（福建?。╆P于泉州市惠安縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算（草案）的報告
關于惠安縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算（草案）的報告
（2021年12月21日在惠安縣第十八屆人民代表大會第一次會議上）
惠安縣財政局局長 鄭曉峰
各位代表：
受惠安縣人民政府委托，現將惠安縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算（草案）提請惠安縣第十八屆人民代表大會第一次會議審議，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
第一部分 2021年預算執(zhí)行情況
2021年，在縣委的堅強領導下，我縣堅持以習近平總書記“七一”重要講話和來閩考察重要講話精神為指導，扎實開展黨史學習教育和“再學習、再調研、再落實”活動，以“兩看三比”“五新促發(fā)展 千億再出發(fā)”活動為契機，按照人大批復的2021年預算草案，積極組織財政收入、嚴格預算執(zhí)行，做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿?，統(tǒng)籌推進疫情防控和經濟社會發(fā)展，抓好各項財政工作，獻禮建黨100周年。
一、一般公共預算預計執(zhí)行情況
縣第十七屆人大第五次會議批準的公共財政預算為：一般公共預算總收入799920萬元，同比增長5%，其中：一般公共預算收入367005萬元，同比增長6%?？h本級可支配財力518260萬元，相應安排支出518260萬元。
2021年預算執(zhí)行中，省財政廳下達我縣新增一般債務限額15586萬元，根據《預算法》規(guī)定，經縣第十七屆人大常委會第四十次、第四十四次會議批準，對縣第十七屆人大第五次會議批準的公共財政預算進行調整，增加債務轉貸收入15586萬元。調整后，年度可支配財力為533846萬元?？h本級一般公共預算支出相應調整為533846萬元。
一般公共預算執(zhí)行結果：一般公共預算總收入1075000萬元，完成年初預算的134.4%，同比增收313171萬元，增長41.1%，較2019年增收285106萬元，增長36.1%。其中一般公共預算收入407000萬元，完成年初預算的110.9%，同比增收60769萬元，增長17.6%，較2019年增收27712萬元，增長7.3%。2021年中化泉州石化有限公司貢獻突出，完成一般公共預算總收入597000萬元，同比增收310608萬元，增長108.5%。其中一般公共預算收入128000萬元，同比增收56032萬元，增長77.9%。剔除中化公司因素，一般公共預算總收入完成478000萬元，同比增收2562萬元，增長0.5%。其中：一般公共預算收入279000萬元，同比增收4736萬元，增長1.7%。
一般公共預算收入407000萬元，加上返還性收入30869萬元、一般性轉移支付收入46028萬元、債券轉貸收入53851萬元，調入資金30000萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金40000萬元，扣除上解上級支出5975萬元、一般債券還本支出41255萬元，年度可支配財力為560518萬元。專項轉移支付收入32662萬元，上年結轉46149萬元，收入合計639329萬元。一般公共預算支出571580萬元，援助其他地區(qū)支出226萬元，本年超收收入用于補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金支出39995萬元，年終結余27528萬元（結轉下年的支出）。
（一）一般公共預算收入主要科目完成情況
2020年的稅收受疫情和減稅降費政策等因素影響，基數較低。今年經濟運行實現恢復性增長，預計14個稅種中，除增值稅、個人所得稅、耕地占用稅出現減收外，其他稅種實現增長。
1.增收因素
（1）企業(yè)所得稅（40%地方分享部分）完成100260萬元，同比增收52654萬元，增長110.6%，主要是中化公司利潤總額同比去年轉虧為盈，企業(yè)所得稅繳納42160萬元，同比凈增。
（2）房產稅完成11530萬元，同比增收3339萬元，增長40.8%，主要是泉州船舶工業(yè)有限公司資產包出售補繳前欠稅款。
（3）印花稅完成8050萬元，同比增收2537萬元，增長46%。
（4）土地增值稅完成33396萬元，同比增收16704萬元，增長100.1%，主要是稅務部門加強土地增值稅清算工作，組建專業(yè)團隊開展清算審核，督促企業(yè)及時進行清算。其中聚龍、禹洲等房產項目土地增值稅清算入庫13100萬元。
2.減收因素
（1）增值稅（50%地方分享部分）完成139710萬元，同比減收17560萬元，下降11.2%，主要是：根據國務院進一步加大助企紓困力度政策，對制造業(yè)中小微企業(yè)實施階段性稅收緩繳措施，我縣增值稅緩繳3600萬元；同時落實增值稅留抵退稅政策減輕企業(yè)負擔，其中中化泉州園區(qū)發(fā)展有限公司辦理退稅4900萬元。
（2）個人所得稅（40%地方分享部分）完成9730萬元，同比減收361萬元，下降3.6%。
（3）耕地占用稅完成1480萬元，同比減收541萬元，下降26.8%。
（4）非稅收入完成52740萬元，同比減收4371萬元，下降7.7%。其中：專項收入完成35120萬元，同比增收6250萬元，增長21.6%，主要是中化公司繳納的消費稅比上年大幅增加從而隨主稅征收的教育費附加收入同比增收。國有資源（資產）有償使用收入完成2899萬元，同比減收11082萬元,下降79.3%，主要是上年惠泉片區(qū)的行政（事業(yè)）單位國有資產和城市改造建設工程指揮部剩余安置房的處置收入形成高基數的因素。
（二）一般公共預算支出主要科目完成情況
全年一般公共預算支出571580萬元，增支16060萬元，同比增長2.9%。主要是：
——公共安全支出30813萬元，同比下降10.3%。公共安全支出下降主要原因是2020年新增債券安排4600萬元用于警察訓練基地建設，今年凈減少。其中項目支出主要用于：投入1236萬元用于業(yè)務裝備、執(zhí)法辦案、設備采購等，嚴格執(zhí)行政法經費保障體制改革的各項制度，切實提高政法部門的經費保障水平和管理水平。投入1557萬元用于綜治專項工作和網格化建設，保障全縣網格員、網格長及綜治協(xié)管員經費，穩(wěn)步推進社會治安綜合治理和治安防控體系建設。投入111萬元開展調解、法律援助工作。
——教育支出143222萬元，同比增長5.2%。其中項目支出主要用于:全面落實教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略，投入6375萬元保障教育系統(tǒng)編外教師工資及獎金；繼續(xù)落實政策性補助，撥付15064萬元保障各類公辦學校公用經費補助、特殊教育“兩免一補”政策、補助保教費等；落實各項惠民政策，足額撥付329萬元用于各類學校家庭經濟困難學生助學金等，并對普通高中建檔立卡等家庭經濟困難學生免學雜費補助；撥付1088萬元用于學生營養(yǎng)改善補助和寄宿制學校食堂人員經費補助；撥付850萬元用于教師繼續(xù)教育補助；堅持基礎教育優(yōu)質均衡發(fā)展，保障公辦學校建設投入，撥付7400萬元用于新建五幼、七幼、螺陽第三中心幼兒園、凈峰第三中心幼兒園、東坑小學綜合樓、山霞中學教學樓、第四實驗小學、新建惠安縣八二三實驗小學分校工程等項目。
——科學技術支出11978萬元，同比增長9.3%，其中項目支出主要用于：投入鼓勵創(chuàng)新扶持經費2804萬元，專項用于創(chuàng)新平臺、高新企業(yè)、科技型中小企業(yè)、眾創(chuàng)空間、科技特派員等對企補助；投入687萬元用于獎勵高新技術企業(yè)入庫和出庫補助；撥付科普經費110萬元，用于科技館日常運行、科普宣傳、基層科普場地建設、中小學科普場地建設、科普網絡競賽等；投入6516萬元促進企業(yè)提高經營發(fā)展質量。
——社會保障和就業(yè)支出85960萬元，同比增長4.0%，其中項目支出主要用于：托底基本社會保障，投入67570萬元用于提高城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險、保障機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險、發(fā)放城鄉(xiāng)低保金，完善社會保障體系，提供更可靠的社會保障；關注重點貧困人群，投入2788萬元用于支持困難殘疾人生活、扶持殘疾人自主創(chuàng)業(yè)、建檔立卡和低保重度肢體殘疾人居家養(yǎng)護補助等；統(tǒng)籌安排財政資金4551萬元，用于優(yōu)撫對象優(yōu)待及退役安置支出；投入補助資金1236萬元，落實促進就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策措施。
——衛(wèi)生健康支出58776萬元，同比增長2.1%，其中項目支出主要用于：促進醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)健康發(fā)展，統(tǒng)籌22316萬元繼續(xù)實施城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險，財政補助標準提高至每人每年580元；撥付基本公共衛(wèi)生服務專項經費5790萬元，人均財政補助標準提高至79元；實施城鄉(xiāng)貧困家庭醫(yī)療救助936萬元，切實減輕貧困家庭醫(yī)療負擔；提高醫(yī)療衛(wèi)生投入，全年安排3250萬元用于支持公立醫(yī)療機構的改革，落實床位補助、基本藥物零差價、醫(yī)療設備補助等政策性補貼；投入疫情防控專項資金6027萬元，為防控工作提供堅強后盾。
——節(jié)能環(huán)保支出26000萬元，同比增長0.1%，其中項目支出主要用于：落實生態(tài)環(huán)境保護和污染防治，全年投入環(huán)境污染防治類資金12300萬元，涉及水環(huán)境保護、城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境綜合整治、垃圾焚燒、河道保潔及養(yǎng)護、生態(tài)補償、綠化建設及養(yǎng)護、環(huán)衛(wèi)保潔等方面，扎實推進美麗城市建設。完善晉江洛陽江上下游生態(tài)補償機制，投入2499萬元凈化兩江流域水環(huán)境。撥付城市污水處理費用4046萬元，改善城鄉(xiāng)水質；補助城鄉(xiāng)垃圾一體化規(guī)范建設2963萬元，整合資產資源，提升垃圾中轉站16座，摒棄垃圾中轉站臟亂差的舊貌；投入農村環(huán)境衛(wèi)生清潔和保潔3900萬元。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出12111萬元，其中項目支出主要用于：保障城鄉(xiāng)社區(qū)公共設施，支持泉廈漳城市聯(lián)盟路泉州段及崇武古城旅游建設項目建設資金2216萬元；維護道路照明及電力供應，路燈建設改造及管理運營450萬元、縣城及城南工業(yè)園區(qū)等區(qū)域電費900萬元；助力文明城市建設，投入1649萬元用于實施市容市貌整治、背街小巷和老舊小區(qū)改造等，城區(qū)面貌大幅提升；安排2000萬元對“兩高”沿線進行治理提升，擦亮“城市窗口”；爭取重點改善提升歷史文化名鎮(zhèn)名村和傳統(tǒng)村落省級補助資金350萬元，打造凈峰鎮(zhèn)西頭村歷史文化名村示范點；爭取農村生活垃圾治理常態(tài)機制省級補助資金307萬元，進一步提高農村生活垃圾治理水平。
——農林水支出60600萬元，同比增長0.1%，其中項目支出主要用于：落實財政支農政策，加大農業(yè)農村投入力度，推進村莊環(huán)境整治、富民強村和村級公益事業(yè)建設。促進鄉(xiāng)村振興發(fā)展，改善農村居民生活條件和人居環(huán)境，撥付鄉(xiāng)村振興資金3747.69萬元、村級公益事業(yè)建設獎補資金2740萬元。落實強農惠農和農業(yè)支持保護政策，全縣發(fā)放耕地地力保護補貼1339.54萬元，補貼面積17.11萬畝，受益農戶達11.84萬戶。落實種植業(yè)保險、生豬高傳染疫病撲殺保險、政策性漁業(yè)保險等保費補貼339.25萬元、農機購置補貼129.1萬元，為農民防災減災和農業(yè)可持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展構建“保護傘”。鞏固拓展脫貧成果，落實好各類幫扶政策，撥付援藏、疆、寧資金、上杭縣少數民族、光澤縣掛鉤對口扶持經費等專項資金3462.12萬元。完善河道、海堤、水庫等水利樞紐建設及管護，撥付白瀨水利樞紐工程及七庫連通工程資本金3542.5萬元、水利工程建設資金1452萬元、小型水利工程除險加固及水利設施維修養(yǎng)護及管理費用2014萬元、水土保持和水資源保護專項1153萬元。
——交通運輸支出14230萬元，同比增長15.4%，其中項目支出主要用于提升完善城鄉(xiāng)道路功能，提升城市承載能力。爭取省市補助資金2325萬元對城鄉(xiāng)公路進行建設、修復養(yǎng)護，補齊農村人居環(huán)境短板。
——資源勘探工業(yè)信息等支出24632萬元，同比增長15.2%，主要用于扶持建筑業(yè)發(fā)展，進一步提升傳統(tǒng)產業(yè)綜合競爭力；安排工業(yè)經濟發(fā)展專項資金，促進企業(yè)降低成本提質增效。
——災害防治及應急管理支出3462萬元。主要用于安全生產、地質災害防治、自然災害生活救助等，進一步加強避災點建設管理，強化應急防治物資配備。
二、政府性基金預算預計執(zhí)行情況
由于預算執(zhí)行中，省財政廳下達我縣新增專項債務限額244510萬元，根據《預算法》規(guī)定，經縣十七屆人大常委會第四十次、第四十四次會議批準，對縣第十七屆人大第五次會議批準的政府性基金預算進行調整，政府性基金預算收入和政府性基金預算支出分別調增244510萬元，調整后政府性基金預算收入511710萬元，政府性基金預算支出511710萬元。
政府性基金預算執(zhí)行結果：政府性基金收入完成133470萬元，完成年初預算的64.4%，同比減收23142萬元，下降14.8%，主要是國有土地使用權出讓收入124735萬元，同比減收23346萬元，下降15.8%。政府性基金收入133470萬元加上級補助收入1336萬元、債券轉貸收入319140萬元（其中：再融資債券74630萬元、新增債券244510萬元），年度基金預算收入合計453946萬元，上年結余32185萬元，收入合計486131萬元。政府性基金支出255505萬元，調出資金30000萬元，債務還本支出120015萬元，年度基金預算支出合計405520萬元。收支相抵，結余80611萬元。
三、國有資本經營預算預計執(zhí)行情況
2021年國有資本經營預算收入100萬元、支出91萬元。當年度結余9萬元，上年結轉839萬元，結轉下年848萬元。
國有資本經營預算執(zhí)行結果：國有資本經營預算收入完成754萬元，完成年初預算的754%，其中股利、股息收入735萬元，其他國有資本經營預算收入19萬元。國有資本經營預算支出607萬元，主要用于交發(fā)集團及下屬子公司開辦經費500萬元，政府辦、工信商務局、發(fā)改局下屬改制企業(yè)留守人員工資費用107萬元。上年結余839萬元，結轉下年986萬元。
四、社會保險基金預算預計執(zhí)行情況
2021年社會保險基金預算收入95462萬元、支出85518萬元，年度收支結余結轉下年9944萬元。
社會保險基金預算執(zhí)行結果：2021年社會保險基金預算收入92820萬元，完成年初預算的97.2%，其中城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金預算收入58726萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入34094萬元。社會保險基金預算支出85717萬元，完成年初預算的100%，其中城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金支出47989萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出37728萬元。年度收支結余結轉下年7103萬元。
五、政府債務情況
（一）地方政府債務限額余額
經省政府批準，2021年我縣債務限額1745170萬元（其中：一般債務839420萬元，專項債務905750萬元）。截止2021年12月我縣政府債務余額1524358萬元（其中：一般債務761507萬元，專項債務762851萬元），政府債務余額嚴格控制在省財政廳核定的限額內。
（二）新增債務情況
2021年省財政廳下達我縣地方債券轉貸資金及外債轉貸資金372985萬元，其中：一般債務53845萬元，專項債務319140萬元。
（三）繳付地方政府債券本息情況
2021年我縣按期繳付地方政府債券到期本息及發(fā)行費213060萬元，其中：到期本金161270萬元，利息及發(fā)行費51790萬元。
由于2021年財政決算正在編制中，上述財政收支最終執(zhí)行數據將會有所變動，待收支決算草案編制完成后再報送縣人大常委會審議批準。
六、2021年預算執(zhí)行和財政工作主要特點
2021年，全縣各級各部門強化預算法治意識，嚴格落實縣第十七屆人大第五次會議決議及縣人大常委會的審查意見，著力做好以下四個方面工作。
（一）強化收支管理，提升財政實力
認真貫徹落實“積極的財政政策要更加積極有為”的工作要求，用足用好直達資金、專項債券等各項政策工具，注重收支結構調整，有保有壓，促進經濟社會持續(xù)健康發(fā)展。一是比拼攻堅提升財政綜合實力。緊緊圍繞“千億強縣再出發(fā)”，以組織收入為中心，加大對重點領域、重點行業(yè)、重點企業(yè)的納稅服務，嚴格非稅收入管理，充分挖掘增收潛力，做到應收盡收，財政總收入突破百億大關，兩項收入增幅位居全市前列。財政收入質量保持較高水平，一般公共預算總收入、一般公共預算收入稅性比重分別為95%、87%，位居省市前列。二是積極爭取新增債券。及時跟進國家政策變化，準確把握債券發(fā)行范圍和要求，推動債券項目儲備及額度申報，爭取新增債券259857萬元，比2020年增加145149萬元，增長126%，爭取債券額度位列全市第三，有效補充地方可用財力，在惠企利民、穩(wěn)經濟基本盤上發(fā)揮了積極作用。三是盤活用好存量資金。落實績效目標實現程度和預算執(zhí)行進度“雙監(jiān)控”，建立結轉結余資金收回機制，動態(tài)收回部門結余結轉和低效使用資金10685.12萬元，統(tǒng)籌用于為民辦實事、創(chuàng)建全國文明城市等惠民利民重點急需領域支出。四是強化“節(jié)支也是增收”的理念。繼續(xù)堅持政府過緊日子，嚴控一般性支出，大力壓減非重點、非剛性、非急需和超標準支出，將節(jié)省下來的資金用于“三保”支出。
（二）樹牢理財宗旨，兜牢民生支出
始終堅持以人民為中心，充分發(fā)揮公共財政職能，保障民生支出需要，不斷增強人民群眾獲得感、幸福感、安全感。預計全年民生支出43.51億元，占一般公共預算支出的比重為76.1%。一是著力改善基礎民生。強化校舍等教育基礎設施建設及升級改造，支持與名校合作辦學，提升我縣教育水平；加大醫(yī)療衛(wèi)生投入，推動縣醫(yī)院分院等一批醫(yī)療基礎設施建設，支持醫(yī)療人才引進和學科建設，助推分級診療體系建設，提升我縣醫(yī)療服務水平；扎實做好困難群眾救助、殘疾人生活補助等社會保障工作，切實兜住基本民生底線。二是聚力打贏疫情防衛(wèi)戰(zhàn)。落實常態(tài)化疫情防控經費保障機制，以最快速度響應疫情防控要求，累計投入6027萬元用于疫情防控設備、核酸檢測能力提升、疫苗接種場所改造等，投入5063萬元按照實際接種新冠病毒疫苗及接種費用的30%對醫(yī)?；鹧a助，確保疫情防控政策落實到位、資金撥付到位、監(jiān)督管理到位，助力我縣在省內突發(fā)本土新冠疫情中取得“零輸入、零感染、零密接”的階段性成效。三是助力“城鄉(xiāng)品質提升年”。聚焦交通、環(huán)境、居住等領域城建短板問題，著力打造幸福之城、美麗之城、宜居之城。進一步構建便捷通暢的交通網絡，統(tǒng)籌安排31500萬元用于福廈客?；莅捕巍⒘挚谥辆埤埖缆肪坝^環(huán)境綜合提升工程等項目建設，投入4200萬元用于新能源公交車購置更新、公交站點建設升級等。打造城鄉(xiāng)清新優(yōu)美風貌，保障片區(qū)控規(guī)編制、村莊規(guī)劃編制，支持改造城區(qū)老舊住宅小區(qū)、居民樓，申請專項債券5億元賦能510畝惠泉片區(qū)舊城改造項目建設，投入7362萬元按時發(fā)放過渡搬遷補償費。四是構筑綠色生態(tài)屏障。完善財政投入機制，投入6388萬元用于城市污水處理及水資源保護，推動水質整治長治長效；統(tǒng)籌435萬元有序推進崇武半島、小岞半島海洋生態(tài)保護修復項目；安排財政資金9770萬元用于加大城鄉(xiāng)垃圾處理和保潔力度。
（三）發(fā)揮政策導向，激發(fā)經濟活力
發(fā)揮財政政策資金“四兩撥千斤”的作用，加快構建現代經濟體系。一是聚焦“民營經濟發(fā)展年”。大力發(fā)揮財政政策在穩(wěn)增長、調結構、促轉型中的作用，累計撥付各類扶持企業(yè)資金近7億元，積極兌現各項惠企政策；投入34258萬元用于促進企業(yè)降低成本提質增效，增強企業(yè)核心競爭力；投入4962萬元促進企業(yè)技術改造和科技創(chuàng)新，實施“四個倍增”計劃，挖掘科技賦能潛力；投入4015萬元支持外貿企業(yè)渡過難關，保重點、穩(wěn)訂單、拓市場，穩(wěn)住外貿基本盤；投入962萬元用于支持傳統(tǒng)產業(yè)轉型升級，制定出臺石雕行業(yè)標準化導則、搭建國內外雕藝交流平臺、參展參賽、建設雕藝人才隊伍等，加快行業(yè)整合、升級、改造，縣財政局編報的《精準扶持，促進傳統(tǒng)石雕行業(yè)轉型升級》信息獲財政部官網登載。二是發(fā)力“營商環(huán)境提升年”。加快財政數字化轉型，千方百計為企業(yè)減負、為監(jiān)管增效、為發(fā)展清障。加強信息化管理，利用直達資金監(jiān)控平臺，落實預算單位在惠企利民資金撥付、補貼明細發(fā)放、直達資金日常監(jiān)管和預警監(jiān)控等方面主體責任，建立直達資金定期跟蹤機制，2021年中央、省、市下達我縣直達資金合計31850萬元，指標已全部分配并下達至相關單位，實際支出30283萬元，進度位居全市前列。加快財政電子票據管理改革，將財政票據電子化管理系統(tǒng)（網絡版）和非稅收入收繳信息系統(tǒng)進行一體化改造，率先在全市范圍內實現財政票據電子化管理，開具全省首張縣級醫(yī)院電子繳費票據。通過“零接觸”服務，實現繳款“指尖辦”“零跑動”。打造公開透明的政府采購市場秩序。落實免收投標保證金制度，實現在線發(fā)布采購公告、提供采購文件、提交投標文件、項目開標評標，全面落實采購人自主擇優(yōu)選擇代理機構的法定要求，有效推進政府采購意向公開，提高政府采購效率。2021年限額以上政府采購項目共75個，采購預算金額約12653萬元，中標金額約11798萬元，節(jié)約資金855萬元，節(jié)約率約6.76%。
（四）推進財政改革，促進提質增效
一是推進預算管理一體化系統(tǒng)建設。成立工作專班，建立健全一體化系統(tǒng)工作進度和協(xié)調機制，開展一體化業(yè)務培訓，切實提高財務人員對系統(tǒng)的理解和應用能力，按照財政部要求和省財政廳制定的規(guī)范和技術標準，如期完善基礎數據，按時上線運行預算編制及預算執(zhí)行模塊。二是打造“全過程、全覆蓋”預算績效管理體系。在一般公共預算績效管理的基礎上，試點將績效管理覆蓋至政府性基金預算、社會保險基金預算、國有資本經營預算，實現績效目標管理全覆蓋，基本建成涵蓋“四本預算”績效管理體系。對2021年度專項資金的績效目標實現程度和執(zhí)行進度進行“雙監(jiān)控”，涉及金額518309萬元、約550個項目。三是加大財政監(jiān)督力度。持續(xù)開展落實中央八項規(guī)定及其實施細則精神“1+X”專項督查，重點關注鄉(xiāng)村振興、疫情防控、惠企利民等領域，開展扶貧資金專項檢查和國有企業(yè)全面從嚴治黨專項督查。組織全縣274個單位完成2020年度行政事業(yè)單位內部控制報告編報，促進財政資金安全有效使用。四是加強國有資產監(jiān)管。出臺《惠安縣行政事業(yè)單位國有房屋管理暫行規(guī)定》，進一步推進資源合理配置和節(jié)約集約使用。2021年審批處置資產2361萬元，調撥28個單位資產1234萬元，出租113個標的、成交年租金690萬元，上繳國有資產處置收入177萬元。搭建國有企業(yè)資產管理系統(tǒng)平臺，升級行政事業(yè)單位國有資產管理平臺，對國有資產進行日常動態(tài)管理。
總體來看，2021年預算執(zhí)行工作在縣委的正確領導下，自覺接受人大的依法監(jiān)督和政協(xié)的民主監(jiān)督，各級各部門協(xié)同協(xié)作、共同努力，財稅部門攻堅克難、奮力拼搏，取得一定成效。同時，我們也清醒地認識到，當前財政運行中還存在不少困難和問題，主要是：全球經濟增速放緩、大宗商品價格高位運行，加之國內疫情局部多點散發(fā)，下半年來煤炭、天然氣等能源價格上漲，企業(yè)生產成本大幅上升，縣域經濟發(fā)展不確定因素增加；落實上級重大決策部署、保障“六穩(wěn)”“六?！钡戎攸c領域剛性需求加大，加上2022年為地方政府債務還本付息高峰期，財政收支仍將處于“緊平衡”狀態(tài)。國有企業(yè)市場化運作能力不強，風險防范化解任務艱巨。我們將高度重視這些問題，認真聽取各位代表、各位委員的意見和建議，采取有力措施逐步加以解決。
第二部分 2022年預算草案
2022年我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，按照中央經濟工作會議部署，對標站位省十一次黨代會、市十三次黨代會、縣十四次黨代會宏偉藍圖，加強黨對財政工作的全面領導，緊扣全方位推動高質量發(fā)展超越目標任務，堅持“積極的財政政策要提升效能，更加注重精準、可持續(xù)”，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，持續(xù)深化財政改革創(chuàng)新，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六保”任務，勇于擔當、善于作為，為千億強縣再出發(fā)奮力建設海絲現代化工貿港口旅游城市提供堅實的財力保障。
一、2022年預算編制原則
（一）實事求是、積極穩(wěn)妥。收入預算要與經濟社會發(fā)展相適應，與“十四五”規(guī)劃相銜接。既綜合考慮我縣全方位推進高質量發(fā)展超越的要求，又充分考慮減稅降費政策等因素的影響。
（二）以收定支、突出重點。支出預算要嚴格控制，堅持量入為出，切實落實精打細算過“緊日子”的要求。加大支出結構調整力度，全力保障縣委、縣政府確定的重點領域支出，嚴格控制和壓減一般性支出，把有限的財政資金用在刀刃上。
（三）盡力而為、量力而行。綜合考慮經濟社會發(fā)展情況和財力狀況，合理確定基本民生支出標準，加強重大建設項目財政承受能力評估，按照可持續(xù)、保基本安排好各項民生支出，提高公共服務支出效率。穩(wěn)妥化解隱性債務風險，增強財政可持續(xù)性。
（四）注重績效、打破固化。推進全面實施預算績效管理，堅持目標和結果導向，將績效評價結果、審計發(fā)現問題與預算安排、政策調整和改進管理掛鉤，完善能增能減、有保有壓的分配機制，打破支出固化僵化格局。大力盤活存量、用好增量，提高財政資金配置效率和使用效益。
二、一般公共預算
2022年一般公共預算總收入1139500萬元，同比增長6%，其中：一般公共預算收入439560萬元，同比增長8%。加上返還性收入30869萬元、一般性轉移支付收入45130萬元、省財政廳預下達專項轉移支付收入6937萬元、一般債券轉貸收入118515萬元、調入資金40000萬元（從政府性基金預算調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金并動用安排支出）、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金43000萬元，扣除專項上解支出3891萬元、債務還本支出169308萬元，縣本級可支配財力550812萬元。按照收支平衡原則，相應安排一般公共預算支出550812萬元。
（一）縣級“三?！敝С霰Ｕ锨闆r
2022年我縣將進一步強化“三?！敝С觯ū９べY、保運轉、保基本民生）保障，嚴格將“三?！碧貏e是“保工資”放在各項支出的首位予以優(yōu)先確保。按省財政廳要求對縣級“三保”支出范圍和標準進行測算：
我縣“三?！敝С鲂枨髷?95086萬元，扣除城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險項目省市需求數應配套資金17339萬元，縣級“三?！敝С鲂枨髷?77747萬元，其中保工資157380萬元、保運轉5953萬元、保民生114414萬元。2022年安排縣級“三?！敝С鲱A算數351517萬元，其中保工資198888萬元、保運轉15646萬元、保民生136983萬元。2022年縣級“三保”支出預算數大于省定標準測算的需求數，切實做好縣級“三?！敝С霰Ｕ瞎ぷ鳎道巍叭！钡拙€。
（二）主要預算科目支出安排情況
——一般公共服務支出安排52080萬元。主要用于人員支出和公用經費支出；加大知識產權專項投入，鼓勵科技創(chuàng)新，提升我縣知識產權含金量；安排口岸專項經費，支持外走馬埭口岸開放。
——公共安全支出安排32089萬元，同比增長6.9%。主要用于：保障政法工作經費，穩(wěn)步推進“五個惠安”建設，創(chuàng)造安全穩(wěn)定的社會環(huán)境；落實掃黑除惡專項斗爭經費、司法救助經費等；進一步發(fā)揮綜治協(xié)管員隊伍在我縣基層平安建設工作中積極參與作用，保障村級綜治協(xié)管員經費；安排平安“三率”獎勵金、信訪維穩(wěn)獎勵金、平安建設宣傳經費；筑牢社會治安防控網絡，落實鄉(xiāng)鎮(zhèn)專職巡防經費；落實公安機關辦案經費、城市安全信息化建設經費；為建設更高水平“平安惠安”，安排共建共享惠民惠安經費、全縣網格員、網格長及有關日常設備維護費等。
——教育支出安排140176萬元，同比增長4.8%。主要用于：落實學校薄弱環(huán)節(jié)改善和能力提升專項資金，以充實義務教育基本辦學條件缺口為重點，著力加強義務教育學校資源均衡配置；繼續(xù)落實對全縣非義務教育階段公辦學校公用經費給予補助、普通高中建檔立卡等家庭經濟困難學生免學雜費等；安排學校應急和機動經費，切實保障教育發(fā)展；扎實推進鄉(xiāng)村學校少年宮項目建設；安排安保經費補助，從嚴落實中小學幼兒園安全管理措施。
——科學技術支出安排11150萬元，同比增長6.8%。主要用于：繼續(xù)落實科技創(chuàng)新獎勵政策，加大對科技創(chuàng)新平臺、創(chuàng)新示范、研發(fā)投入、科技交流與合作、科技特派員創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)、各項科技獎項等扶持力度；安排科普活動專項資金，加強普及科學知識，傳播科學思想，倡導科學方法；落實視頻監(jiān)控建設增補點及維保更新經費，推進公共安全視頻監(jiān)控系統(tǒng)建設、聯(lián)網、應用。
——社會保障和就業(yè)支出安排91622萬元，同比增長16.8%。主要用于：安排城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金49418萬元；安排機關社?；鹑笨诩奥殬I(yè)年金補助17405萬元，確保全縣養(yǎng)老保險金每月準時足額發(fā)放到位；安排人才工作專項經費，用于落實人才“港灣計劃”；落實困難群眾救助補助資金，為困難群眾的基本生活實施兜底保障；為全縣80周歲以上老年人購買意外傷害保險；安排支持部隊生產生活及慰問專項，幫助駐惠部隊做好后勤設施方面建設。
——衛(wèi)生健康支出安排44363萬元。主要用于：繼續(xù)實施城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)保政策，籌資標準提高至年人均910元（其中財政補助580元）；落實城鄉(xiāng)醫(yī)療救助補助，保障困難群眾基本醫(yī)療需求；安排疫情防控專項經費，用于突發(fā)公共衛(wèi)生事件應急處理；投入衛(wèi)生健康專項，用于加強衛(wèi)生機構項目建設，進一步提高醫(yī)療衛(wèi)生管理水平；安排基本公共衛(wèi)生服務縣級財政配套，全面推行基本公共衛(wèi)生服務項目均等化；深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，推進縣域緊密型醫(yī)共體和縣級醫(yī)院綜合能力建設，繼續(xù)落實鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院人員經費保障，支持鄉(xiāng)村衛(wèi)生服務一體化建設。
——節(jié)能環(huán)保支出安排18399萬元。主要用于：助力污染防治攻堅戰(zhàn)，安排污泥處置費，保證污泥無害化處置，改善人居環(huán)境；安排農村生活污水治理項目，保證鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理設施正常運行，提升污水處理能力；推進城鄉(xiāng)垃圾一體化規(guī)范建設，保障全縣垃圾轉運處理體系穩(wěn)定運行；促進城鎮(zhèn)環(huán)衛(wèi)設施規(guī)范提升，進一步提升城鄉(xiāng)環(huán)境品質。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出安排20750萬元，同比增長60.0%。主要用于：落實縣城區(qū)域道路路燈及所有景觀燈照明的管理及日常維護費用，加大節(jié)能投入，節(jié)約電費支出；做好縣內道路、公園綠化養(yǎng)護工作，提升縣域路段的環(huán)境美觀度；投入基礎設施改造提升資金用于改善城區(qū)道路交通、停車條件，有效緩解縣民出行難、停車難等痛點問題；安排污水處理費，保證鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理設施保證運行，提升污水處理能力；落實農村基礎設施建設支出，加快推進“四好農村路”建設；重點支持發(fā)展智慧農業(yè)、設施大棚和微噴、滴灌節(jié)水設施建設；投入鄉(xiāng)村振興專項經費，繼續(xù)開展鄉(xiāng)村振興示范試點創(chuàng)建工作。
——農林水支出安排25729萬元，同比增長4.1%。主要用于：扶持現代農業(yè)發(fā)展，促進農業(yè)發(fā)展方式轉變；落實農業(yè)保險、政策性漁業(yè)保險、農機購置補貼、耕地地力保護補貼及水稻種植縣級補貼，提高農民及農業(yè)經營主體種糧積極性；落實山海協(xié)作對口幫扶及接推進鄉(xiāng)村振興補助資金；鞏固脫貧成果，健全防止返貧的長效機制；安排農產品質量安全經費、村級農民技術員及動物防疫員津貼、漁業(yè)生產發(fā)展資金；投入水利工程維修養(yǎng)護經費，完善城鎮(zhèn)管網、供水提升工程；落實水利信息設備運行和防汛隊伍建設物資建設、河長制專項業(yè)務費等；加強農村基礎設施建設，加大農村公共事業(yè)及造林綠化投入，建設宜居環(huán)境。
——交通運輸支出安排8494萬元。主要用于：落實水路運輸業(yè)發(fā)展獎勵金，促進我縣水路運輸業(yè)持續(xù)健康發(fā)展；持續(xù)補齊交通基礎設施建設短板，加強群養(yǎng)農村公路主干道養(yǎng)護，切實解決群眾出行難題，全面提升農村公路安全防護水平。
——債務付息支出安排29196萬元，同比增長1.9%，用于地方政府一般債券利息支出。
三、政府性基金預算
2022年政府性基金收入221275萬元，其中：城市基礎設施配套費收入4500萬元，污水處理費收入3000萬元，國有土地使用權出讓金收入210000萬元，國有土地收益基金收入1050萬元，農業(yè)土地開發(fā)資金收入1500萬元，彩票公益金收入1225萬元。債務轉貸收入41613萬元。政府性基金預算收入合計262888萬元，按以收定支原則，相應安排支出262888萬元，主要用于：
1.城市基礎設施配套費安排的支出主要用于環(huán)衛(wèi)處經費補助292萬元，縣城區(qū)市政道路及公廁保潔項目補助1263萬元，城區(qū)道路、324線、308線綠化養(yǎng)護392萬元，縣級以上公路保潔專項經費250萬元，城鄉(xiāng)垃圾一體化規(guī)范建設支出2000萬元等；
2.污水處理費安排的支出主要用于市政道路及污水管道維護經費300萬元，崇山惠西污水處理費及凈岞、湖邊、綠谷、藍田站污水費1520萬元，縣城污水處理費1000萬元等；
3.國有土地使用權出讓收入安排的支出120294萬元，主要用于土地補償和收儲成本69523萬元，上繳土地報批規(guī)費8281萬元，城市建設支出2000萬元，農村基礎設施建設支出3500萬元，補助被征地農民支出4500萬元，推進石結構房屋改造及土地復墾5000萬元，泉惠石化園區(qū)重件道路以東區(qū)域碼頭及配套PPP項目17874萬元,鄉(xiāng)村振興專項3000萬元等；
4.國有土地收益基金安排的支出1050萬元，用于土地收購儲備等支出；
5.彩票公益金安排的支出1225萬元，主要用于養(yǎng)老服務機構建設及運營補貼361萬元，特殊群體救助服務專項141萬元,全民健身場地建設專項資金補助350萬元，體育場館運行經費110萬元；
6.債務還本支出59865萬元，用于省財政廳代理發(fā)行新增和置換債券本金支出；
7.債務付息支出31124萬元，用于省財政廳代理發(fā)行新增和置換債券轉貸資金利息支出；
8.債務發(fā)行費用支出330萬元，用于專項債券發(fā)行手續(xù)費。
四、國有資本經營預算
2022年國有資本經營預算收入143萬元，其中利潤收入27萬元，股利、股息收入70萬元，其他國有資本經營預算收入46萬元。國有資本經營預算支出80萬元，主要用于政府辦、工信商務局、農業(yè)農村局下屬改制企業(yè)留守人員工資及日常辦公經費等支出80萬元。當年度結余63萬元，上年結轉986萬元，結轉下年1049萬元。
五、社會保險基金預算
2022年社會保險基金預算收入101036萬元，同比增長8.9%，其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入64316萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入36720萬元。社會保險基金預算支出91392萬元，同比增長6.6%，其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出51932萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出39460萬元。年度收支結余結轉下年9644萬元。
六、地方政府債券還本付息情況
2022年我縣預計應繳付地方政府債券本息290113萬元，同比增加77053萬元，增長36%。其中應還本金229173萬元，同比增加67903萬元，增長42%，主要為2015年7年期債券、2017年5年期債券到期；應付利息及發(fā)行費60940萬元，同比增長9150萬元，增長18%。
七、2022年預算執(zhí)行和財政工作
（一）固本培元打好財稅收入基礎。一是著力夯強補弱，逐月逐季開展財政收入攻堅行動，保持財政收入增速位于合理區(qū)間，依法依規(guī)做好稅收收入組織工作，構建“財-稅-企”三方聯(lián)動優(yōu)質服務機制，抓好重點行業(yè)和重點企業(yè)稅收征管。規(guī)范非稅收入管理，嚴格罰沒收入執(zhí)行，把好盤活國有資源資產節(jié)奏，確保非稅收入穩(wěn)定增長。二是繼續(xù)落實民營經濟高質量發(fā)展超越三年行動，充分發(fā)揮專項資金、融資擔保扶持作用，在制造業(yè)高質量發(fā)展、建筑業(yè)生根拓能、服務業(yè)壯基提速、科技創(chuàng)新攻堅、人力資源賦能、融資服務提升、內外市場拓展等方面提供財政保障，拓展財政收入稅源基礎。三是完善線上直達兌現機制，牽頭做好惠企政策信息資源匯集和精準推送，提高惠企政策知曉率和資金撥付效率，促進惠企資金直通快享，最大限度發(fā)揮好財政資金惠企扶持作用。
（二）持續(xù)提升財政資金配置效益。圍繞落實省十一次黨代會、市十三次黨代會、縣十四次黨代會目標任務，合理統(tǒng)籌“四本預算”財力，加強政府性基金預算、國有資本經營預算與一般公共預算統(tǒng)籌銜接，推進財政資金使用提質增效。一是健全民生保障資金投入機制，集中財力加強普惠性、基礎性、兜底性民生建設，安排民生支出42億元，占一般公共預算支出78%，全力保障教育、醫(yī)療、社會保障等民生重點領域。加大教育投入保障，提升教師待遇，推進縣第五實驗幼兒園建設、荷山中學擴建等教育基礎設施補短項目，實現辦學條件提升；推動縣醫(yī)院分院、螺城鎮(zhèn)社區(qū)衛(wèi)生綜合樓等醫(yī)療項目建設，支持公立醫(yī)院綜合改革、縣域緊密型醫(yī)共體建設和醫(yī)療資源整合聯(lián)動，織牢公共衛(wèi)生防護網，保障常態(tài)化疫情防控；加大社會保障力度，強化城鄉(xiāng)低保、臨時救助、特殊群體扶助，落實穩(wěn)崗就業(yè)政策，支持職業(yè)技術教育發(fā)展。二是支持實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略和生態(tài)文明建設，統(tǒng)籌涉農資金打造34個鄉(xiāng)村振興試點村和4條鄉(xiāng)村振興示范線和整鎮(zhèn)鄉(xiāng)村振興工作，推動農村公共基礎設施建設和休閑農業(yè)、共享農莊、民俗旅游等鄉(xiāng)村產業(yè)高質量發(fā)展，推進水環(huán)境治理和土壤污染防治。三是精打細算嚴控一般性支出。堅持厲行節(jié)約過“緊日子”，從嚴從緊控制部門一般性支出和“三公經費”預算，把更多資金用于改善基本民生和支持市場主體發(fā)展。四是盤活用好存量資金。壓實部門預算執(zhí)行主體責任，持續(xù)清理結轉結余資金，深入盤活財政存量資金，統(tǒng)籌用于疫情防控、民生保障、城鄉(xiāng)建設等關鍵領域。
（三）統(tǒng)籌資金打造海絲現代化工貿港口旅游城市。一是主動融入、對接我市“三環(huán)十射一聯(lián)”環(huán)灣規(guī)劃，為國道G324改線工程、區(qū)域中通道工程等重大交通建設項目做好要素保障，對接“聚城暢通”。二是聚焦社區(qū)更新，支持老舊小區(qū)改造，推動惠泉片區(qū)全面加快安商房建設和綜合體招商，支持西苑、郵政片區(qū)更新改造盡快啟動，推動“點狀更新”與“片區(qū)更新”相結合，激發(fā)城市新活力。三是圍繞創(chuàng)建“國家全域旅游示范區(qū)”，推進崇武古城旅游風景區(qū)提升、小岞環(huán)島藝術慢道等項目開發(fā)建設，促進我縣旅游業(yè)態(tài)發(fā)展，讓“盆景”變“風景”。四是提升文化影響力，助力惠女精神展示館、縣圖書館、博物館等文化項目建設，保留北關老街舊時光、開發(fā)城南美食新記憶，打造有歷史、有溫度、有故事的城市形象。
（四）健全機制推動財政管理工作。一是建章立制，健全零基預算下的預算管理機制，不斷完善預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督各項制度，推動零基預算與其他預算管理制度改革深度融合。二是完善預算績效管理體系。將全面實施預算績效管理與零基預算改革相結合，推進預算與績效管理融合一體化，加快構建“全方位、全過程、全覆蓋”預算績效管理體系，強化績效評價結果應用和監(jiān)管手段，壓實部門主體責任，提升資金使用效益。三是持續(xù)推進預算管理一體化建設。以系統(tǒng)化思維和信息化手段強化預算項目管理，建立以項目為核心的全流程追蹤和監(jiān)督模式，推進預算管理工作實現數據集中管理及財政大數據應用探索，解決財政管理信息不對稱等問題，為深化預算制度改革提供基礎性支撐。
（五）強化風險防控保障財政運行安全。一是切實兜牢“三保”底線，堅持“保工資、保運轉、?；久裆钡膬?yōu)先支出順序，動態(tài)監(jiān)控全縣“三?！边\行情況，及時足額落實“三?！辟Y金，確保庫款始終保持在合理水平，防范資金支付風險。二是積極貫徹落實中央、省、市對地方政府性債務的監(jiān)管要求，強化債券資金全生命周期管理，細化償債計劃和資金安排，加強在線監(jiān)管，穩(wěn)妥完成化債任務，確保無新增隱性債務，逐步降低債務風險等級，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。三是規(guī)范PPP項目運作，嚴格項目績效管理，健全入庫動態(tài)調整機制，實現不合規(guī)項目的及時退出，嚴守政府支出責任不超過一般公共預算支出10%的“紅線”，規(guī)范政府付費程序，防控政府中長期支付責任風險。
各位代表，新的一年我們將在縣委的正確領導下，自覺接受人大的依法監(jiān)督和政協(xié)的民主監(jiān)督，堅持以政領財、以財輔政，持續(xù)深入開展“兩看三比”活動和“五新促發(fā)展、千億再出發(fā)”活動，不斷壯大財政實力，努力完成全年各項任務，為全面加快建設海絲現代化工貿港口旅游城市提供更加堅實的保障。
