（江西省）贛州市興國(guó)縣2022年全縣和縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況與2023年全縣和縣本級(jí)預(yù)算草案的報(bào)告
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——2023年2月5日在興國(guó)縣第十九屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
興國(guó)縣財(cái)政局局長(zhǎng) 賴如欽
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)向大會(huì)報(bào)告2022年全縣和縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況與2023年全縣和縣本級(jí)預(yù)算草案,請(qǐng)予審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。
一、2022年全縣預(yù)算執(zhí)行情況
(一)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣一般公共預(yù)算收入完成100693萬(wàn)元，同口徑完成預(yù)算的104.8%，比上年增長(zhǎng)4.7%。分項(xiàng)目執(zhí)行情況是：增值稅35%部分15547萬(wàn)元，企業(yè)所得稅28%部分7059萬(wàn)元，五小稅17526萬(wàn)元，個(gè)人所得稅28%部分1364萬(wàn)元，城市維護(hù)建設(shè)稅8166萬(wàn)元，車船稅2159萬(wàn)元，煙葉稅1131萬(wàn)元，耕地占用稅2613萬(wàn)元，契稅8136萬(wàn)元，環(huán)境保護(hù)稅306萬(wàn)元，其他稅收收入3萬(wàn)元，罰沒(méi)收入13288萬(wàn)元，行政事業(yè)性收費(fèi)收入12686萬(wàn)元，專項(xiàng)收入8236萬(wàn)元，國(guó)有資源有償使用收入2473萬(wàn)元。
2022年，全縣一般公共預(yù)算支出完成556820萬(wàn)元(其中:縣本級(jí)支出528025萬(wàn)元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出28795萬(wàn)元)，完成預(yù)算的95.1%。其中:一般公共服務(wù)支出38265萬(wàn)元；國(guó)防支出494萬(wàn)元；公共安全支出21457萬(wàn)元；教育支出180157萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出13800萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒支出6296萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出73562萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出46366萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出15800萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出28280萬(wàn)元；農(nóng)林水支出93733萬(wàn)元(其中:縣本級(jí)支出64938萬(wàn)元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出28795萬(wàn)元)；交通運(yùn)輸支出7217萬(wàn)元；資源勘探工業(yè)信息等支出1698萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出4811萬(wàn)元；金融支出634萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等支出4862萬(wàn)元；住房保障支出9500萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備支出12萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2131萬(wàn)元；債務(wù)付息支出7712萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出33萬(wàn)元。
收支平衡情況：2022年全縣一般公共預(yù)算收入100693萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入391941萬(wàn)元、地方政府債券收入21698萬(wàn)元、再融資一般債券轉(zhuǎn)貸收入15693萬(wàn)元、上年結(jié)余3357萬(wàn)元、調(diào)入基金27000萬(wàn)元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金34000萬(wàn)元、調(diào)入國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入667萬(wàn)元,一般公共預(yù)算收入總計(jì)595049萬(wàn)元。
2022年，全縣一般公共預(yù)算支出556820萬(wàn)元，加上上解支出19566萬(wàn)元、債務(wù)還本支出15696萬(wàn)元，一般公共預(yù)算支出總計(jì)592082萬(wàn)元。年終滾存結(jié)余2967萬(wàn)元（全部為結(jié)轉(zhuǎn)下年支出）。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，政府性基金收入完成93491萬(wàn)元，占年初預(yù)算的91%（不含轉(zhuǎn)移性收入），同比增收36476萬(wàn)元，增長(zhǎng)64%。其中：國(guó)有土地基金收入完成85萬(wàn)元，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入完成66643萬(wàn)元，彩票公益金收入完成959萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入完成674萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入完成1380萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入23750萬(wàn)元。
2022年，政府性基金支出完成234480萬(wàn)元，占年初預(yù)算的142.1%，同比增支106480萬(wàn)元，增加83.2%。主要是地方政府專項(xiàng)債增加支出83977萬(wàn)元。其中：文化旅游體育與傳媒支出10萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出1546萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出52325萬(wàn)元；其他支出167890萬(wàn)元；債務(wù)付息支出12563萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出146萬(wàn)元。
基金收支平衡情況:2022年政府性基金收入93491萬(wàn)元，加上上年結(jié)余7112萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入11967萬(wàn)元、新增地方政府專項(xiàng)債券收入166644萬(wàn)元、再融資專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入5076萬(wàn)元，基金收入合計(jì)284290萬(wàn)元。
2022年政府性基金支出234480萬(wàn)元，加上上解支出1381萬(wàn)元、債務(wù)還本支出18599萬(wàn)元、調(diào)出基金27000萬(wàn)元，基金支出合計(jì)281460萬(wàn)元。年終滾存結(jié)余2830萬(wàn)元（全部為結(jié)轉(zhuǎn)下年支出）。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算情況
2022年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入完成728萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的185.7%。其中:其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入685萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入42萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1萬(wàn)元。
2022年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出完成728萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的185.2%。其中:解決歷史遺留問(wèn)題及改革性成本支出59萬(wàn)元，其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出2萬(wàn)元，調(diào)入一般公共預(yù)算667萬(wàn)元。收支平衡。
（四）社?；痤A(yù)算執(zhí)行情況
2022年，社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成64056萬(wàn)元，占年初預(yù)算的111.1%，同比增收8412萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.3%。其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入完成28953萬(wàn)元，占年初預(yù)算的103.1%，同比減收834萬(wàn)元，下降2.8%；財(cái)政補(bǔ)貼收入完成33546萬(wàn)元，占年初預(yù)算的122.2%，同比增收9847萬(wàn)元，增長(zhǎng)41.6%；其他社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成1557萬(wàn)元，占年初預(yù)算的72.7%，同比減收46萬(wàn)元，下降2.9%。
分各項(xiàng)基金情況看：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入29082萬(wàn)元，占年初預(yù)算的102.6%，同比增收1233萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.4%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入完成34974萬(wàn)元，占年初預(yù)算的119.4%，同比增收7734萬(wàn)元，增長(zhǎng)28.4%。
2022年，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成54030萬(wàn)元，占年初預(yù)算的105.5%，同比增支5603萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.6%。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出30868萬(wàn)元，占年初預(yù)算的100.3%，同比增支14656萬(wàn)元，增長(zhǎng)5%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出23162萬(wàn)元，占年初預(yù)算的113.4%，同比增支4138萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.8%。
社?；鹗罩胶馇闆r:社會(huì)保險(xiǎn)基金本年收支結(jié)余10027萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余66655萬(wàn)元。
二、2022年財(cái)政主要工作及成效
2022年，財(cái)稅部門(mén)堅(jiān)決全面貫徹落實(shí)縣委、縣政府決策部署，自覺(jué)接受人大、政協(xié)監(jiān)督，圍繞“三大戰(zhàn)略”、“八大行動(dòng)”，準(zhǔn)確把握穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)的要求，提升財(cái)政政策效能，統(tǒng)籌財(cái)政資源，堅(jiān)持盡力而為、量力而行，突出財(cái)政政策前瞻性、針對(duì)性，民生政策有效性、可持續(xù)，保證財(cái)政支出強(qiáng)度，加快支出進(jìn)度，全過(guò)程實(shí)施財(cái)政資金績(jī)效評(píng)價(jià)，落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子要求，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ?，保持財(cái)政運(yùn)行在合理區(qū)間，著力穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟(jì)大盤(pán)，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障。
（一）全力保持財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。全縣財(cái)政運(yùn)行穩(wěn)中有進(jìn)、好于預(yù)期，財(cái)政收入總量邁上10億元新臺(tái)階，收入增幅保持略高于全省、全市平均水平，財(cái)政支出保持適度規(guī)模。一是財(cái)政收入承壓增長(zhǎng)。有效克服疫情和政策性影響，財(cái)政收入增幅持續(xù)穩(wěn)步提升，2022年全縣一般預(yù)算收入增幅達(dá)4.7%,同口徑增長(zhǎng)10%，高于全市平均水平0.6個(gè)百分點(diǎn)。二是財(cái)政支出持續(xù)發(fā)力。財(cái)政資金圍繞民之所望、政之所向、錢(qián)之所投，保持適度支出強(qiáng)度，保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出。2022年全縣財(cái)政支出達(dá)55.68億元，其中民生類支出達(dá)48.44億元，占一般公共預(yù)算支出的87%。三是財(cái)政質(zhì)量持續(xù)向好。在增幅穩(wěn)中有升的同時(shí)，地方稅收收入實(shí)現(xiàn)6.4億元，其中工業(yè)稅收實(shí)現(xiàn)2.45億元(含煙廠地方工業(yè)稅收1.03億元)，一般公共預(yù)算收入稅收比重（小稅比）為63.6%，高于全市平均稅比的4.1個(gè)百分點(diǎn)，全市排名第四，擺脫了連續(xù)9個(gè)月小稅比低于全市平均稅比的局面。四是爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)有成效。2022年全縣向上爭(zhēng)取資金67.83億元，同比增加13.48億元、增長(zhǎng)24.8％，其中:無(wú)償資金49億元，同比增加6.58億元、增長(zhǎng)15.5％；有償資金18.83億元，同比增加6.89億元、增長(zhǎng)57.7%。五是資金績(jī)效管理有提升。按照“全方位、全過(guò)程、全覆蓋”的要求，2022年全縣完成16個(gè)部門(mén)整體支出，12個(gè)項(xiàng)目支出財(cái)政評(píng)價(jià)，其中對(duì)縣人民醫(yī)院、縣中醫(yī)院、縣婦保院部門(mén)整體支出進(jìn)行了重點(diǎn)評(píng)價(jià)；對(duì)縣人民醫(yī)院、文化藝術(shù)中心、體育公園三個(gè)PPP項(xiàng)目開(kāi)展了績(jī)效評(píng)價(jià)，成為我省首次對(duì)PPP項(xiàng)目開(kāi)展評(píng)價(jià)的單位；對(duì)全縣教育系統(tǒng)中小學(xué)課后延時(shí)服務(wù)費(fèi)、興國(guó)中等專業(yè)學(xué)校、興國(guó)縣交管大隊(duì)開(kāi)展了財(cái)務(wù)核查；對(duì)22家企業(yè)的車間裝修補(bǔ)貼與設(shè)備補(bǔ)貼進(jìn)行了核實(shí)。
（二）全力支持穩(wěn)經(jīng)濟(jì)促發(fā)展。全力保障穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策落地，切實(shí)擔(dān)負(fù)穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟(jì)的重大責(zé)任，把穩(wěn)增長(zhǎng)放在更加突出位置，著力用好政策工具箱、打足提前量，政策發(fā)力適當(dāng)靠前，對(duì)沖經(jīng)濟(jì)下行壓力。一是減稅退稅降費(fèi)。全力保障留抵退稅“大頭落地”，確保資金直達(dá)市場(chǎng)主體，助力企業(yè)紓困發(fā)展。全縣累計(jì)落實(shí)新的組合式稅費(fèi)支持政策為企業(yè)減負(fù)24845萬(wàn)元，其中：辦理留抵退稅120戶次,金額共計(jì)16184萬(wàn)元（含微型企業(yè)退稅金額為12305萬(wàn)元，小型企業(yè)退稅金額為1117萬(wàn)元、中型企業(yè)退稅金額為2762萬(wàn)元）；“六稅兩費(fèi)”減免7506戶次2020萬(wàn)元；小規(guī)模納稅人增值稅免征667戶2354萬(wàn)元；小微企業(yè)和個(gè)體工商戶所得稅優(yōu)惠減免23戶868萬(wàn)元；小規(guī)模納稅人增值稅減征704戶584萬(wàn)元;其他減免2835萬(wàn)元。二是降成本減房租。降低工業(yè)企業(yè)用電成本，全年撥付符合條件的34戶企業(yè)電價(jià)補(bǔ)貼金額512萬(wàn)元；2022年對(duì)承租國(guó)有房屋從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的服務(wù)業(yè)小微企業(yè)和個(gè)體工商戶，在免除上半年2個(gè)月租金的基礎(chǔ)上,再減免1個(gè)月租金，全年國(guó)有房屋免租417戶，兌現(xiàn)免租407萬(wàn)元。三是優(yōu)化發(fā)展環(huán)境。按照《政府采購(gòu)促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展暫行辦法》的要求落實(shí)了價(jià)格扣除政策，政府采購(gòu)項(xiàng)目招標(biāo)文件設(shè)置價(jià)格扣除比例已經(jīng)由6%-10%提高至10%-20%，中小微企業(yè)參與政府采購(gòu)項(xiàng)目時(shí)無(wú)需出具中小微企業(yè)證明，只需提交《中小企業(yè)聲明函》即可。推廣以電子保函等非現(xiàn)金形式繳納涉企保證金，規(guī)范了保證金收取和退還，采用電子保函的形式占20%左右，加大對(duì)中小企業(yè)的支持力度。四是減負(fù)紓困。2022年“六個(gè)通”投入風(fēng)險(xiǎn)緩釋金3370萬(wàn)元，撬動(dòng)銀行貸款83250萬(wàn)元，其中：財(cái)園信貸通放貸79戶企業(yè)32530萬(wàn)元；小微通放貸42筆5169萬(wàn)元；創(chuàng)業(yè)通放貸10筆215萬(wàn)；創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款放貸22968萬(wàn)元(貼息543萬(wàn)元)；農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)振興信貸通18339萬(wàn)元；財(cái)政惠農(nóng)信貸通3096萬(wàn)元；產(chǎn)業(yè)扶貧信貸通933萬(wàn)元。五是兌現(xiàn)政策。在全市率先對(duì)接“親清贛商”惠企政策兌現(xiàn)平臺(tái)，按照《興國(guó)縣本級(jí)惠企政策專項(xiàng)資金管理暫行辦法》要求，梳理上線惠企政策65條，設(shè)立“惠企資金池”，按照“線上一網(wǎng)、線下一窗”改革要求及時(shí)兌現(xiàn)各類企業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)資金，全年兌現(xiàn)713戶市場(chǎng)主體資金2.39億元，主要用于兌現(xiàn)企業(yè)優(yōu)惠獎(jiǎng)補(bǔ)、廠房租金、裝修、設(shè)備購(gòu)置等進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)和補(bǔ)貼等。六是消費(fèi)回補(bǔ)。通過(guò)“政府出資、平臺(tái)支撐、企業(yè)配套”的方式，充分撬動(dòng)市場(chǎng)各方力量，提振市場(chǎng)信心，激發(fā)消費(fèi)潛力。全年撥付促消費(fèi)資金731萬(wàn)元，其中：電子消費(fèi)劵570萬(wàn)元，惠及企業(yè)250家；購(gòu)房消費(fèi)獎(jiǎng)補(bǔ)資金151萬(wàn)元，惠及企業(yè)171戶；汽車消費(fèi)節(jié)經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)元。
（三）全力保重點(diǎn)提高支出精準(zhǔn)度。加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，加大盤(pán)活存量資金，適度擴(kuò)大財(cái)政支出規(guī)模，加快支出進(jìn)度，財(cái)政支出突出精準(zhǔn)性，切實(shí)兜牢基層“三保”底線，做好民生等重點(diǎn)領(lǐng)域保障。一是壓一般支出兜三保底線。強(qiáng)化“三保”預(yù)算審核，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，強(qiáng)化財(cái)政運(yùn)行監(jiān)控，實(shí)現(xiàn)財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。2022年一般性支出7.98億元，比2022年決算數(shù)8.87億元減少0.89億元，同比下降10%；“三?！敝С鰹?4.5億元，占2022年一般公共預(yù)算支出55.68億元的62%，其中：保工資15.89億元，保運(yùn)轉(zhuǎn)1.96億元，?；久裆?6.65億元?！叭苯?jīng)費(fèi)支出預(yù)算6792萬(wàn)元，比2022年預(yù)算數(shù)6860萬(wàn)元減少68萬(wàn)元，同比下降1%。二是高效使用債券資金。按照“資金跟著項(xiàng)目走”的原則，優(yōu)化債券使用方向，適當(dāng)提高債券資金使用的集中度，優(yōu)先保障重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)和在建項(xiàng)目后續(xù)融資，支持適度超前開(kāi)展基礎(chǔ)設(shè)施投資，合理加快使用進(jìn)度，發(fā)揮好地方政府債券對(duì)經(jīng)濟(jì)的拉動(dòng)作用。2022年安排項(xiàng)目債券資金18.83億元，支付9.55億元，支付率50.7%。三是直達(dá)資金直達(dá)直享。用好財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，執(zhí)行好政策，讓政策直達(dá)、紅利直享，提高資金管理效能。2022年中央直達(dá)資金到位19.52億元，已支付18.6億元，支付率為95.3%，高于全省、全市平均支付率。
（四）全力支持保障和改善民生事業(yè)發(fā)展。堅(jiān)持盡力而為，量力而行，在人民群眾最關(guān)心的民生領(lǐng)域精準(zhǔn)提供基本公共服務(wù)方面提供財(cái)力支撐，推動(dòng)民生實(shí)事全面實(shí)施。一是持續(xù)投入鄉(xiāng)村振興有效銜接資金。嚴(yán)格落實(shí)“四個(gè)不摘”、“扶上馬送一程”要求，打足打?qū)嶌柟掏卣姑撠毠?jiān)成果銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興資金預(yù)算。2022年全縣鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興資金投入13.98億元（含上級(jí)資金8.47億元，縣本級(jí)5.51億元），其中：統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金3.9億元（含上級(jí)資金3.56億元，縣本級(jí)0.34億元）；行業(yè)部門(mén)幫扶資金10.08億元（含上級(jí)資金4.91億元，縣本級(jí)5.17億元），其中教育幫扶資金1.06億元，健康幫扶0.4億元，就業(yè)幫扶0.31億元，社會(huì)保障幫扶2.49億元，農(nóng)村人居環(huán)境提升4.6億元，生態(tài)保護(hù)幫扶1.22億元。二是全力以赴支持疫情防控。堅(jiān)決貫徹疫情防控總策略總方針，按照“急事急辦、手續(xù)規(guī)范”原則，采取“先預(yù)撥后結(jié)算”方式。2022年投入疫情防控經(jīng)費(fèi)21077萬(wàn)元，其中：新建集中隔離點(diǎn)3000萬(wàn)元,核酸檢測(cè)物資4713萬(wàn)元，核酸檢測(cè)費(fèi)用3699萬(wàn)元，隔離點(diǎn)費(fèi)用8885萬(wàn)元，其他費(fèi)用780萬(wàn)元。三是支持推動(dòng)校園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。2022年撥付資金30229萬(wàn)元，其中：城鎮(zhèn)附屬幼兒園建設(shè)債券資金6050萬(wàn)元，學(xué)前教育發(fā)展建設(shè)資金1049萬(wàn)元，義務(wù)教育薄改資金3258萬(wàn)元，校舍安全保障資金1853萬(wàn)元，改善普通高中辦學(xué)條件資金1145萬(wàn)元，化解大班額資金520萬(wàn)元，其他校建資金1354萬(wàn)元，新建職業(yè)技術(shù)學(xué)校債券資金15000萬(wàn)元。四是支持公共文化服務(wù)體系建設(shè)。推動(dòng)縣域文旅融合發(fā)展，2022年撥付資金1563萬(wàn)元，其中：公共文化服務(wù)體系建設(shè)資金736萬(wàn)元，三館一站免費(fèi)開(kāi)放資金126萬(wàn)元，長(zhǎng)征國(guó)家文化公園建設(shè)資金556萬(wàn)元，贛深高鐵專利冠名經(jīng)費(fèi)145萬(wàn)元。五是支持城市能級(jí)提升。2022年安排項(xiàng)目資金104341萬(wàn)元，加大工業(yè)及民生基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，其中:電子信息產(chǎn)業(yè)園標(biāo)準(zhǔn)廠房建設(shè)項(xiàng)目31903萬(wàn)元、智能終端產(chǎn)業(yè)園標(biāo)準(zhǔn)廠房建設(shè)項(xiàng)目22500萬(wàn)元、2022年標(biāo)準(zhǔn)廠房建設(shè)項(xiàng)目17036萬(wàn)元、供排水建設(shè)項(xiàng)目14400萬(wàn)元、紅軍橋重建項(xiàng)目5250萬(wàn)元、老城區(qū)雨污分流改造項(xiàng)目6132萬(wàn)元、老舊小區(qū)改造工程7120萬(wàn)元等。六是支持平安興國(guó)建設(shè)。2022年撥付雪亮工程、常態(tài)化掃黑除惡、反電信詐騙、整治養(yǎng)老詐騙、智慧安防小區(qū)等各項(xiàng)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)3218萬(wàn)元，為平安興國(guó)建設(shè)提供了有力的資金支持。
（五）全力防范化解債務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持完善政府債務(wù)管理機(jī)制，抓實(shí)防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)發(fā)揮政府規(guī)范舉債對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行的促進(jìn)作用。一是數(shù)量結(jié)構(gòu)健康，風(fēng)險(xiǎn)可防可控。至2022年12月31日，全縣地方政府債務(wù)余額94.91億元，債務(wù)率為151.5%（按2022年綜合財(cái)力62.63億元計(jì)算)，其中：顯性債務(wù)67.95億元，債務(wù)率為108.5%（地方政府全口徑債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)：債務(wù)率300%≥為紅、200%≤債務(wù)率＜300%為橙、120%≤債務(wù)率＜200%為黃、債務(wù)率＜120%為綠）；隱性債務(wù)26.96億元，債務(wù)率為43%。目前債務(wù)率暫處黃色狀態(tài)，數(shù)量與結(jié)構(gòu)都處于健康水平，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)屬可控范圍。二是積極爭(zhēng)取額度，助力經(jīng)濟(jì)發(fā)展。2022年共爭(zhēng)取了七批債券資金，額度19億元,其中:地方政府債券資金18.83億元，政府債務(wù)外貸0.17億元。已發(fā)行債券項(xiàng)目31個(gè)，其中一般債券16個(gè)，發(fā)行債券資金2.17億元；專項(xiàng)債券項(xiàng)目15個(gè)，發(fā)行債券資金16.66億元，為我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展注入強(qiáng)勁發(fā)展動(dòng)力。三是穩(wěn)妥化解債務(wù)，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)省、市要求，2018-2022年要完成化債計(jì)劃30.31億元，截止2022年12月31日，已完成化債41.02億元，超計(jì)劃10.71億元。
（六）全力持續(xù)推進(jìn)財(cái)政改革。按照構(gòu)建“標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力”的預(yù)算制度要求，全面提高預(yù)算管理的現(xiàn)代化水平。一是加強(qiáng)數(shù)字財(cái)政建設(shè)。深入推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)進(jìn)入新時(shí)代、開(kāi)啟新征程，強(qiáng)化對(duì)預(yù)算管理的支撐，將制度規(guī)范與信息系統(tǒng)建設(shè)緊密結(jié)合，用系統(tǒng)化思維全流程整合預(yù)算管理各環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)規(guī)范，通過(guò)將規(guī)則嵌入系統(tǒng)強(qiáng)化制度執(zhí)行力，為深化預(yù)算制度改革提供基礎(chǔ)保障，推動(dòng)加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度。2022年預(yù)算一體化上線預(yù)算單位為216個(gè)，賬戶單位154個(gè)，實(shí)現(xiàn)了上線率100%。二是項(xiàng)目實(shí)施全生命周期管理。樹(shù)立“先謀事后排錢(qián)”理念，堅(jiān)持“先有項(xiàng)目再安排預(yù)算”原則，從“先定預(yù)算再定項(xiàng)目”轉(zhuǎn)變?yōu)椤跋榷?xiàng)目再定預(yù)算”，實(shí)現(xiàn)預(yù)算項(xiàng)目全生命周期管理，堅(jiān)持常態(tài)化完善項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)，確保項(xiàng)目庫(kù)科學(xué)、合理、持續(xù)和及時(shí)更新。未納入預(yù)算項(xiàng)目庫(kù)的項(xiàng)目一律不得安排支出。三是鄉(xiāng)鎮(zhèn)“一級(jí)財(cái)政”體制改革順利推進(jìn)。制定了《關(guān)于推進(jìn)興國(guó)縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制改革試點(diǎn)的實(shí)施方案(試行)》，2022年6月1日起，高興鎮(zhèn)已正式試點(diǎn)實(shí)施“一級(jí)財(cái)政”體制。同時(shí)，制定了《興國(guó)縣支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的若干政策措施（試行）》，建立了鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展專項(xiàng)基金2000萬(wàn)元，用于支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、鄉(xiāng)村振興等經(jīng)濟(jì)發(fā)展領(lǐng)域。四是預(yù)結(jié)算評(píng)審實(shí)現(xiàn)“分離+回避”制。修定了項(xiàng)目評(píng)審流程及評(píng)審議事規(guī)則，集中體現(xiàn)在評(píng)審例會(huì)制、不碰面初稿制、預(yù)結(jié)算分離制及評(píng)審回避制，為政府支出預(yù)算和投資績(jī)效嚴(yán)格把關(guān)。2022年完成投資請(qǐng)示事項(xiàng)949項(xiàng)，其中:預(yù)算評(píng)審562項(xiàng)，送審預(yù)算總價(jià)24.53億元，審核后財(cái)審控制價(jià)20.56億元，節(jié)約合理投資3.97億元，平均節(jié)約率16.18%；完成工程款項(xiàng)撥付審核149項(xiàng)，送審總價(jià)4.62億元，核撥控制價(jià)4.57億元，核減金額0.05億元，平均核減率1.1%；完成結(jié)算評(píng)審238項(xiàng)，送審結(jié)算總價(jià)10.48億元，審核后財(cái)審結(jié)算總價(jià)7.78億元，核減金額2.7億元，平均核減率25.8%。
各位代表，過(guò)去一年所取得的成績(jī)，是縣委、縣政府科學(xué)決策和堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是人大依法監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督的結(jié)果，是全縣人民凝心聚力、奮勇拼搏的結(jié)果。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到財(cái)政運(yùn)行依然面臨一些困難和問(wèn)題：一是受疫情對(duì)經(jīng)濟(jì)的沖擊和國(guó)家大規(guī)模減稅降費(fèi)政策影響，全縣稅收收入出現(xiàn)較大下滑，稅收收入占比跌至歷史低點(diǎn)；二是房地產(chǎn)市場(chǎng)低迷，土地出讓收入出現(xiàn)斷崖式下跌，可統(tǒng)籌用于化債及調(diào)入一般公共預(yù)算使用的資金減少；三是疫情防控、保“三?！薄⑧l(xiāng)村振興、債務(wù)還本等支出剛性增長(zhǎng)，財(cái)政收支矛盾加劇，平衡壓力增大。對(duì)此，我們一定高度重視，加強(qiáng)形勢(shì)研判，切實(shí)采取開(kāi)源節(jié)流措施，努力加以解決。
三、2023年全縣和縣本級(jí)預(yù)算草案
按照省、市、縣對(duì)經(jīng)濟(jì)工作的總體部署，綜合考慮影響全縣財(cái)政收支的主要因素，結(jié)合今年全縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)及社會(huì)發(fā)展目標(biāo)，2023年全縣財(cái)政預(yù)算草案編制如下：
(一)一般公共預(yù)算情況
2023年全縣一般公共預(yù)算收入安排104750萬(wàn)元，比2022年增加4057萬(wàn)元、增長(zhǎng)4%。分項(xiàng)目預(yù)算安排情況是：增值稅35%部分19980萬(wàn)元，企業(yè)所得稅28%部分7484萬(wàn)元，五小稅17706萬(wàn)元，個(gè)人所得稅28%部分1445萬(wàn)元，城市維護(hù)建設(shè)稅8365萬(wàn)元，車船稅2256萬(wàn)元，煙葉稅1250萬(wàn)元，耕地占用稅2765萬(wàn)元，契稅8609萬(wàn)元，環(huán)境保護(hù)稅315萬(wàn)元，罰沒(méi)收入13160萬(wàn)元，行政事業(yè)性收費(fèi)收入10632萬(wàn)元，專項(xiàng)收入8333萬(wàn)元，國(guó)有資源有償使用收入2450萬(wàn)元。
2023年全縣一般公共預(yù)算支出安排預(yù)算523000萬(wàn)元(其中:縣本級(jí)支出493690萬(wàn)元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出29310萬(wàn)元)，比2022年執(zhí)行數(shù)減少34335萬(wàn)元，下降6.5%。
主要支出項(xiàng)目安排情況是：一般公共服務(wù)支出26115萬(wàn)元；國(guó)防支出450萬(wàn)元；公共安全支出16310萬(wàn)元；教育支出181426萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出13980萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒支出5791萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出77002萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出30065萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出10220萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出22740萬(wàn)元；農(nóng)林水支出94600萬(wàn)元(其中:縣本級(jí)支出65290萬(wàn)元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出29310萬(wàn)元)；交通運(yùn)輸支出6885萬(wàn)元；資源勘探工業(yè)信息等支出1090萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出2450萬(wàn)元；金融支出495萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等支出3510萬(wàn)元；住房保障支出7610萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備支出15萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2310萬(wàn)元；預(yù)備費(fèi)12000萬(wàn)元；債務(wù)付息支出7900萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出36萬(wàn)元。
預(yù)算收支情況：2023年全縣一般公共預(yù)算收入104750萬(wàn)元，加上上補(bǔ)助收入390000萬(wàn)元、地方政府債券收入23500萬(wàn)元、調(diào)入資金40360萬(wàn)元(其中：政府性基金調(diào)入40000萬(wàn)元、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入360萬(wàn)元)、上年結(jié)轉(zhuǎn)2967萬(wàn)元，一般公共預(yù)算收入總計(jì)561577萬(wàn)元。全縣一般公共預(yù)算支出523000萬(wàn)元，上解支出19800萬(wàn)元，債務(wù)還本支出16200萬(wàn)元，一般公共預(yù)算支出總計(jì)559000萬(wàn)元。年終滾存結(jié)余2577萬(wàn)元（全部為結(jié)轉(zhuǎn)下年支出）。
（二）政府性基金預(yù)算情況
2023年，政府性基金收入預(yù)算102560萬(wàn)元（其中：國(guó)有土地收益基金收入100萬(wàn)元、農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入315萬(wàn)元、國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入74475萬(wàn)元、彩票公益金收入900萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入790萬(wàn)元、污水處理費(fèi)收入1250萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入24730萬(wàn)元），上級(jí)補(bǔ)助收入12000萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入126620萬(wàn)元，上年收入結(jié)余2830萬(wàn)元，收入合計(jì)244010萬(wàn)元。
2023年，安排基金支出181021萬(wàn)元(主要安排2023年新增專項(xiàng)債券項(xiàng)目支出和縣重點(diǎn)工程項(xiàng)目的征地拆遷補(bǔ)償支出)，加上上解支出1400萬(wàn)元、債務(wù)還本付息支出18599萬(wàn)元、調(diào)出資金40000萬(wàn)元，支出合計(jì)241020萬(wàn)元。
收支相抵，全縣政府性基金滾存結(jié)余2990萬(wàn)元（全部為結(jié)轉(zhuǎn)下年支出）。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算情況
2023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入419萬(wàn)元，其中:其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入360萬(wàn)元(主要是經(jīng)營(yíng)性房租收入)；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入59萬(wàn)元。
2023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出419萬(wàn)元，其中:解決歷史遺留問(wèn)題及改革成本支出59萬(wàn)元；調(diào)入一般公共預(yù)算360萬(wàn)元。
2023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。
（四）社會(huì)保障基金預(yù)算情況
2023年，社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入預(yù)算65849萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增收1793萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.8%，其中:機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入32910萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入32939萬(wàn)元。
2023年，社會(huì)保險(xiǎn)基金總支出預(yù)算56592萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增加2562萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.7%，其中:機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出32764萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出23828萬(wàn)元。
2023年，社會(huì)保險(xiǎn)基金本年收支結(jié)余9257萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余75492萬(wàn)元。
（五）2023年縣教科體局和縣級(jí)科技專項(xiàng)資金重點(diǎn)審核情況
按照縣人大常委會(huì)的要求，對(duì)2023年縣教科體局和縣級(jí)科技專項(xiàng)資金預(yù)算進(jìn)行重點(diǎn)審核，情況如下：
1.縣教科體局部門(mén)預(yù)算
（1）收入預(yù)算174309萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入109929萬(wàn)元、教育收費(fèi)資金收入49443萬(wàn)元，其他收入14937萬(wàn)元。
（2）支出預(yù)算174309萬(wàn)元，其中：基本支出102686萬(wàn)元、項(xiàng)目支出71623萬(wàn)元。按支出功能分類科目：教育支出80736萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)支出16452萬(wàn)元、衛(wèi)生健康支出4622萬(wàn)元、住房保障支出9777萬(wàn)元、其他支出62722萬(wàn)元。
2.科技專項(xiàng)資金安排情況
2023年，縣財(cái)政預(yù)算安排科技類專項(xiàng)資金2200萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.5%，主要包括科技三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)60萬(wàn)元，科技獎(jiǎng)勵(lì)基金77萬(wàn)元，科技業(yè)務(wù)費(fèi)60萬(wàn)元，科技人員事業(yè)經(jīng)費(fèi)300萬(wàn)元，“基層科普行動(dòng)計(jì)劃”資金17萬(wàn)元，科普事業(yè)費(fèi)86萬(wàn)元，科技創(chuàng)新賦能獎(jiǎng)勵(lì)資金1600萬(wàn)元。
四、穩(wěn)中求進(jìn)，凝心聚力做好2023年財(cái)政工作
2023年，我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策加力提效，保持必要的財(cái)政支出強(qiáng)度，突出穩(wěn)增長(zhǎng)、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)物價(jià)工作，大力提振市場(chǎng)信心，在有效支持高質(zhì)量發(fā)展中保障財(cái)政可持續(xù)和地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控，加大宏觀政策調(diào)控力度，應(yīng)對(duì)超預(yù)期因素沖擊，加強(qiáng)各類政策協(xié)調(diào)配合，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，推動(dòng)財(cái)政運(yùn)行整體好轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長(zhǎng)，形成共促高質(zhì)量發(fā)展合力。
為此，我們將按照縣委、縣政府的發(fā)展戰(zhàn)略，統(tǒng)籌謀劃推進(jìn)，堅(jiān)持系統(tǒng)觀念、守正創(chuàng)新，努力完成各項(xiàng)財(cái)稅目標(biāo)，重點(diǎn)做好以下工作：
(一)聚焦收支管理，確保財(cái)政量質(zhì)雙提升。2023年財(cái)稅部門(mén)將多維度、全方位，加力提效強(qiáng)化財(cái)政收支管理，不斷增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展后勁。一是科學(xué)編制年初預(yù)算。提前做好預(yù)研預(yù)判，科學(xué)確定全年預(yù)算收入目標(biāo)任務(wù)。徹底打破支出固化格局，改變“基數(shù)+增長(zhǎng)”的預(yù)算編制辦法，重新核定部門(mén)收支預(yù)算，提高年初部門(mén)預(yù)算的準(zhǔn)確性、完整性。加強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障，足額編制“三?！敝С鲱A(yù)算，不留硬缺口，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€。建立節(jié)約型財(cái)政保障機(jī)制，對(duì)一般性支出和非重點(diǎn)非剛性支出應(yīng)壓盡壓。二是科學(xué)調(diào)度組織收入。密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)走勢(shì)、財(cái)稅政策變化，動(dòng)態(tài)掌握全縣稅收情況，把握好月度間、季度間收入均衡性，促進(jìn)收入平穩(wěn)運(yùn)行。規(guī)范收入征管秩序，依法依規(guī)、實(shí)事求是組織財(cái)政收入，壓緊壓實(shí)部門(mén)主體責(zé)任。三是全面落實(shí)過(guò)緊日子要求。把過(guò)緊日子作為預(yù)算管理長(zhǎng)期堅(jiān)持的基本方針，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，保證財(cái)政支出強(qiáng)度，加大對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域保障力度。
(二)聚焦挖潛增效，提升財(cái)政綜合保障能力。綜合利用獎(jiǎng)補(bǔ)、貼息等多種手段，盤(pán)活、引導(dǎo)、撬動(dòng)更多資產(chǎn)、資源、資金支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，確保財(cái)政每分錢(qián)都用在刀刃上，提高資金使用效益，讓無(wú)效低效資金充分流動(dòng)起來(lái)。一是加大財(cái)政統(tǒng)籌力度。積極盤(pán)活政府各類資金資產(chǎn)資源，加大一般公共預(yù)算、基金和國(guó)資預(yù)算體系間的統(tǒng)籌力度，建立縣級(jí)部門(mén)實(shí)有賬戶資金清理機(jī)制，多渠道開(kāi)源挖潛，為落實(shí)縣委、縣政府重大決策部署提供堅(jiān)實(shí)財(cái)政支撐。二是創(chuàng)新財(cái)政支持發(fā)展方式。通過(guò)實(shí)施貸款利率優(yōu)惠、降低政府融資擔(dān)保費(fèi)率等政策，撬動(dòng)更多金融資金支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，有效發(fā)揮了財(cái)政資金杠桿作用。三是全面實(shí)施績(jī)效管理。實(shí)施全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理，將績(jī)效結(jié)果應(yīng)用與預(yù)算安排、資金撥付、政策制定調(diào)整相掛鉤，并納入綜合考核。財(cái)政撥款入庫(kù)項(xiàng)目全部編制績(jī)效目標(biāo)，并強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，做到“花錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”，切實(shí)提高財(cái)政資金使用績(jī)效。
(三)聚焦精準(zhǔn)施策，推動(dòng)財(cái)政政策更加精準(zhǔn)。落實(shí)落細(xì)省“助企紓困28條”和穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)發(fā)展大盤(pán)16項(xiàng)階段性財(cái)政措施，著力穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤(pán)和幫助企業(yè)紓困解難。一是精準(zhǔn)“輸血”，著力釋放政策紅利。繼續(xù)實(shí)施增值稅大規(guī)模留抵退稅，緩解企業(yè)當(dāng)下現(xiàn)金流的壓力，提高政策落實(shí)效率和準(zhǔn)確性。強(qiáng)化留抵退稅資金保障，完善資金調(diào)撥機(jī)制，對(duì)留抵退稅資金單獨(dú)測(cè)算，加強(qiáng)監(jiān)測(cè)預(yù)警，確保政策紅利應(yīng)享盡享。建立跨部門(mén)會(huì)商協(xié)作機(jī)制，協(xié)調(diào)解決政策落實(shí)中的困難和問(wèn)題，統(tǒng)籌推進(jìn)新的組合式稅費(fèi)支持政策落實(shí)落地。二是精準(zhǔn)“減負(fù)”，著力降低企業(yè)成本。強(qiáng)化實(shí)施減稅降費(fèi)、減租降息、社保延緩等硬措施,讓廣大企業(yè)尤其是中小企業(yè)和個(gè)體工商戶輕裝前行。持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，深化財(cái)政“放管服”改革，繼續(xù)構(gòu)架惠企資金兌現(xiàn)“直通車”，推動(dòng)各類惠企資金“免申即享”“即申即享”“承諾兌現(xiàn)”。拓展深化“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購(gòu)”，積極推廣以電子保函等非現(xiàn)金形式繳納保證金。三是精準(zhǔn)“蓄能”，著力穩(wěn)定市場(chǎng)主體。對(duì)中小微企業(yè)和受疫情影響較重的行業(yè)，采取財(cái)政補(bǔ)貼、稅費(fèi)緩繳、政府采購(gòu)支持等一攬子手段，持續(xù)為市場(chǎng)主體“蓄能”。大力支持困難行業(yè)企業(yè)穩(wěn)崗擴(kuò)就業(yè)。推動(dòng)政府采購(gòu)助力中小企業(yè)發(fā)展，嚴(yán)格執(zhí)行《政府采購(gòu)促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展管理辦法》。精準(zhǔn)用好惠企利民直達(dá)資金，落實(shí)財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制常態(tài)化管理，推動(dòng)資金使用提質(zhì)增效。支持保就業(yè)、保市場(chǎng)主體等，以“精準(zhǔn)滴灌”方式為企業(yè)發(fā)展蓄能添勢(shì)。
(四)聚焦嚴(yán)防風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)財(cái)政政策更可持續(xù)。樹(shù)牢底線思維，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，更好統(tǒng)籌發(fā)展“第一要?jiǎng)?wù)”和安全“頭等大事”，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線，堅(jiān)決有效管控財(cái)政運(yùn)行中的各種風(fēng)險(xiǎn)，確保發(fā)展可持續(xù)。一是抓緊抓實(shí)地方政府債務(wù)管理。著力防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保財(cái)政運(yùn)行行穩(wěn)致遠(yuǎn)。堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，建立聯(lián)動(dòng)的政府平臺(tái)公司債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)情況常態(tài)化核查機(jī)制，動(dòng)態(tài)掌握債務(wù)情況，防范違法違規(guī)舉債融資。妥善化解隱性債務(wù)存量，堅(jiān)持“誰(shuí)家的孩子誰(shuí)抱”，厘清政府和企業(yè)的償債責(zé)任，分類審慎處置，盤(pán)活各類資金資產(chǎn)，多渠道化解隱性債務(wù)。二是扎實(shí)推進(jìn)融資平臺(tái)公司市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型。結(jié)合實(shí)際，全面盤(pán)清政府國(guó)有資產(chǎn)情況，在合理壓減融資平臺(tái)數(shù)量的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格按要求注入資產(chǎn)，提高融資平臺(tái)自身造血能力。加快剝離政府融資功能，切實(shí)推動(dòng)政府融資平臺(tái)公司實(shí)質(zhì)性轉(zhuǎn)型。三是兜牢兜實(shí)基層“三保”底線。堅(jiān)持底線思維，堅(jiān)持財(cái)力下沉，堅(jiān)持抓實(shí)“三?！闭吲e措，著力以“三?！钡钠椒€(wěn)，來(lái)為穩(wěn)經(jīng)濟(jì)大盤(pán)提供支撐。嚴(yán)格源頭管控，預(yù)算足額安排“三保”支出，切實(shí)保障教師等重點(diǎn)群體工資、養(yǎng)老金，保障基層疫情防控支出需要。按照“精準(zhǔn)識(shí)別、精準(zhǔn)監(jiān)測(cè)、精準(zhǔn)幫扶、一縣一策”的原則，同步建立全覆蓋動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)機(jī)制。嚴(yán)格執(zhí)行縣級(jí)財(cái)政“三?！辟Y金專戶制度，增強(qiáng)國(guó)庫(kù)“三保”資金保障能力。
(五)聚焦統(tǒng)籌融合，推動(dòng)構(gòu)建協(xié)調(diào)發(fā)展新格局。圍繞“三大戰(zhàn)略”、“八大行動(dòng)”，支持推進(jìn)城市能級(jí)提升，優(yōu)化完善基礎(chǔ)設(shè)施體系建設(shè)。一是全力支持民生類支出。支持交通強(qiáng)縣戰(zhàn)略，安排革命老區(qū)建設(shè)資金支持國(guó)省道改造；支持推動(dòng)城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造及棚戶區(qū)改造三年行動(dòng)，支持剛性和改善性住房需求，扎實(shí)做好“保交樓”工作。二是支持實(shí)施縣域經(jīng)濟(jì)倍增計(jì)劃。支持縣域首位產(chǎn)業(yè)和特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展，扎實(shí)推動(dòng)鄉(xiāng)村振興，縣財(cái)政按照不低于上年度標(biāo)準(zhǔn)安排銜接資金，落實(shí)中央財(cái)政銜接資金投入產(chǎn)業(yè)比例不低于60%，并將土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村比例提高至7%。深入實(shí)施鄉(xiāng)村建設(shè)，支持更高質(zhì)量推進(jìn)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、更高標(biāo)準(zhǔn)推進(jìn)人居環(huán)境整治提升。統(tǒng)籌資金推進(jìn)環(huán)境污染防治、生態(tài)系統(tǒng)保護(hù)修復(fù)、綠色低碳轉(zhuǎn)型發(fā)展，加快美麗興國(guó)建設(shè)。三是持續(xù)支持項(xiàng)目攻堅(jiān)落地。突出問(wèn)題導(dǎo)向，樹(shù)牢項(xiàng)目為王理念，持續(xù)優(yōu)化工作舉措，實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長(zhǎng)。支持解決好“八大行動(dòng)”的突出短板，謀劃實(shí)施科學(xué)有效的解決措施，創(chuàng)造性抓好政策落實(shí)，系統(tǒng)性提高民生品質(zhì)，系統(tǒng)性提升全縣民生保障水平，扎實(shí)推進(jìn)共同富裕。
(六)聚焦政策推動(dòng)，著力提高財(cái)政管理水平。堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向、目標(biāo)導(dǎo)向，注重改革的系統(tǒng)性、整體性、協(xié)同性，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期的目標(biāo)，以財(cái)政改革助推政府治理效能提升。一是堅(jiān)決落實(shí)過(guò)緊日子要求。將過(guò)緊日子作為預(yù)算管理重要方針，把嚴(yán)把緊預(yù)算安排和支出關(guān)口，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)。在保障部門(mén)正常履職需要基礎(chǔ)上，從嚴(yán)控制一般性支出，從緊核定“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算。執(zhí)行中硬化預(yù)算約束，盤(pán)活財(cái)政存量資金和閑置資產(chǎn)，及時(shí)跟蹤評(píng)估部門(mén)過(guò)緊日子情況，督促改進(jìn)管理，堵住“跑冒滴漏”。二是持續(xù)加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理。落實(shí)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理要求，強(qiáng)化督促指導(dǎo)，壓實(shí)部門(mén)主體責(zé)任，基本建立全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系。對(duì)新出臺(tái)或到期延續(xù)的重大政策、項(xiàng)目開(kāi)展事前績(jī)效評(píng)估，增強(qiáng)政策可行性。強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)管理，在績(jī)效自評(píng)全覆蓋基礎(chǔ)上，加大自評(píng)結(jié)果抽查力度，加強(qiáng)第三方機(jī)構(gòu)參與預(yù)算績(jī)效管理的力度，提升評(píng)價(jià)質(zhì)量。強(qiáng)化考核通報(bào)，形成評(píng)價(jià)、反饋、整改、提升的良性循環(huán)。三是進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督工作。推動(dòng)完善監(jiān)督體系和工作機(jī)制，組織開(kāi)展涉企違規(guī)收費(fèi)專項(xiàng)檢查，嚴(yán)肅查處擅自設(shè)立收費(fèi)項(xiàng)目、提高征收標(biāo)準(zhǔn)、擴(kuò)大征收范圍等問(wèn)題，加大財(cái)會(huì)監(jiān)督與其他監(jiān)督的貫通協(xié)調(diào)，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。
各位代表，做好2023年的財(cái)政工作意義重大、任務(wù)艱巨、使命光榮。我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大依法監(jiān)督和縣政協(xié)民主監(jiān)督下，拉高標(biāo)桿，提質(zhì)增效，為建設(shè)工業(yè)強(qiáng)城鄉(xiāng)美百姓富作風(fēng)好的“模范興國(guó)”，再創(chuàng)新時(shí)代“第一等工作”提供財(cái)力保障。
《預(yù)算報(bào)告》有關(guān)專用名詞注釋
1.一般公共預(yù)算：是指對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
2.政府性基金預(yù)算：是對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：是對(duì)國(guó)有資本收益作出安排的收支預(yù)算。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：是對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。
5.一般公共預(yù)算收入：是指地方實(shí)際可用財(cái)力，扣除了上繳中央、省、市部分的稅收收入和非稅收入。
6.非稅收入：是指各級(jí)政府及其所屬部門(mén)和單位依法利用行政權(quán)力、政府信譽(yù)、國(guó)家資源、國(guó)有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)征收、收取、提取、募集的除稅收以外的財(cái)政收入，包括：專項(xiàng)收入、行政事業(yè)性收費(fèi)、罰沒(méi)收入、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、政府性基金、以政府名義接受的捐贈(zèng)收入等。
7.新增地方政府債券：根據(jù)《預(yù)算法》等規(guī)定，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的省、自治區(qū)、直轄市的預(yù)算中必需的建設(shè)投資的部分資金，可以在國(guó)務(wù)院確定的限額內(nèi)，通過(guò)發(fā)行地方政府債券舉借債務(wù)的方式籌措。我縣新增債券由省財(cái)政發(fā)行再進(jìn)行轉(zhuǎn)貸。
8.政府與社會(huì)資本合作（PPP）：是在基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)領(lǐng)域建立的一種長(zhǎng)期合作關(guān)系。通常模式是由社會(huì)資本承擔(dān)設(shè)計(jì)、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)、維護(hù)基礎(chǔ)設(shè)施的大部分工作，并通過(guò)“使用者付費(fèi)”及必要的“政府付費(fèi)”獲得合理投資回報(bào)；政府部門(mén)負(fù)責(zé)基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)價(jià)格和質(zhì)量監(jiān)管，以保證公共利益最大化。
9.預(yù)備費(fèi)：根據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定“各級(jí)政府預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照本級(jí)政府預(yù)算支出額的百分之一至百分之三設(shè)置預(yù)備費(fèi)，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害救災(zāi)開(kāi)支及其他難以預(yù)見(jiàn)的特殊開(kāi)支?！?span style="display:none">大牛工程師
10.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：是指為實(shí)現(xiàn)宏觀調(diào)控目標(biāo)，保持年度間政府預(yù)算的銜接和穩(wěn)定，各級(jí)一般公共預(yù)算設(shè)置的儲(chǔ)備性資金。一般公共預(yù)算的超收收入，除用于沖減赤字外，應(yīng)當(dāng)用于設(shè)置或補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。一般公共預(yù)算的結(jié)余資金及連續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)兩年仍未用完的資金，應(yīng)當(dāng)作為結(jié)余資金補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
11.存量資金：是指預(yù)算執(zhí)行已完成形成的財(cái)政性結(jié)余資金和預(yù)算執(zhí)行未完成而沉淀在部門(mén)單位、財(cái)政賬戶等暫時(shí)未使用財(cái)政性結(jié)轉(zhuǎn)資金。
12.“三公”經(jīng)費(fèi)：是指因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。
13.民生類支出：是指按2016年起省口徑統(tǒng)計(jì)，含教育、科技、文化、社保、衛(wèi)生、環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水、交通、商業(yè)、自然資源、住房、糧油等支出。
14.三大戰(zhàn)略：是指新時(shí)代贛南蘇區(qū)振興發(fā)展、打造對(duì)接融入粵港澳大灣區(qū)橋頭堡、建設(shè)省域副中心城市。
15.八大行動(dòng)：是指工業(yè)倍增升級(jí)、科技創(chuàng)新賦能、深化改革開(kāi)放、鄉(xiāng)村全面振興、城市能級(jí)提升、美麗贛州建設(shè)、提高民生品質(zhì)、黨建質(zhì)量過(guò)硬。
