（江西省）樟樹市2020年全市和市級預(yù)算執(zhí)行情況與2021年全市和市級預(yù)算草案的報告(書面)
關(guān)于樟樹市2020年全市和市級預(yù)算執(zhí)行情況與2021年全市和市級預(yù)算草案的報告(書面)
——2021年1月14日在樟樹市第八屆人民代表大會第七次會議上
樟樹市財政局局長? 聶? 平
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)向大會報告2020年全市和市級預(yù)算執(zhí)行情況與2021年全市和市級預(yù)算草案，請予審議；2021年市級預(yù)算草案，請予審查批準(zhǔn)。并請市政協(xié)各位委員及列席會議的同志提出意見。
一、2020年全市和市級預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全市財政部門在市委、市政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)和市人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，深入貫徹習(xí)近平總書記視察江西重要講話精神，圍繞中央、省、市經(jīng)濟工作部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，支持實施“產(chǎn)業(yè)興市、工業(yè)強市”戰(zhàn)略，推進疫情防控和經(jīng)濟健康發(fā)展；堅持積極的財政政策聚力提質(zhì)增效；認(rèn)真貫徹“以收定支”原則，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，支持打好打贏“三大攻堅戰(zhàn)”；堅持政府過緊日子，兜牢“三保”底線；深化財稅體制改革，全面推進預(yù)算績效管理，加快建立完善現(xiàn)代財政制度，確保全面建成小康社會和“十三五”規(guī)劃圓滿收官，努力開創(chuàng)全市高質(zhì)量跨越式發(fā)展新局面。
（一）全市預(yù)算執(zhí)行情況
全市財政總收入執(zhí)行數(shù)62.89億元，比上年增收2.26億元，增長3.7%。分預(yù)算級次完成情況：一般公共預(yù)算收入36.35億元，比上年增收0.03億元，增長0.07%；中央收入23.8億元，比上年增收1.63億元，增長7.3%；省級收入2.74億元，比上年增收0.61億元，增長28.6%。
全市一般公共預(yù)算收入執(zhí)行數(shù)36.35億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.01%，主要項目預(yù)算執(zhí)行情況是：稅收收入25.81億元，完成調(diào)整預(yù)算的99.61%，其中：增值稅11.53億元；企業(yè)所得稅2.78億元；個人所得稅1億元;城建稅1.9億元；契稅4.14億元；耕地占用稅0.94億元;資源稅等七個稅種3.52億元。非稅收入10.54億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.99%。其中國有資產(chǎn)有償使用收入完成6.18億元，專項收入完成0.9億元，行政性收費完成1.49億元，罰沒收入完成1.15億元，其他收入完成0.82億元。
全市一般公共預(yù)算支出執(zhí)行數(shù)67.96億元，完成調(diào)整預(yù)算的98.49%，比上年決算數(shù)66.54億元增長2.1%。主要支出項目預(yù)算執(zhí)行情況是：一般公共服務(wù)支出7.56億元，完成調(diào)整預(yù)算的94.17%；國防支出1321萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%；公共安全支出2.78億元，完成調(diào)整預(yù)算的92.03%；教育支出14.89億元，完成調(diào)整預(yù)算的99.57 %；科學(xué)技術(shù)支出2.6億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.44%；文化旅游體育與傳媒支出8931萬元，完成調(diào)整預(yù)算的98.33%；社會保障和就業(yè)支出10.68億元，完成調(diào)整預(yù)算的98%；衛(wèi)生健康支出8.29億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.89%；節(jié)能環(huán)保支出1.85億元，完成調(diào)整預(yù)算的105.77%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出5.72億元，完成調(diào)整預(yù)算的98.28%；農(nóng)林水支出7.22億元，完成調(diào)整預(yù)算的96.13%；交通運輸支出4533萬元，完成調(diào)整預(yù)算的103.85%；資源勘探工業(yè)信息等支出6851萬元，完成調(diào)整預(yù)算的114.74%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1148萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.09%；金融支出577萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%；自然資源海洋氣象等支出1836萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%；住房保障支出2.45億元，完成調(diào)整預(yù)算的100%；糧油物資儲備支出3270萬元，完成調(diào)整預(yù)算的117.8%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出4104萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%；債務(wù)付息支出6433萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%；債務(wù)發(fā)行費支出54萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%；其他支出44萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。
全市一般公共預(yù)算收入36.35億元,加上上級補助收入25.52億元、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入4.87億元、上年結(jié)余收入0.22億元、調(diào)入資金6.75億元；減去一般公共預(yù)算支出67.96億元、上解上級支出2.58億元、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出2.27億元，收支相抵，年終結(jié)余0.9億元。
（二）市級預(yù)算執(zhí)行情況
1.市級一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
市級一般公共預(yù)算收入執(zhí)行數(shù)20.62億元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年決算數(shù)20.7億元減少0.38%。一般公共預(yù)算收入主要項目預(yù)算執(zhí)行情況是：稅收收入16.61億元，其中：增值稅9億元；城建稅1.16億元；個人所得稅0.51億元；契稅1.86億元；企業(yè)所得稅2.2億元；資源稅等七個稅種1.88億元；非稅收入4億元。其中國有資產(chǎn)有償使用收入完成2.18億元，專項收入完成0.67億元，行政性收費完成0.14億元，罰沒收入完成1.02億元。
市級一般公共預(yù)算支出執(zhí)行數(shù)為22.78億元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年決算數(shù)23.25億元下降2.02%。
市級一般公共預(yù)算收入20.62億元,加上上級補助收入4億元,減去一般公共預(yù)算支出22.78億元以及上解上級支出1.84億元，收支相抵，年終市本級一般公共預(yù)算收支平衡。
2.市級政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
市級政府性基金預(yù)算收入執(zhí)行數(shù)67.11億元，完成調(diào)整預(yù)算的101.32%。
市級政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行數(shù)71.95億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.63%。
市級政府性基金預(yù)算收入執(zhí)行數(shù)67.11億元,加上上級基金預(yù)算補助收入0.2億元、抗疫特別國債收入2.6億元、債務(wù)收入9.95億元以及上年結(jié)余收入0.42億元，減去政府性基金支出執(zhí)行數(shù)71.95億元、上解上級基金支出1.23億元、專項債務(wù)還本支出0.41億元及調(diào)出資金5.8億元，收支相抵，年終結(jié)余0.89億元。
3.市級國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入執(zhí)行數(shù)9687萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。
國有資本經(jīng)營預(yù)算支出執(zhí)行數(shù)168萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入執(zhí)行數(shù)9687萬元,加上轉(zhuǎn)移支付收入17萬元，減去國有資本經(jīng)營預(yù)算支出執(zhí)行數(shù)168萬元及調(diào)出資金9536萬元，收支相抵平衡。
4.市級社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
市級社會保險基金預(yù)算收入執(zhí)行數(shù)11.15億元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。
市級社會保險基金預(yù)算支出執(zhí)行數(shù)9.79億元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。
市級社會保險基金預(yù)算收入11.15億元,加上上年滾存結(jié)余收入10.08億元，減去社會保險基金預(yù)算支出9.79億元，收支相抵，年終滾存結(jié)余11.44億元。
以上是預(yù)算收支執(zhí)行數(shù)，正式?jīng)Q算和上級決算批復(fù)后會有所變化，屆時再向市人大常委會報告。
二、落實市委市政府工作部署及市人大相關(guān)決議具體情況
2020年，按照市委市政府各項工作部署和市八屆人民代表大會第六次會議有關(guān)決議以及市人大財經(jīng)委的審查意見，財政部門重點開展了以下工作：
一是大力推進預(yù)算管理改革，財政工作水平不斷提升。
1.全面規(guī)范“收與支”，預(yù)算管理更加科學(xué)合理。
不斷提升科學(xué)化、精細(xì)化預(yù)算管理。一方面，進一步完善全口徑四大預(yù)算，提高預(yù)算編制的完整性和準(zhǔn)確性，推進一般公共財政預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算和政府性基金預(yù)算之間的統(tǒng)籌力度。另一方面，按照綜合預(yù)算管理的要求，將部門的所有收入和支出都按照規(guī)定編入部門預(yù)算，保證了部門預(yù)算的統(tǒng)一性和完整性，縮小了部門預(yù)決算差異。不斷提升規(guī)范化、程序化預(yù)算管理。為規(guī)范財政資金審批撥付流程，切實提高財政資金的使用效益，根據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定并結(jié)合我市實際，制定并出臺了《樟樹市財政資金審批撥付規(guī)程》，財政資金管理更加規(guī)范，資金撥付程序更加高效。不斷提升公開化、透明化預(yù)算管理。積極推進部門預(yù)算公開，2020年市級政府預(yù)算和77個部門的部門預(yù)算均按照法定的時限內(nèi)在市政府網(wǎng)站專欄中進行了公開，并同時公開了年度項目預(yù)算績效目標(biāo)，持續(xù)增強預(yù)算管理工作的規(guī)范性和透明度。
2.嚴(yán)格資金“管與控”，強化財政資金使用效益。
全面實行績效管理。按照“政策項目有評估、預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評價、評價結(jié)果有應(yīng)用”的要求，全面實行績效管理。預(yù)算績效目標(biāo)實現(xiàn)常態(tài)化管理，與部門預(yù)算同步布置績效目標(biāo)編制工作，將預(yù)算單位項目績效目標(biāo)和部門整體績效目標(biāo)編入2020年部門預(yù)算。積極開展2019年度預(yù)算資金的項目支出及部門整體支出績效自評工作，并選取了11個項目進行重點項目績效再評價，選取2個單位進行重點整體績效再評價。2020年選取了3個重大項目進行重點績效監(jiān)控，積極探索并推進績效運行監(jiān)控，跟蹤管理和督促檢查項目資金支出進度、績效目標(biāo)運行情況，促進績效目標(biāo)的順利實現(xiàn)。全面加強信息化監(jiān)控。強化對預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)、扶貧資金動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)、公務(wù)消費網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管系統(tǒng)等財政資金監(jiān)管系統(tǒng)的日常監(jiān)管，加強預(yù)警事項處理處置，建立健全“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)管”的財政監(jiān)督工作機制，提高財政監(jiān)督工作效果。全市扶貧資金和直達(dá)資金的分配、撥付、實施績效等實現(xiàn)了動態(tài)監(jiān)控，為資金裝上“追蹤器”，確保資金用得安全、用出實效。全力支持市人大推進預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督系統(tǒng)上線工作，建立健全分工明確、責(zé)任清晰、運轉(zhuǎn)高效的內(nèi)部溝通協(xié)調(diào)工作機制，有效推進與人大常委會的預(yù)算聯(lián)網(wǎng)工作。
二是聚力提質(zhì)增效，財政政策更加積極有為。
1.全力做好“加與減”，支持經(jīng)濟運行穩(wěn)中有進。
做好加法，保障重點領(lǐng)域資金需求。積極籌措疫情防控資金，助力打贏疫情防控攻堅戰(zhàn)，全年我市累計投入疫情防控資金1.06億元，有效保障新冠肺炎疫情防控資金需求；為企業(yè)紓困，促進復(fù)工復(fù)產(chǎn)，對疫情防控重點保障企業(yè)在疫情防控期間新增的貸款，在中央、省財政貼息基礎(chǔ)上，財政再給予貼息25%；制定出臺了企業(yè)稅收增量扶持政策，讓企業(yè)享受“真金白銀”實惠，全年撥付企業(yè)扶持資金2.2億元，其中：企業(yè)技改資金295萬元，金屬家具產(chǎn)業(yè)扶持資金980萬元，醫(yī)藥流通企業(yè)扶持資金7526萬元，機器智能化應(yīng)用項目企業(yè)獎補資金2156萬元，創(chuàng)新驅(qū)動人才支撐企業(yè)獎勵資金及服務(wù)單位經(jīng)費1917萬元，企業(yè)發(fā)展獎勵資金等9126萬元；高效分配直達(dá)資金，2020年我市獲得上級直達(dá)資金5.05億元，其中：抗疫特別國債資金2.59億元、特殊轉(zhuǎn)移支付資金1.81億元、正常轉(zhuǎn)移支付資金6442萬元，在財政部門收到資金后兩周內(nèi)實現(xiàn)分配率100%；規(guī)范運用PPP模式等方式，撬動社會資本投入經(jīng)濟社會發(fā)展的重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，2020年我市棚戶區(qū)改造項目通過PPP模式融資20億元，有效緩解建設(shè)資金不足壓力，確保項目順利進行。做好減法，激發(fā)實體經(jīng)濟活力。按照國家系列減稅降費和我省以“穩(wěn)增長20條”為統(tǒng)領(lǐng)的“1+N”政策體系要求，嚴(yán)格落實小微企業(yè)、小規(guī)模納稅人、增值稅改革等各項減稅政策，及時調(diào)整部分行政事業(yè)性收費標(biāo)準(zhǔn)，降低、取消或停征行政事業(yè)性收費項目，全市累計新增減稅降費1.82億元；嚴(yán)格落實下調(diào)城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險單位繳費比例，繼續(xù)執(zhí)行階段性降低失業(yè)和工傷保險費率等穩(wěn)崗補貼政策有關(guān)規(guī)定，全年為各企業(yè)減免社會保險費8851萬元，其中減免養(yǎng)老保險8297萬元，受益企業(yè)828戶，減免失業(yè)保險158萬元，受益企業(yè)511戶，減免工傷保險396萬，受益企業(yè)593戶；主動兌現(xiàn)國有資產(chǎn)類經(jīng)營用房“一免兩減半”優(yōu)惠政策，在政策實施期間，全市累計減免國有資產(chǎn)類經(jīng)營用房房租617萬元，受益承租戶1017戶；積極推進“五貸一?！碧豳|(zhì)擴容增效，財政擔(dān)保業(yè)務(wù)收費費率標(biāo)準(zhǔn)由1.5%統(tǒng)一降為1%。
2.科學(xué)統(tǒng)籌“壓與保”，推進“六穩(wěn)”“六保”任務(wù)落實。
“勒緊褲腰帶”過緊日子。堅決落實過緊日子要求，按照宜春市《關(guān)于貫徹落實嚴(yán)把財政支出關(guān)口堅持過緊日子要求的二十條措施》文件精神，對財政支出“嚴(yán)控、嚴(yán)審、嚴(yán)管”，切實把寶貴的財政資金用在刀刃上，大力壓減一般性支出，從嚴(yán)從緊控制“三公”經(jīng)費，嚴(yán)格落實一般性支出壓減10%以上、“三公”經(jīng)費壓減3%左右的要求，用好特別轉(zhuǎn)移支付資金，全力做好保工資、?；鶎舆\轉(zhuǎn)、?；久裆?，牢牢兜住“三?！钡拙€。統(tǒng)籌資金保障重點支出。加大開源節(jié)流挖潛力度，根據(jù)減稅降費形成的缺口，按照政府性基金、國有資本經(jīng)營預(yù)算結(jié)存情況合理調(diào)入一般公共預(yù)算，調(diào)出政府性基金預(yù)算收入5.8億元，調(diào)出國有資本經(jīng)營預(yù)算收入9536萬元，增強政府統(tǒng)籌能力，保障好了各項剛性需求，實現(xiàn)全口徑預(yù)算綜合平衡；動存量、動真格，加大存量資金的盤活力度，對部門和財政專戶形成的兩年以上結(jié)轉(zhuǎn)資金進行清理，收回國庫統(tǒng)籌使用，全年共清理存量資金3.27億元，其中包括上級轉(zhuǎn)移支付資金1.01億元，本級資金4688萬元，財政專戶資金和部門存量資金1.79億元，財政統(tǒng)籌使用1.74億元，用于“六穩(wěn)”“六保”等關(guān)鍵領(lǐng)域，重點保障好各項民生實事資金需求。
三是全力決戰(zhàn)“三大攻堅戰(zhàn)”，決勝全面建成小康社會。
1.強化政府債務(wù)管理。
做好本地區(qū)政府隱性債務(wù)統(tǒng)計監(jiān)測工作。按照地方政府隱性債務(wù)管理有關(guān)規(guī)定做好地方政府隱性債務(wù)化解工作，切實防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險，累計化解隱性債務(wù)7.26億元。
積極申報2020年新增政府債券，規(guī)范舉債渠道，保障合理融資需求。2020年我市共獲得地方政府債券額度14.8億元，其中：新增專項債券9.95億元，新增一般債券2.59億元，再融資債券2.26億元，有效地發(fā)揮地方政府債券穩(wěn)發(fā)展、促投資的重要作用。進一步強化債券資金管理。加快債券資金撥付和使用，防范資金長期滯留國庫。對新增債券，嚴(yán)格按照對應(yīng)項目及時撥付使用。
2.全力決勝脫貧攻堅。
集中財力聚焦脫貧攻堅。按照“三落實”“三精準(zhǔn)”“三保障”要求，深入實施九大扶貧工程，補齊短板，強化弱項，決勝脫貧攻堅。全年財政扶貧專項資金累計投入4307萬元，其中產(chǎn)業(yè)扶貧資金2274萬元、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金1902萬元、村集體經(jīng)濟扶持20萬元、雨露計劃111萬元。加強對省級以下涉農(nóng)資金進行整合。在“因需而整”的前提下，做到“應(yīng)整盡整”，全年共統(tǒng)籌整合涉農(nóng)扶貧資金3813萬元，確保整合資金源頭清晰、投向精準(zhǔn)，形成了“多個渠道引水、一個龍頭放水”的扶貧投入新格局。推進低保兜底脫貧。進一步提高城鄉(xiāng)低保保障標(biāo)準(zhǔn)和財政補差水平，加強農(nóng)村最低生活保障制度與扶貧開發(fā)政策兩項制度在政策、標(biāo)準(zhǔn)、對象和管理上的銜接；推進農(nóng)村危房改造精準(zhǔn)扶貧，進一步加大支持力度，優(yōu)先做好建檔立卡貧困戶、低保戶、農(nóng)村分散供養(yǎng)特困人員和貧困殘疾人等四類重點對象危房改造工作。
3.積極支持環(huán)境整治。
改善人居環(huán)境，全面實施秀美鄉(xiāng)村建設(shè)。推進農(nóng)村人居環(huán)境整治、貧困村村莊整治、土壤污染整治、畜禽養(yǎng)殖污染整治、農(nóng)業(yè)面源污染治理、非法捕撈整治、農(nóng)業(yè)行業(yè)亂象整治等“六個整治”，優(yōu)化農(nóng)村環(huán)境，安排農(nóng)村清潔工程及垃圾處理專項資金2100萬元，安排城區(qū)生活垃圾分類專項經(jīng)費3180萬元。堅持加大對環(huán)境綜合治理、污染防治和生態(tài)保護資金投入力度。積極對接和爭取省級各類流域生態(tài)保護補償資金，支持打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn),加強自然災(zāi)害防治體系建設(shè)，切實保障好垃圾分類、環(huán)境保護、城市管護等各項工作順利開展。全年共撥付生態(tài)環(huán)境保護等方面資金1.65億元，其中大氣污染防治資金5059萬元，土壤污染防治資金5637萬元，水體污染防治資金5851萬元。
四是傾力保障和改善民生，人民群眾幸福感日益增強。
對接全面建成小康社會硬任務(wù),優(yōu)先保證民生工程項目配套資金的需要，著力將公共財政更多地投入到解決牽動民心的民生工程中，集中財力辦好惠民實事。全年安排民生支出58.4億元，同比增長3.7%，占一般公共預(yù)算支出比例高達(dá)85.3%。
1.支持文化教育事業(yè)發(fā)展。進一步加大教育資金的投入，全年完成教育支出14.96億元。按照上級學(xué)前教育深化改革規(guī)范發(fā)展工作要求，籌措資金1.25億元，收購16所小區(qū)配套幼兒園及民辦幼兒園；投資2500萬元新建張家山、經(jīng)樓、洋湖三個鄉(xiāng)鎮(zhèn)公辦中心幼兒園，實現(xiàn)了公辦幼兒園學(xué)位占比達(dá)到50%以上；按照薄弱環(huán)節(jié)和能力提升建設(shè)規(guī)劃，消除“大班額”現(xiàn)象，投資9200萬元新建的清江小學(xué)可容納3500名學(xué)生；投入200萬元對原體育局教學(xué)大樓改造，投資均在9000萬元以上的樟樹二小、樟樹四小異地新建項目已基本建成，并于明年春季開學(xué)投入使用；為保障中小學(xué)及幼兒園教師不低于公務(wù)員收入，安排全市5000多名中小學(xué)及幼兒園教師績效獎勵資金1.6億元，人均達(dá)3.6萬元。
2.持續(xù)提升社會保障水平。城市低保標(biāo)準(zhǔn)由每人每月660元提高到每人每月720元，月人均補助水平由410元提高到450元；農(nóng)村低保標(biāo)準(zhǔn)由每人每月395元提高到每人每月480元，月人均補助水平由285元提高到325元；對建檔立卡貧困戶中低保對象月人均補助水平再提高20元，達(dá)到345元。統(tǒng)一提高農(nóng)村特困人員供養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)。將城鄉(xiāng)特困人員標(biāo)準(zhǔn)由每人每月505元提高到每人每月625元；將城鄉(xiāng)特困失能、半失能人員供養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一為每人每月936元。
3.著力保障百姓安居樂業(yè)。加強保障性住房資金的管理，嚴(yán)把資金的審批和撥付，確保保障性住房建設(shè)和住房補助順利進行，全年撥付保障性住房建設(shè)資金9200萬元。加強老舊小區(qū)改造資金管理，2020年啟動老舊小區(qū)改造項目6746戶，涉及小區(qū)內(nèi)樓棟數(shù)304棟、總建筑面積62萬平方米，全年撥付老舊小區(qū)改造資8561萬元。加強廉租住房租賃補貼發(fā)放，全年撥付廉租住房租賃補貼資金65.8萬元，涉及393戶，享受人口570人。大力推進城市棚戶區(qū)改造，鼓勵棚戶區(qū)改造貨幣化安置，推動政府購買棚戶區(qū)改造服務(wù)政策，研究政府購買棚戶區(qū)改造服務(wù)與棚戶區(qū)改造貸款銜接問題。
2020年，財政部門牢牢把握穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，克服經(jīng)濟下行帶來的影響和財政收支面臨的巨大壓力，凝心聚力，精準(zhǔn)發(fā)力，促進全市經(jīng)濟保持持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，確保財政平穩(wěn)健康運行，較好地完成了市人代會確定的各項預(yù)算任務(wù)。同時，我們也清醒地認(rèn)識到，當(dāng)前面臨一些困難和挑戰(zhàn)，主要是：財政收入增速大幅放緩，剛性支出需求加大，財政收支平衡壓力劇增；預(yù)算管理還不夠科學(xué)精細(xì)，存量資金清理還需要加強，預(yù)算績效管理有待完善；預(yù)算執(zhí)行約束力不夠嚴(yán)格，監(jiān)管責(zé)任需進一步壓實等。對此，我們將高度重視，以問題為導(dǎo)向，找準(zhǔn)根源、精準(zhǔn)發(fā)力，虛心聽取各位代表、委員的意見和建議，努力改進提高。
三、2021年全市和市級預(yù)算草案
全市財政預(yù)算安排和財政工作的總體要求是： 以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會以及中央、省經(jīng)濟工作會議精神，深入貫徹習(xí)近平總書記視察江西重要講話精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，推動經(jīng)濟平穩(wěn)健康發(fā)展；堅持積極的財政政策，鞏固和拓展減稅降費成效；嚴(yán)把預(yù)算關(guān)口，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，兜牢“三?！钡拙€；深化財稅體制改革，大力推進零基預(yù)算，強化鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理，全面推進預(yù)算績效管理，加快建立完善現(xiàn)代財政制度，努力實現(xiàn)樟樹經(jīng)濟高質(zhì)量跨越式發(fā)展。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，結(jié)合2021年全市國民經(jīng)濟和社會發(fā)展計劃，編制2021年全市財政預(yù)算草案如下。
（一）2021年全市預(yù)算草案
全市財政總收入預(yù)算安排67.92億元，比上年執(zhí)行數(shù)62.89億元增長8%。
一般公共預(yù)算收入35.2億元，比上年執(zhí)行數(shù)33.2億元（按新調(diào)整的稅收分成體制口徑）增長6%，主要項目預(yù)算具體情況是：稅收收入25億元，比上年執(zhí)行數(shù)22.67億元（按新調(diào)整的稅收分成體制口徑）增長10.3%，其中：增值稅10.72億元，企業(yè)所得稅2.55億元，個人所得稅0.76億元，城建稅2.24億元，耕地占用稅0.94億元，契稅4.21億元，資源稅等七個稅收3.58億元。非稅收入10.2億元，其中：國有資產(chǎn)有償使用收入5.92億元，行政事業(yè)性收費1.48億元，罰沒收入1.1億元，專項收入0.9億元，其他收入0.8億元。
一般公共預(yù)算支出70.63億元，比上年執(zhí)行數(shù)增長3.9%。主要支出項目預(yù)算具體情況是：一般公共服務(wù)支出8億元，國防支出0.15億元，公共安全支出2.9億元，教育支出14.95億元，科學(xué)技術(shù)支出2.6億元，文化旅游體育與傳媒支出0.9億元，社會保障和就業(yè)支出10.78億元，衛(wèi)生健康支出8.3億元，節(jié)能環(huán)保支出1.9億元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出6.73億元，農(nóng)林水支出7.3億元，交通運輸支出0.46億元，資源勘探信息等支出0.69億元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出0.12億元，自然資源海洋氣象等支出0.19億元，住房保障支出2.5億元，糧油物資儲備支出0.33億元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0.42億元，預(yù)備費0.7億元，債務(wù)付息支出0.69億元，金融支出577萬元，債務(wù)發(fā)行費支出60萬元，其他支出50萬元。
一般公共預(yù)算收入35.2億元，加上預(yù)計上級轉(zhuǎn)移支付28億元、調(diào)入資金7.53億元、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3.34億元及上年結(jié)余0.9億元，減去一般公共預(yù)算支出70.63億元及預(yù)計上解支出3億元，一般債務(wù)還本支出1.34億元，收支相抵平衡。
（二）2021年市級預(yù)算草案
1.市級一般公共預(yù)算收支安排情況
市級總收入預(yù)算安排34.28億元，比上年執(zhí)行數(shù)增長39.2%。
一般公共預(yù)算收入24.55億元，比上年執(zhí)行數(shù)增長19.1%，主要項目預(yù)算具體情況是：稅收收入19.75億元，比上年執(zhí)行數(shù)增長18.9%，其中：增值稅10億元，企業(yè)所得稅2.5億元，個人所得稅0.7億元，城建稅1.5億元，契稅2.5億元，資源稅等七個稅種2.55億元。非稅收入4.8億元，其中：國有資產(chǎn)有償使用收入2.5億元，專項收入0.8億元，行政事業(yè)性收費收入0.5億元，罰沒收入1億元。
一般公共預(yù)算支出32.28億元，比上年執(zhí)行數(shù)增長41.7%。主要支出項目預(yù)算具體情況是：一般公共服務(wù)支出7.5億元，國防支出0.13億元，公共安全支出2.66億元，教育支出7.3億元，科學(xué)技術(shù)支出0.9億元，文化旅游體育與傳媒支出0.5億元，社會保障和就業(yè)支出5.59億元，衛(wèi)生健康支出1.5億元，節(jié)能環(huán)保支出0.8億元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出0.59億元，農(nóng)林水支出1.3億元，交通運輸支出0.3億元，資源勘探信息等支出0.35億元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出650萬元，自然資源海洋氣象等支出0.16億元，住房保障支出1億元，糧油物資儲備支出0.12億元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0.2億元，預(yù)備費0.6億元，債務(wù)還本付息支出0.65億元，金融支出577萬元，債務(wù)發(fā)行費支出60萬元，其他支出50萬元。
市級一般公共預(yù)算收入24.55億元，加上預(yù)計上級轉(zhuǎn)移支付4.05億元及調(diào)入資金5.68億元，減去一般公共預(yù)算支出32.28億元及預(yù)計上解上級支出2億元，收支相抵平衡。
2.市級政府性基金預(yù)算收支安排情況
市級政府性基金預(yù)算收入14.16億元，分項情況是：國有土地收益基金收入0.7億元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入0.11億元，國有土地使用權(quán)出讓收入13.24億元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入0.11億元。
市級政府性基金預(yù)算支出17.35億元，分項情況是：文化旅游體育與傳媒支出30萬元，社會保障和就業(yè)支出0.13億元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出7.56億元，其他支出8.17億元，債務(wù)付息支出1.09億元，抗疫特別國債支出0.4億元。
市級政府性基金預(yù)算收入14.16億元加上上級基金預(yù)計補助收入0.2億元、專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入10億元以及上年結(jié)余0.89億元，減去政府性基金預(yù)算支出17.35億元、上解上級基金支出0.26億元、調(diào)出資金7.3億元及專項債務(wù)還本支出0.34億元，收支相抵平衡。
3.市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排情況
市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入2493萬元，主要為國有資本參股的銀行股利股息收入480萬元及其他收入1613萬元。
市級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出207萬元,主要是安排改制企業(yè)留守人員工資及維護性支出。
市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入2493萬元減去國有資本經(jīng)營預(yù)算支出207萬元及調(diào)出資金2286萬元，收支相抵平衡。
4.市級社會保險基金預(yù)算收支安排情況
社會保險基金預(yù)算收入5.19億元，比上年執(zhí)行數(shù)下降53.4%。
市級社會保險基金預(yù)算支出4.81億元，比上年執(zhí)行數(shù)下降50.8%。
市級社會保險基金預(yù)算收入5.19億元加上上年滾存結(jié)余收入4.94億元，減去社會保險基金預(yù)算支出4.81億元，收支相抵，年終滾存結(jié)余5.32億元。
（三）市扶貧辦部門預(yù)算收支情況
按照市人大常委會的要求，2021年重點審核市扶貧辦部門預(yù)算草案。
市扶貧辦部門預(yù)算收支安排的主要情況是：收入預(yù)算150萬元，支出預(yù)算150萬元。按支出經(jīng)濟分類科目劃分：基本支出70萬元，占支出預(yù)算總額的46.7%，包括工資福利支出62.63萬元、商品服務(wù)支出7.37萬元；項目支出80萬元，占支出預(yù)算總額的53.3%。按支出功能科目劃分：社會保障和就業(yè)支出10.77萬元，衛(wèi)生健康支出2.88萬元，農(nóng)林水支出131.35萬元，住房保障支出5萬元。
具體收支情況見市扶貧辦2021年部門預(yù)算草案，請審議。
四、2021年財政工作措施
2021年財政部門將堅持改革創(chuàng)新，統(tǒng)籌推進，努力實現(xiàn)財政治理體系和能力不斷提升，為全市經(jīng)濟社會發(fā)展提供有力的政策和資金支持。重點抓好以下工作：
一是以穩(wěn)中求進為基調(diào)，實現(xiàn)積極財政政策更加積極有為。
1.鞏固拓展減稅降費成效。以深化“放管服”改革為抓手，繼續(xù)鞏固落實好小微企業(yè)普惠性減稅降費、企業(yè)研發(fā)費用加計扣除、社保降費等減稅降費政策，繼續(xù)清理規(guī)范政府性基金和行政事業(yè)性收費，確保所有行業(yè)稅負(fù)只減不增，進一步為實體企業(yè)減負(fù)松綁，激發(fā)經(jīng)濟發(fā)展的活力和后勁，切實發(fā)揮財稅政策引導(dǎo)效力。
2.充分發(fā)揮直達(dá)資金作用。進一步組織好直達(dá)資金的預(yù)算執(zhí)行，做好直達(dá)資金指標(biāo)信息、支付信息、臺賬信息導(dǎo)入監(jiān)控系統(tǒng)相關(guān)工作。嚴(yán)格執(zhí)行直達(dá)資金預(yù)算管理要求，做到資金直達(dá)市場主體和人民群眾，直接惠企利民。加強財政與審計、人民銀行等部門之間的協(xié)調(diào)配合，形成工作合力，切實發(fā)揮直達(dá)資金對做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿?wù)的重要作用。
3.嚴(yán)把關(guān)口優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。堅持有保有壓，嚴(yán)把支出預(yù)算關(guān)口，聚焦重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，進一步調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。大力壓減一般性支出，從嚴(yán)從緊控制“三公”經(jīng)費，把該壓的壓下來，把該減的減下去，將更多的資金統(tǒng)籌用于促進發(fā)展和保障基本民生。強化責(zé)任意識，把保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆旁谪斦С龅膬?yōu)先位置，確保中央、省、市制定的工資、民生等政策落實到位。
二是以改革創(chuàng)新為動力，實現(xiàn)樟樹經(jīng)濟高質(zhì)量跨越式發(fā)展。
1.統(tǒng)籌安排產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金。深入實施產(chǎn)業(yè)興市、工業(yè)強市戰(zhàn)略，切實落實好“飛地經(jīng)濟”、“企業(yè)走出去”、“機器換人”等產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，安排各類企業(yè)發(fā)展扶持資金2.8億元，比上年增加4000萬元。
2.充分發(fā)揮戰(zhàn)略平臺功能作用。緊緊抓住國家戰(zhàn)略疊加交匯的歷史機遇，強化戰(zhàn)略平臺集成協(xié)同，發(fā)揮國有投融資企業(yè)平臺功能作用，提升工業(yè)園區(qū)平臺載體能力，持續(xù)放大平臺疊加聯(lián)動效應(yīng)，切實加強制度創(chuàng)新，加快形成更具產(chǎn)業(yè)競爭力和集聚力的戰(zhàn)略平臺優(yōu)勢。
3.持之以恒全面優(yōu)化營商環(huán)境。牢固樹立“人人都是形象、事事都是環(huán)境”的理念，堅持把優(yōu)化營商環(huán)境作為基礎(chǔ)性戰(zhàn)略性工作來抓，努力打造規(guī)范有序的法治環(huán)境、公平競爭的市場環(huán)境、務(wù)實高效的政務(wù)環(huán)境，深入推進“五型”財政建設(shè)，加快打造“四最”營商環(huán)境，推動經(jīng)濟高質(zhì)量跨越式發(fā)展。
三是以民生福祉為根本，實現(xiàn)人民群眾對美好生活的向往。
1.增強社會保障制度的公平性和可持續(xù)性。安排各類社會保障民生類市級配套資金4.9億元。繼續(xù)適度提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)、困難群眾救助等財政補助標(biāo)準(zhǔn)，建立健全民生工程項目建設(shè)的監(jiān)管機制、建后管養(yǎng)機制以及民生資金發(fā)放對象的核查機制等；堅持底線思維，增強憂患意識，堅決守住疫情不發(fā)生反彈這條底線，安排應(yīng)對突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急資金3317萬元；鞏固拓展脫貧攻堅成果，嚴(yán)格按照“摘帽不摘政策”的要求，持續(xù)落實落細(xì)各項扶貧政策，保障扶貧資金的持續(xù)性投入，堅決防止發(fā)生規(guī)模性返貧現(xiàn)象。
2.強化義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升。推動教育投入向義務(wù)教育、向困難地區(qū)和薄弱環(huán)節(jié)傾斜、向教師隊伍傾斜，安排市級教育配套資金3.6億元。
3.堅持走生態(tài)優(yōu)先、綠色發(fā)展之路。進一步加大對污染防治資金的投入力度，突出精準(zhǔn)治污、科學(xué)治污、依法治污，努力構(gòu)建具有樟樹特色的生態(tài)環(huán)境治理體系，以更高標(biāo)準(zhǔn)打造美麗江西“樟樹樣板”。
四是以財政改革為主線，實現(xiàn)財政治理體系和能力現(xiàn)代化。
1.大力推進零基預(yù)算。根據(jù)市政府辦《關(guān)于印發(fā)樟樹市財政資金審批撥付規(guī)程的通知》文件精神，我市從2021年起分步推行零基預(yù)算，從實際出發(fā)，逐項核定年度各項支出，項目安排更加精準(zhǔn)、精細(xì)，在統(tǒng)籌部門各項收入基礎(chǔ)上，綜合平衡后核定當(dāng)年財政收支預(yù)算和財政撥款。強化預(yù)算源頭管控，以收定支，加大資金統(tǒng)籌盤活力度，強化績效運用，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，使有限的財政資金更加集約高效。
2.強化鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理。按照中央和省委、省政府深化鄉(xiāng)鎮(zhèn)機構(gòu)改革的部署要求，主動適應(yīng)新形勢新要求，切實擔(dān)負(fù)起本地區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政工作管理監(jiān)督職責(zé)，進一步加強和完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理，建立健全鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政工作考核機制，確保各項財政政策在鄉(xiāng)鎮(zhèn)落到實處，為全面實施鄉(xiāng)鎮(zhèn)振興戰(zhàn)略提供堅實的財政保障。
3.細(xì)化綜合預(yù)算管理。按照綜合預(yù)算的原則，將財政資金、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入、附屬單位上繳收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金、非本級財政撥款收入、其他收入等各方面資金全部納入部門預(yù)算，進一步縮小部門預(yù)決算差距。加強非稅收入管理，做到準(zhǔn)確預(yù)測、足額上繳、分類管理。進一步硬化支出預(yù)算約束，按照“先有預(yù)算、后有支出；無預(yù)算、不支出”的原則，減少預(yù)算追加的隨意性，嚴(yán)格控制超預(yù)算或無預(yù)算安排支出。
4.推進財稅體制改革。切實做好財政事權(quán)和支出改革，進一步理順市鄉(xiāng)兩級財政事權(quán)與支出責(zé)任，落實好大規(guī)模減稅降費后收入劃分改革，調(diào)動鄉(xiāng)鎮(zhèn)增收節(jié)支、當(dāng)家理財?shù)姆e極性；根據(jù)《財政部 稅務(wù)總局 人民銀行關(guān)于調(diào)整完善增值稅留抵退稅地方分擔(dān)機制及預(yù)算管理有關(guān)事項的通知》文件要求，做好留抵退稅改革工作；進一步完善工業(yè)園區(qū)財稅體制，做大做強園區(qū)經(jīng)濟，規(guī)范園區(qū)資金預(yù)算管理。
5.深化預(yù)算績效管理。努力構(gòu)建“全方位、全過程、全覆蓋”的預(yù)算績效管理體系，加快建立績效評價結(jié)果應(yīng)用的激勵約束機制，將預(yù)算收支全面納入績效管理。結(jié)合實際情況，科學(xué)設(shè)置部門整體績效目標(biāo)、政策及項目績效目標(biāo)，開展績效運行監(jiān)控，提前防止和及時糾正偏差，避免資金損失浪費。將績效評價結(jié)果作為預(yù)算安排、完善政策和改進管理的重要依據(jù)，做到花錢必問效、無效要問責(zé)、低效多壓減、有效多安排。
各位代表，2021年是 “十四五”規(guī)劃開局之年，做好2021年的財政工作任務(wù)艱巨、意義重大。在新的一年里，我們將在市委、市政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的指導(dǎo)和監(jiān)督下，認(rèn)真貫徹本次會議的決議，克難攻堅，擔(dān)當(dāng)實干，不斷開創(chuàng)財政工作新局面，為實現(xiàn)樟樹高質(zhì)量跨越式發(fā)展做出新的更大的貢獻(xiàn)！
