（江西?。┠喜邪擦x縣2022年全縣和縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況與2023年全縣和縣級(jí)預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
關(guān)于安義縣2022年全縣和縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況與2023年全縣和縣級(jí)預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
——2023年1月8日在安義縣第十七屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
安義縣財(cái)政局局長(zhǎng) 杜順虎
各位代表：
受縣人民政府的委托，向大會(huì)報(bào)告2022年全縣和縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況與2023年全縣和縣級(jí)預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。
一、2022年縣財(cái)政總預(yù)算執(zhí)行情況
今年以來(lái)，我縣財(cái)政部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省、市決策部署，認(rèn)真落實(shí)安義縣第十七屆人民代表大會(huì)及其常委會(huì)關(guān)于2022年預(yù)算的決議和2022年預(yù)算調(diào)整方案的決議，在政策性減稅、疫情性減收以及防疫性增支、保障性增支的雙重壓力下，積極發(fā)揮財(cái)政資金的穩(wěn)定調(diào)節(jié)作用，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，保障各項(xiàng)重點(diǎn)工作有序進(jìn)行，助力安義縣經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展。
（一）財(cái)政收支及平衡情況
1.財(cái)政收入情況
2022年全縣一般公共預(yù)算收入完成146148萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)3.55%（同口徑增長(zhǎng)11.89%）。
全縣一般公共預(yù)算收入主要項(xiàng)目完成情況：
2022年稅收收入完成82309萬(wàn)元，比上年下降10.48%；其中：增值稅收入24417萬(wàn)元，比上年下降32.22%；企業(yè)所得稅收入5732萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)8.66%；個(gè)人所得稅2735萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)17.79%；耕地占用稅14334萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)179.25%；契稅8466萬(wàn)元，比上年下降2.41%；車船稅12675萬(wàn)元，比上年下降39.34%；其他各項(xiàng)稅收13950萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)2.45%；非稅收入完成63839萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)29.74%；其中：專項(xiàng)收入7300萬(wàn)元，比上年下降35.15%；行政事業(yè)性收費(fèi)44571萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)65.41%；罰沒(méi)收入9888萬(wàn)元,比上年增長(zhǎng)7.43%；國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入1019萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)21.45%，政府住房基金收入1061萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)10.64%。
全縣一般公共預(yù)算收入146148萬(wàn)元；上級(jí)補(bǔ)助收入165465萬(wàn)元；其中：返還性收入26172萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入108080萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入31213萬(wàn)元；地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入37535萬(wàn)元，調(diào)入資金165815萬(wàn)元，上年結(jié)余7700萬(wàn)元，全年財(cái)政收入總計(jì)522663萬(wàn)元。
2.財(cái)政支出情況
全縣一般公共預(yù)算支出351449萬(wàn)元，同比下降9.18%。
主要支出項(xiàng)目完成情況：
一般公共服務(wù)支出34334萬(wàn)元，比上年下降14.53%；
國(guó)防支出480萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)51.90%；
公共安全支出11200萬(wàn)元，比上年下降49.69%；
教育支出63583萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)2.71%；
科學(xué)技術(shù)支出2553萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)3.82%；
文化旅游體育與傳媒支出2315萬(wàn)元，比上年下降75.79%；
社會(huì)保障和就業(yè)支出39746萬(wàn)元，比上年下降11.31%；
衛(wèi)生健康支出25097萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)20.66%；
節(jié)能環(huán)保支出9749萬(wàn)元，比上年增加134.58%；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出61438萬(wàn)元，比上年下降15.58%；
農(nóng)林水支出69436萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)0.98%；
交通運(yùn)輸支出3791萬(wàn)元，比上年下降51.69%；
資源勘探工業(yè)信息等支出8589萬(wàn)元，比上年下降0.89%；
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出2781萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)34.87%；
自然資源海洋氣象等支出1799萬(wàn)元，比上年下降13.88%；
住房保障支出6184萬(wàn)元，比上年下降50.23%；
糧油物資儲(chǔ)備支出1286萬(wàn)元；比上年增長(zhǎng)6668.42%；
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1774萬(wàn)元，比上年下降1.00%；
其他支出366萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)490.32%;
債務(wù)付息支出4915萬(wàn)元；
債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出33萬(wàn)元。
3.平衡情況
財(cái)政收入總計(jì)為522663萬(wàn)元，當(dāng)年一般公共預(yù)算支出351449萬(wàn)元，上解上級(jí)支出45013萬(wàn)元，債務(wù)還本支出20587萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金98594萬(wàn)元，年終結(jié)余為7020萬(wàn)元均為上級(jí)專項(xiàng)結(jié)余。
（二）政府性基金預(yù)算收支情況
2022年縣本級(jí)政府性基金收入118075萬(wàn)元,其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入完成117894萬(wàn)元、彩票公益金收入181萬(wàn)元，上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助基金14349萬(wàn)元，上年結(jié)余收入3900萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入105782萬(wàn)元，全年基金收入總計(jì)242106萬(wàn)元?；鹬С?42106萬(wàn)元，其中：文化體育與傳媒支出34萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)支出846萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出92170萬(wàn)元、其他支出4666萬(wàn)元、債務(wù)付息支出10074萬(wàn)元、債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出90萬(wàn)元；上解支出30000萬(wàn)元；調(diào)出資金90218萬(wàn)元；地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出8689萬(wàn)元，年終結(jié)余5319萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入550萬(wàn)元，屬其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入，占年初預(yù)算100%；上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入9萬(wàn)元，上年結(jié)余315萬(wàn)元，收入合計(jì)874萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出19萬(wàn)元，年終平衡一般預(yù)算調(diào)出國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算資金847萬(wàn)元，結(jié)余為8萬(wàn)元。
（四）社?；鹗罩闆r
社會(huì)保險(xiǎn)基金當(dāng)年收入109703.8萬(wàn)元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入60301.8萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入11240.7萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老險(xiǎn)基金收入18110.6萬(wàn)元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入9550.2萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入6654.1萬(wàn)元、工傷保險(xiǎn)基金收入2722.5萬(wàn)元、失業(yè)保險(xiǎn)基金收入1123.9萬(wàn)元等。上年滾存結(jié)余66454.8萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出102139.3萬(wàn)元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出60077.9萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出7246.5萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出16936.4萬(wàn)元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出3412.6萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出10776.7萬(wàn)元、工傷保險(xiǎn)基金支出2722.3萬(wàn)元、失業(yè)保險(xiǎn)基金支出966.9萬(wàn)元；當(dāng)年結(jié)余7564.5萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余74019.3萬(wàn)元。
（五）政府債務(wù)限額情況
根據(jù)省財(cái)政廳下達(dá)債務(wù)限額文件，我縣2022年債務(wù)限額為578547萬(wàn)元。其中一般債務(wù)限額169801萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額408746萬(wàn)元。2022年向上爭(zhēng)取新增債券資金143317萬(wàn)元，其中：一般債券16950萬(wàn)元，專項(xiàng)債券104229萬(wàn)元，再融資債券資金22138萬(wàn)元，再融資債券主要用于償還到期的3年期一般債券和專項(xiàng)債券。
根據(jù)年終報(bào)表測(cè)算，2022年縣本級(jí)當(dāng)年實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收支平衡。具體平衡情況待省財(cái)政廳審核我縣2022年財(cái)政收支決算后，再專題向人大常委會(huì)報(bào)告。
二、2022年財(cái)政重點(diǎn)工作情況
（一）統(tǒng)籌財(cái)力，貫徹落實(shí)“三?！币?span style="display:none">資料下載_統(tǒng)計(jì)公報(bào)_縣域經(jīng)濟(jì)
2022年度我縣財(cái)政部門堅(jiān)持“三保”支出的優(yōu)先原則，嚴(yán)守“三保”底線：一是足額安排“三?！鳖A(yù)算。年初按照“三?！毙枨笄闆r，共安排財(cái)政資金14.4億元用于“三?！鳖A(yù)算，其中“保工資”預(yù)算7.8億元，“保運(yùn)轉(zhuǎn)”2.8億元，“?；久裆?.8億元，“三?！辟Y金需求得到有效保障；二是在資金撥付過(guò)程中加強(qiáng)對(duì)“三保專戶”資金的監(jiān)管?？h財(cái)政部門長(zhǎng)效堅(jiān)持先“三保”支出，后其他支出的庫(kù)款保障秩序，設(shè)立“三?！辟Y金專戶，確保專戶資金用于保障工資、民生、基本運(yùn)轉(zhuǎn)等重點(diǎn)項(xiàng)目，強(qiáng)化民生保障力度。
（二）助企紓困，增強(qiáng)市場(chǎng)主體活力
為有效促進(jìn)疫情時(shí)期我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，縣財(cái)政部門大力落實(shí)增值稅留抵退稅政策，對(duì)企業(yè)留抵退稅額進(jìn)行大規(guī)模退稅，積極實(shí)施扶持我縣制造業(yè)、小微企業(yè)和個(gè)體工商戶的減稅政策，全年完成增值稅留抵退稅約1.5億元，有效減輕企業(yè)壓力；同時(shí)發(fā)揮財(cái)政杠桿作用，將“財(cái)園信貸通”貸款納入政府融資擔(dān)保體系，加大對(duì)中小微企業(yè)的融資支持力度，幫助企業(yè)完成“無(wú)縫對(duì)接、無(wú)感轉(zhuǎn)化”，2022年全年共為226家企業(yè)審批財(cái)園信貸通貸款額度12.68億元，為191家企業(yè)放款財(cái)園信貸通貸款額度共計(jì)10.65億元，充分為我縣實(shí)體經(jīng)濟(jì)注入了活力。
（三）籌措資金，助力社會(huì)事業(yè)發(fā)展
為有效促進(jìn)我縣社會(huì)事業(yè)發(fā)展，在不擴(kuò)大債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的前提下，我縣財(cái)政部門會(huì)同各項(xiàng)目單位充分籌備、合理包裝，按照“先謀事、后謀錢”的原則鼓勵(lì)各部門積極申請(qǐng)債券項(xiàng)目資金，2022年度我縣共爭(zhēng)取專項(xiàng)債券資金10.42億元，涉及北溪張家安置房、職教城安置房等四個(gè)項(xiàng)目；一般債券資金1.69億元，涉及職教城南山大道、安義縣農(nóng)村路域環(huán)境整治等七個(gè)項(xiàng)目。相關(guān)重大項(xiàng)目的開(kāi)工建設(shè)充分繁榮了我縣的社會(huì)事業(yè)，為我縣建設(shè)“五個(gè)新安義”打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
（四）深化改革，持續(xù)推進(jìn)一體化建設(shè)
我縣財(cái)政部門持續(xù)落實(shí)上級(jí)部門預(yù)算一體化改革要求，2022年度將全縣69個(gè)預(yù)算部門，122個(gè)預(yù)算單位全部納入一體化系統(tǒng)進(jìn)行管理，各預(yù)算單位單位信息、人員信息、項(xiàng)目庫(kù)信息等數(shù)據(jù)做到實(shí)時(shí)共享，有效提高了財(cái)政預(yù)算編制、指標(biāo)下達(dá)等工作的標(biāo)準(zhǔn)化、自動(dòng)化水平，實(shí)現(xiàn)對(duì)預(yù)算管理全流程的動(dòng)態(tài)反映和有效控制；同時(shí)按照省財(cái)政廳要求，正式上線會(huì)計(jì)核算模塊，在縣財(cái)政部門的積極落實(shí)及部署下一體化會(huì)計(jì)核算模塊已實(shí)現(xiàn)預(yù)算單位全覆蓋，各單位賬務(wù)管理得到有效規(guī)范。
各位代表，我縣2022年財(cái)政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和支持下，在全縣廣大干部共同努力下取得了一些成績(jī)。但是，我們也認(rèn)識(shí)到我縣當(dāng)前財(cái)政狀況存在一些問(wèn)題：一是受疫情及房地產(chǎn)市場(chǎng)低迷影響，我縣稅收收入增長(zhǎng)后勁不足，財(cái)政收入中稅收收入占比較低；二是“三?！奔皞€本付息等支出壓力加大，財(cái)政收支矛盾依然突出。對(duì)此，我們將在縣委的領(lǐng)導(dǎo)下采取有效措施，切實(shí)加以解決。
三、2023年財(cái)政預(yù)算草案
（一）2023年一般公共預(yù)算收支安排情況
全縣一般公共預(yù)算收入安排160763萬(wàn)元，較預(yù)算執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)10%。其中：稅務(wù)組織收入90541萬(wàn)元、財(cái)政組織收入70223萬(wàn)元。
主要收入項(xiàng)目的安排情況是：
稅收收入90541萬(wàn)元，較預(yù)算執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)10%，其中：增值稅26859萬(wàn)元、企業(yè)所得稅6305萬(wàn)元、個(gè)人所得稅3009萬(wàn)元、資源稅29萬(wàn)元、城市維護(hù)建設(shè)稅4399萬(wàn)元、房產(chǎn)稅2564萬(wàn)元、印花稅3259萬(wàn)元、城鎮(zhèn)土地使用稅3145萬(wàn)元、土地增值稅1751萬(wàn)元、車船稅13943萬(wàn)元、耕地占用稅15767萬(wàn)元、契稅9313萬(wàn)元、環(huán)境保護(hù)稅198萬(wàn)元等。
非稅收入70222萬(wàn)元，較預(yù)算執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)10%，其中：專項(xiàng)收入8030萬(wàn)元，行政事業(yè)性收費(fèi)收入49027萬(wàn)元，罰沒(méi)收入10877萬(wàn)元，國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入1121萬(wàn)元,政府住房基金收入1167萬(wàn)元等。
按照現(xiàn)行財(cái)政體制初步測(cè)算，2023年全縣一般公共預(yù)算收入為160763萬(wàn)元，加上中央稅收返還26172萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付（提前告知部分及每年列固定補(bǔ)助的）收入23121萬(wàn)元、專項(xiàng)補(bǔ)助（提前告知部分）收入1642萬(wàn)元等、調(diào)入資金32486萬(wàn)元（從政府性基金調(diào)入31936萬(wàn)元，從國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入550萬(wàn)元）、上年結(jié)余7020萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金98594萬(wàn)元，收入總計(jì)為349798萬(wàn)元。收入總計(jì)減專項(xiàng)上解上級(jí)支出7313萬(wàn)元、地方政府一般債務(wù)還本支出8195萬(wàn)元，2023年全縣地方財(cái)政一般預(yù)算支出安排334290萬(wàn)元，比上年預(yù)算調(diào)整數(shù)443934萬(wàn)元，下降24.70%。主要支出項(xiàng)目安排情況如下：
一般公共服務(wù)支出33811萬(wàn)元，國(guó)防支出390萬(wàn)元，公共安全支出10542萬(wàn)元，教育支出64251萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出2560萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出3012萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出36516萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出29419萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出7254萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出42375萬(wàn)元，農(nóng)林水支出69632萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出4524萬(wàn)元，資源勘探工業(yè)信息等支出6021萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出2025萬(wàn)元，自然資源海洋氣象等支出2034萬(wàn)元，住房保障支出8504萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備支出102萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1252萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)4800萬(wàn)元，債務(wù)付息支出4932萬(wàn)元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出34萬(wàn)元，其他支出301萬(wàn)元。
（二）2023年縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收支安排情況
2023年基金預(yù)算收入安排210144萬(wàn)元，其中：國(guó)有土地收益基金收入10000萬(wàn)元、農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入2000萬(wàn)元、國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入194000萬(wàn)元、污水處理費(fèi)收入3200萬(wàn)元、大中型水庫(kù)庫(kù)區(qū)基金收入701萬(wàn)元、彩票公益金收入199萬(wàn)元、小型水庫(kù)移民扶助基金收入44萬(wàn)元。根據(jù)本級(jí)基金收入210144萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入1975萬(wàn)元，上年結(jié)余收入5319萬(wàn)元，收入總計(jì)為217438萬(wàn)元。根據(jù)收入情況2023年基金預(yù)算支出總計(jì)安排217438萬(wàn)元。具體安排是：社會(huì)保障和就業(yè)支出745萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出129192萬(wàn)元、其他支出199萬(wàn)元、債務(wù)付息支出12807萬(wàn)元、上解支出17644萬(wàn)元、調(diào)出資金31936萬(wàn)元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出24915萬(wàn)元。
（三）2023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支安排情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算2023年是縣國(guó)資營(yíng)運(yùn)公司、縣城投集團(tuán)和贛昌水投公司的經(jīng)營(yíng)收入納入預(yù)算，全面反映全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)的全貌，2023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入580萬(wàn)元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入8萬(wàn)元，上年結(jié)余8萬(wàn)元，收入合計(jì)為596萬(wàn)元；根據(jù)收入情況國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排支出16萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)出資金550萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算結(jié)余30萬(wàn)元，收支平衡。
（四）2023年縣本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支安排情況
2023年縣本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排89357.8萬(wàn)元，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入52249.8萬(wàn)元，利息收入517.8萬(wàn)元，委托投資收益246.3萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入34856.6萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入1487.3萬(wàn)元?？h本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排79280.1萬(wàn)元，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出78411.6萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支出377.9萬(wàn)元，其他支出490.6萬(wàn)元；當(dāng)年收支結(jié)余10077.7萬(wàn)元；年末滾存結(jié)余84097萬(wàn)元。
（五）2023年部門預(yù)算草案
全縣2023年共有編制部門預(yù)算的部門69個(gè)，預(yù)算單位122個(gè)。部門預(yù)算總收入為184904.8萬(wàn)元，其中：本年收入合計(jì)為184904.8萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入為0萬(wàn)元。本年收入中：財(cái)政撥款收入為157107.62萬(wàn)元，事業(yè)收入為25974.72萬(wàn)元，其他收入為1822.46萬(wàn)元。2023年部門預(yù)算總支出為184904.8萬(wàn)元，其中：基本支出為132663.53萬(wàn)元，項(xiàng)目支出為52241.27萬(wàn)元。
根據(jù)縣人大財(cái)經(jīng)委要求今年部門預(yù)算重點(diǎn)審核安義縣教育體育局。具體情況如下：
1.收入預(yù)算情況
2023年收入預(yù)算總額為46994.41萬(wàn)元，其中：經(jīng)費(fèi)撥款為46994.41萬(wàn)元，占預(yù)算總額的100%；其他收入0萬(wàn)元,上年結(jié)轉(zhuǎn)（結(jié)余）0萬(wàn)元。
2.支出預(yù)算情況
2023年支出預(yù)算總額為46994.41萬(wàn)元。其中：基本支出45477.89萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的96.77%。包括：工資福利支出40894.68萬(wàn)元，占基本支出預(yù)算的89.92%；商品和服務(wù)支出52.73萬(wàn)元，占基本支出預(yù)算的1.16%；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助4530.48萬(wàn)元，占基本支出預(yù)算的9.96%。項(xiàng)目支出1516.51萬(wàn)元，占支出總額的3.23 %。包括：商品和服務(wù)支出1428.35萬(wàn)元，占項(xiàng)目支出預(yù)算的94.19%；資本性支出88.16萬(wàn)元，占項(xiàng)目支出預(yù)算的5.81%。
四、2023年財(cái)政工作打算
（一）堅(jiān)持改善民生，提升社會(huì)保障水平
一是繼續(xù)落實(shí)各項(xiàng)民生保障資金。通過(guò)不斷調(diào)整財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，將更多的資金投向教育、醫(yī)療、社會(huì)保障等重要領(lǐng)域，注重普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性保障，優(yōu)先解決廣大群眾最迫切、最需要解決的民生問(wèn)題。二是積極創(chuàng)新民生投入方式。有序推進(jìn)政府購(gòu)買公共服務(wù)等工作進(jìn)行，形成多元化的民生保障方式，使民生資金充分發(fā)揮效益，滿足人民群眾的多樣化需求，提升社會(huì)保障水平。
（二）抓好財(cái)源建設(shè)，促進(jìn)收入穩(wěn)步增長(zhǎng)
一是用好惠企政策形成多方合力。縣財(cái)政部門將繼續(xù)加強(qiáng)與各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、高新園區(qū)等牽頭單位的溝通協(xié)調(diào)工作，壓實(shí)各方責(zé)任。通過(guò)出臺(tái)相關(guān)制度文件，強(qiáng)化政策兌現(xiàn)；同時(shí)建立總部企業(yè)服務(wù)臺(tái)賬，加大對(duì)總部企業(yè)的服務(wù)力度，動(dòng)態(tài)掌握總部企業(yè)在我縣的運(yùn)行狀況，及時(shí)解決企業(yè)關(guān)心的問(wèn)題及訴求。二是強(qiáng)化協(xié)稅護(hù)稅專班機(jī)制。為充分了解我縣各重點(diǎn)企業(yè)稅收情況，加強(qiáng)財(cái)政收入的監(jiān)管，縣財(cái)政將持續(xù)積極對(duì)接稅務(wù)部門，完善稅收信息共享機(jī)制，嚴(yán)防稅收“跑、冒、滴、漏”，做到應(yīng)收盡收，顆粒歸倉(cāng)。
（三）加強(qiáng)資金管理，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
一是規(guī)范財(cái)政資金管理。以地方財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治行動(dòng)為契機(jī)，對(duì)專項(xiàng)整治行動(dòng)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行全面梳理，堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向和目標(biāo)導(dǎo)向，立行立改，并建立相應(yīng)的長(zhǎng)效機(jī)制，切實(shí)強(qiáng)化財(cái)經(jīng)紀(jì)律剛性約束，規(guī)范各單位預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行全過(guò)程，提升財(cái)政資金管理水平。二是開(kāi)展債務(wù)常態(tài)化監(jiān)測(cè)工作。嚴(yán)格執(zhí)行地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理制度，完善政府舉債融資模式，強(qiáng)化常態(tài)化監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警，堅(jiān)決杜絕虛假化解隱性債務(wù)，堅(jiān)決杜絕新增隱性債務(wù)。
（四）做好節(jié)支增效，提升財(cái)政資金效用
一是繼續(xù)落實(shí)中央“過(guò)緊日子”政策要求。建立節(jié)約型財(cái)政保障機(jī)制，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)控一般性支出，加大“三公”經(jīng)費(fèi)監(jiān)管力度，把過(guò)“緊日子”作為長(zhǎng)期工作方針。二是加強(qiáng)項(xiàng)目績(jī)效管理。通過(guò)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)將績(jī)效目標(biāo)及績(jī)效評(píng)價(jià)覆蓋全縣預(yù)算單位和所有財(cái)政資金。同時(shí)績(jī)效目標(biāo)、評(píng)價(jià)結(jié)果做為預(yù)算項(xiàng)目編制依據(jù)，實(shí)行財(cái)政資金全程監(jiān)管、績(jī)效評(píng)估和責(zé)任追究，充分提高財(cái)政資金使用效益。
2023年安義縣財(cái)政工作將以黨的二十大精神及習(xí)近平總書記系列重要講話精神為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)縣委重大決策部署，認(rèn)真落實(shí)縣人大及其常委會(huì)各項(xiàng)決議，主動(dòng)接受縣人大及其常委會(huì)監(jiān)督。圍繞“開(kāi)源”“節(jié)流”“減支”“增效”的目標(biāo)，繼續(xù)落實(shí)積極的財(cái)政政策，為奮力建設(shè)現(xiàn)代化安義貢獻(xiàn)新的力量。
《關(guān)于安義縣2022年全縣和縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況與2023年全縣和縣級(jí)總預(yù)算草案的報(bào)告（書面）》名詞解釋
1.財(cái)政總收入：即一般公共預(yù)算收入與上劃中央、省、市收入之和，它反映本地區(qū)當(dāng)年組織的財(cái)政收入總規(guī)模，是計(jì)算當(dāng)年地方可用財(cái)力的主要依據(jù)之一。
2.一般公共預(yù)算收入：指按照現(xiàn)行財(cái)政體制規(guī)定列入地方預(yù)算，直接繳入地方金庫(kù)的財(cái)政收入。具體由兩部分組成：一是稅收收入，二是非稅收入。
3.非稅收入:指由各級(jí)人民政府及其所屬部門和單位依法利用行政權(quán)力、政府信譽(yù)、國(guó)家資源、國(guó)有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)征收、收取、提取、募集的除稅收和政府債務(wù)收入以外的財(cái)政收入。
4.財(cái)政收入總計(jì)：指一般公共預(yù)算、上級(jí)補(bǔ)助收入、上年結(jié)余、調(diào)入資金、債務(wù)收入、債轉(zhuǎn)貸收入等收入總計(jì)，是財(cái)政當(dāng)年可用資金之和。
5.政府性基金預(yù)算收入：政府性基金是指各級(jí)政府及其所屬部門根據(jù)法律、行政法規(guī)和中共中央、國(guó)務(wù)院文件規(guī)定，為支持特定公共基礎(chǔ)設(shè)施和公共事業(yè)發(fā)展，向公民、法人和其他組織無(wú)償征收的具有專項(xiàng)用途的財(cái)政資金。
6.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入是指各級(jí)人民政府及部門、機(jī)構(gòu)、履行出資人職責(zé)的企業(yè)上繳的國(guó)有資本收益。
7.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入：社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入包括單位繳納的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)收入、職工個(gè)人繳納的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、基金利息收入、財(cái)政補(bǔ)貼收入、轉(zhuǎn)移收入、上級(jí)補(bǔ)助收入、下級(jí)上解收入、其他收入。
8.政府債務(wù)限額：為進(jìn)一步規(guī)范地方政府債務(wù)管理，防范和化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)務(wù)院根據(jù)國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)等因素確定全國(guó)地方政府債務(wù)總限額，并報(bào)全國(guó)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)。財(cái)政部在批準(zhǔn)的總限額內(nèi)，根據(jù)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)力狀況等因素并統(tǒng)籌考慮國(guó)家宏觀調(diào)控政策、各地區(qū)建設(shè)投資需求等提出各省債務(wù)限額，報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后下達(dá)。年度地方政府債務(wù)限額等于上年地方政府債務(wù)限額加上當(dāng)年新增債務(wù)限額（或減去當(dāng)年調(diào)減債務(wù)限額），具體分為一般債務(wù)限額和專項(xiàng)債務(wù)限額。
9.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：根據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定，各級(jí)一般公共預(yù)算按照國(guó)務(wù)院的規(guī)定可以設(shè)置預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，用于彌補(bǔ)以后年度預(yù)算資金的不足。
10.增值稅留抵退稅：留抵退稅就是把增值稅期末未抵扣完的稅額退還給納稅人，以納稅人當(dāng)期銷項(xiàng)稅額抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額后的余額為應(yīng)納稅額。其中，銷項(xiàng)稅額是指按照銷售額和適用稅率計(jì)算的增值稅額；進(jìn)項(xiàng)稅額是指購(gòu)進(jìn)原材料等所負(fù)擔(dān)的增值稅額。當(dāng)進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額時(shí)，未抵扣完的進(jìn)項(xiàng)稅額會(huì)形成留抵稅額。
縣十七屆人大三次會(huì)議秘書處 2023年1月7日印
