（江西?。┯裆娇h2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
關(guān)于玉山縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
——2023年2月11日在玉山縣第十七屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
玉山縣財(cái)政局局長(zhǎng) 吳新建
各位代表:
受縣人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告全縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案，請(qǐng)予以審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。
一、2022年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，面對(duì)疫情反復(fù)、洪水侵襲和經(jīng)濟(jì)下行帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，縣財(cái)政部門深入貫徹黨的二十大和二十屆一中全會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)中央和省、市、縣決策部署，迎難而上、沉著應(yīng)對(duì)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，扎實(shí)推動(dòng)積極的財(cái)政政策提升效能，注重精準(zhǔn)、可持續(xù)，有保有壓、突出重點(diǎn)，盡力而為、量力而行，統(tǒng)籌兼顧、主動(dòng)作為，進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，深化財(cái)政體制改革，提升財(cái)政管理水平，有效地實(shí)現(xiàn)了財(cái)政平穩(wěn)健康運(yùn)行，促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全縣財(cái)政總收入實(shí)際完成323386萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整的100%，比上年決算數(shù)下降2.8%，其中：稅收收入實(shí)際完成268934萬(wàn)元，比上年決算數(shù)下降3.4%，非稅收入實(shí)際完成54452萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)0.4%。一般公共預(yù)算收入168371萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整的100%，比上年決算數(shù)下降4.6%；一般公共預(yù)算稅收收入占比為67.7%。
（1）主要收入項(xiàng)目執(zhí)行情況
稅收收入268934萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整的100%，下降3.4％，其中：增值稅175102萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.9%；企業(yè)所得稅34021萬(wàn)元，下降18%；個(gè)人所得稅7948萬(wàn)元，下降16%；土地增值稅6366萬(wàn)元，下降10%；城市維護(hù)建設(shè)稅9857萬(wàn)元，下降0.4%；契稅11869萬(wàn)元，下降31.3%。其他稅收收入22343萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.9%；
非稅收入完成54452萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整的100%，較上年增長(zhǎng)0.4%。
（2）主要支出項(xiàng)目執(zhí)行情況
全縣一般公共預(yù)算支出累計(jì)完成516651萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整的100%，比上年增支11373萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.3%。
一般公共服務(wù)支出48173萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.3%；公共安全支出14851萬(wàn)元，下降13.1%；教育支出105974萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.1%；科學(xué)技術(shù)支出10465萬(wàn)元，增長(zhǎng)79.2%；文化體育與傳媒支出5024萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.6%；社會(huì)保障和就業(yè)支出64193萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.3%；衛(wèi)生健康支出53577萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.2%；節(jié)能環(huán)保支出1626萬(wàn)元，下降89.8%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出103274萬(wàn)元，下降5.3%；農(nóng)林水支出54520萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.5%；交通運(yùn)輸支出4923萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.7%；資源勘探信息等支出12546萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.3%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1470萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.9%；金融監(jiān)管支出47萬(wàn)元，下降0%；國(guó)土海洋氣象等支出3294萬(wàn)元，下降1.9%；住房保障支出14805萬(wàn)元，增長(zhǎng)155%；糧油物資儲(chǔ)備支出1019萬(wàn)元，下降37.5%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出10704萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.9%；其他支出6165萬(wàn)元，下降47.2%。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全縣政府性基金預(yù)算收入完成262832萬(wàn)元（專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入132600萬(wàn)元），政府性基金預(yù)算支出完成251946萬(wàn)元，當(dāng)年收支基本平衡，年末滾存略有結(jié)余。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成50453萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成2901萬(wàn)元，年終結(jié)余47696萬(wàn)元調(diào)入一般公共預(yù)算。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成51970萬(wàn)元，增長(zhǎng)22.3%。各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成46543萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.1%，當(dāng)年收支結(jié)余5427萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余44401萬(wàn)元。
2022年是黨的二十大勝利召開之年，也是“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵之年。一年來(lái)，財(cái)政部門緊緊圍繞縣委、縣政府確定的年度發(fā)展目標(biāo)和工作任務(wù)，立足財(cái)政本職，創(chuàng)新發(fā)展理念，主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，統(tǒng)籌抓好穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生等各項(xiàng)工作，為我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供了強(qiáng)有力的財(cái)政保障。
1.助企紓困聚力發(fā)展，“真金白銀”添新活力。一是全力做好留抵退稅及庫(kù)款保障工作。強(qiáng)化財(cái)稅協(xié)同、雙向發(fā)力，全力貫徹落實(shí)增值稅期末留抵退稅優(yōu)惠政策，擴(kuò)大增值稅期末留抵退稅優(yōu)惠范圍，按國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定將先進(jìn)制造業(yè)按月全額退還增值稅增量留抵退稅額政策范圍擴(kuò)大至符合條件的小微企業(yè)和制造業(yè)等行業(yè)企業(yè)，辦理留抵退稅227家，共退稅金額2.18億元。二是推動(dòng)積極財(cái)政政策靠前發(fā)力。落實(shí)失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)減負(fù)穩(wěn)崗政策，發(fā)放資金181家（中小微服務(wù)業(yè)企業(yè)）共計(jì)149.96萬(wàn)元；兌現(xiàn)民營(yíng)企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)資金884.1萬(wàn)元。全面落實(shí)省、市房屋租金減租政策，做到應(yīng)減盡減、應(yīng)免盡免。國(guó)有企業(yè)減免服務(wù)業(yè)小微企業(yè)和服務(wù)業(yè)個(gè)體工商戶三個(gè)月租金共計(jì)1485戶1238.26萬(wàn)元。8月中旬，懷玉山風(fēng)景區(qū)出現(xiàn)疫情，針對(duì)服務(wù)業(yè)小微企業(yè)和服務(wù)業(yè)個(gè)體工商戶在減免3個(gè)月租金的基礎(chǔ)上，再減免3個(gè)月，再減免租金共計(jì)1442戶907.95萬(wàn)元。三是繼續(xù)加大對(duì)企業(yè)的信貸支持。發(fā)行地方政府債券173863萬(wàn)元，其中新增債券155049萬(wàn)元(一般債券22449萬(wàn)元，專項(xiàng)債券132600萬(wàn)元），再融資債券18814萬(wàn)元（一般債券17303萬(wàn)元，專項(xiàng)債券1511萬(wàn)元），為補(bǔ)短板、惠民生、促銷費(fèi)、擴(kuò)內(nèi)需提供了有力保障。發(fā)揮PPP模式作用，以高質(zhì)量投資助推高質(zhì)量發(fā)展。截至2022年12月，撥付PPP項(xiàng)目可行性缺口補(bǔ)助2340.52萬(wàn)元。加大融資擔(dān)保支持力度，走訪發(fā)放財(cái)園貸項(xiàng)目政策宣傳手冊(cè)800余份，積極搭建銀企對(duì)接平臺(tái)，切實(shí)解決企業(yè)融資難題。2022年以來(lái)發(fā)放財(cái)園信貸通貸款132家，發(fā)放金額54717萬(wàn)元，放貸總量位居全市第一，在全省125個(gè)縣、市（區(qū)、園區(qū)）排行第二十三。其中：轉(zhuǎn)貸企業(yè)100家，發(fā)放金額43427萬(wàn)元；新增企業(yè)32家，貸款金額11290萬(wàn)元。足額配套財(cái)農(nóng)信貸通風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金，給予721戶經(jīng)營(yíng)主體進(jìn)行授信貸款，授信貸款余額12264萬(wàn)元。
2.有保有壓優(yōu)化支出，民生福祉持續(xù)增進(jìn)。一是開源節(jié)流保障“三保”。積極盤活存量資金，建立存量資金定期清理機(jī)制。全年共收回存量資金5105萬(wàn)元；加大向上爭(zhēng)資力度，全年?duì)幦≈醒?、省、市下達(dá)我縣各類補(bǔ)助資金23.98億元，其中：縣級(jí)基本財(cái)力資金1.98億元，均衡性轉(zhuǎn)移支付5.28億元；做好預(yù)算支出進(jìn)度工作，加快各類資金的預(yù)算下達(dá)和分配，加強(qiáng)項(xiàng)目支出進(jìn)度分析，實(shí)時(shí)跟蹤監(jiān)測(cè)。定期對(duì)未下達(dá)資金進(jìn)行梳理分析，對(duì)部門當(dāng)年確定不能執(zhí)行的項(xiàng)目，按規(guī)定程序調(diào)整預(yù)算，確保資金盡快形成支出。牢固樹立過(guò)緊日子思想，降低行政運(yùn)行成本，落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子要求，節(jié)儉辦一切事業(yè)。二是全力以赴抗洪救災(zāi)?！?.20”百年一遇的特大洪澇災(zāi)害發(fā)生后，縣財(cái)政第一時(shí)間下達(dá)救災(zāi)資金3395萬(wàn)元，撥付政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼資金557.76萬(wàn)元。開展“商復(fù)貸”貼息工作，開啟災(zāi)后金融扶持，加快恢復(fù)生產(chǎn)生活。2022年6—12月各金融機(jī)構(gòu)共發(fā)放“商復(fù)貸”28232.7萬(wàn)元，財(cái)政需貼息676.79萬(wàn)元，已撥付貼息資金382.29萬(wàn)元。三是持續(xù)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。設(shè)立項(xiàng)目234個(gè)，總銜接資金為10671.26萬(wàn)元。其中，基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目共65個(gè)，銜接資金1965.25萬(wàn)元；產(chǎn)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目共54個(gè)，銜接資金6530.78萬(wàn)元；產(chǎn)業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目共17個(gè)，銜接資金423.64萬(wàn)元；雨露計(jì)劃項(xiàng)目共32個(gè)，銜接資金330.15萬(wàn)元；一次性交通補(bǔ)貼項(xiàng)目共16個(gè)，銜接資金328萬(wàn)元；小額信貸（產(chǎn)業(yè)貼息）項(xiàng)目共4個(gè)，銜接資金105.58萬(wàn)元；人居環(huán)境整治、村莊整治項(xiàng)目共30個(gè)，銜接資金607.7萬(wàn)元；公益性崗位項(xiàng)目共16個(gè)，銜接資金380.16萬(wàn)元。投入改善農(nóng)村人居環(huán)境整治資金4263萬(wàn)元（其中農(nóng)村垃圾治理專項(xiàng)資金2193萬(wàn)元），安排農(nóng)村廁所革命專項(xiàng)補(bǔ)助資金1280萬(wàn)元，向上級(jí)爭(zhēng)取廁所革命資金582萬(wàn)元，投入村莊長(zhǎng)效管護(hù)資金694.7萬(wàn)元；下達(dá)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)資金7035萬(wàn)元，爭(zhēng)取水利項(xiàng)目建設(shè)資金9170萬(wàn)元。四是落實(shí)各項(xiàng)惠農(nóng)政策。發(fā)放耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼資金3550.3萬(wàn)元，發(fā)放實(shí)際種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼資金1406.5萬(wàn)元，發(fā)放農(nóng)機(jī)具購(gòu)置補(bǔ)貼資金328.29萬(wàn)元，發(fā)放能繁母豬補(bǔ)給45.7萬(wàn)元。出臺(tái)《玉山縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展扶持辦法》，對(duì)達(dá)到一定規(guī)?；?jīng)營(yíng)的主體進(jìn)行獎(jiǎng)補(bǔ)，發(fā)放獎(jiǎng)補(bǔ)資金1074.3萬(wàn)元。五是推進(jìn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)等社會(huì)保障。安排社會(huì)保障和就業(yè)支出64192.58萬(wàn)元，同比增支10838.27萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.3%；做好“保就業(yè)”“穩(wěn)就業(yè)”，1—12月發(fā)放就業(yè)補(bǔ)助資金2626萬(wàn)元。城鄉(xiāng)低保支出16034萬(wàn)元,農(nóng)村危房改造資金支出58.7萬(wàn)元，城鄉(xiāng)特困資金支出2891萬(wàn)元,臨時(shí)救助支出438.82萬(wàn)元，孤兒生活補(bǔ)助147.6萬(wàn)元,城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金支出3355.57萬(wàn)元，高齡資金1341萬(wàn)元，殘疾人“兩項(xiàng)”補(bǔ)助支出1376.26萬(wàn)元，優(yōu)撫資金3651.91萬(wàn)元。六是加強(qiáng)醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)。基本公共衛(wèi)生專項(xiàng)資金支出4329.54萬(wàn)元，完善醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力。保障疫情防控各項(xiàng)支出，強(qiáng)化常態(tài)化疫情防控政策資金服務(wù)保障，安排疫情防控常態(tài)化經(jīng)費(fèi)9511.43萬(wàn)元，及時(shí)做好設(shè)備購(gòu)置、物資儲(chǔ)備、核酸檢測(cè)等資金保障。七是支持教育強(qiáng)縣戰(zhàn)略。全年教育支出105973.72萬(wàn)元，同比增支2185.72萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.11%；安排義務(wù)教育階段學(xué)校公用經(jīng)費(fèi) 4646.54萬(wàn)元。落實(shí)義務(wù)教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活費(fèi)補(bǔ)助政策。按照每生每年小學(xué)1000元、初中1250元的標(biāo)準(zhǔn)，撥付家庭經(jīng)濟(jì)困難寄宿及非寄宿學(xué)生補(bǔ)助資金538.9萬(wàn)元；加大職業(yè)學(xué)校建設(shè)力度，發(fā)放中等職業(yè)學(xué)校在校生免學(xué)費(fèi)資金及助學(xué)金701萬(wàn)元；做好高中助學(xué)金發(fā)放工作，按每生每年平均1500元的標(biāo)準(zhǔn)，撥付高中助學(xué)金786.28萬(wàn)元；做好學(xué)前教育幼兒資助工作，撥付學(xué)前教育階段貧困學(xué)生補(bǔ)助資金139.3 萬(wàn)元。八是支持文化事業(yè)發(fā)展。安排資金5024.35萬(wàn)元，保障公共文化服務(wù)體系建設(shè)和文化館、博物館及鄉(xiāng)鎮(zhèn)文化站改造及免費(fèi)開放；支持農(nóng)村電影免費(fèi)放映，送戲下鄉(xiāng)，極大豐富基層群眾文化生活。
3.財(cái)經(jīng)秩序兜牢扎實(shí)，風(fēng)險(xiǎn)防線織牢織密。一是加強(qiáng)財(cái)政管理風(fēng)險(xiǎn)防控。防范地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，按照控制新增、化解存量、加強(qiáng)管理、防范風(fēng)險(xiǎn)的工作思路，全面厘清債務(wù)性質(zhì)，統(tǒng)籌安排償債資金，堅(jiān)決守住不發(fā)生區(qū)域性和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線，按期完成化債任務(wù)。做好“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)防范，加強(qiáng)庫(kù)款運(yùn)行監(jiān)測(cè)，及時(shí)掌握庫(kù)款運(yùn)行態(tài)勢(shì)，根據(jù)縣級(jí)基本財(cái)力保障范圍和標(biāo)準(zhǔn)，逐項(xiàng)測(cè)算、比對(duì)“三?！辟Y金需求，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€。二是嚴(yán)格直達(dá)資金使用監(jiān)管。嚴(yán)格按照各級(jí)財(cái)政部門資金常態(tài)化監(jiān)督工作要求，對(duì)直達(dá)資金實(shí)行全覆蓋、常態(tài)化監(jiān)督管理，確保財(cái)政資金直達(dá)基層、直接惠企利民。三是開展財(cái)政涉農(nóng)專項(xiàng)資金（糧食財(cái)政專項(xiàng)資金）監(jiān)督檢查。對(duì)我縣財(cái)政涉農(nóng)專項(xiàng)資金管理情況和資金使用績(jī)效管理情況進(jìn)行了一次全面的專項(xiàng)監(jiān)督檢查。檢查對(duì)象為縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局本級(jí)及下屬單位、下屬企業(yè)，重點(diǎn)對(duì)2020年1月至2021年12月財(cái)政涉農(nóng)專項(xiàng)資金管理、資金使用績(jī)效和會(huì)計(jì)信息質(zhì)量情況進(jìn)行檢查。四是加強(qiáng)“三公”經(jīng)費(fèi)支出監(jiān)管。規(guī)范公務(wù)接待管理，開展“吃公函”專項(xiàng)監(jiān)督檢查。通過(guò)“江西省公務(wù)消費(fèi)網(wǎng)絡(luò)監(jiān)控系統(tǒng)”對(duì)全縣400個(gè)單位、441輛公務(wù)用車、321個(gè)單位食堂、259個(gè)注冊(cè)商家進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，規(guī)范了“三公經(jīng)費(fèi)”的管理。五是加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理。出臺(tái)了《玉山縣加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財(cái)政管理細(xì)則》，從崗位配置、賬戶管理、預(yù)算收支管理、資金監(jiān)管和績(jī)效管理等方面規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理，確保我縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政順暢運(yùn)行。
4.科學(xué)理財(cái)創(chuàng)新突破，財(cái)政改革縱深推進(jìn)。一是繼續(xù)深化零基預(yù)算改革。在全縣行政機(jī)關(guān)（含參公單位）實(shí)行零基預(yù)算的基礎(chǔ)上，將所有事業(yè)單位納入零基預(yù)算改革范圍，并將行政單位（含參公單位）中的事業(yè)編制人員適用的原人均公用經(jīng)費(fèi)定額標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整為按事業(yè)單位基本支出人均公用經(jīng)費(fèi)定額標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。二是直達(dá)資金機(jī)制逐步完善。2022年，直達(dá)資金實(shí)際已支出107753萬(wàn)元，支付率為91.2%。三是完善財(cái)政票據(jù)電子一體化管理改革。電子開票系統(tǒng)不斷進(jìn)行升級(jí)，全縣共設(shè)立票據(jù)電子開票點(diǎn)245個(gè)，財(cái)政票據(jù)電子一體化實(shí)現(xiàn)全方位覆蓋。四是推進(jìn)政府采購(gòu)改革。政府采購(gòu)電子賣場(chǎng)上線運(yùn)行，從4月1日起全面推行政府采購(gòu)項(xiàng)目不見(jiàn)面開標(biāo)工作。2022年1—12月完成采購(gòu)項(xiàng)目141個(gè)，預(yù)算金額6.18億元，實(shí)際采購(gòu)資金6.03億元，節(jié)約資金1470萬(wàn)元。五是深化國(guó)資國(guó)企改革。根據(jù)業(yè)務(wù)相近、功能相同、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)的原則，優(yōu)化國(guó)有企業(yè)資源、資產(chǎn)和資本配置，采取組建縣屬集團(tuán)公司的形式聚集優(yōu)勢(shì)，增強(qiáng)國(guó)有經(jīng)濟(jì)整體功能和效率。分類推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革，完善現(xiàn)代企業(yè)制度。按照分類開展考核、監(jiān)管，規(guī)范董事會(huì)建設(shè)，不斷完善構(gòu)建以董事會(huì)為核心的公司治理體系，優(yōu)化完善公司法人治理結(jié)構(gòu)。推進(jìn)國(guó)企重組，試點(diǎn)混合所有制。進(jìn)一步整合行政事業(yè)單位下屬企業(yè)，推進(jìn)國(guó)有企業(yè)集中統(tǒng)一監(jiān)管。支持民營(yíng)資本與國(guó)有資本有效融合，優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，相互促進(jìn)，發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)。不斷提升縣屬企業(yè)市場(chǎng)化程度。通過(guò)整合全縣優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)、增資、債務(wù)置換等方式，優(yōu)化國(guó)有資本配置，減輕經(jīng)營(yíng)負(fù)擔(dān)，增強(qiáng)玉投集團(tuán)、城投、旅投、水投、工投、國(guó)資公司等六大主要國(guó)有企業(yè)優(yōu)勢(shì)競(jìng)爭(zhēng)力，提高其市場(chǎng)化程度。
回顧2022年，挑戰(zhàn)多、難度大，縣財(cái)政部門沉著應(yīng)對(duì)復(fù)雜形勢(shì)，服務(wù)大局，精準(zhǔn)施策，財(cái)政工作取得了良好成效，彰顯了財(cái)政擔(dān)當(dāng)作為，這其中離不開縣委、縣政府的科學(xué)決策和堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，離不開縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)和政協(xié)的支持關(guān)心，更離不開全縣人民的支持和共同努力。在看到成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到我縣財(cái)政運(yùn)行中存在的困難和問(wèn)題，主要是財(cái)政收入盤子總量不大，質(zhì)量不高，財(cái)源結(jié)構(gòu)不優(yōu)，可用財(cái)力不足，收支矛盾仍然比較突出，財(cái)政中長(zhǎng)期壓力較大，績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用還需強(qiáng)化等問(wèn)題，今后，我們將發(fā)揚(yáng)成績(jī)，克服不足，振奮精神，扎實(shí)工作，努力開創(chuàng)財(cái)政工作新局面。
二、2023年財(cái)政預(yù)算草案
2023年是貫徹落實(shí)黨的二十大精神，推進(jìn)社會(huì)主義現(xiàn)代化強(qiáng)國(guó)建設(shè)的重要一年。我縣財(cái)政工作面臨著新形勢(shì)，財(cái)政部門肩負(fù)著新任務(wù)，承擔(dān)著新使命。全縣財(cái)政干部職工認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的二十大精神，以黨的二十大精神為指導(dǎo)，貫徹新發(fā)展理念，充分發(fā)揮財(cái)政職能，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。2023年全縣財(cái)政工作和預(yù)算編制的總體要求是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，扎實(shí)推進(jìn)中國(guó)式現(xiàn)代化，按照省委、省政府，市委、市政府和縣委、縣政府的決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，著力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，突出做好“三穩(wěn)一化解”工作，優(yōu)先保障“三保”工作。按照“保重點(diǎn)、控一般、促統(tǒng)籌、提績(jī)效”的預(yù)算管理要求，牢固樹立過(guò)“緊日子”思想，厲行節(jié)約，量入為出，強(qiáng)化預(yù)算源頭管控，以收定支。突出保障重點(diǎn)，加大資金統(tǒng)籌盤活力度，使有限的財(cái)政資金更加集約高效使用，為高質(zhì)量跨越式發(fā)展提供強(qiáng)有力財(cái)政支撐。強(qiáng)化地方政府債務(wù)管理，積極防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。
（一）2023年全縣預(yù)算收支安排
（1）一般公共預(yù)算
2023年財(cái)政總收入計(jì)劃為352000萬(wàn)元（不含基金預(yù)算收入，下同)，同比2022年實(shí)際完成數(shù)323386萬(wàn)元增收28614萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.8%；一般公共預(yù)算收入計(jì)劃為180000萬(wàn)元，比2022年實(shí)際完成數(shù)168371萬(wàn)元增收11629萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.9%；全年一般公共預(yù)算稅收收入占比為71.1%。鄉(xiāng)鎮(zhèn)2023年收入計(jì)劃按照新一輪的縣鄉(xiāng)財(cái)政體制，考慮鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）經(jīng)濟(jì)發(fā)展的速度和實(shí)際稅源情況確定其增幅。
按項(xiàng)目分：
稅收收入300000萬(wàn)元，其中：增值稅165797萬(wàn)元，企業(yè)所得稅46039萬(wàn)元，個(gè)人所得稅41743萬(wàn)元，土地增值稅5600萬(wàn)元，城市維護(hù)建設(shè)稅9500萬(wàn)元，資源稅4000萬(wàn)元，契稅15860萬(wàn)元，耕地占用稅200萬(wàn)元，環(huán)保稅3429萬(wàn)元，房產(chǎn)稅1732萬(wàn)元，印花稅2400萬(wàn)元，城鎮(zhèn)土地使用稅2100萬(wàn)元，車船稅1600萬(wàn)元。
非稅收入52000萬(wàn)元，其中：專項(xiàng)收入8100萬(wàn)元，行政事業(yè)性收費(fèi)收入5600萬(wàn)元，罰沒(méi)收入7800萬(wàn)元，國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入30200萬(wàn)元，其他收入300萬(wàn)元。
按縣鄉(xiāng)兩級(jí)分：
縣本級(jí)總收入計(jì)劃為83900萬(wàn)元，比上年實(shí)際完成數(shù)73401萬(wàn)元增收10499萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.30%；其中：一般公共預(yù)算收入計(jì)劃66850萬(wàn)元，比2022年實(shí)際完成數(shù)62979萬(wàn)元，增收3871萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.15%。
鄉(xiāng)鎮(zhèn)16+1總收入計(jì)劃為268100萬(wàn)元，比上年實(shí)際完成數(shù)249985萬(wàn)元，增收18115萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.25%；其中：一般公共預(yù)算收入計(jì)劃為113150萬(wàn)元，比2022年實(shí)際完成數(shù)105392萬(wàn)元，增收7758萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.36%。
本級(jí)一般公共預(yù)算當(dāng)年可用財(cái)力：一般公共預(yù)算收入180000萬(wàn)元+稅收返還31563萬(wàn)元+上級(jí)財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入44498萬(wàn)元+調(diào)入資金72239萬(wàn)元（從政府性基金調(diào)入56970萬(wàn)元，從國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入15269萬(wàn)元）-上解支出18800萬(wàn)元，全年財(cái)力合計(jì)為309500萬(wàn)元。
一般公共預(yù)算收支平衡：一般公共預(yù)算本級(jí)收入180000萬(wàn)元+返還性收入31563萬(wàn)元+上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金152498萬(wàn)元+調(diào)入資金140239萬(wàn)元+一般債券轉(zhuǎn)貸收入30000萬(wàn)元+上年結(jié)轉(zhuǎn)27000萬(wàn)元＝561300萬(wàn)元，一般公共預(yù)算本級(jí)支出309500萬(wàn)元+上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金135000萬(wàn)元+上解支出18800萬(wàn)元（含上解市級(jí)地方稅收財(cái)力3%部分5000萬(wàn)元）+一般債券轉(zhuǎn)貸資金安排的支出30000萬(wàn)元+調(diào)入資金安排的支出68000萬(wàn)元＝561300萬(wàn)元，一般公共預(yù)算收支平衡。
2023年一般公共預(yù)算本級(jí)支出計(jì)劃為309500萬(wàn)元，比上年計(jì)劃297200萬(wàn)元增支12300萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.14%（正常支出的標(biāo)準(zhǔn)參照上年執(zhí)行），其中：
一般公共服務(wù)支出26452萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)增加3178萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.64%；
公共安全支出12687萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)增加800萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.73%；
教育支出75317萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)增加9284萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.06%，主要原因是公積金預(yù)算列入到單位、教育附加費(fèi)增加等；
科學(xué)技術(shù)支出7482萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)增加1007萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.55%，主要原因是企業(yè)科技創(chuàng)新獎(jiǎng)勵(lì)和人才獎(jiǎng)勵(lì)基金增加；
文化旅游體育與傳媒支出3406萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)增加502萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.29%；
社會(huì)保障和就業(yè)支出28203萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)增加4368萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.33%，主要原因是城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金補(bǔ)助和機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老金財(cái)政兜底、各項(xiàng)民生支出正常提標(biāo)等；
衛(wèi)生健康支出22397萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)減少574萬(wàn)元，下降2.5%，主要原因是實(shí)行零基預(yù)算后取消、減少業(yè)務(wù)費(fèi)等；
節(jié)能環(huán)保支出466萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)減支273萬(wàn)元，下降36.94%，主要原因是環(huán)保局上劃市里管理；
城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出12716萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)增加1159萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.03%，主要原因是縣城環(huán)衛(wèi)作業(yè)車運(yùn)行經(jīng)費(fèi)，以及垃圾填埋處理、新增綠化和市政管護(hù)經(jīng)費(fèi)增加；
農(nóng)林水支出34172萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)增加4437萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.92%，主要原因是提高村干部報(bào)酬、農(nóng)村清潔工程和鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興縣級(jí)配套資金增加等；
交通運(yùn)輸支出2656萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)減少454萬(wàn)元，下降14.6%；
資源勘探信息等事務(wù)支出19041萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)增加1145萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.4%；
商業(yè)服務(wù)等事務(wù)支出748萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)減支128萬(wàn)元，下降14.61%；
金融支出230萬(wàn)元，與上年預(yù)算數(shù)持平；
自然資源氣象等支出3620萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)增加1169萬(wàn)元，增長(zhǎng)47.69%，主要原因是收支脫鉤補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)增加；
住房保障支出2450萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)減少8805萬(wàn)元，下降78.23%，主要是住房公積金列入單位；
糧油物資儲(chǔ)備事務(wù)支出1953萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)增加12萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.62%；
災(zāi)害防治應(yīng)急管理支出3389萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)增加592萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.17%；主要是新招錄專職消防員以及建設(shè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)消防站經(jīng)費(fèi)；
預(yù)備費(fèi)5500萬(wàn)元，與上年預(yù)算數(shù)持平；
還本付息支出16864萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)增加4864萬(wàn)元，增長(zhǎng)40.53%；
其他支出29751萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)減少10127萬(wàn)元，下降25.49%。
（2）政府性基金預(yù)算
2023年政府性基金預(yù)算收入計(jì)劃為181300萬(wàn)元，主要包括國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入150000萬(wàn)元，彩票公益金收入800萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入900萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入600萬(wàn)元，專項(xiàng)債對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入29000萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算支出計(jì)劃為229630萬(wàn)元，主要包括國(guó)有土地使用權(quán)出讓支出59420萬(wàn)元，大中型水庫(kù)移民后期扶持資金3180萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)支出758萬(wàn)元，污水處理費(fèi)支出950萬(wàn)元，彩票公益金支出1382萬(wàn)元，專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸資金安排的支出100000萬(wàn)元，債務(wù)還本付息支出63590萬(wàn)元。
政府性基金收入181300萬(wàn)元+政府性基金補(bǔ)助收入3174萬(wàn)元+地方政府專項(xiàng)債轉(zhuǎn)貸收入100000萬(wàn)元+上年結(jié)余收入5126萬(wàn)元=289600萬(wàn)元，政府性基金支出229630萬(wàn)元+上解支出3000萬(wàn)元+調(diào)出資金56970萬(wàn)元=289600萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算收支平衡。
（3）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入計(jì)劃25544萬(wàn)元，比上年實(shí)際完成數(shù)50506萬(wàn)元減收24962萬(wàn)元，下降50.58%。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出計(jì)劃10275萬(wàn)元，調(diào)出資金15269萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。
（4）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入為56799萬(wàn)元，比2022年執(zhí)行數(shù)增收4828萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.3%。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出為51442萬(wàn)元，比2022年增支4899萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.53%；2023年預(yù)算累計(jì)結(jié)余51043萬(wàn)元，比2022年增加6643萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.96%。
（二）2023年部門預(yù)算草案重點(diǎn)審查情況
按照縣人大常委會(huì)的要求，今年對(duì)教育體育局、科技局兩個(gè)一級(jí)預(yù)算單位（含下屬預(yù)算單位）2023年部門預(yù)算草案及專項(xiàng)資金安排情況進(jìn)行重點(diǎn)審查。
縣教育體育局：2023年全年預(yù)算收入總額為94909.05萬(wàn)元，比上年減少13288.16萬(wàn)元，下降12.28%，其中：財(cái)政撥款收入68129.05萬(wàn)元，事業(yè)收入11028.44萬(wàn)元，附屬單位上繳收入600萬(wàn)元，其他收入15151.56萬(wàn)元；全年預(yù)算支出總額為94909.05萬(wàn)元，比上年減少13288.16萬(wàn)元，下降12.28%，其中：基本支出92909.05萬(wàn)元，項(xiàng)目支出2000萬(wàn)元。
縣科技局：2023年全年預(yù)算收入總額為423.59萬(wàn)元，比上年減少52萬(wàn)元，下降13.98%，其中：財(cái)政撥款收入323.59萬(wàn)元，專項(xiàng)收入100萬(wàn)元；預(yù)算支出總額為423.59萬(wàn)元，比上年減少52萬(wàn)元，下降13.98%，其中：基本支出213.59萬(wàn)元，項(xiàng)目支出220萬(wàn)元（含對(duì)企業(yè)補(bǔ)助30萬(wàn)元）。
三、扎實(shí)做好2023年各項(xiàng)財(cái)政工作
1.全面落實(shí)政策，穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。認(rèn)真貫徹落實(shí)中央決策部署和省、市、縣關(guān)于經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展的各項(xiàng)要求，確保各項(xiàng)政策落細(xì)落實(shí)，取得實(shí)效。進(jìn)一步加強(qiáng)直達(dá)資金管理，加快資金撥付進(jìn)度，推動(dòng)資金快速直達(dá)企業(yè)和個(gè)人，提高直達(dá)資金使用效益。進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)各項(xiàng)惠企惠民資金的監(jiān)管力度，對(duì)資金分配、下達(dá)、安排和使用等全過(guò)程，實(shí)行全鏈條、全方位、常態(tài)化監(jiān)督，確保各項(xiàng)惠民政策落到實(shí)處。同時(shí)，緊緊把握國(guó)家政策導(dǎo)向，積極向上爭(zhēng)取符合產(chǎn)業(yè)政策的項(xiàng)目資金，全力爭(zhēng)取一般性轉(zhuǎn)移支付、地方政府債券等補(bǔ)助資金，擴(kuò)大財(cái)力規(guī)模，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
2.精心組織收入，實(shí)現(xiàn)收入目標(biāo)。認(rèn)真研判分析收入形勢(shì)，充分挖掘收入潛力，全力以赴依法依規(guī)組織收入，加大財(cái)稅收入的調(diào)度，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入平穩(wěn)增長(zhǎng)，收入總量、質(zhì)量、增幅在全市排名保持在應(yīng)有水平。
3.優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障民生福祉。踐行以人民為中心的發(fā)展思想，增強(qiáng)財(cái)政為民意識(shí)，堅(jiān)持把群眾的利益放在首位。發(fā)揮財(cái)政兜底保障職責(zé)，不斷提升保障水平，著力解決人民群眾急難愁盼問(wèn)題，增強(qiáng)人民群眾的幸福感、安全感、獲得感。進(jìn)一步增強(qiáng)過(guò)“緊日子”的思想意識(shí)，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)和一般性支出，同時(shí)加快盤活財(cái)政存量資金，調(diào)度使用，把有限的資金用在?；久裆?、保工資 、保運(yùn)轉(zhuǎn)上。
4. 強(qiáng)化債務(wù)管理，防范化解風(fēng)險(xiǎn)。一是加強(qiáng)新增債務(wù)監(jiān)控。加強(qiáng)債務(wù)舉借的審批管理，嚴(yán)控政府新增債務(wù)，規(guī)范債務(wù)舉借程序。二是穩(wěn)妥處置各類到期債務(wù)。按照分類處置原則，采取“預(yù)算管理化解一批、企事業(yè)單位和平臺(tái)轉(zhuǎn)型化解一批、國(guó)有資產(chǎn)處置化解一批、市場(chǎng)化融資化解一批”等方式分年度多渠道逐步化解政府存量債務(wù)，防止發(fā)生償債風(fēng)險(xiǎn)。三是科學(xué)調(diào)度資金。始終將“三保”支出放在財(cái)政支出首要地位，科學(xué)精準(zhǔn)調(diào)度國(guó)庫(kù)資金，保障國(guó)庫(kù)資金安全高效運(yùn)行，確?！叭！辟Y金不斷鏈、重大風(fēng)險(xiǎn)事件不發(fā)生。
各位代表！2023年我縣財(cái)政部門將緊緊圍繞縣委、縣政府決策部署，自覺(jué)接受縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)，認(rèn)真聽(tīng)取政協(xié)的意見(jiàn)建議，只爭(zhēng)朝夕，真抓實(shí)干，踔厲奮發(fā)，勇毅前行，扎扎實(shí)實(shí)做好各項(xiàng)財(cái)政工作，凝心聚力書寫新時(shí)代玉山改革發(fā)展精彩華章！
縣十七屆人大三次會(huì)議秘書處 2023年2月10日印發(fā)
共印900份
