（江西?。┚暗骆?zhèn)市景德鎮(zhèn)高新區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告（書(shū)面）
關(guān)于景德鎮(zhèn)高新區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告（書(shū)面）
各位代表：
2020年是全面建成小康社會(huì)和“十三五”規(guī)劃的收官之年。高新區(qū)管委會(huì)在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，深入貫徹習(xí)近平總書(shū)記視察江西重要講話精神，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，深化財(cái)稅體制改革，落實(shí)“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ?，面對(duì)突如其來(lái)的新冠肺炎疫情沖擊，以更加積極有為的財(cái)政政策，在支持常態(tài)化疫情防控中全面推進(jìn)園區(qū)企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，兜牢民生底線?，F(xiàn)應(yīng)市財(cái)政統(tǒng)一部署，按《預(yù)算法》要求，將景德鎮(zhèn)高新區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案情況匯報(bào)如下：
一、2020年高新區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2020年景德鎮(zhèn)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)高新區(qū)）完成入庫(kù)財(cái)政總收入15.0934億元，完成年初預(yù)算100.1％，同比下降5.2％；完成一般公共預(yù)算收入68314萬(wàn)元，完成年初預(yù)算100.2％，同比下降1.1％。
高新區(qū)一般公共預(yù)算收入主要項(xiàng)目執(zhí)行情況是：
稅收收入26321萬(wàn)元，同比下降7.5％，其中：增值稅9399萬(wàn)元，同比下降8.6％；企業(yè)所得稅3823萬(wàn)元，同比下降22.4％，主要因疫情和減稅降費(fèi)雙重影響；個(gè)人所得稅593萬(wàn)元，同比下降2.6％；城市維護(hù)建設(shè)稅2422萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)108.8％，主要因市里劃庫(kù)企業(yè)因素影響；房產(chǎn)稅1649萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)18.72％；印花稅593萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)10.22％；城鎮(zhèn)土地使用稅6706萬(wàn)元，同比下降19.5％，主要因我區(qū)今年土地使用稅清理力度放緩；土地增值稅1136萬(wàn)元，同比下降1.8％；車(chē)船稅13萬(wàn)元，同比下降72.9％；契稅-13萬(wàn)元，主要是退稅收體制改革前的款項(xiàng)。非稅收入41993萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)3.4％，其中：專(zhuān)項(xiàng)收入824萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)54.6％；罰沒(méi)收入20萬(wàn)元，同比下降50%；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入882萬(wàn)元；國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入40267萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)0.6％。
全區(qū)一般公共預(yù)算支出完成81943萬(wàn)元，比上年下降11.9％。主要支出項(xiàng)目執(zhí)行情況是：
1.一般公共服務(wù)支出5723萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.7％，增長(zhǎng)的原因主要是由于辦公樓搬遷支出增加帶來(lái)的影響。
2.公共安全支出359萬(wàn)元，下降10％，下降原因是公安消防部門(mén)縮減人員，導(dǎo)致相關(guān)經(jīng)費(fèi)的減少。
3.教育支出28萬(wàn)元，主要是本年度社會(huì)事業(yè)局開(kāi)展教育相關(guān)工作。
4.科學(xué)技術(shù)支出8717萬(wàn)元，同比去年增長(zhǎng)1.9％。
5.文化旅游體育與傳媒支出67萬(wàn)元，增長(zhǎng)116.1％，主要是上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金增加。
6.社會(huì)保障和就業(yè)支出742萬(wàn)元，增長(zhǎng)177.9％，主要是本年度增加了上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金支出。
7.衛(wèi)生健康支出116萬(wàn)元，增長(zhǎng)1557.1％，主要是本年度增加了上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金支出。
8.節(jié)能環(huán)保支出1842萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.4％，主要是上級(jí)轉(zhuǎn)移支付中新增第二城市污水處理廠一期二步處理費(fèi)的支出。
9.城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出53269萬(wàn)元，下降20.6％，主要根據(jù)園區(qū)重點(diǎn)項(xiàng)目基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和雙創(chuàng)雙修項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度和資金需要安排相關(guān)支出，該規(guī)模支出已能滿足當(dāng)年需求。
10.農(nóng)林水事務(wù)支出672萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.5％，自呂蒙鄉(xiāng)劃轉(zhuǎn)昌江區(qū)后，我區(qū)已無(wú)經(jīng)常性農(nóng)林水事務(wù)支出，現(xiàn)有支出主要是對(duì)呂蒙鄉(xiāng)原被征地各行政村的稅收分成及退股款等事項(xiàng)及創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息資金。
11.資源勘探信息等事務(wù)支出2074萬(wàn)元，下降62％，主要原因在于上年度有對(duì)園區(qū)企業(yè)的技術(shù)改造等大額上級(jí)轉(zhuǎn)移支付的支出。
12.商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出434萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.6％，主要是本年兌現(xiàn)較多對(duì)外經(jīng)貿(mào)企業(yè)發(fā)展扶持的上級(jí)轉(zhuǎn)移支付。
13.金融支出151萬(wàn)元，主要是本年度增加疫情防控保障企業(yè)優(yōu)惠貸款財(cái)政貼息資金。
14.自然資源海洋氣象等支出120萬(wàn)元，下降33.7％，主要是本年度園區(qū)土地開(kāi)發(fā)相關(guān)的各項(xiàng)評(píng)估、測(cè)繪等費(fèi)用開(kāi)支的減少。
15.其他支出3111萬(wàn)元，增長(zhǎng)62120％，主要是支出了有關(guān)2020年老工業(yè)地區(qū)振興發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金中央基建投資的資金。
16.債務(wù)付息支出2242萬(wàn)元，下降0.1％，主要是本年新增的上級(jí)政府轉(zhuǎn)貸債券帶來(lái)的利息支出下降。
17.住房保障支出1200萬(wàn)元，上年度無(wú)相關(guān)住房保障支出，本年度增加2020年保障性安居工程的上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金。
18.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1073萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.1%，主要是增加了暴雨洪澇災(zāi)害救災(zāi)補(bǔ)助中央基建投資的上級(jí)資金。
19.債務(wù)發(fā)行費(fèi)支出3萬(wàn)元，主要是本年度有新增債券發(fā)行。
考慮上級(jí)轉(zhuǎn)移支付、上年結(jié)余、置換債券轉(zhuǎn)貸收入、調(diào)入資金、上解支出、債券還本支出等因素，本年向公共預(yù)算調(diào)入政府性基金2084萬(wàn)元，2020年高新區(qū)一般公共預(yù)算收支平衡。
（二）基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年高新區(qū)政府性基金入庫(kù)收入7755萬(wàn)元，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入7536萬(wàn)元。同時(shí)，我區(qū)當(dāng)年收到53300萬(wàn)元新增專(zhuān)項(xiàng)債券收入，用于支持園區(qū)項(xiàng)目建設(shè)。
2020年高新區(qū)政府性基金支出64632萬(wàn)元，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出9752萬(wàn)元，，專(zhuān)項(xiàng)債券收入安排的支出53300萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)付息支出1523萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出57萬(wàn)元。
考慮上級(jí)轉(zhuǎn)移支付、上年結(jié)余、上解支出、調(diào)出資金等因素，2020年高新區(qū)政府性基金預(yù)算收支平衡。
（三）其他
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算方面，由于作為市政府派出機(jī)構(gòu)，高新區(qū)無(wú)獨(dú)立社會(huì)保險(xiǎn)基金，相關(guān)社保基金均同于其他市直部門(mén)繳納至市社保部門(mén)，故暫不具備單獨(dú)編制社?；痤A(yù)算條件。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算方面，由于高新區(qū)現(xiàn)有區(qū)屬公司合盛公司，由市國(guó)控集團(tuán)與高新區(qū)以51％和49％的股權(quán)比例合資。根據(jù)此股權(quán)比例，合盛公司本年的國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入按比例分別上繳市財(cái)政與區(qū)財(cái)政。其中2020年上繳區(qū)財(cái)政882萬(wàn)元，因科目錄入錯(cuò)誤，該筆資金直接繳入一般公共預(yù)算收入下的國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入，并在一般公共預(yù)算內(nèi)統(tǒng)籌安排支出。
二、2021年高新區(qū)預(yù)算安排情況
（一）一般公共預(yù)算收支安排情況
2021年高新區(qū)財(cái)政總收入預(yù)算安排15.999億元，比2020年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)6％，一般公共預(yù)算收入安排6.8791億元，比2020年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)0.7％。
一般公共預(yù)算收入分項(xiàng)目安排情況：稅收收入26127萬(wàn)元，其中：增值稅8134萬(wàn)元、企業(yè)所得稅3714萬(wàn)元、個(gè)人所得稅589萬(wàn)元、城市維護(hù)建設(shè)稅2553萬(wàn)元、土地使用稅7416萬(wàn)元、土地增值稅1243萬(wàn)元、房產(chǎn)稅1811萬(wàn)元、其他稅收667萬(wàn)元；非稅收入42664萬(wàn)元。
2021年高新區(qū)一般公共預(yù)算收入，加上稅收返還、提前告知部分的各項(xiàng)補(bǔ)助等、上年結(jié)轉(zhuǎn)、調(diào)入資金，并動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金上年結(jié)余全額和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入，減去上解支出等，預(yù)算財(cái)力約為9.85億元，支出預(yù)算安排9.85億元，預(yù)算收支平衡。
支出項(xiàng)目安排情況是：一般公共服務(wù)9857萬(wàn)元，公共安全413萬(wàn)元，教育218萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)8719萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒70萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)745萬(wàn)元，衛(wèi)生健康117萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保1843萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)67787萬(wàn)元，農(nóng)林水事務(wù)1030萬(wàn)元，資源勘探工業(yè)信息等事務(wù)914萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出240萬(wàn)元，金融支出2000萬(wàn)元，自然資源海洋氣象等事務(wù)11萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理925萬(wàn)元，其他支出1360萬(wàn)元，債務(wù)付息支出2229萬(wàn)元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出5萬(wàn)元。
（二）基金預(yù)算收支安排情況
2021年市高新區(qū)基金收入預(yù)算安排187000萬(wàn)元，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入184515萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入300萬(wàn)元，其他政府性基金收入2185萬(wàn)元。
2021年市高新區(qū)基金支出預(yù)算安排152337萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出149402萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)付息支出2735萬(wàn)元，債券發(fā)行費(fèi)用支出200萬(wàn)元。
考慮上級(jí)轉(zhuǎn)移支付、上年結(jié)余、上解支出、調(diào)出資金等因素，2021年高新區(qū)政府性基金預(yù)算收支平衡。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支安排情況
考慮我區(qū)原有區(qū)屬公司被市國(guó)控集團(tuán)收購(gòu)控股，但我區(qū)仍有30％的持股比例，因此本年按相應(yīng)的股權(quán)比例編列國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。
2021年高新區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排504萬(wàn)元，均為企業(yè)按我區(qū)持股比例上繳的利潤(rùn)收入504萬(wàn)元。
2021年高新區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排504萬(wàn)元，調(diào)入一般公共預(yù)算用于與區(qū)屬公司相關(guān)的航空小鎮(zhèn)等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。
2021年高新區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。
三、2021年度財(cái)政工作重點(diǎn)
2021年是“十四五”規(guī)劃的開(kāi)局之年，也是實(shí)現(xiàn)第一個(gè)百年奮斗目標(biāo)的決勝之年，高新區(qū)將繼續(xù)在區(qū)黨工委、管委會(huì)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，緊扣全面建成小康社會(huì)目標(biāo)任務(wù)，面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)明顯上升的復(fù)雜局面，更加注重質(zhì)量和效益、充分發(fā)揮財(cái)政作用，為統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展工作提供有力保障支撐。
（一）優(yōu)化資源配置，激發(fā)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展活力
積極盤(pán)活清理園區(qū)低效和閑置用地，根據(jù)行業(yè)發(fā)展前景和園區(qū)定位，重新規(guī)劃布局產(chǎn)業(yè)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)土地利用率和使用效率的最大化，做好企業(yè)服務(wù)工作，逐步孵化出有潛力有市場(chǎng)有發(fā)展的產(chǎn)業(yè)鏈，既做好已有傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的創(chuàng)新發(fā)展，又要加大對(duì)新興產(chǎn)業(yè)的謀劃布局。全力支持招商引資工作，做強(qiáng)做優(yōu)總部經(jīng)濟(jì)，優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，進(jìn)一步落實(shí)減稅降費(fèi)各項(xiàng)政策，確保重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)稅源的穩(wěn)定，支持園區(qū)項(xiàng)目建設(shè)，扶持企業(yè)上市，幫助解決企業(yè)融資難的問(wèn)題，進(jìn)一步培植和涵養(yǎng)稅源，樹(shù)立“挖潛力、保增長(zhǎng)”的工作理念，增強(qiáng)財(cái)政增收后勁。嚴(yán)格按照省市局組織收入要求做好稅收入庫(kù)工作，堅(jiān)持應(yīng)收盡收、應(yīng)享盡享，做好小微企業(yè)普惠性政策退稅相關(guān)工作，切實(shí)幫助企業(yè)減輕負(fù)擔(dān)，為企業(yè)提供良好的發(fā)展環(huán)境和空間。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提升預(yù)算綜合平衡能力
圍繞黨工委、管委會(huì)決策部署，按照公共財(cái)政支出方向，進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，保重點(diǎn)壓一般，穩(wěn)增量，盤(pán)存量，力保平衡。一是最大程度提高可支配財(cái)力。繼續(xù)加大依法征稅治費(fèi)力度，加大個(gè)稅、土地使用稅、房產(chǎn)稅等稅費(fèi)清繳力度，堵塞征管漏洞。加大專(zhuān)項(xiàng)收入統(tǒng)籌安排力度,進(jìn)一步加強(qiáng)部門(mén)預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)、結(jié)余資金管理，加大存量資金盤(pán)活力度，提高可支配財(cái)力。二是強(qiáng)化預(yù)算支出執(zhí)行。圍繞年度預(yù)算目標(biāo)，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，提高預(yù)算支出的及時(shí)性、均衡性、有效性和安全性。加大各類(lèi)財(cái)政資金整合力度，突出財(cái)政投入重點(diǎn)。繼續(xù)推進(jìn)厲行節(jié)約，嚴(yán)格預(yù)算約束，從嚴(yán)控制各種支出的追加，大力壓縮各項(xiàng)行政開(kāi)支和一般性支出。三是進(jìn)一步規(guī)范地方政府債務(wù)管理。按照“控規(guī)模、調(diào)結(jié)構(gòu)、強(qiáng)管理、防風(fēng)險(xiǎn)”的總體要求，通過(guò)增收節(jié)支、整合資源、完善制度、動(dòng)態(tài)監(jiān)控等一系列舉措著力防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。多措并舉，有序化解隱性債務(wù)存量，完善政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，堅(jiān)守不發(fā)生系統(tǒng)性和區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)的底線，促進(jìn)園區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。
（三）深化體制改革，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管
一是啟動(dòng)部門(mén)預(yù)算編制改革。推行“零基預(yù)算”，科學(xué)確定定額，推進(jìn)項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)，提高預(yù)算編制的時(shí)效性、完整性和規(guī)范性。二是加強(qiáng)政府債務(wù)管理，積極爭(zhēng)取上級(jí)債券額度，穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)，強(qiáng)化動(dòng)態(tài)分析監(jiān)控，健全風(fēng)險(xiǎn)處置機(jī)制，切實(shí)防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。三是全面啟動(dòng)預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)工作，提升財(cái)政資金使用效率。四是有序推動(dòng)預(yù)算一體化改革進(jìn)程，完成實(shí)撥業(yè)務(wù)上線和賬戶(hù)管理系統(tǒng)的遷移工作；五是繼續(xù)實(shí)施全面規(guī)范的預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)公開(kāi)，進(jìn)一步規(guī)范公開(kāi)程序，細(xì)化公開(kāi)內(nèi)容，推進(jìn)陽(yáng)光財(cái)政、規(guī)范財(cái)政、安全財(cái)政、健康財(cái)政建設(shè)。
新的一年，高新區(qū)將繼續(xù)緊密?chē)@市委、市政府的決策部署，自覺(jué)接受市人大的法律監(jiān)督和工作監(jiān)督，認(rèn)真汲取市政協(xié)的監(jiān)督意見(jiàn)和建議，求真務(wù)實(shí)，真抓實(shí)干，圓滿完成全年財(cái)政預(yù)算任務(wù)和各項(xiàng)任務(wù)目標(biāo)，鼓足干勁、積極作為，按照勇當(dāng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展火車(chē)頭、爭(zhēng)做產(chǎn)城融合示范區(qū)的定位，為建設(shè)繁榮和諧魅力瓷都和全面建成小康社會(huì)做出新的貢獻(xiàn)!
