28402萬元，完成預(yù)算26691萬元的106.41%，上年結(jié)余24886萬元，滾存結(jié)余28350萬元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入19532萬元，支出19902萬元，上年結(jié)余2249萬元，滾存結(jié)余1879萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入12334萬元，支出8500萬元，上年結(jié)余22637萬元，滾存結(jié)余26471萬元。
?。ǘ┲饕?cái)政工作
2020年，縣財(cái)政部門按照縣委決策部署，認(rèn)真落實(shí)縣人大有關(guān)決議，統(tǒng)籌常態(tài)化疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，著力培植壯大財(cái)源，兜牢“三保”底線，保障民生領(lǐng)域和社會(huì)事業(yè)等重點(diǎn)支出，加強(qiáng)財(cái)政科學(xué)化管理，防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效益，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)提質(zhì)增效和社會(huì)事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展。
1.加大政策扶持，助推實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展壯大。充分運(yùn)用積極財(cái)政政策，推動(dòng)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，深入開展“五比五曬”活動(dòng),促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提質(zhì)增效，涵養(yǎng)穩(wěn)定財(cái)源稅源。一是全力保障重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)?；I集資金8270萬元，保障商住用地征遷攻堅(jiān)會(huì)戰(zhàn)資金需求，重點(diǎn)推進(jìn)原汽車站片區(qū)、原火電廠及福田橋頭片區(qū)、香山北路周邊等片區(qū)開發(fā)項(xiàng)目；撥付資金4.67億元，積極支持交通項(xiàng)目攻堅(jiān)會(huì)戰(zhàn)，推進(jìn)城區(qū)市政道路建設(shè)和莆炎高速、興泉鐵路、國(guó)道縱五（大田段）、興泉鐵路客運(yùn)站站前路及站前廣場(chǎng)等重點(diǎn)交通項(xiàng)目建設(shè)，持續(xù)拓展城市空間架構(gòu)；籌集資金2.51億元，積極推進(jìn)閩江流域山水林田湖草生態(tài)保護(hù)修復(fù)、坑口水庫(kù)飲水稅源保護(hù)區(qū)治理等山水林田湖草工程，爭(zhēng)創(chuàng)全省山水林田湖草項(xiàng)目精品示范工程，為增強(qiáng)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展后勁奠定了基礎(chǔ)。二是持續(xù)落實(shí)積極財(cái)政政策。根據(jù)省、市、縣出臺(tái)推動(dòng)企業(yè)穩(wěn)增長(zhǎng)促轉(zhuǎn)型的有關(guān)優(yōu)惠政策，撥付各項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助資金8802萬元，為企業(yè)發(fā)展?fàn)I造良好的營(yíng)商環(huán)境；用好縣企業(yè)應(yīng)急轉(zhuǎn)貸基金，為5家企業(yè)提供6筆應(yīng)急轉(zhuǎn)貸資金2.20億元，為短期資金周轉(zhuǎn)困難的企業(yè)提供轉(zhuǎn)貸支持，有效緩解企業(yè)的轉(zhuǎn)貸壓力，推進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)良性發(fā)展；落實(shí)落細(xì)中央、省及市委市政府疫情防控和“六穩(wěn)”“六保”政策措施，幫助企業(yè)降低運(yùn)營(yíng)成本，為全縣承租國(guó)有資產(chǎn)類經(jīng)營(yíng)性用房的中小微企業(yè)以及個(gè)體工商戶減免租金597.33萬元。繼續(xù)對(duì)餐飲、住宿、公路水路運(yùn)輸和旅游業(yè)免征江海堤防工程維護(hù)管理費(fèi)和醫(yī)療機(jī)構(gòu)2020年興辦的非經(jīng)營(yíng)性建設(shè)項(xiàng)目的城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)。三是加快推進(jìn)縣屬國(guó)有企業(yè)改革。對(duì)產(chǎn)業(yè)相近、行業(yè)相關(guān)、主業(yè)相同的同類資產(chǎn)和業(yè)務(wù)，通過劃轉(zhuǎn)、合并、重組等方式，縣屬國(guó)有企業(yè)從原23家整合重組為9家，通過整合重組，國(guó)有企業(yè)定位更清晰、結(jié)構(gòu)更優(yōu)化、管理更順暢，進(jìn)一步提高了縣屬國(guó)有企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)國(guó)有企業(yè)做強(qiáng)做優(yōu)做大。積極推進(jìn)國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理工作，縣屬國(guó)有企業(yè)退休人員990人已全部完成社會(huì)化移交工作，央企、省企、市企退休人員2184人，現(xiàn)已完成2082人的移交工作。
2. 強(qiáng)化收入征管，確保財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)“正增長(zhǎng)”。加強(qiáng)征管服務(wù)，依法依規(guī)堵塞征管漏洞，主動(dòng)爭(zhēng)取上級(jí)支持，努力增收聚財(cái)，壯大財(cái)政實(shí)力。一是圍繞“四張清單”抓落實(shí)。圍繞“收入目標(biāo)、存在問題、工作措施、工作責(zé)任”四張清單，做好稅收與非稅收入的分析、研判，將收入任務(wù)明細(xì)分解掛包到局各分管領(lǐng)導(dǎo)、股室，逐項(xiàng)分月抓好跟蹤落實(shí)，確保各項(xiàng)收入任務(wù)的完成。二是圍繞項(xiàng)目運(yùn)作抓收入。有效策劃稅源性項(xiàng)目運(yùn)作工作，通過盤活國(guó)有閑置、低原值資產(chǎn)，引進(jìn)總部經(jīng)濟(jì)等措施，確保財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)正增長(zhǎng)。三是圍繞理順節(jié)點(diǎn)抓收入。縱向上，進(jìn)一步閱研上級(jí)相關(guān)財(cái)稅政策，有效挖掘政策“金礦”，有效清理政策“尾礦”，破除政策解讀和理解上的障礙，加大跑省跑市的工作力度，在爭(zhēng)取資金、政策、信息上加大力氣，力求實(shí)效。2020年，省財(cái)政廳下達(dá)我縣債券資金34106萬元，比上年增加4786萬元，其中：一般債券14606萬元；專項(xiàng)債券19500萬元。爭(zhēng)取轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金16.08億元，其中，省級(jí)專項(xiàng)資金6.55億元，市級(jí)專項(xiàng)資金0.19億元，一般轉(zhuǎn)移支付9.34億元。在橫向上，主動(dòng)與縣直有關(guān)部門對(duì)接，共同做好財(cái)政收入征管工作，形成齊抓共管的良好局面。四是圍繞協(xié)稅護(hù)稅抓收入。抓好縣政府財(cái)源培植增加財(cái)政收入的十六條措施的落實(shí)，加強(qiáng)與各牽頭部門對(duì)接與溝通，了解掌握收入進(jìn)展情況，對(duì)可能影響因素及時(shí)提出應(yīng)對(duì)措施，確保各項(xiàng)措施落到實(shí)處，對(duì)協(xié)稅護(hù)稅工作不力的部門，嚴(yán)格按照考評(píng)辦法在年終績(jī)效考評(píng)中給予扣分。
3.優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力改善社會(huì)民生福祉。
堅(jiān)持把增進(jìn)民生福祉作為發(fā)展的根本目的，繼續(xù)調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，以更大的力度保障和改善民生。2020年，全縣財(cái)政用于民生支出24.94億元，增長(zhǎng)7.22%，占一般公共預(yù)算支出的83%。一是落實(shí)新冠肺炎疫情防控措施。下達(dá)補(bǔ)助資金1904.13萬元，專項(xiàng)用于疫情防控工作所需的防控設(shè)施設(shè)備、應(yīng)急物資儲(chǔ)備等，確保疫情防控相關(guān)措施有效落實(shí)。全力做好疫情防控期間支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)穩(wěn)就業(yè)工作，撥付一次性穩(wěn)就業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)等資金209.37萬元。保障好疫情期間困難群眾基本生活，為我縣城市低保對(duì)象、特困人員按每人一次性100元的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放臨時(shí)生活補(bǔ)貼64.94萬元。二是加大“三農(nóng)”支出。全力支持精準(zhǔn)脫貧攻堅(jiān)工作，2020年共安排各類扶貧資金6778.28萬元，投入產(chǎn)業(yè)扶持、基礎(chǔ)設(shè)施、民生事業(yè)等領(lǐng)域；發(fā)揮扶貧（惠民）資金在線監(jiān)管平臺(tái)作用，做好扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控，確保扶貧資金安全。積極推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，共籌集資金5302萬元，重點(diǎn)支持鄉(xiāng)村振興試點(diǎn)村的產(chǎn)業(yè)發(fā)展、人居環(huán)境提升、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)補(bǔ)短板等方面發(fā)展建設(shè)。積極開展村級(jí)公益事業(yè)建設(shè)一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)工作，2020年共組織實(shí)施項(xiàng)目107個(gè)，獎(jiǎng)補(bǔ)資金2710萬元，其中縣級(jí)700萬元。加大縣級(jí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)資金投入，2020年縣本級(jí)安排涉農(nóng)專項(xiàng)資金2600萬元，助推現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、茶產(chǎn)業(yè)、水土保持、生態(tài)修復(fù)等農(nóng)業(yè)發(fā)展。三是持續(xù)提升社會(huì)保障水平。全面實(shí)行城鄉(xiāng)低保標(biāo)準(zhǔn)一體化，2020年7月1日起，我縣城鄉(xiāng)低保標(biāo)準(zhǔn)提高至每人每月640元，累計(jì)發(fā)放低保資金3227.74萬元，特困供養(yǎng)補(bǔ)助資金1489.03萬元；撥付高齡老人生活補(bǔ)助資金370.6萬元、全縣七類貧困老人居家養(yǎng)老政府購(gòu)買服務(wù)經(jīng)費(fèi)284.43萬元。落實(shí)優(yōu)撫各項(xiàng)政策，全年發(fā)放義務(wù)兵優(yōu)待金398.42萬元、重點(diǎn)優(yōu)撫對(duì)象撫恤金和生活補(bǔ)助1231.31萬元、重點(diǎn)優(yōu)撫對(duì)象臨時(shí)價(jià)格補(bǔ)貼48.63萬元；撥付退役士兵基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和基本醫(yī)療保險(xiǎn)260.57萬元。提高殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)并建立動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制，累計(jì)發(fā)放殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼資金1013.45萬元。四是加大醫(yī)療衛(wèi)生投入。2020年縣級(jí)財(cái)政對(duì)縣級(jí)公立醫(yī)院預(yù)算補(bǔ)助資金安排1662.09萬元，用于醫(yī)療設(shè)備購(gòu)置、貸款貼息、人才培養(yǎng)、重點(diǎn)?？平ㄔO(shè)、承擔(dān)公共衛(wèi)生服務(wù)任務(wù)等項(xiàng)目；基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)按全縣上年常住人口每人每年65元安排。五是堅(jiān)持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展。2020年，全縣教育支出達(dá)8.41億元，占財(cái)政一般預(yù)算支出28%，同比增長(zhǎng)3.08%，其中:撥付教育項(xiàng)目建設(shè)資金8990萬元，用于基礎(chǔ)教育工程新建、續(xù)建項(xiàng)目建設(shè)；落實(shí)義務(wù)教育“兩免一補(bǔ)”經(jīng)費(fèi)5737萬元；落實(shí)基礎(chǔ)教育正向激勵(lì)機(jī)制，兌現(xiàn)獎(jiǎng)勵(lì)性績(jī)效獎(jiǎng)、文明獎(jiǎng)、綜治平安獎(jiǎng)、教師通訊補(bǔ)貼、教師鄉(xiāng)鎮(zhèn)津貼及農(nóng)村教師生活補(bǔ)助、班主任津貼、教育質(zhì)量獎(jiǎng)勵(lì)等經(jīng)費(fèi)16741萬元。六是嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出。認(rèn)真貫徹落實(shí)厲行節(jié)約、反對(duì)浪費(fèi)以及中央八項(xiàng)規(guī)定精神，按照只減不增的原則，2020年公務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)在上年基礎(chǔ)上繼續(xù)按6%壓縮，一般性支出繼續(xù)保持“零增長(zhǎng)”，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)和會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)、房屋修繕等支出。
4.堅(jiān)持依法理財(cái)，全力提高財(cái)政資金績(jī)效。堅(jiān)持依法、規(guī)范、高效的理財(cái)理念，推動(dòng)管理體制機(jī)制創(chuàng)新，進(jìn)一步提高財(cái)政運(yùn)行水平。一是用好管好直達(dá)資金。積極統(tǒng)籌中央直達(dá)資金和自有財(cái)力，科學(xué)安排財(cái)政支出，加快資金撥付使用，盡快形成實(shí)物工作量，有效發(fā)揮直達(dá)資金對(duì)“六?！碧貏e是保就業(yè)、保基本民生、保市場(chǎng)主體的重要作用；以直達(dá)資金臺(tái)賬監(jiān)控系統(tǒng)為支撐，有效實(shí)施全覆蓋、全鏈條、動(dòng)態(tài)化監(jiān)控，確保每筆資金流向明確、賬目可查，堅(jiān)決防止出現(xiàn)截留挪用、弄虛作假、資金沉淀等問題。二是進(jìn)一步深化國(guó)庫(kù)集中支付改革。在全面實(shí)施國(guó)庫(kù)集中支付的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步完善預(yù)算單位財(cái)政授權(quán)支付運(yùn)行機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)預(yù)算單位授權(quán)支付行為的監(jiān)控管理；將所有預(yù)算單位的所有財(cái)政性資金全面納入國(guó)庫(kù)集中支付管理；逐步將專項(xiàng)資金、轉(zhuǎn)移支付資金納入國(guó)庫(kù)集中支付范圍，擴(kuò)大國(guó)庫(kù)集中支付改革資金的覆蓋面；進(jìn)一步規(guī)范工資性支出、工程類支出、采購(gòu)性支出的支付方式，提高直接支付的比重，加快財(cái)政資金支付進(jìn)度。三是加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，將績(jī)效貫穿于預(yù)算編制、執(zhí)行全過程，嚴(yán)格落實(shí)“花錢必問效、無效必問責(zé)”，完善財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制，出臺(tái)預(yù)算收入及預(yù)算績(jī)效管理考核辦法，引導(dǎo)和規(guī)范第三方機(jī)構(gòu)參與績(jī)效管理，選取夜景及路燈電費(fèi)維護(hù)費(fèi)等4個(gè)項(xiàng)目委托第三方開展財(cái)政資金績(jī)效管理重點(diǎn)評(píng)價(jià)。2019年度縣級(jí)財(cái)政管理績(jī)效綜合評(píng)價(jià)我縣在全國(guó)排名第461名，躋身全國(guó)縣級(jí)財(cái)政管理績(jī)效先進(jìn)縣市，獲得獎(jiǎng)勵(lì)資金200萬元。四是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督查檢力度。開展會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查，2020年，對(duì)福建興田城市建設(shè)投資有限責(zé)任公司、大田縣國(guó)有資產(chǎn)投資營(yíng)運(yùn)有限責(zé)任公司進(jìn)行監(jiān)督檢查。組織開展財(cái)政扶貧資金使用管理專項(xiàng)檢查、縣級(jí)行政事業(yè)單位預(yù)決算公開存在問題整改情況檢查、集中采購(gòu)機(jī)構(gòu)量化考核項(xiàng)目監(jiān)督檢查；開展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展有關(guān)政策落實(shí)情況自查。配合省財(cái)政廳監(jiān)督檢查局對(duì)我縣2019年度專項(xiàng)資金和直達(dá)資金管理使用情況檢查。積極配合縣紀(jì)委、縣委巡察辦開展常規(guī)巡察、“1+X”專項(xiàng)督查和扶貧領(lǐng)域監(jiān)督執(zhí)紀(jì)等巡察督查工作，促進(jìn)各項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律的貫徹落實(shí)，保障財(cái)政資金的規(guī)范、有序運(yùn)行。五是加強(qiáng)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控。堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，嚴(yán)控債務(wù)規(guī)模，積極穩(wěn)妥化解存量隱性債務(wù)，根據(jù)省財(cái)政廳計(jì)算債務(wù)率的最新口徑，2020年我縣不再處于風(fēng)險(xiǎn)提示狀態(tài)。
各位代表，在做好今年財(cái)政工作的同時(shí)，我們也清醒地看到，當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行還存在許多困難和問題，主要表現(xiàn)在：受經(jīng)濟(jì)下行、減稅降費(fèi)、去產(chǎn)能、疫情沖擊等政策疊加影響，我縣重點(diǎn)行業(yè)和重點(diǎn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)困難，主要稅種收入大幅下降，財(cái)政收入增長(zhǎng)乏力。財(cái)政支出壓力不斷加大，由于每年新增人員特別是教師隊(duì)伍人員增加及政策性調(diào)資、債券還本付息等因素影響，財(cái)政剛性支出逐年增加，同時(shí)鄉(xiāng)村振興、扶貧開發(fā)等民生項(xiàng)目及高速公司、鐵路等重大基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目縣級(jí)需配套大量資金，縣級(jí)財(cái)政運(yùn)轉(zhuǎn)更加困難。對(duì)此，我們將高度重視，積極采取有效措施，努力加以解決。
二、2021年預(yù)算安排草案
2021年，全縣財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆四中、五中全會(huì)精神，按照縣委、縣政府的決策部署，做好“十四五”規(guī)劃開局之年，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、創(chuàng)新發(fā)展、落實(shí)趕超，實(shí)施更加積極的財(cái)政政策，強(qiáng)化財(cái)源培植；優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，牢固樹立過“緊日子”思想，繼續(xù)壓減一般性支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，兜牢“三保”支出底線；全面實(shí)施績(jī)效管理，加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管，提高財(cái)政資金使用效益；推進(jìn)預(yù)算信息公開，構(gòu)建全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算管理制度；積極化解政府債務(wù)、防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性；全力做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，全方位推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展超越，為新時(shí)代多彩大田建設(shè)提供堅(jiān)強(qiáng)可靠的財(cái)力支撐。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，結(jié)合我縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展計(jì)劃的主要指標(biāo)，按照“量入為出、收支平衡”的原則，我們代編了2021年全縣預(yù)算及安排了縣本級(jí)預(yù)算草案。
?。ㄒ唬┤h一般公共預(yù)算草案
?。ㄒ唬┮话愎差A(yù)算草案
全縣一般公共預(yù)算收入安排76542萬元，增長(zhǎng)3%。加上上級(jí)轉(zhuǎn)移支付及專項(xiàng)補(bǔ)助155000萬元、調(diào)入資金93643萬元，減去上解上級(jí)支出6541萬元，地方政府債券還本支出9072萬元，上年結(jié)余14723萬元，全縣一般公共預(yù)算總財(cái)力為324295萬元；按照“量入為出、收支平衡”的原則，擬安排支出預(yù)算309572萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年14723萬元。
縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入安排75498萬元，加上上級(jí)轉(zhuǎn)移支付及專項(xiàng)補(bǔ)助155000萬元、調(diào)入資金93643萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解1044萬元，減去上解上級(jí)支出6541萬元、補(bǔ)助鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）支出11680萬元、地方政府債券還本支出9072萬元，上年結(jié)余14666萬元，縣本級(jí)一般公共預(yù)算總財(cái)力為312558萬元；按照“量入為出、收支平衡”的原則，擬安排支出預(yù)算297892萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年14666萬元。
?。ǘ┱曰痤A(yù)算草案
政府性基金預(yù)算收入137350萬元。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入135610元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1000萬元、污水處理費(fèi)收入500萬元、體育彩票公益金收入160萬元、福利彩票公益金收入80萬元），上年結(jié)余0萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入60萬元，全縣政府性基金預(yù)算總財(cái)力為137410萬元；調(diào)出資金90000萬元，歸還地方政府債券還本支出5685萬元，按照“收支平衡”的原則，安排支出預(yù)算41725萬元。其中：土地出讓金安排的支出40426萬元【土地開發(fā)支出10642萬元、土地補(bǔ)償支出10600萬元、專項(xiàng)債券利息支出4103萬元、兌現(xiàn)招商引資獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)1200萬元、公交公司虧損補(bǔ)貼687萬元、工業(yè)發(fā)展專項(xiàng)600萬元、舊村復(fù)墾項(xiàng)目補(bǔ)助資金6000萬元、鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目3505萬元[其中：農(nóng)村人居環(huán)境整治裸房整治1000（總額1200萬元，其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)200萬元）、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)950（其中：茶產(chǎn)業(yè)650）、鄉(xiāng)村振興縣級(jí)配套705、煙草支出450、河長(zhǎng)制200、旅游發(fā)展200]、農(nóng)村公路改造提升養(yǎng)護(hù)客運(yùn)等支出1299萬元、大田6處廢棄地質(zhì)環(huán)境治理廢棄露天礦山及山水林田湖草項(xiàng)目1000萬元、大田縣牲畜屠宰場(chǎng)項(xiàng)目工程610萬元、城區(qū)農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)改造項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)100萬元、鐵路支出80萬元】；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)支出1000萬元（含城區(qū)巷道改造支出350萬元、污水管網(wǎng)建設(shè)支出200萬元、市政設(shè)施日常維護(hù)費(fèi)180萬元、其他城市管理費(fèi)等270萬元）；體育彩票公益金支出160萬元（體育中心物業(yè)管理費(fèi)75萬元、縣少體校業(yè)余體育訓(xùn)練及組隊(duì)參加省、市比賽經(jīng)費(fèi)17萬元[其中：少體校羽毛球訓(xùn)練經(jīng)費(fèi)3萬元]、全民健身活動(dòng)經(jīng)費(fèi)17萬元；預(yù)留體育賽事活動(dòng)經(jīng)費(fèi)15萬元、基層老體協(xié)建設(shè)健身場(chǎng)所或納涼點(diǎn)20萬元、全縣村居老體協(xié)主席工作補(bǔ)貼16萬元）；福利彩票公益金支出79萬元（老年公寓項(xiàng)目農(nóng)發(fā)行貸款600萬元本金的本息還款79萬元）；省市專項(xiàng)補(bǔ)助支出60萬元。結(jié)轉(zhuǎn)下年0萬元。
?。ㄈ﹪?guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入1225.46萬元，其中：納入經(jīng)營(yíng)集團(tuán)企業(yè)2戶，經(jīng)營(yíng)收入1220萬元（福建興田城市建設(shè)投資有限責(zé)任公司988萬元、大田縣國(guó)有資產(chǎn)投資經(jīng)營(yíng)有限責(zé)任公司232萬元）；轉(zhuǎn)移性收入5.46萬元；上年結(jié)余2萬元。按照“收支平衡”的原則，調(diào)出資金600萬元，用于彌補(bǔ)一般預(yù)算不足；安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算627.46萬元（其中：用于彌補(bǔ)國(guó)有改制企業(yè)改革成本139.46萬元，公益性設(shè)施投資支出488萬元）。
?。ㄋ模┥鐣?huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入35474萬元，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出30013萬元，上年結(jié)余28350萬元，滾存結(jié)余33811萬元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入22309萬元，支出20981萬元，上年結(jié)余1879萬元，滾存結(jié)余3207萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入13165萬元，支出9032萬元，上年結(jié)余26471萬元，滾存結(jié)余30604萬元。
?。ㄎ澹叭！敝С鲱A(yù)算草案
全縣“三?！敝С鲂枨?34487萬元，其中：保基本民生支出50210萬元，保工資支出79468萬元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出4809萬元。
全縣“三保”支出預(yù)算183521萬元，其中：?；久裆С?6977萬元，保工資支出107594萬元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出8950萬元。我縣“三保”支出達(dá)到省定標(biāo)準(zhǔn)。
全縣“三?！必?cái)力保障184580萬元，其中：地方一般公共預(yù)算收入76542萬元，稅收返還4119萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入(不含共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入）49200萬元，可用于“三?！钡墓餐聶?quán)轉(zhuǎn)移支付收入23240萬元，可用于“三保”的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入8020萬元，調(diào)入資金30000萬元，扣除上解支出6541萬元。財(cái)力基本能夠保證“三?！敝С鲂枨?。
三、2021年全縣財(cái)政工作重點(diǎn)
為確保完成2021年財(cái)政預(yù)算任務(wù)，要重點(diǎn)抓好以下工作：
?。ㄒ唬┮詮?qiáng)化征管為重點(diǎn)，確保收入穩(wěn)定增長(zhǎng)。一是強(qiáng)化依法征管。充分利用大數(shù)據(jù)等現(xiàn)代化管理手段，加強(qiáng)對(duì)我縣重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目、重點(diǎn)稅源企業(yè)的監(jiān)控管理，依法嚴(yán)厲打擊偷逃稅等各種涉稅違法犯罪活動(dòng)，防止稅收“跑冒滴漏”。進(jìn)一步加強(qiáng)非稅收入征管，全面推行非稅收繳電子化和財(cái)政電子票據(jù)管理改革。二是加強(qiáng)協(xié)稅護(hù)稅。繼續(xù)實(shí)行各部門、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)協(xié)稅護(hù)稅機(jī)制，加強(qiáng)非稅收入征管，確保應(yīng)收盡收；抓好市政工程、水利工程、公路、農(nóng)業(yè)及政府采購(gòu)等各類政府投資項(xiàng)目稅收征管，堵塞政府性投資項(xiàng)目稅收流失漏洞。三是爭(zhēng)取轉(zhuǎn)移支付。積極發(fā)揮我縣作為中央蘇區(qū)縣的比較優(yōu)勢(shì)，向上反映我縣財(cái)政困難和減稅降費(fèi)、去產(chǎn)能及疫情沖出等因素減收實(shí)際情況，充分發(fā)揮縣各部門與省市主管部門人脈熟、業(yè)務(wù)清等部門優(yōu)勢(shì)，強(qiáng)化與省市部門對(duì)接，爭(zhēng)取省市加大對(duì)我縣轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助力度。
?。ǘ┮载?cái)源培植為根本，激發(fā)市場(chǎng)主體活力。一是抓好政策落實(shí)。落實(shí)落細(xì)市財(cái)源培植強(qiáng)化財(cái)政增收十條措施、縣財(cái)源培植增加財(cái)政收入十六條措施，建立財(cái)源建設(shè)長(zhǎng)效機(jī)制。全面落實(shí)扶持建筑業(yè)發(fā)展、出臺(tái)“一企一策”、“一業(yè)一策”等各項(xiàng)招商引資優(yōu)惠政策，大力吸引田商回歸，積極爭(zhēng)取新增總部經(jīng)濟(jì)落戶。二是壯大實(shí)體經(jīng)濟(jì)。繼續(xù)安排工業(yè)發(fā)展資金，重點(diǎn)對(duì)新興產(chǎn)業(yè)、技術(shù)創(chuàng)新、節(jié)能降耗等方面進(jìn)行扶持，促進(jìn)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)加快發(fā)展，著力壯大實(shí)體經(jīng)濟(jì)，培育新的稅收增長(zhǎng)點(diǎn)。三是進(jìn)一步優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。積極幫助企業(yè)用好用足減稅降費(fèi)、技改基金、“雙高”企業(yè)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)、扶持中小微企業(yè)12條措施等政策，落實(shí)落實(shí)促進(jìn)總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展、扶持建筑業(yè)發(fā)展等各項(xiàng)招商引資優(yōu)惠政策，助推企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)、發(fā)展壯大。四是進(jìn)一步推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革。在今年整合重組的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管，完善現(xiàn)代企業(yè)制度，推動(dòng)政府資產(chǎn)、資源的集團(tuán)化、集約化管理，提高政府資產(chǎn)的使用效益，服務(wù)縣城區(qū)經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展，充分發(fā)揮國(guó)有企業(yè)的引領(lǐng)帶動(dòng)作用，做大做強(qiáng)縣城區(qū)經(jīng)濟(jì)，壯大財(cái)源基礎(chǔ)，培植支柱財(cái)源。
（三）以績(jī)效管理為抓手，提高財(cái)政資金效益。一是繼續(xù)加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)控。持續(xù)完善財(cái)政監(jiān)督檢查機(jī)制，采取日常監(jiān)督與專項(xiàng)檢查相結(jié)合的方式，重點(diǎn)開展部門預(yù)算執(zhí)行、重點(diǎn)民生政策和重大財(cái)政專項(xiàng)資金使用情況檢查，提高財(cái)政資金使用效益，確保各項(xiàng)收支活動(dòng)依法、合規(guī)、安全、有效。二是強(qiáng)化資金績(jī)效管理。堅(jiān)持“花錢必問效，無效必問責(zé)”，按照“保證重點(diǎn)，壓縮一般”的原則，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理措施，做好財(cái)政資金績(jī)效管理重點(diǎn)評(píng)價(jià)，并對(duì)擬出臺(tái)的重大政策和項(xiàng)目開展事前績(jī)效評(píng)估，確保錢用到刀刃上。三是防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，完善全口徑債務(wù)統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)機(jī)制，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。積極穩(wěn)妥處置隱性債務(wù)存量，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，著力打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。
各位代表，做好2021年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，全面貫徹大會(huì)決議，自覺接受縣人大及其常委會(huì)的依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督，不忘初心、牢記使命、改革創(chuàng)新、銳意進(jìn)取，努力完成全年各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)，更好發(fā)揮財(cái)政職能作用，為建設(shè)新時(shí)代多彩大田作出新的更大貢獻(xiàn)。
