（福建省）關(guān)于三明市大田縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況及2022年預(yù)算草案的報告
關(guān)于大田縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況及2022年預(yù)算草案的報告
── 2021年12月16日在大田縣第十八屆人民代表大會第一次會議上
大田縣財政局局長 鄭丁炫
各位代表：
受縣人民政府的委托，我向大會報告大田縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況及2022年預(yù)算草案，請予審議。并請各位縣政協(xié)委員和其他列席同志提出意見。
一、過去五年財政工作回顧和2021年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）過去五年財政工作回顧
過去五年，縣財政部門堅決貫徹落實上級黨委政府和縣委、縣政府的決策部署，積極發(fā)揮財政職能作用，在助力產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級中培育財源，在優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)中改善民生，在積極穩(wěn)妥運(yùn)作中保障重點，在完善體制機(jī)制中推動發(fā)展，財政工作取得了新成效。
1.致力提升財政實力
?。?）財政收入平穩(wěn)增長。一般公共預(yù)算收入由2016年6.92億元增加到2021年8.1億元（2021年數(shù)據(jù)均為預(yù)計數(shù)，下同），年均增長3.2%。
（2）財政支出保障有為。一般公共預(yù)算支出由2016年20.68億元增加到2021年30.03億元，年均增長7.75%。其中：用于民生支出由2016年17億元增加到2021年25.53億元，年均增長8.5%，高于一般公共預(yù)算支出增速0.75個百分點。
2.致力支持重大攻堅
?。?）支持高質(zhì)量打贏精準(zhǔn)脫貧攻堅戰(zhàn)。2017-2021年，縣財政共投入各項扶貧專項資金20874萬元(其中:上級專項資金15862萬元，本級專項資金5012萬元)，助力我縣脫貧攻堅提供資金保障。2021年為實現(xiàn)鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，持續(xù)堅持把農(nóng)業(yè)農(nóng)村作為財政支出的優(yōu)先保障領(lǐng)域。
?。?）支持打好防范和化解重大風(fēng)險攻堅戰(zhàn)。加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，完善全口徑債務(wù)統(tǒng)計監(jiān)測機(jī)制。2017年以來累計化解地方政府債務(wù)本金93823萬元，支付利息49491萬元，并積極穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險。
（3）支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。牢固樹立“綠水青山就是金山銀山”的發(fā)展理念，全力推進(jìn)污染防治攻堅工作。五年來共投入資金（含上級專項資金）24412萬元保障污染防治工作的實施。2020年又以全省第四名的成績獲得綜合性生態(tài)獎補(bǔ)資金3000萬元。
?。?）支持打好疫情防控阻擊戰(zhàn)。全力做好疫情防控資金保障工作，堅決打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)，累計撥付新冠肺炎疫情防控補(bǔ)助資金11886萬元(含抗疫特別國債6922萬元、上級扣繳新冠疫苗資金1188萬元)，專項用于疫情防控工作所需的防控設(shè)施設(shè)備、應(yīng)急物資儲備、核酸檢測費用和留觀點費用等，確保疫情防控相關(guān)措施有效落實。
?。?）支持企業(yè)減輕負(fù)擔(dān)。積極貫徹落實減稅降費政策，減輕企業(yè)和個人稅費負(fù)擔(dān)，為企業(yè)發(fā)展注入強(qiáng)勁動力，激發(fā)市場主體活力。五年來累計減免各類稅費10.71億元。
3.致力深化財政改革
?。?）完善預(yù)算管理體制。預(yù)算管理改革穩(wěn)步推進(jìn)，部門綜合預(yù)算逐步完善，預(yù)算管理更加科學(xué)化、精細(xì)化；全口徑預(yù)算全面推開，預(yù)算完整性進(jìn)一步提高；預(yù)算管理一體化系統(tǒng)上線運(yùn)行，實現(xiàn)從預(yù)算編制到預(yù)算執(zhí)行事前、事中、事后全流程業(yè)務(wù)的管理與監(jiān)督。
?。?）全面推進(jìn)績效管理。積極開展宣傳培訓(xùn)，樹立預(yù)算績效管理理念。同時，制定時間表、路線圖，逐步建立“三全”預(yù)算績效管理體系。完善財政績效評價機(jī)制，強(qiáng)化績效評價結(jié)果剛性約束。不斷提高預(yù)算績效管理規(guī)范化水平，建立健全以績效為導(dǎo)向的財政資金配置機(jī)制，充分發(fā)揮績效激勵約束作用。
?。?）加強(qiáng)財政監(jiān)督管理。認(rèn)真履行《福建省財政監(jiān)督條例》、《會計法》職責(zé)，開展會計監(jiān)督檢查；切實推進(jìn)預(yù)決算公開工作，建立健全公開透明的預(yù)算制度；聚焦惠民惠農(nóng)財政補(bǔ)貼政策、民生領(lǐng)域突出問題及財政支持脫貧攻堅政策落實情況監(jiān)督檢查；做好財政系統(tǒng)內(nèi)部控制建設(shè)，促進(jìn)各項工作高效、規(guī)范、有序進(jìn)行。
?。ǘ?021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，我縣財政工作堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，增強(qiáng)“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護(hù)”，緊緊圍繞縣委、縣政府決策部署，積極應(yīng)對新冠疫情和減稅降費等因素造成的財政收支壓力，加強(qiáng)財源培植，強(qiáng)化收入征管，有效調(diào)控支出，多措并舉保民生，全力保障經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會穩(wěn)定，預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)。
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全縣一般公共預(yù)算收入完成81000萬元（預(yù)計數(shù)，下同），完成年初預(yù)算收入的105.82%，同比增收5383萬元，增長7.12%，稅性比為70.80%；全縣一般公共預(yù)算支出300300萬元（含專項，下同），完成調(diào)整支出預(yù)算300300萬元的100%，同比減支192萬元，下降0.06%。
全縣年度財力為326435萬元（其中：一般公共預(yù)算收入81000萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入58367萬元，共同財政事權(quán)及專項轉(zhuǎn)移支付收入81633萬元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入31307萬元，調(diào)入資金78643萬元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2026萬元，上解支出6541萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)11550萬元；安排一般公共預(yù)算支出300300萬元，債券還本支出18086萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出19599萬元，凈結(jié)余為零。
縣本級一般公共預(yù)算收入完成80011萬元，完成年初預(yù)算收入105.98%，同比增收5288萬元，增長7.08%；安排縣本級一般公共預(yù)算支出288620萬元，完成調(diào)整支出預(yù)算288620萬元的100%，同比增支14901萬元，增長5.44%。
縣本級總財力為314804萬元（其中：一般公共預(yù)算收入80011萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入58367萬元，共同財政事權(quán)及專項轉(zhuǎn)移支付收入81633萬元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入31307萬元，調(diào)入資金78643萬元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2026萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解收入1038萬元，上解支出6541萬元，補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出11680萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)10776萬元，一般公共預(yù)算支出288620萬元，債券還本支出18086萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出18874萬元，凈結(jié)余為零。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣政府性基金預(yù)算收入完成123880萬元，完成調(diào)整收入預(yù)算123880萬元的100%，同比增收15818萬元，增長14.64%，省市專項補(bǔ)助2884萬元、地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入129066萬元，基金總收入255830萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)4529萬元。全縣政府性基金預(yù)算支出169461萬元，完成調(diào)整支出預(yù)算169461萬元的100%，同比增支105365萬元，增長164.39%，調(diào)出資金75000萬元，專項債務(wù)還本支出11370萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4528萬元。
縣本級政府性基金預(yù)算收入完成123880萬元，完成調(diào)整收入預(yù)算123880萬元的100%，同比增收15818萬元，增長14.64%，省市專項補(bǔ)助2884萬元、地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入129066萬元，基金總收入255830萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)4515萬元?？h本級政府性基金預(yù)算支出165126萬元，完成調(diào)整支出預(yù)算165126萬元的100%，同比增支105016萬元，增長174.71%，補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出4335萬元，調(diào)出資金75000萬元，專項債務(wù)還本支出11370萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4514萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成1220萬元，完成年初預(yù)算數(shù)1220萬元的100%；上年結(jié)轉(zhuǎn)2萬元；轉(zhuǎn)移性收入5.46萬元；支出627.46萬元，完成年初預(yù)算數(shù)627.46萬元的100%；調(diào)出資金600萬元。
4.社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
社會保險基金預(yù)算收入完成34071萬元，完成預(yù)算35474萬元的96.04%；支出29190萬元，完成預(yù)算30013萬元的97.26%，上年結(jié)余28259萬元，滾存結(jié)余33140萬元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入20843萬元，支出20208萬元，上年結(jié)余1814萬元，滾存結(jié)余2449萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入13228萬元，支出8982萬元，上年結(jié)余26445萬元，滾存結(jié)余30691萬元。
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2021年是中國共產(chǎn)黨成立100周年，是實施“十四五”規(guī)劃的開局之年。我們按照縣委、縣政府部署要求，認(rèn)真落實縣人大有關(guān)決議，統(tǒng)籌常態(tài)化疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，支持實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，著力培植壯大財源，兜牢“三?！钡拙€，保障民生領(lǐng)域和社會事業(yè)等重點支出，調(diào)動一切積極因素，主動應(yīng)對困難挑戰(zhàn)，扎實做好各項財政改革發(fā)展工作。
1.著力爭取政策資金，推動縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。認(rèn)真研究分析財政政策，牽頭抓好向上爭取政策資金工作，增加可用財力。一是做好專項資金爭取工作。制訂出臺《大田縣2021年度向上爭取資金專項獎勵實施方案》，進(jìn)一步激發(fā)和調(diào)動全縣各單位向上爭取資金的主動性和積極性，持續(xù)引導(dǎo)各單位積極爭取中央、省、市更多的項目資金支持，進(jìn)一步發(fā)揮上級項目資金對我縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的引導(dǎo)和扶持作用，有效緩解財政壓力，助力項目建設(shè)，預(yù)計2021年我縣可爭取上級各項補(bǔ)助資金14億元。二是積極爭取債券資金。按照債券使用范圍，做好項目篩選和申報工作，全年爭取債券額度160373萬元，其中：再融資債券17673萬元、一般債券19319萬元、專項債券123381萬元，比2020年度增加了106267萬元，有效保障了教育建設(shè)項目、城區(qū)市政道路建設(shè)、工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及農(nóng)林水等民生項目資金需求。尤其是2021年10月，積極努力爭取省上專項債券55390萬元用于付清莆炎高速、興泉鐵路資本金，極大緩解了我縣財政資金壓力。三是積極策劃對接爭取轉(zhuǎn)移支付。深入思考轉(zhuǎn)移支付政策補(bǔ)助空間，把握政策窗口，多方爭取轉(zhuǎn)移支付追加補(bǔ)助。針對我縣2015年以來煤碳產(chǎn)能退出導(dǎo)致縣級財政收入斷崖式下降、收支矛盾進(jìn)一步凸顯的實際困難，2021年多次赴省財政廳反映，積極爭取上級在安排革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金時予以傾斜支持，獲得原中央蘇區(qū)和革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金3060萬元。
2.著力加強(qiáng)組織收入，保證稅款全額入庫。聚焦深化“五比五曬”,營造“大招商、招好商”氛圍，努力培植、涵養(yǎng)、穩(wěn)定財源稅源，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提質(zhì)增效。一是細(xì)化收入預(yù)算。根據(jù)年初制定的財政收入任務(wù)，與稅務(wù)部門認(rèn)真研究測算，將收入目標(biāo)任務(wù)進(jìn)行分解，量化落實到各征收部門、各個稅種。強(qiáng)化非稅收入管理，建立規(guī)范非稅收入征管體系，提高非稅收入管理水平。二是完善財稅部門收入分析聯(lián)席會議制度。密切關(guān)注財政收入動態(tài)，按照稅源增減因素和行業(yè)發(fā)展趨勢, 加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)稅收貢獻(xiàn)的分析和研判并有效應(yīng)對，確保收入穩(wěn)定增長。三是健全稅收監(jiān)控體系。加強(qiáng)對重點行業(yè)、重點領(lǐng)域、重點稅種的跟蹤監(jiān)控。做好稅收增長點的跟蹤管理，2021年7家稅收增長點企業(yè)新增稅收2300萬元。加大稅務(wù)稽查和稅收清欠力度，全年舊欠清理入庫1800萬元。四是認(rèn)真落實減稅降費政策。積極落實減稅降費工作，及時將減稅降費政策精準(zhǔn)送達(dá)各受益企業(yè)，全年預(yù)計減免稅費2.82億元，極大激發(fā)市場主體活力。五是大力扶持企業(yè)發(fā)展。根據(jù)省、市、縣出臺推動企業(yè)穩(wěn)增長促轉(zhuǎn)型的有關(guān)優(yōu)惠政策，撥付各項獎勵補(bǔ)助資金7847萬元，助力優(yōu)化營商環(huán)境；用好縣企業(yè)應(yīng)急轉(zhuǎn)貸基金，為4家企業(yè)提供5筆應(yīng)急轉(zhuǎn)貸資金2.21億元，為短期資金周轉(zhuǎn)困難的企業(yè)提供轉(zhuǎn)貸支持，有效緩解企業(yè)的轉(zhuǎn)貸壓力，推進(jìn)實體經(jīng)濟(jì)良性發(fā)展。六是強(qiáng)化協(xié)稅護(hù)稅。制定出臺2021年協(xié)稅護(hù)稅工作開展情況考評細(xì)則，將鄉(xiāng)(鎮(zhèn))完成收入目標(biāo)與協(xié)稅護(hù)稅任務(wù)情況納入縣政府“五比五曬”績效考核內(nèi)容，充分調(diào)動鄉(xiāng)(鎮(zhèn))培植財源、組織收入、協(xié)助征管的積極性。七是主動靠前服務(wù)。開展財稅大走訪活動，聯(lián)合縣稅務(wù)部門對全縣75戶2020年地方級納稅超百萬元的企業(yè)上門走訪，深入企業(yè)了解生產(chǎn)經(jīng)營情況及對財稅工作的意見建議，積極做好財稅政策宣傳，協(xié)助做好相關(guān)政策爭取工作。
3.著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，努力改善民生福祉。堅持把增進(jìn)民生福祉作為發(fā)展的根本目的，持續(xù)調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，以更大的力度保障和改善民生。一是持續(xù)提升社會保障水平。累計發(fā)放低保資金35121萬元，特困供養(yǎng)補(bǔ)助資金1724萬元；落實老年人補(bǔ)貼政策，實現(xiàn)普惠型80周歲以上高齡津貼制度全縣全覆蓋，發(fā)放高齡津貼482萬元；加大對農(nóng)村留守兒童、事實無人撫養(yǎng)兒童和孤兒的救助力度，發(fā)放基本生活補(bǔ)助金236萬元；完善殘疾人社會救助機(jī)制，發(fā)放殘疾人兩項補(bǔ)貼資金971萬元；貫徹落實擁軍優(yōu)屬政策，下達(dá)重點優(yōu)撫對象撫恤金和生活補(bǔ)助1203萬元，發(fā)放城鄉(xiāng)義務(wù)兵優(yōu)待金3836萬元。二是進(jìn)一步落實就業(yè)再就業(yè)政策，完善就業(yè)援助機(jī)制。撥付230萬元用于開發(fā)公益性崗位，促進(jìn)困難人員就業(yè)；繼續(xù)執(zhí)行靈活就業(yè)人員的社保補(bǔ)貼政策，已為符合條件的靈活就業(yè)人員發(fā)放社保補(bǔ)貼94萬元；撥付554萬元支持企業(yè)下崗失業(yè)職工、農(nóng)村富余勞動力等3500人開展免費技能培訓(xùn)和創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)。三是加大醫(yī)療保障力度。保障基本建設(shè)投入，2021年縣級財政對縣級公立醫(yī)院預(yù)算補(bǔ)助資金安排1747萬元，逐步改善公立醫(yī)院醫(yī)療保障水平；支持衛(wèi)生人才隊伍建設(shè)，安排專項資金438萬元支持縣級公立醫(yī)院人才培養(yǎng)、重點?？平ㄔO(shè)；加強(qiáng)基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力建設(shè)，2021年基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高至70元，服務(wù)內(nèi)容覆蓋至12類基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目。四是落實鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。2021年縣級財政安排省級試點示范村資金整合配套資金705萬元，積極推進(jìn)全縣10個省級鄉(xiāng)村振興試點村和2個實績突出村建設(shè)；支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，安排縣級銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興配套資金1050萬元；圍繞我縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展布局，安排茶產(chǎn)業(yè)、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展等專項資金2505萬元，持續(xù)優(yōu)化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)；推進(jìn)美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，安排農(nóng)村人居環(huán)境整治1200萬元，改善農(nóng)村人居環(huán)境；推進(jìn)農(nóng)村公益事業(yè)建設(shè)，安排縣級配套資金700萬元，改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件。五是支持教育事業(yè)發(fā)展。2021年，全縣教育支出達(dá)90235萬元，占財政一般公共預(yù)算支出30.05%，同比增長7.37%。集中力量辦大事，大力支持一中新校區(qū)等建設(shè)。撥付資金9895萬元，支持大田一中新校區(qū)、香山學(xué)村等基礎(chǔ)教育工程新建、續(xù)建項目建設(shè)，改善義務(wù)教育薄弱學(xué)?；巨k學(xué)條件。撥付6164萬元，全面落實城鄉(xiāng)義務(wù)教育各項助學(xué)政策措施；加大對職業(yè)教育的支持力度，2021年共投入職業(yè)教育資金859萬元，促進(jìn)現(xiàn)代職業(yè)教育發(fā)展。推進(jìn)文旅事業(yè)發(fā)展?；I集資金280萬元，推進(jìn)地方公共文化服務(wù)體系建設(shè)和重大文化產(chǎn)業(yè)項目建設(shè)，鞏固提升省級文明城市創(chuàng)建成果。撥付文物保護(hù)資金1260萬元，重點支持土堡群消防工程、光裕堂、官廳、萬應(yīng)廟、科移動文物數(shù)字化保護(hù)等重點文物修繕保護(hù)。
4.著力完善監(jiān)督體系，提升資金使用績效。堅持依法、規(guī)范、高效的理財理念，推動管理體制機(jī)制創(chuàng)新，進(jìn)一步提高財政運(yùn)行水平。一是穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算管理改革。全口徑預(yù)算全面推開，預(yù)算完整性進(jìn)一步提高；預(yù)算管理一體化系統(tǒng)上線運(yùn)行，實現(xiàn)從預(yù)算編制到預(yù)算執(zhí)行事前、事中、事后全流程業(yè)務(wù)的管理與監(jiān)督。要求各用款單位制定專項資金管理辦法，加強(qiáng)資金的規(guī)范使用。二是積極推進(jìn)財政電子票據(jù)改革。2021年全面啟用行政事業(yè)單位財政電子票據(jù)，實現(xiàn)了“群眾跑腿”向“信息跑路”的轉(zhuǎn)變，提高財政電子票據(jù)監(jiān)管效能，全縣使用財政電子票據(jù)單位220家。三是加強(qiáng)預(yù)算績效管理。全面實施預(yù)算績效管理，將績效貫穿于預(yù)算編制、執(zhí)行全過程，嚴(yán)格落實“花錢必問效、無效需問責(zé)”。完善財政績效評價機(jī)制，開展重點績效評價，委托第三方中介機(jī)構(gòu)對2020年度城區(qū)巷道改造經(jīng)費等涉及民生項目開展了資金績效重點評價工作。四是加強(qiáng)財政監(jiān)督查檢力度。開展專項資金自查自糾監(jiān)督檢查。按照省、市財政監(jiān)督檢查要求，對我縣2019年度專項資金和2020年直達(dá)資金管理使用情況開展自查自糾重點檢查；切實推進(jìn)預(yù)決算公開工作，建立健全公開透明的預(yù)算制度。開展會計監(jiān)督檢查，認(rèn)真履行會計信息監(jiān)督職責(zé)，進(jìn)一步提升檢查水平，確保檢查質(zhì)量，促進(jìn)我縣會計管理工作規(guī)范發(fā)展。五是依法履行政府采購監(jiān)管職責(zé)。嚴(yán)格執(zhí)行《政府采購法》及其實施條例等法律法規(guī)規(guī)定，采取“專項監(jiān)督檢查與日常監(jiān)督管理”相結(jié)合監(jiān)管方式，優(yōu)化政府采購營商環(huán)境，全年查辦政府采購舉報案件3件，已辦結(jié)3件。六是嚴(yán)控“三公”經(jīng)費支出。認(rèn)真貫徹落實厲行節(jié)約、反對浪費以及中央八項規(guī)定精神，按照只減不增的原則，2021年公務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費在上年基礎(chǔ)上繼續(xù)按6%壓縮，一般性支出繼續(xù)保持“零增長”，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費和會議費、培訓(xùn)費、差旅費、房屋修繕等支出。七是著力防范政府債務(wù)風(fēng)險。加強(qiáng)政府債務(wù)風(fēng)險防控，對政府債務(wù)實行動態(tài)監(jiān)管，堅決遏制隱性債務(wù)增量；制定穩(wěn)妥的債務(wù)化解方案，合理確定隱性債務(wù)化解期限；妥善處理發(fā)展與合規(guī)舉債的關(guān)系，有效保障項目建設(shè)資金需求。
各位代表，在做好今年財政工作的同時，我們也清醒地看到，當(dāng)前財政運(yùn)行還存在許多困難和問題，主要表現(xiàn)在：受經(jīng)濟(jì)下行、減稅降費、去產(chǎn)能、疫情沖擊等因素疊加影響，我縣重點行業(yè)和重點企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營困難，主要稅種收入大幅下降，財政收入增長乏力。財政支出壓力不斷加大，工傷保險基金及機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險收支倒掛嚴(yán)重,債券還本付息等因素影響，財政剛性支出逐年增加，同時鄉(xiāng)村振興、民生事業(yè)及重大基礎(chǔ)設(shè)施項目縣級需配套大量資金，縣級財政運(yùn)轉(zhuǎn)更加困難。對此，我們將高度重視，積極采取有效措施，努力加以解決。
二、今后五年財政工作主要任務(wù)和2022年預(yù)算安排草案
（一）今后五年財政工作主要任務(wù)
1.總體思路：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆五中、六中全會精神和習(xí)近平總書記來閩、來明考察重要講話重要指示精神，堅決落實黨中央、國務(wù)院和省委省政府、市委市政府決策部署及縣委工作要求，為推進(jìn)新時代多彩大田高質(zhì)量發(fā)展提供堅強(qiáng)有力的財政保障。堅決落實過緊日子要求，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，嚴(yán)控一般性支出，兜牢“三?！钡拙€。按照零基預(yù)算編制要求，打破基數(shù)概念和支出固化格局，提高預(yù)算編制的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革,落實部門和單位預(yù)算管理主體責(zé)任，完善部門預(yù)算約束機(jī)制，推動預(yù)算績效管理提質(zhì)增效，實施預(yù)算管理一體化建設(shè)，以信息化推進(jìn)預(yù)算管理現(xiàn)代化，提高預(yù)算管理規(guī)范化、科學(xué)化水平。
2.奮斗目標(biāo)：到2026年全縣一般公共預(yù)算收入達(dá)9.39億元，年均增長3%以上，力爭突破10億元。財政支出結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，財政管理進(jìn)一步規(guī)范。
3.主要任務(wù)：
一是堅持創(chuàng)新理念。把創(chuàng)新作為財政可持續(xù)發(fā)展的源泉和先導(dǎo)，創(chuàng)新財政支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式，大力推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，深入實施創(chuàng)新驅(qū)動戰(zhàn)略，推動實現(xiàn)投資有回報、企業(yè)有利潤、政府有稅收，不斷增強(qiáng)財政發(fā)展的內(nèi)生動力。
二是突出產(chǎn)業(yè)帶動。強(qiáng)化工業(yè)主體財源觀念，推動工業(yè)提質(zhì)增效，加強(qiáng)創(chuàng)新主體培育，突出鑄造、建材水泥、輕紡面料等傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，鼓勵和引導(dǎo)企業(yè)增資擴(kuò)產(chǎn)，不斷壯大工業(yè)財源總量。
三是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。牢固樹立政府“過緊日子”思想，持續(xù)壓減一般性支出、非剛性支出，加大對民生事業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施、企業(yè)扶持等重點領(lǐng)域支持力度，提高資金配置效率。
四是完善績效管理。全面實施預(yù)算績效管理，將績效貫穿于預(yù)算編制、執(zhí)行全過程，將績效評價結(jié)果與推進(jìn)零基預(yù)算改革相結(jié)合，持續(xù)提升預(yù)算管理水平，提高財政資金使用效益。
五是嚴(yán)控債務(wù)風(fēng)險。加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，統(tǒng)籌做好債券資金的爭取、分配、管理和監(jiān)督，堅決杜絕違規(guī)舉債行為。妥善處理政府存量債務(wù)，完善全口徑債務(wù)統(tǒng)計監(jiān)測機(jī)制，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險底線。
（二）2022年預(yù)算安排草案
2022年，是“十四五”的關(guān)鍵之年，全縣財政工作要以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實縣委決策部署，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，全面實施提質(zhì)增效、更可持續(xù)的積極財政政策，著力多措并舉增財源，補(bǔ)齊短板惠民生，守牢底線防風(fēng)險，深化改革促提升，扎實推進(jìn)財政各項工作，為加快新時代多彩大田高質(zhì)量發(fā)展提供堅實的財力保障。按照“量入為出、收支平衡”的原則，我們代編了2022年全縣預(yù)算及安排了縣本級預(yù)算草案。
1.一般公共預(yù)算草案
全縣一般公共預(yù)算收入安排83430萬元，增長3%。加上上級補(bǔ)助收入140000萬元、調(diào)入資金112088萬元，減去上解支出6849萬元，地方政府債券還本支出18793萬元，上年結(jié)余19599萬元，全縣一般公共預(yù)算總財力為329475萬元；按照“量入為出、收支平衡”的原則，擬安排支出預(yù)算309876萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年19599萬元。
縣本級一般公共預(yù)算收入安排82380萬元，加上上級補(bǔ)助收入140000萬元、調(diào)入資金112088萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解1050萬元，減去上解支出6849萬元、補(bǔ)助鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）支出15700萬元、地方政府債券還本支出18793萬元，上年結(jié)余18874萬元，縣本級一般公共預(yù)算總財力為313050萬元；按照“量入為出、收支平衡”的原則，擬安排支出預(yù)算294176萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年18874萬元。
2.政府性基金預(yù)算草案
基金收入156418萬元（其中：國有土地使用權(quán)出讓收入154426萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入1000萬元、污水處理費收入800萬元、體育彩票公益金收入160萬元、福利彩票公益金收入32萬元）。上年結(jié)余4528萬元，全縣政府性基金預(yù)算總財力為160946萬元；調(diào)出資金108000萬元，歸還地方政府債券還本支出483萬元。按照“收支平衡”的原則，安排支出47935萬元。其中：土地出讓金安排的支出30556萬元（土地開發(fā)支出15000萬元、土地補(bǔ)償支出10000萬元、專項債券利息支出3756萬元、兌現(xiàn)招商引資獎勵經(jīng)費1200萬元、工業(yè)發(fā)展專項600萬元）；其他土地使用權(quán)出讓安排的支出16187萬元（舊村復(fù)墾項目補(bǔ)助資金7470萬元、鄉(xiāng)村振興項目5605萬元【包含：農(nóng)村人居裸房整治1000萬元、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)950萬元（其中：茶產(chǎn)業(yè)650萬元）、水土流失治理1000萬元、煙草支出450萬元、河長制200萬元、鄉(xiāng)村振興縣級配套705萬元、銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金1300萬元】、農(nóng)村公路改造提升養(yǎng)護(hù)客運(yùn)等支出1219萬元、自然資源管理專項、礦業(yè)流通服務(wù)中心、不動產(chǎn)登記中心經(jīng)費1000萬元、牲畜定點屠宰廠項目工程610萬元、老舊小區(qū)改造縣級配套200萬元、鐵路支出80萬元、存量收儲地塊管護(hù)費用3萬元）；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費支出1000萬元（含巷道改造提升300萬、橋梁維修加固200萬、市政零星維護(hù)180萬、湖山路修復(fù)160萬、市容市貌攻堅戰(zhàn)120萬、橋梁檢測費40萬元）；體育彩票公益金支出160萬元（體育中心物業(yè)管理費63萬元、縣少體校業(yè)余體育訓(xùn)練及組隊參加省、市比賽經(jīng)費17萬元[其中：少體校羽毛球訓(xùn)練經(jīng)費4萬元]、全民健身活動經(jīng)費16.56萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)村體育器材購置維護(hù)費17萬元、預(yù)留體育賽事活動經(jīng)費10萬元、基層老體協(xié)建設(shè)健身場所或納涼點20萬元、全縣村居老體協(xié)主席工作補(bǔ)貼16.44萬元）；福利彩票公益金支出32萬元（五星級農(nóng)村幸福院運(yùn)營補(bǔ)貼5.5萬元、民辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)責(zé)任保險的保費4.75萬元、居家養(yǎng)老服務(wù)中心運(yùn)營補(bǔ)貼1.9萬元、8個城市社區(qū)居家養(yǎng)老服務(wù)中心（站）運(yùn)營補(bǔ)貼16萬元、低保對象完全失能老人護(hù)理補(bǔ)貼4.32萬元）。結(jié)轉(zhuǎn)下年4528萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1440萬元，其中：納入經(jīng)營集團(tuán)企業(yè)2戶，利潤收入1440萬元（福建興田城市建設(shè)投資有限責(zé)任公司1260萬元、大田縣國有資產(chǎn)投資經(jīng)營有限責(zé)任公司180萬元）。按照“收支平衡”的原則，調(diào)出資金760萬元，用于彌補(bǔ)一般公共預(yù)算不足；安排國有資本經(jīng)營支出預(yù)算680萬元（其中：用于彌補(bǔ)國有改制企業(yè)改革成本80萬元，公益性設(shè)施投資支出600萬元）。
4.社會保險基金預(yù)算草案
全縣社會保險基金預(yù)算收入36319萬元，全縣社會保險基金預(yù)算支出31680萬元，上年結(jié)余33140萬元，滾存結(jié)余37779萬元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入21450萬元，支出22313萬元，上年結(jié)余2449萬元，滾存結(jié)余1586萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入14869萬元，支出9367萬元，上年結(jié)余30691萬元，滾存結(jié)余36193萬元。
5.“三?！敝С鲱A(yù)算草案
?。?）全縣按省定標(biāo)準(zhǔn)和范圍測算“三?！敝С鲂枨?41012萬元。其中：保工資支出88888萬元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出5935萬元、?；久裆С?6189萬元。
?。?）全縣“三?！敝С鲱A(yù)算158444萬元。其中：保工資支出95491萬元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出6934萬元、保基本民生支出56019萬元。我縣“三?！敝С鲞_(dá)到省定標(biāo)準(zhǔn)。
?。?）全縣“三?！必斄ΡＵ?58444萬元。其中：地方一般公共預(yù)算收入83430萬元，稅收返還4119萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入(不含共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付）55881萬元，可用于“三保”的共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入18276萬元，調(diào)入資金3587萬元，扣除上解支出6849萬元。財力基本能夠保證“三?！敝С鲂枨?。
三、2022年全縣財政工作重點
為確保完成2022年財政預(yù)算任務(wù)，重點抓好以下工作：
（一）強(qiáng)化收入管征，著力夯實財政收入基礎(chǔ)。一是做好稅源分析調(diào)查。結(jié)合縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢、稅收政策變化、行業(yè)特殊性以及一次性稅收等因素變化，強(qiáng)化稅收預(yù)測以及影響因素的分析，重點加強(qiáng)對煤炭、房地產(chǎn)等重點行業(yè)和企業(yè)的稅源調(diào)查預(yù)測分析和政策效應(yīng)分析，對增減因素逐項分析，及時掌握稅收增減變動情況，建立稅收預(yù)測動態(tài)工作機(jī)制，提高稅源調(diào)查工作的準(zhǔn)確性和前瞻性。二是加大依法征管力度。依法嚴(yán)厲打擊偷逃稅等各種涉稅違法犯罪活動，突出抓好重點行業(yè)、重點企業(yè)、重點稅種的稅收征管，充分利用大數(shù)據(jù)等現(xiàn)代化管理手段，加強(qiáng)監(jiān)控管理，強(qiáng)化日常收入征管。加強(qiáng)非稅收入征收，切實把屬于政府的各項收入全部收起來，管起來，做到應(yīng)收盡收，防止稅收“跑冒滴漏”。三是加強(qiáng)收入清繳管理。完善清理欠稅工作機(jī)制，積極采取欠稅公告、以票控欠、稅款保全和強(qiáng)制執(zhí)行等措施加大拖欠稅款追繳力度，積極預(yù)防并清理各類新欠；同時對行政事業(yè)性收費、罰沒收入、國有資產(chǎn)資源收益定期清繳入庫，確保各項非稅收入應(yīng)繳盡繳，持續(xù)增加財稅收入。四是持續(xù)抓好協(xié)稅護(hù)稅工作。進(jìn)一步完善協(xié)稅護(hù)稅工作考評細(xì)則，提升鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）抓財源培植和協(xié)稅護(hù)稅工作主動性、積極性；強(qiáng)化非稅收入管理，建立規(guī)范的非稅收入征管體系，提高非稅收入管理水平，確保財政收入穩(wěn)定增長、均衡入庫。五是堅持做好向上爭取工作。持續(xù)在向上爭取資金政策信息上發(fā)力。繼續(xù)實行向上爭取資金專項獎勵，進(jìn)一步激發(fā)和調(diào)動全縣各單位向上爭取資金的主動性和積極性，合力做好向上爭取資金工作，有效提升可用財力。
（二）強(qiáng)化政策落實，努力激發(fā)市場主體活力。一是壯大實體經(jīng)濟(jì)。繼續(xù)安排工業(yè)發(fā)展資金，重點對新興產(chǎn)業(yè)、技術(shù)創(chuàng)新、節(jié)能降耗等方面進(jìn)行扶持，促進(jìn)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)加快發(fā)展，著力壯大實體經(jīng)濟(jì)，培育新的稅收增長點。二是優(yōu)化營商環(huán)境。落實落細(xì)減稅降費、技改基金、“雙高”企業(yè)財政獎補(bǔ)、扶持中小微企業(yè)發(fā)展等政策，助推企業(yè)轉(zhuǎn)型升級、發(fā)展壯大。結(jié)合產(chǎn)業(yè)發(fā)展需求，加強(qiáng)前瞻性研究，配套出臺相關(guān)行業(yè)產(chǎn)業(yè)扶持政策，充分發(fā)揮財政資金的杠桿作用和乘數(shù)效應(yīng)，著力扶持企業(yè)做大做強(qiáng)。三是持續(xù)推動國企改革。全力推進(jìn)國企改革，加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)管，完善現(xiàn)代企業(yè)制度，推動政府資產(chǎn)、資源的集團(tuán)化、集約化管理，提高政府資產(chǎn)的使用效益，服務(wù)縣城區(qū)經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展，充分發(fā)揮國有企業(yè)的引領(lǐng)帶動作用，做大做強(qiáng)縣城區(qū)經(jīng)濟(jì)，壯大財源基礎(chǔ)，培植支柱財源。四是加大招商引資力度。圍繞“二三四”現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系，聚焦產(chǎn)業(yè)鏈配套本地化和延鏈補(bǔ)鏈強(qiáng)鏈，用好產(chǎn)業(yè)鏈招商地圖，大力開展產(chǎn)業(yè)鏈招商、以商招商、田商回歸，全力引進(jìn)一批科技含量高、稅性比重大、帶動能力強(qiáng)的大項目好項目，著力培育可持續(xù)增長財源。
（三）強(qiáng)化資金監(jiān)管，深化財政政策治財理念。一是嚴(yán)格國有資產(chǎn)管理。完善各類國有資產(chǎn)管理體制，促進(jìn)國有資產(chǎn)保值增值，有效防止國有資產(chǎn)流失。加強(qiáng)全縣行政事業(yè)單位資產(chǎn)出租、出借、處置國有資產(chǎn)形成的收入管理，嚴(yán)格實行“收支兩條線”，及時足額繳入國庫。二是嚴(yán)格控制支出。嚴(yán)格執(zhí)行縣人大批準(zhǔn)的預(yù)算，切實增強(qiáng)預(yù)算約束力。落實黨政機(jī)關(guān)過緊日子要求，繼續(xù)嚴(yán)控會議、差旅、培訓(xùn)、出國等一般性支出，加大對結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金的清理力度，統(tǒng)籌用于重點領(lǐng)域。三是加強(qiáng)預(yù)算管理。全面實施零基預(yù)算改革，推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，為深化預(yù)算制度改革提供技術(shù)支撐?？h本級專項資金需有資金管理辦法，進(jìn)一步嚴(yán)格規(guī)范專項資金的使用。四是實施全面績效管理。強(qiáng)化績效評價結(jié)果運(yùn)用，將評價結(jié)果與完善政策、年初預(yù)算安排有機(jī)銜接，消減或取消低效無效資金。加大績效信息公開力度，推動績效目標(biāo)、績效評價結(jié)果向社會公開。五是防范化解政府債務(wù)風(fēng)險。強(qiáng)化“借、用、管、還”的全鏈條、全方位管理，依法構(gòu)建管理規(guī)范、責(zé)任清晰、公開透明、風(fēng)險可控的地方政府融資機(jī)制。加強(qiáng)專項債券績效管理，對債券資金使用實行穿透式、全過程監(jiān)控，堅決避免“只借不管”“重借輕管”。抓實化解隱性債務(wù)風(fēng)險工作，確保我縣不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險。
各位代表，做好2022年財政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在縣委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大的監(jiān)督，虛心聽取縣政協(xié)的意見，攻堅克難、奮發(fā)有為，扎實做好財政各項工作，為全力護(hù)航新時代多彩大田高質(zhì)量發(fā)展而不懈奮斗！
