（江西?。┬掠嗍杏逅畢^(qū)2021年全區(qū)和區(qū)級(jí)財(cái)政總預(yù)算執(zhí)行情況與2022年全區(qū)和區(qū)級(jí)財(cái)政總預(yù)算（草案）的報(bào)告（書面）
關(guān)于渝水區(qū)2021年全區(qū)和區(qū)級(jí)財(cái)政總預(yù)算執(zhí)行情況與2022年全區(qū)和區(qū)級(jí)財(cái)政總預(yù)算（草案）的報(bào)告（書面）
——2022年 月 日在渝水區(qū)第十屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
渝水區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng) ??皮小峰
各位代表：
我受區(qū)人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告我區(qū)2021年財(cái)政總預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政總預(yù)算（草案），請(qǐng)予審議，并請(qǐng)區(qū)政協(xié)各位委員和其他列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。
一、2021年全區(qū)和區(qū)級(jí)財(cái)政總預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，全區(qū)財(cái)政工作緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府總體工作部署，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十九屆系列全會(huì)精神及中央、省、市財(cái)政工作會(huì)議精神，牢牢把握穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，對(duì)標(biāo)高質(zhì)量發(fā)展要求，著力抓好預(yù)算管理、風(fēng)險(xiǎn)防范、財(cái)政改革，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、盤活資金存量，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，兜住兜牢“三?！敝С霰Ｕ系拙€，全區(qū)財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.全區(qū)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全區(qū)財(cái)政總收入完成495574萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)13.8%，其中稅收收入完成459635萬(wàn)元，占財(cái)政總收入比重92.7%，同比增長(zhǎng)14.4%。全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成225890萬(wàn)元，完成年初預(yù)算101.2%，同比下降1%(剔除省與市縣收入劃分改革調(diào)整因素，同口徑比增長(zhǎng)13.4%)。其中稅收收入完成189951萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算收入比重84.1%，下降2.4%,(剔除省與市縣收入劃分改革調(diào)整因素，同口徑比增長(zhǎng)15%)，非稅收入完成35939萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.1%。一般公共預(yù)算收入主要項(xiàng)目完成情況如下：
稅收收入完成189951萬(wàn)元，其中：增值稅89322 萬(wàn)元，下降13.1%；企業(yè)所得稅25983萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.2%；個(gè)人所得稅11710萬(wàn)元，增長(zhǎng)34.5%；契稅16831萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.5%；其他各項(xiàng)稅收收入46105萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.7%。
非稅收入完成35939萬(wàn)元，其中：專項(xiàng)收入8462萬(wàn)元，行政事業(yè)性收費(fèi)收入6390萬(wàn)元，罰沒(méi)收入7432萬(wàn)元，國(guó)有資源(資產(chǎn))有償使用收入12857萬(wàn)元，其他收入798萬(wàn)元。
2021年全區(qū)一般公共預(yù)算支出完成427908萬(wàn)元(包括上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)等安排的支出)，為人代會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算的139.8%，下降5.1%，支出下降的原因是財(cái)政收入核算方式由權(quán)責(zé)發(fā)生制改為收付實(shí)現(xiàn)制（下同）。主要支出項(xiàng)目完成情況如下：
一般公共服務(wù)支出49333萬(wàn)元，增長(zhǎng)31.4%；國(guó)防支出50萬(wàn)元；公共安全支出9478萬(wàn)元，下降0.2%；教育支出59098 萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.6%；科學(xué)技術(shù)支出18987萬(wàn)元，增長(zhǎng)45.1%；文化旅游體育與傳媒支出3216萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.8%；社會(huì)保障和就業(yè)支出54559萬(wàn)元，增長(zhǎng)3%；衛(wèi)生健康支出27908萬(wàn)元，下降53.5%；節(jié)能環(huán)保支出6948萬(wàn)元，下降30%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出27310萬(wàn)元，下降5.5%；農(nóng)林水支出45544萬(wàn)元，下降24%；交通運(yùn)輸支出8139萬(wàn)元，下降52.9%；資源勘探電力信息等支出71728萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.7%；其他各項(xiàng)支出45610萬(wàn)元，增長(zhǎng)24.3%。
2.區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2021年區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成96029萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的111.6%，同比增長(zhǎng)7%，其中：稅收收入完成68091萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.5%；非稅收入完成27938萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.8%。主要收入項(xiàng)目完成情況如下：
稅收收入完成68091萬(wàn)元，其中：增值稅18938萬(wàn)元，下降11.7%；企業(yè)所得稅9203萬(wàn)元，增長(zhǎng)23.9%；個(gè)人所得稅1107萬(wàn)元，增長(zhǎng)1%；契稅14203萬(wàn)元，下降6.7%；其他各項(xiàng)稅收收入24640萬(wàn)元，增長(zhǎng)27.3%。
非稅收入完成27938萬(wàn)元，其中：專項(xiàng)收入2061萬(wàn)元，行政事業(yè)性收費(fèi)收入6390萬(wàn)元，罰沒(méi)收入7432萬(wàn)元，國(guó)有資源(資產(chǎn))有償使用收入11257萬(wàn)元，其他收入798萬(wàn)元。
2021年區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算支出完成234560萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的144.7%，比上年下降18.5%。執(zhí)行數(shù)與預(yù)算數(shù)相差較大的原因主要是在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中不屬于提前下達(dá)的各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付數(shù)額較大，無(wú)法編列年初預(yù)算安排支出。各主要支出項(xiàng)目完成情況如下：
一般公共服務(wù)支出25560萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.2%；國(guó)防支出50萬(wàn)元；公共安全支出9169萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.1%；教育支出35017萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.4%；科學(xué)技術(shù)支出1990萬(wàn)元，增長(zhǎng)43.3%；文化旅游體育與傳媒支出2265萬(wàn)元，下降6.3%；社會(huì)保障和就業(yè)支出48486萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.3%；衛(wèi)生健康支出26384元，下降54.2%；節(jié)能環(huán)保支出3891萬(wàn)元，下降55.1%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出1226萬(wàn)元，下降83.1%；農(nóng)林水支出32538萬(wàn)元，下降33%；交通運(yùn)輸支出6838萬(wàn)元，下降59.1%；資源勘探電力信息等支出2117萬(wàn)元，下降40%；其他各項(xiàng)支出39029萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.4%。
2021年區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算收入96029萬(wàn)元，稅收返還和上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助119423萬(wàn)元，下級(jí)上解收入28433萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2901萬(wàn)元，調(diào)入資金51400萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入173996萬(wàn)元，收入總計(jì)472182萬(wàn)元。2021年區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算支出234560萬(wàn)元，上解支出12292萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出19982萬(wàn)元，一般債務(wù)還本支出157478萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1748萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出46122萬(wàn)元，支出總計(jì)472182萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全區(qū)政府性基金收入54065萬(wàn)元，比上年增收41935萬(wàn)元。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入53716萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入177萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入172萬(wàn)元。上級(jí)補(bǔ)助收入12848萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入154693萬(wàn)元，調(diào)入資金10348萬(wàn)元，上年結(jié)余5003萬(wàn)元，收入合計(jì)236957萬(wàn)元。
2021年，全區(qū)政府性基金支出108746萬(wàn)元，比上年減支8036萬(wàn)元。其中：文化旅游體育與傳媒支出6萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出1298萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出58567萬(wàn)元，其他支出41522萬(wàn)元，債務(wù)付息支出和債務(wù)發(fā)行費(fèi)7353萬(wàn)元。加上上解支出8萬(wàn)元和專項(xiàng)債務(wù)還本支出117210萬(wàn)元，支出合計(jì)225964萬(wàn)元，年終結(jié)余10993萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入40992萬(wàn)元，下降57%，下降較大的原因是城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入被市級(jí)統(tǒng)籌。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入24500萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入16492萬(wàn)元。上年滾存結(jié)余49274萬(wàn)元。
2021年，全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出34897萬(wàn)元，下降54%（下降原因同上）。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出22233萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出12664萬(wàn)元。年末滾存結(jié)余55369萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入83680萬(wàn)元，其中股利、股息收入102萬(wàn)元，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入7200萬(wàn)元，其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入76378萬(wàn)元，加上國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入281萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)714萬(wàn)元，收入合計(jì)84675萬(wàn)元。
2021年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出43565萬(wàn)元，其中解決歷史遺留問(wèn)題及改革成本支出72萬(wàn)元，國(guó)有企業(yè)資本金注入支出7200萬(wàn)元，其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出36293萬(wàn)元，調(diào)出資金40000萬(wàn)元，支出合計(jì)83565萬(wàn)元，年終結(jié)轉(zhuǎn)1110萬(wàn)元。
由于市、區(qū)指標(biāo)對(duì)賬及上下級(jí)財(cái)政結(jié)算工作尚未結(jié)束，待市里批復(fù)我區(qū)決算后上述部分?jǐn)?shù)據(jù)還會(huì)有所變動(dòng)，屆時(shí)再向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告。
二、2021年主要財(cái)政工作
2021年，面對(duì)復(fù)雜嚴(yán)峻的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，全區(qū)財(cái)政部門牢牢把握穩(wěn)中有進(jìn)、穩(wěn)中提質(zhì)的工作總基調(diào)，聚力財(cái)政職能，真抓實(shí)干、主動(dòng)作為，推動(dòng)財(cái)政工作取得新成效。
（一）聚力財(cái)源建設(shè),財(cái)政蛋糕規(guī)模再創(chuàng)新高。
一年以來(lái)，全區(qū)財(cái)稅部門在積極貫徹實(shí)施中央減稅降費(fèi)政策的同時(shí)，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，始終堅(jiān)持以質(zhì)量為底線，以項(xiàng)目為抓手，聚力財(cái)源建設(shè)，財(cái)政蛋糕規(guī)模再創(chuàng)新高。2021年全區(qū)財(cái)政總收入完成49.56億元，同比增長(zhǎng)13.8%。全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成22.59億元，剔除省與市縣收入劃分改革調(diào)整因素影響，同口徑比增長(zhǎng)13.4%?！皟蓚€(gè)稅收占比”分別為92.7%、84.1%，其中一般公共預(yù)算稅收占比高于全省平均水平的15.5個(gè)百分點(diǎn)，高于全市平均水平的6.4個(gè)百分點(diǎn)，收入質(zhì)量居全省前列。全年全口徑累計(jì)爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金21.14億元，同比增長(zhǎng)10.4%，爭(zhēng)取新增債券資金5.71億元，同比增長(zhǎng)73%。
（二）聚力結(jié)構(gòu)優(yōu)化，重點(diǎn)領(lǐng)域支出持續(xù)改善。
一是民生領(lǐng)域保障持續(xù)加強(qiáng)。始終堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€，助推社會(huì)民生持續(xù)改善。2021年，財(cái)政在教育、科技、醫(yī)療衛(wèi)生、社保、節(jié)能環(huán)保等民生領(lǐng)域支出達(dá)18.99億元，占公共財(cái)政預(yù)算支出的44.4%，同口徑比增長(zhǎng)5.5%。其中：教育支出5.91億元，占一般公共預(yù)算支出的13.8%，同比增長(zhǎng)1.5%。財(cái)政全年投入資金214萬(wàn)元開(kāi)展“水花行動(dòng)”，累計(jì)培訓(xùn)學(xué)生4940人，參與培訓(xùn)率為96.7%。全年投入財(cái)政資金681萬(wàn)元建設(shè)“小荷工程”，全面改善農(nóng)村義務(wù)教育寄宿制學(xué)校生活條件和寄宿生膳食水平，惠及農(nóng)村中小學(xué)生6275人；社會(huì)保障和就業(yè)支出5.46億元，占一般公共預(yù)算支出的12.8%，同口徑比增長(zhǎng)8.2%。穩(wěn)步提高城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)最低基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)，2021年城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金人均月提標(biāo)5元，財(cái)政對(duì)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金補(bǔ)助10328萬(wàn)元。持續(xù)鞏固疫情防控成果，增強(qiáng)公共衛(wèi)生體系救治能力。2021年財(cái)政保障基層衛(wèi)生系統(tǒng)經(jīng)費(fèi)8587萬(wàn)元，投入基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)5145萬(wàn)元，投入重大公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)3100萬(wàn)元（其中疫情防控經(jīng)費(fèi)1980萬(wàn)元）。持續(xù)完善就業(yè)創(chuàng)業(yè)機(jī)制，推進(jìn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌就業(yè)創(chuàng)業(yè)，2021年財(cái)政用于促進(jìn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)等補(bǔ)助支出2066萬(wàn)元，貼息資金1171萬(wàn)元。大力支持完善社會(huì)救助體系,確保困難群眾基本生活。2021年財(cái)政累計(jì)投入城鄉(xiāng)低保經(jīng)費(fèi)6631萬(wàn)元，惠及城鄉(xiāng)低保對(duì)象10327戶16170人，投入城鄉(xiāng)特困人員供養(yǎng)、護(hù)理補(bǔ)貼資金1400萬(wàn)元，惠及對(duì)象1419人，城市低保和農(nóng)村低保財(cái)政月人均補(bǔ)差水平分別達(dá)490元和355元。積極發(fā)揮公共財(cái)政職能，努力保障殘疾人事業(yè)發(fā)展。2021年財(cái)政投入殘疾人“兩項(xiàng)補(bǔ)貼”經(jīng)費(fèi)615萬(wàn)元。農(nóng)村頤養(yǎng)之家健康運(yùn)行，2021年農(nóng)村“黨建+頤養(yǎng)之家”財(cái)政補(bǔ)助560萬(wàn)元，惠及享受補(bǔ)貼老人42846人次。
二是推進(jìn)鄉(xiāng)村振興有效銜接。2021年，財(cái)政投入資金7170萬(wàn)元銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，較上年財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金增長(zhǎng)11.1%，共安排產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、“雨露計(jì)劃”、曉康驛站、小額信貸貼息等項(xiàng)目219個(gè)。全區(qū)七個(gè)“十三五”脫貧村共安排項(xiàng)目74個(gè)，安排項(xiàng)目資金1793萬(wàn)元。
三是助力經(jīng)濟(jì)發(fā)展繼續(xù)加力增效。重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)保障持續(xù)加強(qiáng)。全年共爭(zhēng)取省級(jí)新增債券資金5.71億元，同比增長(zhǎng)73%，全部用于公路、學(xué)校、工業(yè)園區(qū)等公益性項(xiàng)目基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；財(cái)政政策“組合拳”效應(yīng)持續(xù)發(fā)揮。全年 “財(cái)園信貸通”、“科貸通”、“惠農(nóng)信貸通”、“園區(qū)貸”發(fā)放貸款6.84億元，同比增長(zhǎng)7.8 %，惠及企業(yè)和經(jīng)營(yíng)主體590戶。財(cái)信擔(dān)保公司在保余額3.79億元，在保企業(yè)62戶，其中“復(fù)工穩(wěn)企續(xù)貸信用保”在保戶數(shù)19戶，在保金額4375萬(wàn)元；扶持實(shí)體經(jīng)濟(jì)措施更加有力。全年安排扶持企業(yè)發(fā)展獎(jiǎng)勵(lì)資金1300萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)30%。全年安排科技創(chuàng)新專項(xiàng)資金1000萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)41%。
（三）聚力財(cái)政改革，財(cái)政管理效益不斷提升。
預(yù)算管理改革持續(xù)深化。預(yù)算管理一體化改革順利啟動(dòng)，預(yù)算編制、預(yù)算批復(fù)與預(yù)算執(zhí)行首次實(shí)現(xiàn)并軌運(yùn)行，以項(xiàng)目控預(yù)算、以預(yù)算控支出的預(yù)算管理體制正式搭建，零基預(yù)算改革有效對(duì)接，預(yù)算執(zhí)行質(zhì)量明顯提升，制度執(zhí)行更加有力；財(cái)政存量盤活機(jī)制持續(xù)發(fā)力。全年常態(tài)化清理收回財(cái)政存量資金6338萬(wàn)元，核銷財(cái)政暫付款1.04億元。銜接預(yù)算管理一體化改革收回部門結(jié)余資金1610萬(wàn)元。存量資金清理逐步實(shí)現(xiàn)全方位、無(wú)死角；預(yù)算績(jī)效管理深入實(shí)施。全年開(kāi)展扶貧項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)51個(gè)，評(píng)價(jià)資金總額7039萬(wàn)元，開(kāi)展財(cái)政預(yù)算項(xiàng)目重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)8個(gè)，評(píng)價(jià)資金總額3584萬(wàn)元。將政府6個(gè)重點(diǎn)投資項(xiàng)目納入財(cái)政績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控范圍，監(jiān)控資金總額17262萬(wàn)元；政府采購(gòu)監(jiān)管效益持續(xù)發(fā)揮。全年開(kāi)展政府采購(gòu)節(jié)約資金700萬(wàn)元,資金節(jié)約率 5%；財(cái)政投資評(píng)審機(jī)制日趨完善，評(píng)審效應(yīng)更加明顯。全年完成預(yù)算評(píng)審項(xiàng)目185個(gè)，審減金額1.65億元，審減率10.54%。全年完成結(jié)算評(píng)審項(xiàng)目146個(gè)，審減金額1.26億元，審減率17.57%。
（四）聚力風(fēng)險(xiǎn)防范，財(cái)政運(yùn)行更加安全。繼續(xù)堅(jiān)持“兩個(gè)優(yōu)先”原則，堅(jiān)持“三保”支出按照國(guó)家保障范圍和標(biāo)準(zhǔn)優(yōu)先足額編列預(yù)算，堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，兜牢兜實(shí)“三保”底線
?“三?！敝С鲇行Ф道??！叭！北O(jiān)控機(jī)制實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)化管理，庫(kù)款保障能力進(jìn)一步提升，“三?！敝С觥皟蓚€(gè)優(yōu)先”原則有力落實(shí)。鄉(xiāng)鎮(zhèn)、社區(qū)、行政村補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)分別提高10萬(wàn)元、2.5萬(wàn)元、1萬(wàn)元，基層組織運(yùn)轉(zhuǎn)保障水平進(jìn)一步提高；政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有效管控。政府存量債務(wù)余額同比下降6.2%，綜合債務(wù)率同比下降16個(gè)百分點(diǎn)。債務(wù)結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化,全年?duì)幦≡偃谫Y置換債券27.15億元，政府法定債務(wù)占比達(dá)79.6%，同比提高34個(gè)百分點(diǎn)。政府債務(wù)限額空間有效釋放，至2021年底，省財(cái)政下達(dá)我區(qū)政府債務(wù)限額87.43億元，高于我區(qū)政府法定債務(wù)余額11.11億元，為我區(qū)發(fā)行政府債券提供了有效空間；財(cái)政資金安全防線有效扎牢。多措并舉開(kāi)展財(cái)政監(jiān)督，扎實(shí)開(kāi)展預(yù)決算公開(kāi)檢查，牽頭開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)清查和會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查，積極配合抓好巡視、巡查、審計(jì)等反饋問(wèn)題跟蹤問(wèn)效，督促整改工作。
（五）聚力黨建引領(lǐng)，財(cái)政作風(fēng)建設(shè)更加扎實(shí)。?“守規(guī)矩、強(qiáng)作風(fēng)、優(yōu)環(huán)境”活動(dòng)扎實(shí)開(kāi)展，推動(dòng)黨史學(xué)習(xí)教育走深走實(shí)。全年共征集“我為財(cái)稅建言獻(xiàn)策”意見(jiàn)建議16條，采納辦結(jié)10條，轉(zhuǎn)辦6條?！捌平庖慌鷼v史難題”活動(dòng)成效顯著，11個(gè)歷史遺留工程項(xiàng)目全部審結(jié)?！拔覟槿罕娹k實(shí)事”活動(dòng)勝利收官，幫扶點(diǎn)村莊環(huán)境面貌煥然一新，群眾反響良好。創(chuàng)新會(huì)議學(xué)習(xí)制度，堅(jiān)持“一周一例會(huì)、一周一學(xué)習(xí)”，做到工作部署與理論學(xué)習(xí)中心組學(xué)習(xí)有機(jī)結(jié)合，全力打造“敬畏制度、崇尚學(xué)習(xí)、高效執(zhí)行”的財(cái)政新作風(fēng)。
各位代表，2021年我區(qū)財(cái)政工作取得的成績(jī)，得益于區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)，得益于區(qū)人大、區(qū)政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)，得益于各地、各部門和社會(huì)各界的關(guān)心支持。在看到成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到財(cái)政運(yùn)行中仍然存在著一些困難和問(wèn)題：財(cái)力結(jié)構(gòu)不優(yōu)、財(cái)力規(guī)模不大，財(cái)政增收基礎(chǔ)仍不穩(wěn)固，發(fā)展質(zhì)量和效益有待于進(jìn)一步提高；財(cái)政剛性支出增長(zhǎng)較快，收支矛盾依然非常突出，財(cái)政運(yùn)行仍將持續(xù)處于“緊平衡”狀態(tài)；績(jī)效評(píng)價(jià)主體責(zé)任還沒(méi)有得到完全落實(shí)，評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用還有待強(qiáng)化；政府債務(wù)還本付息壓力大，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控任務(wù)艱巨；財(cái)政資金監(jiān)管和財(cái)政隊(duì)伍建設(shè)還需要進(jìn)一步加強(qiáng)，推進(jìn)財(cái)政治理體系和治理能力現(xiàn)代化任重道遠(yuǎn)，等等。對(duì)于這些困難和問(wèn)題，我們將高度重視，認(rèn)真研究，積極采取有效措施加以改進(jìn)和解決，也懇請(qǐng)各位代表、委員一如既往地對(duì)財(cái)政工作給予指導(dǎo)和支持。
三、2022年全區(qū)和區(qū)級(jí)財(cái)政總預(yù)算（草案）
2022年全區(qū)財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，全面貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記視察江西重要講話精神，圍繞中央、省、市財(cái)政工作會(huì)議精神和區(qū)委、區(qū)政府的總體工作部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以改革創(chuàng)新為動(dòng)力，大力支持實(shí)體振興、鄉(xiāng)村振興；統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”工作、 “六?！惫ぷ?，著力推動(dòng)財(cái)政增收和經(jīng)濟(jì)增效；加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)和支出重點(diǎn)，增強(qiáng)國(guó)家民生重點(diǎn)領(lǐng)域財(cái)力保障；全面落實(shí)過(guò)緊日子要求，嚴(yán)格預(yù)算管理，強(qiáng)化預(yù)算約束，加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，提高支出的精準(zhǔn)性和有效性；加強(qiáng)政府債務(wù)管理，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性；堅(jiān)定不移推進(jìn)全區(qū)高質(zhì)量跨越式發(fā)展，以優(yōu)異成績(jī)迎接黨的二十大勝利召開(kāi)。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想和總體要求，2022年全區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)期增長(zhǎng)6%左右?，F(xiàn)按照《預(yù)算法》規(guī)定，將2022年全區(qū)和區(qū)級(jí)財(cái)政預(yù)算草案向大會(huì)報(bào)告如下：
（一）一般公共預(yù)算收支安排情況
1.全區(qū)一般公共預(yù)算收支安排情況
2022年全區(qū)一般公共預(yù)算收入安排239348萬(wàn)元，其中：稅收收入安排203408萬(wàn)元（增值稅96541萬(wàn)元、企業(yè)所得稅27826萬(wàn)元、個(gè)人所得稅12396萬(wàn)元、契稅17100萬(wàn)元、其他各項(xiàng)稅收49545萬(wàn)元）；非稅收入安排35940萬(wàn)元（專項(xiàng)收入8840萬(wàn)元，行政事業(yè)性收費(fèi)收入5900萬(wàn)元，罰沒(méi)收入6100萬(wàn)元，其他各項(xiàng)非稅收入15100萬(wàn)元）。
上述一般公共預(yù)算收入，加上預(yù)計(jì)中央、省稅收返還收入、上級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助收入、上級(jí)提前下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)、調(diào)入資金，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，減去預(yù)計(jì)上解支出和一般債務(wù)還本支出，預(yù)計(jì)2022年全區(qū)可安排一般公共預(yù)算支出396367萬(wàn)元。具體支出項(xiàng)目安排如下：
一般公共服務(wù)支出61930萬(wàn)元；公共安全支出3087萬(wàn)元；教育支出51849萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出18938萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒支出2041萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出50901萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出23479萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出1089萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出10343萬(wàn)元；農(nóng)林水支出44011萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出3932萬(wàn)元；資源勘探工業(yè)信息等支出76715萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1180萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等支出1347萬(wàn)元；住房保障支出12399萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2858萬(wàn)元；其他各項(xiàng)支出30268萬(wàn)元（含預(yù)備費(fèi)2000萬(wàn)元）。
2.區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算收支安排情況
2022年區(qū)本級(jí)一般公共財(cái)政預(yù)算收入安排95347萬(wàn)元，其中：稅收收入69047萬(wàn)元（增值稅19980萬(wàn)元，企業(yè)所得稅9385萬(wàn)元，個(gè)人所得稅1128萬(wàn)元，契稅14310萬(wàn)元，其他各項(xiàng)稅收收入24244萬(wàn)元）；非稅收入26300萬(wàn)元（專項(xiàng)收入2200萬(wàn)元，行政事業(yè)性收費(fèi)5900萬(wàn)元，罰沒(méi)收入6100萬(wàn)元，其他各項(xiàng)非稅收入12100萬(wàn)元）。
上述一般公共預(yù)算收入，加上預(yù)計(jì)中央、省稅收返還收入、上級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助收入、上級(jí)提前下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入、鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)、調(diào)入資金，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，減去預(yù)計(jì)上解支出、補(bǔ)助下級(jí)支出和一般債務(wù)還本支出，預(yù)計(jì)2022年區(qū)本級(jí)可安排一般公共預(yù)算支出222935萬(wàn)元。具體支出項(xiàng)目安排如下：
一般公共服務(wù)支出28077萬(wàn)元；公共安全支出3087萬(wàn)元；教育支出32297萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出2888萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒支出1693萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出43825萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出22515萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出969萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出906萬(wàn)元；農(nóng)林水支出39093萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出3919萬(wàn)元；資源勘探工業(yè)信息等支出485萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出280萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等支出1347萬(wàn)元；住房保障支出8559萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2788萬(wàn)元：其他各項(xiàng)支出30207萬(wàn)元（含預(yù)備費(fèi)2000萬(wàn)元）。
（二）政府性基金預(yù)算收支安排情況
2022年區(qū)級(jí)政府性基金預(yù)算收入安排30380萬(wàn)元，其中國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入30000萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入200萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入180萬(wàn)元。加上上年結(jié)余10993萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入795萬(wàn)元，調(diào)入資金16365萬(wàn)元，收入預(yù)計(jì)58533萬(wàn)元。
2022年區(qū)級(jí)政府性基金預(yù)算支出安排47625萬(wàn)元，其中社會(huì)保障和就業(yè)支出795萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出35780萬(wàn)元，債務(wù)付息支出10900萬(wàn)元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出150萬(wàn)元。安排政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出5315萬(wàn)元。預(yù)計(jì)年終結(jié)余5593萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支安排情況
2022年全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排44756萬(wàn)元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入23995萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入20761萬(wàn)元。上年滾存結(jié)余55369萬(wàn)元。
2022年全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排38628萬(wàn)元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出23698萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出14930萬(wàn)元。預(yù)計(jì)年末滾存結(jié)余61497萬(wàn)元。
從2020年開(kāi)始，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金收入、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、工傷保險(xiǎn)基金收入、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入陸續(xù)由省市統(tǒng)籌，收支預(yù)決算由省市負(fù)責(zé)編制，不再在區(qū)級(jí)層面反映。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益預(yù)算收支安排情況
2022年區(qū)級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排18845萬(wàn)元，其中股利、股息收入4500萬(wàn)元，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入10000萬(wàn)元，其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入4345萬(wàn)元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1110萬(wàn)元，上級(jí)轉(zhuǎn)移性收入183萬(wàn)元，收入總計(jì)20138萬(wàn)元。
2022年區(qū)級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排17981萬(wàn)元，其中解決歷史遺留問(wèn)題及改革成本支出391萬(wàn)元，其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出17590萬(wàn)元。調(diào)出資金2157萬(wàn)元。
四、凝心聚力，砥礪奮進(jìn)，確保完成2022年財(cái)政預(yù)算任務(wù)
2022年，是黨的二十大召開(kāi)之年，也是“十四五”規(guī)劃的承上啟下之年，做好財(cái)政工作意義重大，使命光榮。全區(qū)財(cái)政部門將緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府的總體部署和財(cái)政工作指導(dǎo)思想，牢牢把握“穩(wěn)住、進(jìn)好、調(diào)優(yōu)”原則要求，秉持質(zhì)量第一、效益優(yōu)先的發(fā)展理念，重點(diǎn)做好“開(kāi)源、節(jié)流、挖潛、監(jiān)管”工作，持續(xù)推進(jìn)財(cái)政事業(yè)高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展。
在開(kāi)源方面，重點(diǎn)是抓好財(cái)源建設(shè)，夯實(shí)財(cái)政保障能力。一是進(jìn)一步優(yōu)化稅源結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化財(cái)稅聯(lián)動(dòng)、區(qū)鄉(xiāng)互動(dòng)，綜合運(yùn)用資金、資產(chǎn)、資源等要素，廣渠道、多方位培育拓展稅源增長(zhǎng)點(diǎn)，推動(dòng)財(cái)政“蛋糕”做實(shí)做強(qiáng)，為中長(zhǎng)期財(cái)政收入高質(zhì)量運(yùn)行奠定基礎(chǔ)；二是持續(xù)整合各類信貸擔(dān)保資源，充分發(fā)揮“財(cái)園信貸通”“科貸通”“惠農(nóng)信貸通”、 “園區(qū)貸”、財(cái)政貼息等財(cái)政政策效應(yīng)，優(yōu)化涉企服務(wù)，落實(shí)惠企政策，增強(qiáng)企業(yè)獲得感，推動(dòng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)振興和經(jīng)濟(jì)發(fā)展提質(zhì)增效；三是全面落實(shí)國(guó)家新的更大力度減稅降費(fèi)政策，促進(jìn)形成惠企紓困政策合力，切實(shí)幫助企業(yè)降成本增效益，充分激發(fā)市場(chǎng)活力；四是精準(zhǔn)研判上級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付政策，準(zhǔn)確把握國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和資金投向，強(qiáng)化政策對(duì)接，大力爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金，精準(zhǔn)包裝政府債券項(xiàng)目，提高專項(xiàng)債券評(píng)審成功率，大力支持穩(wěn)投資、擴(kuò)內(nèi)需、補(bǔ)短板等領(lǐng)域項(xiàng)目建設(shè)。
在節(jié)流方面，重點(diǎn)是強(qiáng)化預(yù)算管理，兜牢“三保”支出底線。一是進(jìn)一步深化零基預(yù)算改革，完善支出標(biāo)準(zhǔn)體系，改革范圍在區(qū)級(jí)層面實(shí)現(xiàn)“全覆蓋”，推動(dòng)零基預(yù)算改革與預(yù)算管理一體化改革高度融合，樹(shù)牢“先謀事、再排錢”的理念，不斷提高財(cái)政資金統(tǒng)籌能力和資源配置效率；二是牢固樹(shù)立“過(guò)緊日子”的思想，全面落實(shí)財(cái)政支出“嚴(yán)控、嚴(yán)審、嚴(yán)管”的有關(guān)要求，強(qiáng)化支出控管，硬化預(yù)算約束，切實(shí)維護(hù)年度預(yù)算的嚴(yán)肅性和權(quán)威性。除重點(diǎn)項(xiàng)目和剛性支出外，一般性項(xiàng)目支出 和“三公”經(jīng)費(fèi)做到只減不增，確保實(shí)現(xiàn)厲行節(jié)約規(guī)范化、常態(tài)化和長(zhǎng)效化，讓更多的資金用于促進(jìn)發(fā)展和保障基本民生；三是進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)和支出重點(diǎn)，不斷完善公共財(cái)政社會(huì)保障體系，提高財(cái)政公共服務(wù)能力和水平。2022年，財(cái)政新增預(yù)算6700余萬(wàn)元用于支持以養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)和救濟(jì)救助為主要內(nèi)容的社會(huì)保障體系建設(shè)。新增預(yù)算3000余萬(wàn)元用于支持義務(wù)教育事業(yè)。安排預(yù)算7600余萬(wàn)元用于支持鄉(xiāng)村振興、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村人居環(huán)境改善；四是進(jìn)一步優(yōu)化完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制，樹(shù)立鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)源建設(shè)新發(fā)展理念，建立健全激勵(lì)型財(cái)政體制，促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
在挖潛方面，重點(diǎn)是加強(qiáng)財(cái)政資金統(tǒng)籌力度，提升財(cái)政資金效益。一是加大上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金、一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算等收入統(tǒng)籌力度，打破資金分配界限，大力壓減低效無(wú)效支出，推進(jìn)財(cái)政資金集約高效使用，為扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六保”任務(wù)提供財(cái)力支撐；二是充分發(fā)揮預(yù)算管理一體化系統(tǒng)優(yōu)勢(shì)，加大對(duì)各類財(cái)政結(jié)余資金和財(cái)政往來(lái)資金的清理盤活力度，建立財(cái)政存量資金盤活與財(cái)政往來(lái)資金清理聯(lián)動(dòng)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)存量資金清理盤活系統(tǒng)化、常態(tài)化，不斷推動(dòng)財(cái)政運(yùn)行提質(zhì)增效；三是繼續(xù)加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，加大對(duì)政府重點(diǎn)投資項(xiàng)目績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控，強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，推動(dòng)政府資金聚力增效，切實(shí)做到“花錢必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”；四是進(jìn)一步健全完善上級(jí)轉(zhuǎn)支付直達(dá)資金常態(tài)化監(jiān)控機(jī)制，真正實(shí)現(xiàn)資金“直達(dá)”效益。
在監(jiān)管方面，重點(diǎn)是加強(qiáng)資金安全和債務(wù)監(jiān)控工作，切實(shí)防范各類財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。一是加強(qiáng)庫(kù)款管理，提高財(cái)政國(guó)庫(kù)資金保障水平，完善“三?！北O(jiān)控機(jī)制，強(qiáng)化“兩個(gè)優(yōu)先”原則，防范“三?！敝С鲲L(fēng)險(xiǎn)；二是加強(qiáng)政府債務(wù)管理，統(tǒng)籌各類資源，積極穩(wěn)妥做好存量債務(wù)化解，合理控制政府債務(wù)率水平，有效防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；三是積極對(duì)接預(yù)算管理一體化后續(xù)改革工作，健全完善預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)、公務(wù)消費(fèi)平臺(tái)等財(cái)政業(yè)務(wù)信息化平臺(tái)，推動(dòng)財(cái)政管理信息化、系統(tǒng)化，實(shí)現(xiàn)財(cái)政監(jiān)督檢查全方位、全覆蓋，不斷提升財(cái)政監(jiān)管能力和水平；四是強(qiáng)化黨建引領(lǐng)，鞏固拓展黨史學(xué)習(xí)教育成果，深入推進(jìn)“守規(guī)矩、強(qiáng)作風(fēng)、優(yōu)環(huán)境”活動(dòng)，緊緊抓住黨風(fēng)廉政建設(shè)和作風(fēng)建設(shè)不放松，全力打造“敬畏制度、崇尚學(xué)習(xí)、高效執(zhí)行”的財(cái)政新作風(fēng)，著力營(yíng)造風(fēng)清氣正財(cái)政政治生態(tài)。
各位代表，千秋偉業(yè)，百年只是序章。萬(wàn)里征程，惟有奮進(jìn)和擔(dān)當(dāng)。新的一年，我們將在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，牢記使命，擔(dān)當(dāng)責(zé)任，凝心聚力，銳意進(jìn)取，砥礪奮進(jìn)，努力開(kāi)創(chuàng)財(cái)政事業(yè)新局面，為實(shí)現(xiàn)渝水經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量跨越式發(fā)展做出新的貢獻(xiàn)！
