（江西省）信州區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況與2021年預算草案的報告（書面）
——2021年2月23日在信州區(qū)第五屆人民代表大會六次會議上
信州區(qū)財政局局長 徐葉黎
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，我向大會報告2020年區(qū)級預算執(zhí)行情況與2021年區(qū)級預算草案，請予審議，并請各位區(qū)政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2020年財政預算執(zhí)行情況
2020年，全區(qū)財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，貫徹新發(fā)展理念，積極發(fā)揮財政職能作用，全力做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎Ｕ闲鹿诜窝滓咔榉揽睾徒?jīng)濟社會發(fā)展“兩手硬、兩戰(zhàn)贏”，全年預算執(zhí)行情況總體良好。執(zhí)行情況如下：
1.一般公共預算執(zhí)行情況
信州區(qū)2020年財政收入總量301806萬元，首次突破30億元大關，財政收入總量全市排名第3名，收入增幅比率為5.9%，增幅全市排名第1名，稅占比為84.7%，稅占比全市排名第3名。
信州區(qū)2020年一般公共預算收入總量180723萬元，一般公共預算收入總量全市排名第3名,一般公共預算收入增幅比率為3.1%,全市排名第2名，稅占比74.5%，稅占比全市排名第3名。
信州區(qū)2020年一般公共預算支出總量391500萬元，一般公共預算支出增幅比率為17.6%，一般公共預算支出增幅全市排名第1名。
（1）主要收入項目預算執(zhí)行情況。稅收收入255705萬元，增長0.2%。其中：增值稅153331萬元，增長0.8%；企業(yè)所得稅35608萬元，增長27.3%，主要是加強征管；個人所得稅13785萬元，增長37.3%，主要是加強征管；契稅19885萬元，下降54.7%，主要是上年加強征管；其他稅收收入33096萬元，增長55.5%。非稅收入46101萬元，增長55.2%，主要是多渠道盤活國有資金和資產(chǎn)籌集收入彌補減稅帶來的減收，支持企業(yè)減負。
（2）主要支出項目預算執(zhí)行情況：一般公共服務支出30224萬元，增長0.5%；公共安全支出8056萬元，增長1.5%；教育支出61116萬元，增長10.8%；科學技術支出4669萬元，增長7.9%；文化體育與傳媒支出3394萬元，增長2.8%；社會保障和就業(yè)支出63906萬元，下降16.6%，主要原因是2020年企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險在省級統(tǒng)收統(tǒng)支；醫(yī)療衛(wèi)生支出67009萬元，增長6.3%；節(jié)能環(huán)保4648萬元，增長19.3%，城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出72748萬元，增長29.4%，主要原因是當年新增債券及政府基金調(diào)入資金支出及創(chuàng)建國家衛(wèi)生城市支出；農(nóng)林水事務支出18044萬元，增長24.4%；交通運輸支出2262萬元，增長12.0%；資源勘探信息等支出3398萬元，增長13.8%；商業(yè)服務業(yè)等支出2499萬元，增長7.7%；金融監(jiān)管等事務支出100萬元；自然資源海洋氣象等事務支出1241萬元，增長1049.1%，主要是上級轉(zhuǎn)移支付一次性支出較多；住房保障支出35877萬元，增長4367.9%，主要原因是上級轉(zhuǎn)移支付老舊小區(qū)改造支出；糧油物資儲備支出956萬元，增長1246.5%，主要是儲備糧油輪換一次性支出較多；債務付息支出6588萬元；其他支出4765萬元。
2．政府性基金預算執(zhí)行情況
全區(qū)政府性基金預算收入314979萬元，增長156.3%。其中：國有土地使用權出讓收入173659萬元，國有土地收益基金收入9666萬元，其他各項基金收入1088萬元，上級追加基金專項收入131230萬元。
全區(qū)政府性基金預算支出273411萬元，增長224.8%。其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出196059萬元，其他各項支出77352萬元。
3．社會保險基金預算執(zhí)行情況
2020年全區(qū)社會保險基金決算收入完成236003萬元，增長61.8%。全區(qū)社會保險基金決算支出完成269627萬元，增長76.2%。本年收支結余-33625萬元。年末滾存結余55241萬元。
4．國有資本經(jīng)營預算
全區(qū)國有資本經(jīng)營預算收入790萬元；全區(qū)國有資本經(jīng)營預算支出790萬元。
以上是2020年財政收支執(zhí)行情況，年度決算編成后，還會有些變動，屆時再向區(qū)人大常委會報告。
2020年全區(qū)財政部門認真落實區(qū)五屆人大五次會議的相關決議要求，加力提效實施積極財政政策，狠抓預算執(zhí)行管理和財稅體制改革，有效支持促進了全區(qū)經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
（一）多方百計，全力以赴戰(zhàn)疫情。堅持人民至上、生命至上，充分發(fā)揮財政保障作用，確保中央、省、市、區(qū)各項舉措落到實處。堅決打好疫情防控阻擊戰(zhàn)，第一時間啟動應急響應機制，開辟預算安排、資金撥付、政府采購等綠色通道?；I集1.82億元資金，確保人民群眾不因擔心費用問題而不敢就診，確保不因資金問題而影響醫(yī)療救治和疫情防控，支持落實常態(tài)化疫情防控各項措施。爭取并撥付抗疫特別國債資金1.52億元，統(tǒng)籌用于公共衛(wèi)生領域基礎設施建設及相關支出。
（二）多措并舉，竭力保障財政經(jīng)濟運行穩(wěn)定。采取超常規(guī)政策措施對沖疫情影響，確保全區(qū)財政正常運轉(zhuǎn)和經(jīng)濟發(fā)展大局穩(wěn)定。一是千方百計穩(wěn)定財政運行基本盤。面對巨大收支缺口，一方面，堅持向內(nèi)挖潛，堅決落實政府過緊日子的要求，大力調(diào)整支出結構，全面清理非急需、非剛性支出，能減則減，能壓則壓，能停則停，全區(qū)壓減一般性支出3154萬元，盤活存量資金4.8億元，確?！叭！敝С霭磿r足額兌付，不出任何問題。另一方面，搶抓政策機遇，積極向上爭取支持。緊抓中央擴大債券發(fā)行規(guī)模和扶持新基建投資政策機遇，謀實謀細債券項目，爭取債券資金7.57億元，有效緩解我區(qū)重點工程和重大建設項目資金需求壓力。搶抓當前國家的特殊轉(zhuǎn)移支付資金直接惠企利民政策機遇，爭取中央直達資金9.75億元，這些資金全部納入中央直達資金監(jiān)控系統(tǒng)進行監(jiān)控，除去省級統(tǒng)收統(tǒng)支資金外，其他資金已撥付完畢，做到直達市場主體和人民群眾，直接惠企利民。二是千方百計穩(wěn)定市場主體的基本盤。綜合運用減稅降費、補貼、擔保、投資等措施，對沖疫情影響，保護市場主體，保住發(fā)展底盤。加大減稅降費力度，2020年為企業(yè)減免稅費1.89億元，企業(yè)稅費成本進一步降低。加強重點企業(yè)扶持，區(qū)財政落實各類產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金4.7億元，促進我區(qū)行業(yè)重點企業(yè)健康穩(wěn)健發(fā)展，支持企業(yè)做大做強。助推企業(yè)轉(zhuǎn)型升級，“財園信貸通”、“財政惠農(nóng)信貸通”、“再就業(yè)小額貸款”發(fā)放貸款59957萬元，共555戶企業(yè)受益。出臺政策，對承租國有經(jīng)營性資產(chǎn)的個體工商戶、民營企業(yè)等減免房租700余萬元。
（三）多向發(fā)力，盡力提高民生保障水平。根據(jù)疫情減收增支情況，及時對今年的預算進行調(diào)整，做到基本民生支出只增不減，全年民生支出33.84億元，占財政支出的86.4%。籌措資金1.81億元，用于農(nóng)林水支出，支持防汛救災、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)田水利、農(nóng)村公路建設，農(nóng)村生產(chǎn)生活條件進一步改善?；I措資金6.39億元，用于社會保障和就業(yè)支出，全力推進全民參保工作，企業(yè)職工養(yǎng)老保險參保人數(shù)、機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險參保人數(shù)、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險參保率穩(wěn)定增長。穩(wěn)定和擴大就業(yè)，開展就業(yè)技能培訓397人，創(chuàng)業(yè)培訓1366人，以工代訓4581人，崗前培訓1799人?；I措資金3.59億元，用于住房保障支出，加大基本住房保障力度，啟動改造老舊小區(qū)62個，改造里弄小巷25條。籌措資金6.11億元，用于教育支出，鞏固城鄉(xiāng)統(tǒng)一、重在農(nóng)村的義務教育經(jīng)費保障機制，全區(qū)4.85萬城鄉(xiāng)義務教育階段學生免除學雜費并獲得免費教科書；支持改善辦學條件，一小三江總校、時喬幼兒園、新三中、職業(yè)中學等新建、改擴建學校陸續(xù)投入使用；落實義務教育老師工資待遇保障政策，確保義務教育老師收入不低于同級公務員收入。籌措資金6.7億元，用于衛(wèi)生健康支出，落實城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險提標和公立醫(yī)院綜合改革財政補助政策，全面推進醫(yī)療機構發(fā)熱門診規(guī)范化建設，市立醫(yī)院三江總院、市立醫(yī)院體檢中心等項目加快實施?；I措資金7.28億元，用于城鄉(xiāng)社區(qū)支出，為創(chuàng)建國家衛(wèi)生城市項目、城區(qū)保潔經(jīng)提供有力資金保障。
（四）多管齊下，傾力支持打好三大攻堅戰(zhàn)。強化地方政府債務風險預警，堅決遏制隱性債務增量，推進存量隱性債務化解，2020年我區(qū)綜合債務風險等級評定結果為綠色最低等級，債務風險完全可控。嚴格落實財政扶貧投入政策，安排財政扶貧專項資金3998萬元，為決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅提供堅實財力保障，全區(qū)建檔立卡戶2664戶8146人全部脫貧，如期打贏脫貧攻堅戰(zhàn)?；I措資金4648萬元，用于節(jié)能環(huán)保支出，支持“廁所革命”、鄉(xiāng)鎮(zhèn)生活污水治理、城鄉(xiāng)生活垃圾分類等項目建設，打好藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，生態(tài)環(huán)境顯著改善。
(五）多點突破，奮力推進財政改革。一是修訂完善區(qū)、鎮(zhèn)（街）財政體制，激發(fā)鎮(zhèn)（街）活力，牢牢掌握組織收入主動權，鎮(zhèn)域經(jīng)濟再攀新高，西市、北門、沙溪財政收入超3億元，水南、茅家?guī)X財政收入突破2億元。二是建立財政資金直達機制。根據(jù)中央、省、市的要求，快速建立了財政資金直達監(jiān)控系統(tǒng)，對疫情防控和疫后重振補助資金直達基層、直接惠企利民，實現(xiàn)從源頭到末端全鏈條全過程監(jiān)控，確保財政資金使用效益。三是加強預算績效評價管理。全區(qū)所有一級單位編制了預算項目績效目標及整體支出績效目標，覆蓋率達100%；通過公開招標方式，聘請4家第三方機構，對4個重點項目支出進行了財政重點績效評價，支出重點評價金額達到4924萬元，評價質(zhì)量進一步提升，評價結果得到應用。四是加強預算公開。2020年全區(qū)財政預算和部門預算全部按時上網(wǎng)公開，完善與人大、審計預算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，接受人大、審計在線實時監(jiān)督。五是優(yōu)化政府投資建設項目財政投資預、決算評審機制，全力推進投資評審業(yè)務管理系統(tǒng)上線，切實解決信州區(qū)投資評審信息化管理“最后一公里”問題，成為全省第一批上線地區(qū)，全年完成預算評審項目398個，累計送審金額391787萬元，凈審減42446萬元，凈審減率10.8%；完成決算評審項目30個，累計送審金額8154萬元，凈審減319萬元，凈審減率3.9%。六是完善國有資產(chǎn)和會計管理，狠抓制度建設和執(zhí)行，對全區(qū)國有資產(chǎn)進行清查復核，切實管好用好財政資金和國有資產(chǎn)。
2020年是“十三五”規(guī)劃圓滿收官之年?；仡欉^去的五年，我們圍繞區(qū)委、區(qū)政府決策部署，堅持發(fā)展第一要務，立足實際、開拓創(chuàng)新，不斷探索財政工作新規(guī)律，謀求經(jīng)濟社會發(fā)展新舉措，開創(chuàng)高質(zhì)量跨越式發(fā)展新局面。財政收入首次突破30億元大關，是“十二五”期末的1.4倍，收入質(zhì)量穩(wěn)居全市前列。預算管理更加科學規(guī)范，四套預算全部提交人大審議，預決算公開深入推進，全面實施績效管理。
過去五年的成績來之不易，是區(qū)委、區(qū)政府科學決策、堅強領導的結果，是人大依法監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督的結果，是全區(qū)人民齊心協(xié)力、奮發(fā)拼搏的結果。同時，我們也清醒地看到，財政運行還面臨一些困難和問題，主要是：收支矛盾持續(xù)顯現(xiàn)，預算“緊平衡”狀況突出；部分支出還不夠精準有效，一些領域存在固化僵化現(xiàn)象；償債壓力較大，債務風險防控任務艱巨；現(xiàn)代財稅體制建設還需加快，治理體系和治理能力現(xiàn)代化建設任重道遠，等等。對此，我們將堅持問題導向，認真研究，強化舉措，努力解決。
二、2021年財政收支預算（草案）
2021年是中國共產(chǎn)黨成立100周年，也是“十四五”規(guī)劃的開局之年，做好預算編制和財政工作意義重大。2021年全區(qū)財政工作和預算編制的總體要求是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，深入落實習近平總書記視察江西重要講話精神，圍繞中央、省、市和區(qū)委經(jīng)濟工作會議部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構建新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結構性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，堅持系統(tǒng)觀念，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六保”任務。推動積極財政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)；加強財政資源統(tǒng)籌，保持適度支出強度，加大優(yōu)化支出結構力度，全面落實黨政機關過緊日子要求，增強重大戰(zhàn)略任務財力保障；深化財稅體制改革，加快建立現(xiàn)代財稅體制，加強地方政府債務管理，加快推進高質(zhì)量跨越式發(fā)展，確保“十四五”開好局，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
（一）2021年預算安排的主要原則
一是堅持實事求是、夯實基礎。聚焦“作示范、勇爭先”的目標定位，充分發(fā)揮財政政策逆周期調(diào)節(jié)作用，落實落細減稅降費政策，促進經(jīng)濟高質(zhì)量跨越式發(fā)展。收入編制實事求是、科學預測，與經(jīng)濟社會發(fā)展相適應，與財政政策相銜接。
二是堅持以收定支、勤儉節(jié)約。積極推進零基預算改革，根據(jù)事業(yè)發(fā)展實際需要和財力可能，量入為出科學核定預算，打破基數(shù)概念和支出固化僵化格局。大力壓縮一般性支出，削減低效無效和長期沉淀資金，盤活財政存量資金，保障重點領域支出。堅決落實過“緊日子”要求，開源節(jié)流、精打細算，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)。
三是堅持改革創(chuàng)新、加強管理。圍繞推進財政治理體系和治理能力現(xiàn)代化，以踏石留印、抓鐵有痕的韌勁，深化財稅體制改革。加強政府債務管理，防范化解地方政府隱性債務風險。嚴格制度執(zhí)行，硬化預算約束。加強財政資金動態(tài)監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)和糾正問題，嚴肅財經(jīng)紀律。
四是堅持上下聯(lián)動、齊心協(xié)力。強化全區(qū)財政“一盤棋”思想，加強區(qū)與鎮(zhèn)（街）協(xié)同配合，提高財政系統(tǒng)貫徹中央、省、市和區(qū)委、區(qū)政府決策部署的執(zhí)行力，在落實財稅改革部署、強化財政收支管理、增強財政可持續(xù)性和經(jīng)濟社會發(fā)展后勁等方面形成強大合力，更好發(fā)揮集中力量辦大事的制度優(yōu)勢。
（二）2021年區(qū)級預算收支
1.一般公共預算收支安排情況
2021年全區(qū)財政總收入預算321380萬元，比上年實際增加19574萬元，同比增長6.5%。其中：稅務部門280995萬元（其中：稅收收入276000萬元，稅務非稅收入4995萬元），同比增長8.0%；財政部門40385萬元，同比下降3.0%。一般公共預算收入170523萬元，比上年實際減少10200萬元，同比下降5.6%（按老體制計算，一般公共預算收入189700萬元，同比增加8977萬元，增長5.0%)。
2021年全區(qū)一般公共預算收入，加預計中央稅收返還、上級各項轉(zhuǎn)移支付及補助等，減去預計上解上級支出，預算當年區(qū)級可用財力為350600萬元。2021年全區(qū)一般公共預算支出安排350600萬元，同比增長17.8%。支出項目安排情況是：
一般公共服務支出34927萬元，公共安全支出9223萬元，教育支出61707萬元，科學技術支出5185萬元，文化旅游體育與傳媒支出4434萬元，社會保障和就業(yè)支出67848萬元，衛(wèi)生健康支出62929萬元，節(jié)能環(huán)保支出2616萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出49573萬元，農(nóng)林水事務支出19975萬元，交通運輸支出2281萬元，其他各項支出29902萬元。
2．政府性基金預算收支安排情況
2021年全區(qū)政府性基金預算收入安排58283萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少126130萬元，下降68.4%，主要是：國有土地使用權出讓收入減少118806萬元。加上級轉(zhuǎn)移性收入、上年結余收入，基金收入總計89639萬元。
2021年全區(qū)政府性基金預算支出82634萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少190777萬元，下降69.7%。
2021年全區(qū)政府性基金預算減去上解上級支出2211萬元后年末滾存結余4794萬元。
3．社會保險基金預算收支安排情況
2021年，全區(qū)社會保險基金預算編制范圍包括城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金、和失業(yè)保險基金三項，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金已上劃省級統(tǒng)籌，職工基本醫(yī)療保險(含生育保險)基金、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金、工傷保險基金已上劃市級統(tǒng)籌，不在區(qū)級編制預算。
2021年社會保險基金收入預算主要包括保險繳費收入、利息收入、財政補貼收入、委托投資收益、其他收入和轉(zhuǎn)移收入。
社會保險基金上年結余收入29367萬元。
2021年全區(qū)社會保險基金收入預算28950萬元，同比增加2592萬元，增長9.83%。
2021年全區(qū)社會保險基金支出預算28822萬元，同比增加1333萬元，增長4.85%。
當年收支相抵，全區(qū)社會保險基金結余127萬元。
2021年全區(qū)社會保險基金累計結余29494萬元。
4．國有資本經(jīng)營預算收支安排情況
2021年全區(qū)國有資本經(jīng)營收入預算1137.57萬元。其中：國有參股公司股利、股息收入100萬元；利潤收入1000萬元；國有資本經(jīng)營預算轉(zhuǎn)移支付收入37.57萬元。
2021年安排全區(qū)國有資本經(jīng)營支出預算1137.57萬元。其中：國有資本經(jīng)營預算調(diào)出資金1100萬元；國有企業(yè)退
休人員社會化管理補助支出37.57萬元。
2021年全區(qū)國有資本經(jīng)營收入預算合計1137.57萬元；2021年國有資本經(jīng)營支出預算合計1137.57萬元。收支相抵，全區(qū)國有資本經(jīng)營預算收支平衡。
2021年區(qū)直部門預算請一并予以審議。另外，就幾個具體問題向各位代表說明如下：
1、政府債務方面。債務限額情況：省政府核定我區(qū)2020年政府債務限額378929萬元，其中：一般債務限額226990萬元，專項債務限額151939萬元。債務余額情況：2020年，全區(qū)政府債務余額為351185萬元，其中：一般債務204267萬元，專項債務146918萬元。全區(qū)政府債務余額未超過省政府規(guī)定的限額。
2、關于區(qū)級預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金收支情況。2020年轉(zhuǎn)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2436萬元，其中政府性基金收入盤活存量2436萬元。2021年預算擬調(diào)入使用2436萬元，調(diào)入后預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為0。
3、2021年預算年度開始后，至區(qū)人代會批準預算之前，區(qū)財政按規(guī)定安排了部分運行支出。
三、扎實做好2021年財政各項工作
一是加強財源培植，促進財政長期穩(wěn)定增收。強化財政政策預期管理，密切關注經(jīng)濟形勢變化，加強財政運行監(jiān)測分析，不斷完善財政稅務協(xié)作機制，強化稅源動態(tài)管理。開展稅源聯(lián)合調(diào)查，跟蹤研判減稅優(yōu)惠政策實施效果，鞏固拓展減稅降費成效，確保應免盡免、應收盡收。密切關注房地產(chǎn)市場形勢，有序做好土地儲備，平穩(wěn)供應土地，確保房地產(chǎn)市場穩(wěn)定。用好產(chǎn)業(yè)扶持資金和各項惠企政策資金，重點培育支柱產(chǎn)業(yè)，壯大我區(qū)實體經(jīng)濟。
二是加強風險防范，保障財政平穩(wěn)運行。防范化解政府債務風險。健全政府隱性債務常態(tài)化監(jiān)測機制，嚴格執(zhí)行化債方案，穩(wěn)妥化解存量隱性債務。完善制度建設，強化監(jiān)督問責，有效遏制隱性債務增量。嚴格政府債務限額管理，確保規(guī)模適度、風險可控。
三是加強資金統(tǒng)籌，著力保障和改善民生。從嚴從緊管好財政支出，堅持黨政機關“過緊日子”思想不動搖，優(yōu)化支出結構，進一步壓縮非剛性、非重點項目和日常公用經(jīng)費支出。切實兜牢“三保”底線，增強社保、養(yǎng)老、教育、醫(yī)療和疫情防控等托底保障能力，推進民生實事工程，逐步建立與財力相適應的區(qū)級民生保障體系。統(tǒng)籌財政資金，支持鄉(xiāng)村振興和環(huán)境保護支出，保障中央和省、市、區(qū)重大決策部署落實。
四是加強財政改革，健全現(xiàn)代財政管理體系。全面實施預算績效管理。健全完善績效指標和評價體系，細化預算績效管理操作辦法和業(yè)務流程；推進預算和績效管理一體化，推動將預算績效管理關口從事后評價向事前和事中延伸，不斷提高預算編制的科學性和精準性，完善績效評價結果反饋和整改制度，并與預算安排和政策調(diào)整掛鉤；加大績效信息公開，穩(wěn)步推進重大政策和項目的績效目標、績效評價結果向社會公開。深化國企國資改革。積極整合資產(chǎn)資源，持續(xù)推進市場化的企事業(yè)單位整合改革。加強行政事業(yè)單位資產(chǎn)和基礎設施資產(chǎn)管理，完善政府向同級人大常委會報告國有資產(chǎn)管理情況制度。推進部門預算改革，強化項目庫管理和審核評估工作，完善支出標準體系建設；進一步嚴格預算執(zhí)行管理，建立預算執(zhí)行全過程動態(tài)監(jiān)控機制，強化預算執(zhí)行結果對預算編制的約束作用，增強預算執(zhí)行的嚴肅性；加強與人大預算信息網(wǎng)絡聯(lián)通，積極配合人大預算審查監(jiān)督重點向支出預算和政策拓展，依法保障人大代表知情權、參與權、監(jiān)督權。
各位代表，做好今年財政工作責任重大、任務艱巨。讓我們更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領導下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)監(jiān)督指導下，勠力同心、感恩奮進，擔當實干、攻堅克難，扎實做好財政各項工作，在推進“大美上饒、魅力信州”建設中牢記使命、奮勇爭先，以高質(zhì)量全面發(fā)展的優(yōu)異成績向建黨100周年獻禮！
說?明
《預算報告》中有關2020年預算執(zhí)行和2021年預算安排的具體情況詳見《信州區(qū)2020年預算執(zhí)行情況及2021年預算收支(草案)》。
一般公共預算。是指對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預算。
政府性基金預算。是對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預算。
國有資本經(jīng)營預算。是對國有資本收益作出安排的收支預算。
社會保險基金預算。是對社會保險繳款、一般公共預算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預算。
財政總收入。根據(jù)財政部統(tǒng)一明確的口徑，全區(qū)財政總收入包括全區(qū)一般公共預算收入、繳入中央金庫的國內(nèi)消費稅和增值稅、納入中央與地方分享范圍并繳入中央金庫的企業(yè)所得稅和個人所得稅。但不包括關稅以及海關代征的增值稅、消費稅、車輛購置稅、未納入中央與地方分享范圍的國有銀行、石油、石化、郵政企業(yè)所得稅以及繳入中央金庫的非稅收入。
為什么2020年預算執(zhí)行中一般公共預算支出大于一般公共預算收入。因為一般公共預算支出中除當年一般公共預算收入安排的支出外，還包括由上年結轉(zhuǎn)資金、稅收返還資金、上級轉(zhuǎn)移支付補助資金、地方政府債券以及調(diào)入資金安排的支出。
為什么2021年一般公共預算支出預算數(shù)小于2020一般公共預算支出執(zhí)行數(shù)。因為2020年一般公共預算支出執(zhí)行數(shù)中包括上級補助安排的支出、新增地方政府債券及上年結轉(zhuǎn)資金安排的支出；2021年支出預算中沒有包括上年結轉(zhuǎn)安排的支出，執(zhí)行中上級還會陸續(xù)追加下達補助資金和新增地方政府債券限額。
區(qū)級可用財力。全區(qū)一般公共預算收入，加上稅收返還收入，上級財力性補助收入，政府性基金和國有資本經(jīng)營預算調(diào)入資金，減去上解上級支出。
新增債券。根據(jù)《預算法》等規(guī)定，經(jīng)國務院批準的省、自治區(qū)、直轄市的預算中必需的建設投資的部分資金，可以在國務院確定的限額內(nèi)，通過發(fā)行地方政府債券舉借債務的方式籌措。
置換債券。《國務院關于加強地方政府性債務管理的意見》(國發(fā)(2014)43號）規(guī)定，納入預算管理的地方政府存量債務可以發(fā)行一定規(guī)模的地方政府債券置換。地方政府存量債務是新《預算法》實施之前形成的，以一定規(guī)模的政府債券置換部分債務，是規(guī)范預算管理的有效途徑，有利于保障在建項目融資和資金鏈不斷裂，處理好化解債務與穩(wěn)增長的關系，還有利于優(yōu)化債務結構，降低利息負擔，緩解部分地方支出壓力，也為地方騰出一部分資金用于加大其他支出創(chuàng)造條件。
政府債務限額管理。為進一步規(guī)范地方政府債務管理，防范和化解財政金融風險，國務院根據(jù)國家宏觀經(jīng)濟形勢等因素確定全國地方政府債務總限額，并報全國人民代表大會批準。財政部在批準的總限額內(nèi)，根據(jù)債務風險、財力狀況等因素并統(tǒng)籌考慮國家宏觀調(diào)控政策、各地區(qū)建設投資需求等提出各省債務限額，報國務院批準后下達。年度地方政府債務限額等于上年地方政府債務限額加上當年新增債務限額（或減去當年調(diào)減債務限額），具體分為一般債務限額和專項債務限額。
一般債務。地方政府對沒有收益的公益性事業(yè)發(fā)展，通過發(fā)行一般債券融資形成的債務。一般債務納入一般公共預算管理，主要以一般公共預算收入償還。
專項債務。地方政府對有一定收益的公益性事業(yè)發(fā)展，通過發(fā)行專項債券融資形成的債務。專項債務納入政府性基金預算管理，通過對應的政府性基金或?qū)ｍ検杖雰斶€。
隱性債務。地方政府在法定政府債務限額之外直接或者承諾以財政資金償還以及違法提供擔保等方式舉借的債務。
財園信貸通。是指省財政與地方財政按1：1的比例籌集財政風險補償金，存入合作銀行，合作銀行放大8倍，向當?shù)仄髽I(yè)提供無抵押、無擔保、低利息（年基準利率上浮不超過30%）、一年期以內(nèi)、1000萬元以下的流動資金貸款。企業(yè)通過當?shù)亍柏攬@信貸通”協(xié)調(diào)領導小組推薦、合作銀行審核，獲得貸款。
財政惠農(nóng)信貸通。為破解新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體融資難題，帶動金融和社會資金更多投入農(nóng)業(yè)農(nóng)村，按照“政府引導、市場運作、風險共擔、互惠共贏”的原則，省、市、縣三級財政按2：1：2的比例籌集財政風險補償金，存入合作銀行，合作銀行約定不低于風險補償金的8倍向農(nóng)民合作社、家庭農(nóng)場、種養(yǎng)大戶以及社會化服務組織和休閑農(nóng)業(yè)等經(jīng)營主體發(fā)放1-3年期內(nèi)貸款，貸款必須用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營領域。
預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。根據(jù)《預算法》等規(guī)定，各級一般公共預算按照國務院的規(guī)定可以設置預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，用于彌補以后年度預算資金的不足。預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金編制年度預算調(diào)入后的規(guī)模一般不超過當年本級一般公共預算支出總額（含對下級轉(zhuǎn)移支付）的5%。
財政投資評審。運用工程技術和財務管理等專業(yè)技術手段，對財政性資金投資項目預（概）算和竣工決（結）算進行評價與審查，對財政性資金投資項目資金使用情況，以及其他財政專項資金使用情況進行專項核查及追蹤問效，從而保證財政資金規(guī)范、安全、有效運行。
預算績效管理。以預算為對象，以支出結果為導向，貫穿于預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程的預算管理模式，是政府績效管理的重要組成部分。
中期財政規(guī)劃。是指根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展趨勢和國家、省中長期發(fā)展規(guī)劃，研究編制三年滾動財政規(guī)劃，對未來三年重大財政收支情況進行分析預測，對規(guī)劃期內(nèi)一些重大改革、重要政策和重大項目，研究政策目標、運行機制和評價方法。強化三年滾動財政規(guī)劃對年度預算的約束，年度預算安排要與三年滾動財政規(guī)劃相銜接，提高財政政策的綜合性、前瞻性和可持續(xù)性。
