（江西?。┬掠嗍蟹忠丝h2022年全縣和縣級預(yù)算執(zhí)行情況與2023年全縣和縣級預(yù)算草案的報告
關(guān)于分宜縣2022年全縣和縣級預(yù)算執(zhí)行情況與2023年全縣和縣級預(yù)算草案的報告
——2023年1月5日在分宜縣第十七屆人民代表大會第三次會議上
縣財政局局長 ??陳玉華
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會書面報告2022年全縣和縣級預(yù)算執(zhí)行情況與2023年全縣和縣級預(yù)算草案，請予審議，并請縣政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2022年全縣和縣級財政收支預(yù)算執(zhí)行情況
（一）全縣預(yù)算收支執(zhí)行情況
1.全縣一般公共預(yù)算執(zhí)行情況：2022年預(yù)計全縣財政總收入完成333915萬元，為年初計劃數(shù)341000萬元的97.9%，比上年的306363萬元增加27552萬元，增長9%。
2022年預(yù)計全縣公共預(yù)算收入完成152000萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%，比上年下降5.7%，同口徑比上年增長2.4%。加上債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入、轉(zhuǎn)移支付收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等，收入合計479464萬元。
2022年預(yù)計全縣一般公共預(yù)算支出共完成386365萬元，同比增長29.5%，主要原因是從政府性基金收入中調(diào)入資金，消化暫付性款項，轉(zhuǎn)列公共預(yù)算支出45823萬元。加上結(jié)轉(zhuǎn)下年支出、補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、上解支出、債務(wù)還本支出等，支出合計479464萬元。
2.全縣政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況：2022年預(yù)計全縣政府性基金預(yù)算收入完成158475萬元（分科目：國有土地使用權(quán)出讓收入137721萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入1002萬元，污水處理費940萬元，專項債務(wù)對應(yīng)項目專項收入18812萬元）。加上上級補助收入9989萬元，上年結(jié)余80547萬元，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入100578萬元，收入合計349589萬元。
2022年預(yù)計全縣政府性基金預(yù)算支出完成291232萬元（分科目：文化旅游體育與傳媒支出9萬元，社會保障和就業(yè)支出7207萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出102967萬元，其他支出171262萬元，債務(wù)付息支出9201萬元，債務(wù)發(fā)行費用支出80萬元，抗疫特別國債安排的支出506萬元）。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1285萬元，上解上級支出2000萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算45823萬元，債務(wù)還本支出9249萬元，支出合計349589萬元。
3.全縣社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況：2022年全縣社會保險基金預(yù)算收入74007萬元，其中：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金收入13782萬元；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入21105萬元；上年結(jié)余收入39120萬元，收入合計74007萬元。
2022年全縣社會保險基金預(yù)算支出74007萬元，其中：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金支出9943萬元；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出20772萬元；年末滾存結(jié)余43292萬元。支出合計74007萬元。
4.全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況：2022年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入6639萬元，均為其他國有資本經(jīng)營預(yù)算收入，主要為縣投控集團(tuán)上交利潤及光伏發(fā)電項目投資收益金及國資局（國資公司）上繳的國有店面租金。加上上級補助收入44萬元，上年結(jié)余1062萬元，收入合計7745萬元。
2022年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出為808萬元，均為其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出，具體項目為光伏發(fā)電項目財政扶貧專項基金及撥付國資公司店面維修及人工、稅費支出。加上調(diào)出資金6000萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出937萬元，支出合計7745萬元。
（二）縣本級預(yù)算執(zhí)行情況
1.縣本級一般公共預(yù)算執(zhí)行情況：2022年預(yù)計縣本級一般公共預(yù)算收入完成47650萬元，同比下降18%。加上轉(zhuǎn)移支付收入、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、下級上解收入、轉(zhuǎn)貸地方債券收入、調(diào)入資金和上年結(jié)余等，收入合計352267萬元。
2022年預(yù)計縣本級一般公共預(yù)算支出完成259168萬元，同比增長50.7%，主要原因是從政府性基金收入中調(diào)入資金，消化暫付性款項，轉(zhuǎn)列公共預(yù)算支出45823萬元。分科目：一般公共服務(wù)支出19110萬元；國防支出113萬元；公共安全支出12178萬元；教育支出39935萬元；科學(xué)技術(shù)支出1239萬元；文化旅游體育與傳媒支出2636萬元；社會保障和就業(yè)支出42149萬元；衛(wèi)生健康支出22936萬元；節(jié)能環(huán)保支出6071萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出26794萬元；農(nóng)林水支出36094萬元；交通運輸支出14144萬元；資源勘探工業(yè)信息支出397萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)支出2281萬元；自然資源海洋氣象支出2886萬元；住房保障支出6998萬元；糧油物資儲備支出1951萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3864萬元；債務(wù)付息支出7614萬元；債務(wù)發(fā)行費支出39萬元；其他支出9739萬元。加上上解上級支出、債券還本支出、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出等，支出合計352267萬元。
2.縣本級政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況：2022年預(yù)計縣本級政府性基金預(yù)算收入完成158475萬元（分科目：國有土地使用權(quán)出讓收入137721萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入1002萬元，污水處理費940萬元，專項債務(wù)對應(yīng)項目專項收入18812萬元）。加上上級補助收入9989萬元，上年結(jié)余80547萬元，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入100578萬元，收入合計349589萬元。
2022年預(yù)計縣本級政府性基金預(yù)算支出完成291215萬元（分科目：文化旅游體育與傳媒支出9萬元，社會保障和就業(yè)支出7207萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出102950萬元，其他支出171262萬元，債務(wù)付息支出9201萬元，債務(wù)發(fā)行費用支出80萬元，抗疫特別國債安排的支出506萬元），結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1285萬元，上解上級支出2000萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算45823萬元，債務(wù)還本支出9249萬元，補助下級支出17萬元，支出合計349589萬元。
3.縣本級社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況：2022年縣本級社會保險基金預(yù)算收入74007萬元，其中：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金收入13782萬元；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入21105萬元；上年結(jié)余收入39120萬元，收入合計74007萬元。
2022年縣本級社會保險基金預(yù)算支出74007萬元，其中：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金支出9943萬元；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出20772萬元；年末滾存結(jié)余43292萬元。支出合計74007萬元。
4.縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行情況。2022年縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入6639萬元，均為其他國有資本經(jīng)營預(yù)算收入，主要為縣投控集團(tuán)上交利潤及光伏發(fā)電項目投資收益金及國資局（國資公司）上繳的國有店面租金。加上上級補助收入44萬元，上年結(jié)余1062萬元，收入合計7745萬元。
2022年縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出為808萬元，均為其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出，具體項目為光伏發(fā)電項目財政扶貧專項基金及撥付國資公司店面維修及人工、稅費支出。加上調(diào)出資金6000萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出937萬元，支出合計7745萬元。
由于目前市財政尚未批復(fù)我縣的決算，待批復(fù)后，若與報告數(shù)據(jù)有差異，屆時再向縣人大常委會報告。
二、2022年全縣財政主要工作
1.堅持穩(wěn)字當(dāng)頭，確保財政運行平穩(wěn)有序。一是積極組織財政收入。面對經(jīng)濟(jì)下行和減稅降費的雙重壓力，始終堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅定信心、攻堅克難，積極組織財政收入。二是財政“三?！蹦芰Τ掷m(xù)提升。嚴(yán)格落實落細(xì)“過緊日子”要求，大力壓減一般性支出，從嚴(yán)控制“三公經(jīng)費”，制定“一縣一策”三保風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案，全力兜牢兜實“三?！钡拙€。三是政府債務(wù)管控有力有效。2022年省財政廳下達(dá)我縣新增專項債券限額為10億元，我縣2020年-2022年專項債券已全部完成支付。密切關(guān)注財政收支運行情況，穩(wěn)妥有序化解隱性債務(wù)，預(yù)計2022年綜合口徑債務(wù)率風(fēng)險等級保持黃色。
2.堅持人民至上，全力支持疫情防控工作。全力以赴做好疫情防控資金保障工作，按照“急事急辦、特事特辦”原則，開通資金撥付綠色通道，簡化資金審批程序，確保疫情防控期間資金及時足額撥付到位?？h本級年初預(yù)算安排疫情防控專項資金1000萬元，實際撥付3500余萬元，切實跑出防疫惠民資金撥付“加速度”。
3.堅持優(yōu)先發(fā)展，助力縣域企業(yè)紓困解難。進(jìn)一步支持縣域企業(yè)發(fā)展，釋放企業(yè)發(fā)展新活力，全面打好助企紓困“組合拳”。一是加快落實留抵退稅政策。積極做好退稅減稅降費工作，確保政策落實落細(xì)，全年我縣增值稅留抵退稅金額達(dá)4.26億元。二是積極推進(jìn)穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子措施。堅決貫徹落實好我省降本增效“30條”、助企紓困“28條”、穩(wěn)經(jīng)濟(jì)“43條”、接續(xù)措施“24條”和我縣7個方面52條穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)發(fā)展具體措施，確保財政部門牽頭的各項政策落地見效。
4.堅持破立并舉，推進(jìn)財政改革不斷深入。?一是推動零基預(yù)算改革和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理體制改革。積極運用零基預(yù)算理念，打破支出固化的基數(shù)格局，進(jìn)一步理順縣與鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、辦及園區(qū)）財政分配關(guān)系，結(jié)合財政實際制定下發(fā)《分宜縣本級零基預(yù)算實施方案》和《關(guān)于進(jìn)一步完善縣鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道辦及園區(qū)）財政管理體制的方案》。二是推動預(yù)算績效一體化改革。依托預(yù)算管理一體化系統(tǒng)實現(xiàn)績效管理向“四本預(yù)算”覆蓋，加強績效目標(biāo)審核，對納入預(yù)算的重大項目開展事前績效評估，預(yù)算執(zhí)行中實行績效監(jiān)控和績效自評，形成“花錢必問效，無效必問責(zé)”的工作機制。
5.堅持財政為民，民生福祉不斷增進(jìn)。始終將民生支出作為財政支出的優(yōu)先選項，大力壓減一般性支出，集中財力做好“六穩(wěn)”工作，落實“六保”任務(wù)，兜牢民生底線。2022年全縣一般公共預(yù)算中用于民生事業(yè)的支出累計達(dá)到268478萬元，占全縣公共財政預(yù)算支出的69%。
三、2023年全縣和縣本級預(yù)算安排草案
以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大和習(xí)近平總書記視察江西重要講話精神，圍繞縣委、縣政府各項決策部署，全力支持經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，突出“三?！北Ｕ瞎ぷ鳎柟烫嵘慊A(yù)算改革成果，推進(jìn)預(yù)算績效管理提質(zhì)增效，為“分外宜人地、民生知名城”提供更加堅實的財政保障。牢固樹立過緊日子思想，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，強化部門和單位收入統(tǒng)籌管理，硬化預(yù)算約束；盤活各類存量資金，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出保障重點支出；落實預(yù)算一體化管理要求，全面規(guī)范項目庫管理，不斷完善標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算管理制度。
(一)全縣財政收支預(yù)算安排
1.2023年全縣一般公共預(yù)算收入安排15.65億元，同比增長3%。其中：稅收收入11.1億元，同比增長13.2%。非稅收入4.55億元，同比下降15.6%；分級次：縣本級4.5億元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)級11.15億元。
2.2023年全縣一般公共預(yù)算支出安排344425萬元。其中：縣本級203931萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)級140494萬元。?
(二)縣本級財政收支預(yù)算安排
1.一般公共預(yù)算收支情況：縣本級一般公共預(yù)算收入安排45000萬元，加上省提前下達(dá)補助、稅收返還、各項結(jié)算補助、下級上解、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、調(diào)入收入等，減去上解上級支出等，縣本級公共預(yù)算收入合計217000萬元。
縣本級一般公共預(yù)算支出安排203931萬元（分科目：一般公共服務(wù)支出17814 萬元；公共安全支出7049萬元；教育支出55421萬元；科學(xué)技術(shù)支出1230萬元；文化旅游體育與傳媒支出3427萬元；社會保障和就業(yè)支出23748萬元；衛(wèi)生健康支出21433萬元；節(jié)能環(huán)保支出1427萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出4748萬元；農(nóng)林水支出32257萬元；交通運輸支出7974萬元；資源勘探電力信息等支出181萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1097萬元;金融支出40萬元；自然資源海洋氣象等支出932萬元；住房保障支出8852元；糧油物資儲備支出763萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3023萬元；其他支出315萬元；預(yù)備費支出3800萬元；債務(wù)付息支出8400萬元）。加上上解支出10000萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3069萬元，支出合計217000萬元。
2.政府性基金收支預(yù)算：縣本級政府性基金收入預(yù)算安排169621萬元（分科目：國有土地使用權(quán)出讓收入168521萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入300萬元，污水處理費收入800萬元）。
縣本級政府性基金支出預(yù)算安排169621萬元其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出123521萬元（化解隱性債務(wù)5.54億元，PPP項目付費支出1.4億元，專項債券還本付息1.9億元）,城鄉(xiāng)社區(qū)支出1100萬元。加上調(diào)入至公共預(yù)算資金4.5億元，支出合計169621萬元。
3.社會保險基金收支預(yù)算：縣級社會保險基金預(yù)算收入安排79615萬元。其中：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金收入14352萬元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入21953萬元，加上上年結(jié)余43310萬元，收入總計79615萬元。
縣級社會保險基金預(yù)算支出安排79615萬元。其中：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金支出10573萬元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出21949萬元，加上年終結(jié)余47093萬元，支出總計79615萬元。
4.國有資本經(jīng)營收支預(yù)算：縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排26115萬元，均為其他國有資本經(jīng)營預(yù)算收入。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)1063萬元，收入合計27178萬元。
縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排855萬元。均為其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出。加上調(diào)入至一般公共預(yù)算資金25000萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年1323萬元，支出合計27178萬元。
四、2023年財政工作舉措
1.推進(jìn)財政平穩(wěn)運行。加強財政運行調(diào)度，細(xì)化組織收入舉措，挖掘非稅收入增長潛力。扎實落實《分宜縣財政局關(guān)于促進(jìn)財政平穩(wěn)運行工作實施細(xì)則》，持續(xù)兜牢兜實“三保”支出底線、落實中央減稅降費退稅政策、防范化解政府重大風(fēng)險、開展疫情防控及惠企利民等工作，確保全縣財政運行平穩(wěn)向上。
2.統(tǒng)籌盤活存量資金。對于部門結(jié)余，每年定期清理，對于兩年以上的存量資金，全部收回縣財政統(tǒng)籌使用；對于一年以內(nèi)的基本支出，全部收回縣財政，不再重新安排支出。對于財政專戶結(jié)余，每年定期清理，督促各主管部門及時將結(jié)余資金上繳縣財政。
3.著力保障民生福祉。堅持以人民為中心的發(fā)展思想，做好普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生建設(shè)。加強基本民生保障，做到義務(wù)教育、基本養(yǎng)老、基本醫(yī)療、城鄉(xiāng)低保等民生支出只增不減，確保各項民生實事落到實處。
4.全面落實惠企政策。全力支持實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，提升服務(wù)效能，全面落實各項政策“紅利”。通過減輕中小微企業(yè)和困難行業(yè)企業(yè)稅費負(fù)擔(dān)，協(xié)調(diào)引導(dǎo)金融機構(gòu)積極爭取并落實上級政策，切實解決企業(yè)融資難、融資貴問題，助力企業(yè)紓困解難、健康發(fā)展。
5.加強預(yù)算績效管理。落實部門預(yù)算支出主體責(zé)任，督促部門制定預(yù)算執(zhí)行計劃，同時加強全過程績效監(jiān)督檢查，切實做到“支出必問效，無效必問責(zé)”。充分發(fā)揮預(yù)算績效考核作用，將預(yù)算績效考核目標(biāo)作為預(yù)算安排的前置條件，著力構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系。
6.積極化解債務(wù)風(fēng)險。依托地方政府債務(wù)管理系統(tǒng)，密切監(jiān)測政府債務(wù)變化情況。根據(jù)化債方案，采取積極有效措施，穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)。
做好2023年財政工作責(zé)任十分重大，我們將堅決貫徹落實黨的二十大精神，在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，凝心聚力，迎難而上，真抓實干，以更加務(wù)實的作風(fēng)、更加有為的擔(dān)當(dāng)，扎實做好各項財政工作，為建設(shè)“分外宜人地、民生知名城”提供堅實的財力保障。
