（江西?。椞妒性潞^(qū)2022年全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況及2023年全區(qū)預(yù)算草案的報告（書面）
關(guān)于月湖區(qū)2022年全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況及2023年全區(qū)預(yù)算草案的報告（書面）
2023年2月2日在月湖區(qū)第十屆人民代表大會第三次會議上
區(qū)財政局局長 馮木太
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，我向大會提交2022年全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況及2023年全區(qū)預(yù)算草案的書面報告，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席會議的同志提出寶貴意見。
一、2022年全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況
（一）全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。一般公共預(yù)算收入完成76374萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.5%，同口徑增長6.6%。
在公共財政預(yù)算收入中，主要收入項目完成情況是：稅收收入完成39107萬元，完成調(diào)整預(yù)算的95.4%，下降23.5%。非稅收入完成 37267萬元，完成調(diào)整預(yù)算的106.4%，增長40.5%。
全區(qū)一般公共預(yù)算支出完成180688萬元, 完成調(diào)整預(yù)算的 109.5%，增長12.8%。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。 2022年全區(qū)政府性基金預(yù)算收入完成95366萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.5%,增長25.6%。2022年全區(qū)政府性基金預(yù)算支出完成94890萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.0%，增長32.9%。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。2022年全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入829萬元，完成調(diào)整預(yù)算427.3%，增長278.5%。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出365萬元，完成調(diào)整預(yù)算138.3%，增長66.7%。
4.社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。2022年全區(qū)社會保險基金預(yù)算收入完成9255萬元，完成調(diào)整預(yù)算的98.2%，增長12.7%。2022年全區(qū)社會保險基金支出完成8251萬元，完成調(diào)整預(yù)算的99.3%，增長11.8%。
以上2022年預(yù)算執(zhí)行數(shù)，編成決算并報市財政局批復(fù)后還會有些變化，屆時再向區(qū)人大常委會報告。
（二）全區(qū)債務(wù)情況
1.債務(wù)總額情況。截止2022年12月底，全區(qū)政府性債務(wù)總額340504萬元，其中：一般債務(wù)127133萬元，專項債務(wù)213366萬元，政府或有債務(wù)4.87萬元。2022年度全區(qū)新增債務(wù)74513萬元，其中：一般債務(wù)12000萬元，專項債務(wù)62513萬元。
2.債務(wù)限額情況。截止2022年12月底，全區(qū)2022年地方政府債務(wù)限額為353469萬元，其中：一般債務(wù)限額132901萬元，專項債務(wù)限額220568萬元。
3.債務(wù)余額情況。截至2022年12月底，全區(qū)限額內(nèi)政府債務(wù)余額340499萬元，其中：一般債務(wù)余額127133萬元，專項債務(wù)余額213366萬元。
4.政府債務(wù)率情況。依據(jù)2022年12月底債務(wù)余額情況，參照2021年綜合財力測算全區(qū)法定債務(wù)率148.4%。
5.利息支出情況。2022年全區(qū)地方政府應(yīng)付債券利息11045萬元，其中：一般債券4347萬元，專項債券6697萬元。
（三）2022年財政主要工作
2022年在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，財稅部門高舉習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想偉大旗幟，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、構(gòu)建新發(fā)展格局，深入貫徹區(qū)委區(qū)政府總體發(fā)展思路，充分發(fā)揮財政職能，主動服務(wù)大局，為加快建設(shè)現(xiàn)代化月湖提供有力財政保障。
1.全力以赴穩(wěn)增長。一是穩(wěn)住財政收入增長。面對新冠疫情、重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整、外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境波動等多重不利因素影響，積極應(yīng)對，主動作為，2022年一般公共預(yù)算同口徑增長6.6%，達(dá)到年初預(yù)算預(yù)期。二是穩(wěn)住市場主體發(fā)展。 全面落實(shí)更大規(guī)模減稅降費(fèi)政策，全區(qū)落實(shí)新的組合式減稅降費(fèi)政策已兌現(xiàn)金額達(dá)到22430萬元，惠及納稅人11566戶（次）；積極運(yùn)用“財園信貸通”、“惠農(nóng)信貸通”、融資擔(dān)保等財政金融工具，2022年共發(fā)放貸款8368萬元，解決中小企業(yè)“融資難、融資貴”問題；開通財政資金“惠企直通車”，實(shí)現(xiàn)惠企資金直達(dá)企業(yè)，直接惠及市場主體，2022年通過“惠企通”共發(fā)放資金76萬元；減免行政事業(yè)、國有企業(yè)租金792萬元。
2.千方百計促改革。一是預(yù)算體制改革持續(xù)深化。全域推行零基預(yù)算改革，將所有資金納入財政預(yù)算管理，預(yù)算項目庫建設(shè)全面實(shí)施，實(shí)現(xiàn)預(yù)算項目的全鏈條管理和全流程追蹤；財政預(yù)算一體化平臺建設(shè)逐步完善，財政各項業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)融會貫通。二是預(yù)算績效管理實(shí)現(xiàn)全流程覆蓋。建立了涉及扶貧、涉企、民生和債務(wù)管理等多項績效管理系列制度，嚴(yán)格做到“投資必有效、無效必問責(zé)”。三是財政管理體制進(jìn)一步理順。擬定出臺了《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范區(qū)級財政專項資金分配使用管理的意見》等管理辦法，專項資金管理更加嚴(yán)格規(guī)范，重新修訂了《財政投資評審工作流程》，財政投資評審更加精準(zhǔn)高效，全年審核投資項目518個，審減資金27525萬元；設(shè)立財政“三?！睂?，切實(shí)兜牢“三保”底線，增強(qiáng)財政抗風(fēng)險能力。四是財政“放管服”改革進(jìn)一步推進(jìn)。政府采購非招標(biāo)采購方式全流程電子化，實(shí)現(xiàn)不見面開標(biāo)，制定出臺了政府采購負(fù)面清單，有力促進(jìn)全區(qū)采購市場更加公平開放、競爭有序。五是國資國企改革三年行動順利收官。成立月興集團(tuán)，有效整合我區(qū)各國有企業(yè)及國有資源，資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到85億元。
3.鼓足干勁謀發(fā)展。一是助力“三大攻堅戰(zhàn)”。全區(qū)財政統(tǒng)籌1653萬元，支持鞏固和拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，新增產(chǎn)業(yè)項目15個；投入環(huán)境治理資金3233萬元，污染防治成效顯著；多方面籌集資金用于2022年還本付息，債務(wù)風(fēng)險總體可控。二是優(yōu)化教育資源。促進(jìn)教育均衡發(fā)展，提升教育質(zhì)量。截至2022年底，教育支出達(dá)30875萬元，新建3所學(xué)校、改擴(kuò)建8所學(xué)校，新增義務(wù)教育學(xué)位7425個，市十四小如期開學(xué)；改善5所義務(wù)教育學(xué)校辦學(xué)條件，實(shí)現(xiàn)教育城域網(wǎng)全覆蓋。三是煥新城市面貌。2022年城鄉(xiāng)社區(qū)建設(shè)支出23345萬元，各項城市建設(shè)工作穩(wěn)步推進(jìn)，全面結(jié)束了68個老舊小區(qū)改造任務(wù),15條背街小巷完成改造，城市品質(zhì)提質(zhì)增效；“創(chuàng)建”工作深入推進(jìn)，常態(tài)化開展“治臟”“治亂”“治堵”行動，積極推動文明城市建設(shè)。
4.聚焦基層惠民生。一是充分利用“直達(dá)資金”系統(tǒng)。2022年通過直達(dá)資金系統(tǒng)下達(dá)轉(zhuǎn)移支付資金共33290萬元，全部分配下達(dá)到部門，分配率100%,資金使用率達(dá)94.0%，確保資金直達(dá)基層，直接惠企利民。二是各類民生保障資金精準(zhǔn)發(fā)放。落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，2022年度發(fā)放惠農(nóng)“一卡通”資金1289萬元；發(fā)放優(yōu)撫資金1573萬元，保障退役軍人權(quán)益；發(fā)放再就業(yè)資金22萬元，為失業(yè)人員再就業(yè)創(chuàng)造機(jī)會；發(fā)放殘疾人補(bǔ)助238萬元，孤兒生活費(fèi)76萬元，高齡補(bǔ)貼317萬元，獨(dú)生子女獎勵費(fèi)903萬元，城鄉(xiāng)居民低保1954萬元，特困人員供養(yǎng)341萬元。
5.不遺余力防風(fēng)險。一是開展地方財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪巍Α皽p稅降費(fèi)”、“三保”、過“緊日子”等七個財經(jīng)領(lǐng)域開展了自查復(fù)查，突出重點(diǎn)治頑疾，完善舉措補(bǔ)短板，全面提升我區(qū)財經(jīng)秩序管理規(guī)范化、精細(xì)化、科學(xué)化水平。二是切實(shí)抓好相關(guān)檢查問題整改。積極做好巡視、審計和各項檢查反饋問題的整改落實(shí)，著力加強(qiáng)財政監(jiān)督和其他監(jiān)督的融合貫通。三是兜牢兜實(shí)全區(qū)“三保”底線。在預(yù)算安排中確?！叭！眱?yōu)先順序，做好“三保”執(zhí)行監(jiān)控工作，牢牢把握全區(qū)“三?！辈话l(fā)生風(fēng)險。四是加強(qiáng)防范地方債務(wù)風(fēng)險?？刂频胤秸畟鶆?wù)規(guī)模，控制地方債務(wù)余額在法定限額之內(nèi)，完善以債務(wù)率為主的政府債務(wù)風(fēng)險評估體系，綜合評估地方政府償債能力，加強(qiáng)風(fēng)險評估預(yù)警結(jié)果應(yīng)用，有效前移風(fēng)險防控關(guān)口，積極籌劃資金應(yīng)對債券還本付息，妥善處置化解隱性債務(wù)存量。五是加強(qiáng)財政內(nèi)部控制和外部監(jiān)督。成立月湖區(qū)票據(jù)審核中心，把握單位部門支出第一關(guān)；堅持依法理財，加強(qiáng)財政法制宣傳教育，創(chuàng)建“陽光”財政，構(gòu)建日常監(jiān)管與專項監(jiān)督協(xié)調(diào)配合的監(jiān)督機(jī)制，強(qiáng)化監(jiān)督結(jié)果運(yùn)用。
各位代表：2022年財政工作取得的成績，是區(qū)委、區(qū)政府堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、科學(xué)決策的結(jié)果，是區(qū)人大依法監(jiān)督和區(qū)政協(xié)民主監(jiān)督的結(jié)果，是全區(qū)人民齊心協(xié)力、踔厲奮發(fā)的結(jié)果。同時，我們也清醒地認(rèn)識到，當(dāng)前財政運(yùn)行工作還存在一些突出的矛盾問題，主要有：財政收支矛盾依然突出，預(yù)算“緊平衡”的狀況沒有根本改變；財政資源統(tǒng)籌能力仍需加強(qiáng)，財政支出結(jié)構(gòu)尚需優(yōu)化；債務(wù)風(fēng)險防控化解任務(wù)依然艱巨；預(yù)算績效管理工作需要深入推進(jìn)等。對此，我們將在下一步的工作中認(rèn)真研究、細(xì)化措施，努力予以解決。
二、2023年財政預(yù)算（草案）
2023年全區(qū)財政預(yù)算安排和財政工作的指導(dǎo)思想是：堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹落實(shí)黨的二十大精神，緊密結(jié)合新形勢新任務(wù)新要求，更好履行財政使命，積極發(fā)揮財政職能，砥礪前行、踔厲奮發(fā)，全面貫徹新發(fā)展理念，集中財力辦大事，支持高質(zhì)量發(fā)展；堅持人民至上，完善財政民生保障機(jī)制，增強(qiáng)人民福祉；樹牢底線思維，兜牢“三保”底線，防范債務(wù)風(fēng)險；深化重點(diǎn)改革，健全現(xiàn)代預(yù)算制度，提高財政治理和服務(wù)效能；堅持以政領(lǐng)財，確保中央、省、市、區(qū)委區(qū)政府的決策部署在財政部門落地生根，以實(shí)際行動為奮力譜寫現(xiàn)代化月湖建設(shè)新篇章貢獻(xiàn)財政力量。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，我們編制了2023年全區(qū)財政預(yù)算草案。
（一）全區(qū)預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算。2023年全區(qū)公共財政預(yù)算收入安排80000萬元，比2022年執(zhí)行數(shù)增長5.0%。全區(qū)一般公共預(yù)算預(yù)計財力131000萬元，支出預(yù)算安排131000萬元，收支平衡。詳細(xì)預(yù)算數(shù)據(jù)見附表。
2.政府性基金預(yù)算。2023年全區(qū)政府性基金預(yù)算收入安排為33778萬元，全區(qū)基金預(yù)算支出33778萬元。詳細(xì)預(yù)算數(shù)據(jù)見附表。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算。2023年國有資本經(jīng)營收入797萬元。國有資本經(jīng)營支出797萬元。詳細(xì)預(yù)算數(shù)據(jù)見附表。
4.社會保險基金預(yù)算。2023年全區(qū)社會保險基金預(yù)算收入10984萬元。全區(qū)社會保險基金預(yù)算支出8859萬元。2023年滾存結(jié)余16113萬元。詳細(xì)預(yù)算數(shù)據(jù)見附表。
（二）省財政提前下達(dá)2023年轉(zhuǎn)移支付資金情況
截至12月底，省財政廳提前下達(dá)我區(qū)2023年轉(zhuǎn)移支付資金6046萬元，已全部按要求編入2023年預(yù)算，詳細(xì)預(yù)算數(shù)據(jù)見附表。
（三）2022年結(jié)轉(zhuǎn)資金情況
截止到12月底，月湖區(qū)財政結(jié)轉(zhuǎn)資金24955萬元，按照要求全部列入2023年預(yù)算，各部門結(jié)轉(zhuǎn)資金通過系統(tǒng)結(jié)轉(zhuǎn)。財政結(jié)轉(zhuǎn)資金詳細(xì)預(yù)算數(shù)據(jù)見附表。
此外，按照贛財庫[2022]28號文的要求，將單位實(shí)體資金納入財政預(yù)算一體化管理，編入2023年預(yù)算，詳細(xì)預(yù)算數(shù)據(jù)見附表。
三、2023年財政工作思路
（一）積極組織財政收入，謀劃完成2023年預(yù)算任務(wù)。繼續(xù)把組織財政收入作為工作中心抓緊抓實(shí)；科學(xué)謀劃2023年財政盤子，合理確定2023年收入目標(biāo)任務(wù)。及時把握財政收支動態(tài)，加強(qiáng)分析，提高收入組織工作的科學(xué)性和預(yù)見性，全力完成2023年預(yù)算任務(wù)。
（二）持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保各項重點(diǎn)支出落實(shí)到位。在確保財政收入增收的前提下，進(jìn)一步加強(qiáng)統(tǒng)籌，抓好可用，切實(shí)保障好區(qū)委、區(qū)政府重大決策部署的落實(shí)，支持全區(qū)重大項目、重大改革、重點(diǎn)工作資金需求。
（三）繼續(xù)推進(jìn)改革，提高財政科學(xué)現(xiàn)代化管理水平。進(jìn)一步推進(jìn)各項財政改革，完善政府預(yù)算體系建設(shè)，完善預(yù)算管理。切實(shí)加強(qiáng)資金監(jiān)管，強(qiáng)化部門經(jīng)費(fèi)管控，積極推進(jìn)財政績效和政府債務(wù)管理。完善投資評審、政府采購、政府基金業(yè)務(wù)等工作機(jī)制，提高資金效益。
（四）堅持服務(wù)大局，做好區(qū)委區(qū)政府交辦的工作任務(wù)。繼續(xù)牽頭抓好幸福江西建設(shè)工作，在防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險，加強(qiáng)政府采購、政府投資評審等方面繼續(xù)履行好財政職責(zé)，完成各項工作任務(wù)。
