（福建?。╆P(guān)于廈門市翔安區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于廈門市翔安區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
第一部分 2020年預(yù)算執(zhí)行預(yù)計(jì)情況
2020年，在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大及常委會(huì)的監(jiān)督支持下，我們高舉習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想偉大旗幟，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，全面貫徹黨的基本理論、基本路線、基本方略，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，加強(qiáng)增收節(jié)支管理全力做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎Υ蚝萌蠊?jiān)戰(zhàn)，加力提效落實(shí)積極的財(cái)政政策，加快推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，力促我區(qū)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展持續(xù)健康穩(wěn)定發(fā)展，全年預(yù)算執(zhí)行情況良好。預(yù)計(jì)能較好地完成四屆人大四次會(huì)議和四屆人大常委會(huì)第四十次會(huì)議確定的目標(biāo)任務(wù)。
?。ㄒ唬┮话愎差A(yù)算收支執(zhí)行情況
1．全區(qū)財(cái)政總收入執(zhí)行情況
2020年全區(qū)財(cái)政總收入預(yù)計(jì)完成786845萬元，同比增加68242萬元，增長9.5%，完成預(yù)算的113.9%。
2．區(qū)地方級(jí)收入執(zhí)行情況
2020年區(qū)地方級(jí)收入預(yù)計(jì)完成219409萬元，同比增加10458萬元，增長5.01%，完成預(yù)算的101.8%。
3．區(qū)本級(jí)收入執(zhí)行情況
2020年區(qū)本級(jí)收入預(yù)計(jì)完成179809萬元，同比增加8261萬元，增長4.82%，完成預(yù)算的102.2%。
4．區(qū)級(jí)支出執(zhí)行情況
2020年區(qū)級(jí)支出預(yù)計(jì)完成488383萬元，同比減少31045萬元，下降5.98%，完成預(yù)算的90.5%。
5．區(qū)本級(jí)支出執(zhí)行情況
2020年區(qū)本級(jí)支出預(yù)計(jì)完成361166萬元，同比減少60108萬元，下降14.3%，完成預(yù)算的90.1%。
6．收支平衡情況
區(qū)地方級(jí)財(cái)政收入219409萬元，加上級(jí)補(bǔ)助收入244863萬元、上年結(jié)余64萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金126438萬元、調(diào)入資金28049萬元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入10000萬元，合計(jì)628823萬元，減一般公共預(yù)算支出488383萬元、上解支出67025萬元、地方政府一般債券還本支出5950萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金67465萬元，全區(qū)年終項(xiàng)目滾存結(jié)余0萬元。
區(qū)本級(jí)財(cái)政收入179809萬元，加上級(jí)補(bǔ)助收入244863萬元、上年結(jié)余64萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金119255萬元、調(diào)入資金28049萬元、下級(jí)上解收入8181萬元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入10000萬元，合計(jì)590221萬元，減一般公共預(yù)算支出361166萬元、補(bǔ)助下級(jí)支出97268萬元、上解支出67025萬元、地方政府一般債券還本支出5950萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金58812萬元，區(qū)本級(jí)年終項(xiàng)目滾存結(jié)余0萬元。
?。ǘ┱曰痤A(yù)算執(zhí)行情況
1．區(qū)級(jí)政府性基金收入情況
2020年區(qū)級(jí)政府性基金收入預(yù)計(jì)完成38500萬元，同比減少311206萬元，下降89%，完成預(yù)算的68.8%，主要是X2020P01、X2020G05-G等地塊出讓收入。
2．區(qū)級(jí)政府性基金支出情況
2020年區(qū)級(jí)政府性基金支出預(yù)計(jì)完成147924萬元，同比減少177208萬元，下降54.5 %，完成預(yù)算的95.5 %，主要用于土地征收相關(guān)支出、被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)等民生保障支出、公益性基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出以及抗疫特別國債安排的支出。
3．區(qū)本級(jí)政府性基金支出情況
2020年區(qū)本級(jí)政府性基金支出預(yù)計(jì)完成63277萬元，同比減少87633萬元，下降58.1%，完成預(yù)算的90.1%。
4．基金收支平衡情況
區(qū)級(jí)政府性基金收入38500萬元，加上級(jí)補(bǔ)助收入39093萬元、上年結(jié)余99550萬元、調(diào)入資金120000萬元，合計(jì)297143萬元，減區(qū)級(jí)政府性基金支出147924萬元、調(diào)出資金27599萬元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出5050萬元、上解上級(jí)支出108570萬元，年終滾存結(jié)余8000萬元。
區(qū)本級(jí)政府性基金收入38500萬元，加上級(jí)補(bǔ)助收入39093萬元、上年結(jié)余99550萬元、調(diào)入資金120000萬元，合計(jì)297143萬元，減區(qū)本級(jí)政府性基金支出63277萬元、補(bǔ)助鎮(zhèn)（街）支出84647萬元、調(diào)出資金27599萬元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出5050萬元、上解上級(jí)支出108570萬元，年終滾存結(jié)余8000萬元。
?。ㄈ﹪匈Y本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
1．區(qū)級(jí)國有資本經(jīng)營收入情況
2020年國有資本經(jīng)營收入預(yù)計(jì)完成1325萬元，同比增加48萬元，增長3.76%，完成預(yù)算的98.1%，主要是國有企業(yè)利潤收入。
2．區(qū)級(jí)國有資本經(jīng)營支出情況
2020年國有資本經(jīng)營支出預(yù)計(jì)完成875萬元，同比減少25萬元，下降2.8%，完成預(yù)算的97.2%，主要用于國有企業(yè)資本金注入。
3．國有資本經(jīng)營收支平衡情況
國有資本經(jīng)營收入1325萬元，減國有資本經(jīng)營支出875萬元，調(diào)出資金450萬元，結(jié)余0萬元。
（四）地方政府債務(wù)情況
2020年全區(qū)政府性債務(wù)年初余額46943萬元，主要包括：一般債券10513萬元，專項(xiàng)債券36430萬元。當(dāng)年新增一般債券10000萬元，到期償還一般債券5950萬元、專項(xiàng)債券5050萬元，地方政府性債務(wù)余額45943萬元,其中：一般債券14563萬元，專項(xiàng)債券31380萬元。當(dāng)年各項(xiàng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)均處在安全區(qū)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。
以上預(yù)算執(zhí)行數(shù)字，在決算編制匯總中，將會(huì)有所變動(dòng)，具體情況將在決算編報(bào)完成后向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告。
?。ㄎ澹?020年財(cái)政的主要工作
1．堅(jiān)持措施有力，高質(zhì)量推進(jìn)疫情防控責(zé)任落實(shí)
面對(duì)新冠肺炎疫情，我區(qū)充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，主動(dòng)擔(dān)當(dāng)，積極籌措資金，從財(cái)政保障、財(cái)稅扶持、財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)、管理機(jī)制等方面履行疫情防控責(zé)任，全面保障打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。
一是及時(shí)出臺(tái)扶持政策。出臺(tái)《關(guān)于給予減免租金出租方房產(chǎn)稅和土地使用稅稅收扶持的實(shí)施細(xì)則》《關(guān)于給予困難行業(yè)房產(chǎn)稅和土地使用稅稅收扶持的實(shí)施細(xì)則》《關(guān)于貫徹落實(shí)省市應(yīng)對(duì)新型冠狀病毒支持企業(yè)共渡難關(guān)相關(guān)措施的實(shí)施意見》《關(guān)于印發(fā)廈門市翔安區(qū)政策性擔(dān)保業(yè)務(wù)專項(xiàng)資金管理辦法的通知》等扶持政策，幫助企業(yè)渡過疫情難關(guān)。共受理企業(yè)貼息申請(qǐng)10家，涉及貸款34筆、貸款金額1.13億元，對(duì)應(yīng)貼息102.02萬元。二是加大疫情期間金融信貸支持。搭建政銀企互動(dòng)平臺(tái)，加強(qiáng)銀企信貸需求精準(zhǔn)對(duì)接，及時(shí)梳理轄區(qū)內(nèi)有資金需求的企業(yè)情況，協(xié)調(diào)轄內(nèi)銀行等金融機(jī)構(gòu)提供信貸支持。積極應(yīng)用中小企業(yè)融資增信基金、政策性擔(dān)保專項(xiàng)資金、企業(yè)應(yīng)急還貸資金等，為疫情期間企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)和實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供精準(zhǔn)金融支撐。轄區(qū)各銀行機(jī)構(gòu)已累計(jì)授信2.2億元。三是迅速撥付疫情防控資金。出臺(tái)《新型冠狀病毒感染的肺炎防控應(yīng)急預(yù)案》《廈門市翔安區(qū)財(cái)政局做好新型冠狀病毒感染的肺炎防控財(cái)政資金保障措施》等政策，確保各項(xiàng)疫情防控資金需求，共撥付各項(xiàng)疫情防控資金1.39億元。四是簡化疫情防控政府采購流程。貫徹落實(shí)《廈門市財(cái)政局關(guān)于疫情防控采購便利化的通知》，明確行政事業(yè)單位疫情防控采購便利化相關(guān)事項(xiàng)并做好采購流程服務(wù)指導(dǎo)。五是不折不扣落實(shí)減稅降費(fèi)政策。堅(jiān)決落實(shí)好、執(zhí)行好各項(xiàng)稅費(fèi)優(yōu)惠政策，確保企業(yè)盡享減稅降費(fèi)政策紅利，助力企業(yè)更好發(fā)展。截至目前，累計(jì)為企業(yè)新增減稅降費(fèi)3.3億元。
2．堅(jiān)持筑巢引鳳，高質(zhì)量推進(jìn)財(cái)政收入組織工作
按照“抓招商、促發(fā)展”的工作部署，把招商引資作為培育財(cái)源的重要抓手，重點(diǎn)引進(jìn)稅收大戶和總部經(jīng)濟(jì)，切實(shí)提高招商引資對(duì)我區(qū)財(cái)政收入的積極促進(jìn)作用。
一是強(qiáng)化收入跟蹤和分析。面對(duì)疫情帶來的種種不利因素，建立與經(jīng)濟(jì)指標(biāo)變化相銜接的收入跟蹤機(jī)制，強(qiáng)化涉稅信息采集共享，抓好重點(diǎn)行業(yè)、企業(yè)納稅管控服務(wù)，解決收入征管存在問題，研究核實(shí)收入增長點(diǎn)和可挖潛力，財(cái)政收入各月份增幅表現(xiàn)較好，均名列各區(qū)前列，預(yù)計(jì)可順利完成全年預(yù)算目標(biāo)。二是創(chuàng)新助力招商引資提質(zhì)增效。大力推進(jìn)我區(qū)金融業(yè)發(fā)展，重點(diǎn)吸引優(yōu)質(zhì)金融機(jī)構(gòu)和類金融企業(yè)在翔集聚，共招商引資企業(yè)92家，總投資448.07億元，已落地企業(yè)64家，實(shí)際到資17.88億元；成功舉辦2020年度翔安區(qū)百家上市公司+券商推介、重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)人才引進(jìn)暨項(xiàng)目簽約儀式，吸引了百家上市企業(yè)、頭部券商、機(jī)構(gòu)投資者和50家新財(cái)富最佳上市公司高管參加，推動(dòng)和而泰、索菲亞等6家上市公司，銀河證券、華福證券、華金證券等3家券商，北京華文大關(guān)等5家優(yōu)質(zhì)企業(yè)與我區(qū)簽約。三是持續(xù)打造良好營商環(huán)境。持續(xù)深化“放管服”改革，精簡辦事流程，全面推行“網(wǎng)上辦”、“掌上辦”、“自助辦”、“郵寄辦”，積極開展相對(duì)集中行政許可權(quán)改革試點(diǎn)工作，推動(dòng)企業(yè)開辦免費(fèi)刻章，推進(jìn)工程建設(shè)項(xiàng)目改革，全力營造便利化的政務(wù)服務(wù)環(huán)境。精準(zhǔn)定制個(gè)性化招商政策和服務(wù)舉措，周到細(xì)致做好全程服務(wù)保障，為來翔發(fā)展的企業(yè)提供全鏈條、全周期、全天候的服務(wù)保障，努力為客商提供便捷、高效的貼心服務(wù)。四是多舉措強(qiáng)化協(xié)稅護(hù)稅工作。發(fā)揮協(xié)稅護(hù)稅平臺(tái)作用，做好企業(yè)外遷跟蹤管理，建立遷入遷出企業(yè)周報(bào)制及重點(diǎn)企業(yè)跟蹤制度，側(cè)重做好建筑業(yè)稅收跟蹤和火炬（翔安）園區(qū)企業(yè)稅收更庫，重點(diǎn)加大稅收宣傳，要求注冊(cè)地不在我區(qū)的省市重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目施工企業(yè)到我區(qū)預(yù)繳相關(guān)稅收，共增加稅收2.5億元。
3．堅(jiān)持“六穩(wěn)”“六?！保哔|(zhì)量推進(jìn)民生事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展
始終以“積極的財(cái)政政策更加積極有為”為導(dǎo)向，精準(zhǔn)施策、有保有壓，全面落實(shí)“六穩(wěn)”“六?！比蝿?wù)，不斷調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，繼續(xù)向民生領(lǐng)域傾斜，確保民生保障水平不降低。
一是支持教育優(yōu)先發(fā)展。教育投入14.35億元，增長2.7%，有效保障轄區(qū)內(nèi)教育事業(yè)發(fā)展、中小學(xué)幼兒園新建擴(kuò)建、教學(xué)設(shè)備添置、合作辦學(xué)、教師培訓(xùn)、課后延時(shí)服務(wù)、高層次教育人才引進(jìn)等支出，加快提升教育質(zhì)量，全力創(chuàng)建教育強(qiáng)區(qū)。二是持續(xù)保障民生領(lǐng)域重點(diǎn)支出。衛(wèi)生健康投入4.49億元，增長3.2%，繼續(xù)提高我區(qū)醫(yī)療服務(wù)水平，健全公共衛(wèi)生應(yīng)急管理和疾病預(yù)防控制體系。其中：安排第五醫(yī)院醫(yī)技科教綜合樓建設(shè)經(jīng)費(fèi)3297萬元、醫(yī)療設(shè)備購置經(jīng)費(fèi)9604萬元、群眾公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)7905萬元、高層次人才引進(jìn)經(jīng)費(fèi)730萬元等。社會(huì)保障和就業(yè)投入4.49億元，增長12.7%，不斷加強(qiáng)困難群眾幫扶力度，強(qiáng)化疫情期間兜底保障，全力做好穩(wěn)就業(yè)保民生工作，充分發(fā)揮財(cái)政資金政策促進(jìn)社會(huì)事業(yè)發(fā)展的作用。三是大力提升基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。安排經(jīng)費(fèi)2.57億元，進(jìn)一步提升農(nóng)村污水治理水平；安排美麗鄉(xiāng)村建設(shè)經(jīng)費(fèi)0.47億元，提升美麗鄉(xiāng)村建設(shè)及農(nóng)村人居環(huán)境整治；安排安置房建設(shè)資金1.33億元，保障全區(qū)安置房建設(shè)資金需求；安排土地收儲(chǔ)征拆資金3.39億元，用于馬巷果蔬批發(fā)市場(chǎng)拆遷、翔安新城3.6平方米區(qū)級(jí)土地收儲(chǔ)等；安排綠化、市政、路燈等養(yǎng)護(hù)經(jīng)費(fèi)3億元、保潔經(jīng)費(fèi)1.3億元，用于提升城市環(huán)境。四是繼續(xù)落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策。農(nóng)林水事務(wù)投入2.4億元，增長18.1%，鄉(xiāng)村振興加快實(shí)施，不斷完善惠農(nóng)、支農(nóng)政策體系，農(nóng)村人居環(huán)境得到明顯改善。其中下達(dá)市級(jí)農(nóng)房整治等農(nóng)村人居環(huán)境治理資金0.33億元，保障鄉(xiāng)村振興建設(shè)項(xiàng)目資金；下達(dá)補(bǔ)助資金 0.4億元，用于高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)。五是保障省市重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金需求。在今年市級(jí)財(cái)政頗為緊張的情況下，順利向市財(cái)政爭(zhēng)取追加我區(qū)市級(jí)征收資金69億元，向各市級(jí)業(yè)主單位申請(qǐng)核銷征收資金近28億元，收回滯留村居的征收資金約3億元，合計(jì)補(bǔ)充我區(qū)市級(jí)征收備用金100億元。共下達(dá)各鎮(zhèn)（街）省市重點(diǎn)項(xiàng)目征收資金91億元，包括陽塘整村搬遷項(xiàng)目33億元，東部體育會(huì)展新城整村搬遷項(xiàng)目23.78億元等，有力保障我區(qū)一批省市重大重點(diǎn)項(xiàng)目順利推進(jìn)。
4．堅(jiān)持科學(xué)防控，高質(zhì)量推進(jìn)監(jiān)管水平不斷提升
一是嚴(yán)格落實(shí)中央“過緊日子”政策要求。制定《關(guān)于加強(qiáng)增收節(jié)支管理全力做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鞯耐ㄖ罚◤B翔委辦〔2020〕50號(hào)），明確時(shí)間節(jié)點(diǎn)和支出進(jìn)度要求，及時(shí)予以調(diào)減或取消有關(guān)項(xiàng)目預(yù)算，做到可壓盡壓、應(yīng)壓盡壓；加強(qiáng)支出“負(fù)面清單”管理。2020年底前不出臺(tái)新的提高津貼補(bǔ)貼和獎(jiǎng)金標(biāo)準(zhǔn)政策；不再新購公務(wù)用車；除落實(shí)中央、省、市工作部署，不新增慶典、節(jié)會(huì)等展會(huì)經(jīng)費(fèi)；不通過購買服務(wù)方式增加編外人員。核定下發(fā)部門一般性支出壓減后限額。制定《關(guān)于堅(jiān)持過緊日子進(jìn)一步壓減一般性支出的通知》（翔財(cái)預(yù)[2020]18號(hào)），核定各部門因公出國（境）經(jīng)費(fèi)、差旅費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)五項(xiàng)節(jié)支指標(biāo)支出限額。二是持續(xù)強(qiáng)化資金監(jiān)管。鞏固和完善國庫集中支付和公務(wù)卡改革的各項(xiàng)制度和措施，全區(qū)175個(gè)區(qū)級(jí)預(yù)算單位全部實(shí)行國庫集中支付，2020年共辦理集中支付94107筆，金額合計(jì)1503772萬元；2020年納入代理記賬的區(qū)級(jí)預(yù)算單位共109 家，設(shè)立經(jīng)費(fèi)賬套109個(gè)（其中行政單位33個(gè)，事業(yè)單位76個(gè)），累計(jì)核算財(cái)政性資金243514萬元；嚴(yán)把財(cái)政審核關(guān)，2020年審核件數(shù)539件，送審金額合計(jì)783936萬元，核減金額91959萬元；扎實(shí)推進(jìn)公共資源市場(chǎng)配置，2020年政府采購計(jì)劃金額40930萬元，實(shí)際采購金額37158萬元，節(jié)約率9.2%；嚴(yán)格財(cái)政票據(jù)管理制度，2020年全區(qū)累計(jì)發(fā)放財(cái)政票據(jù)135.7萬份，核銷財(cái)政票據(jù)114.74萬份，核銷金額830626萬元。三是優(yōu)化國有資產(chǎn)管理。2020年完成全區(qū)行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)調(diào)撥15306萬元，固定資產(chǎn)報(bào)廢、報(bào)損3879萬元。結(jié)合我區(qū)實(shí)際情況，先后三次修訂行政事業(yè)國有資產(chǎn)使用和處置的管理辦法，加強(qiáng)資產(chǎn)的監(jiān)督管理，規(guī)范資產(chǎn)使用和處置行為，指導(dǎo)資產(chǎn)出租、拍賣等流程，維護(hù)國有資產(chǎn)的安全完整。四是積極防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。逐步完善債務(wù)管理體制機(jī)制，2020年全區(qū)債務(wù)余額45943萬元，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)安全可控。通過各項(xiàng)檢查督促各單位做到財(cái)政資金?？顚Ｓ茫_保中央八項(xiàng)規(guī)定落到實(shí)處。抽取23家區(qū)級(jí)預(yù)算單位，針對(duì)2018-2019年度各預(yù)算單位扶持獎(jiǎng)勵(lì)企業(yè)和個(gè)人的財(cái)政性資金及其他民生專項(xiàng)資金開展專項(xiàng)檢查。抽取13家企事業(yè)單位，對(duì)單位的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)報(bào)表、三公經(jīng)費(fèi)管理、資產(chǎn)管理、票據(jù)管理和其他財(cái)務(wù)資料實(shí)施2020年翔安區(qū)會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查。
過去的一年，我區(qū)財(cái)政收入任務(wù)順利完成，全區(qū)經(jīng)濟(jì)、民生等重點(diǎn)領(lǐng)域支出得到有力保障，財(cái)政改革成效進(jìn)一步顯現(xiàn)，圓滿完成了區(qū)委部署的各項(xiàng)工作任務(wù)。在取得成績的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，在發(fā)展過程中還存在一些不容忽視的問題：主要表現(xiàn)在財(cái)政收入形勢(shì)嚴(yán)峻，財(cái)政增收基礎(chǔ)薄弱，可持續(xù)稅源較少，財(cái)政收入中非稅收入占比偏重、各鎮(zhèn)街對(duì)組織收入的重視不足，土地出讓分成收入驟減、民生支出等剛性支出壓力逐年加大等問題。為此，我們將積極采取有效措施，化解矛盾，在今后的工作中逐步加以解決。
第二部分 2021年財(cái)政預(yù)算草案
2021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：高舉習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想偉大旗幟，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，全面貫徹黨的基本理論、基本路線、基本方略，緊緊圍繞統(tǒng)籌推進(jìn)“五位一體”總體布局和協(xié)調(diào)推進(jìn)“四個(gè)全面”戰(zhàn)略布局，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”，堅(jiān)持黨的全面領(lǐng)導(dǎo)，堅(jiān)持以人民為中心，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持深化改革開放，堅(jiān)持系統(tǒng)觀念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以全方位推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展超越為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，堅(jiān)持“一體雙線兩翼”工作思路，大力實(shí)施“四新行動(dòng)”，加快建設(shè)現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)體系，率先探索構(gòu)建新發(fā)展格局，積極打造兩岸融合發(fā)展“橋頭堡”，推進(jìn)治理體系和治理能力現(xiàn)代化，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)行穩(wěn)致遠(yuǎn)、社會(huì)安定和諧，勇?lián)鷱B門率先實(shí)現(xiàn)全方位高質(zhì)量發(fā)展超越“硬核支撐”，為譜寫全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國家的廈門篇章作出翔安新的更大貢獻(xiàn)。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2021年預(yù)算編制遵循以下原則：
一是做好“加法”，保障重點(diǎn)。聚焦高素質(zhì)高顏值現(xiàn)代化國際化城市建設(shè)的關(guān)鍵領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)，按照零基預(yù)算要求，根據(jù)發(fā)展實(shí)際和財(cái)力情況，分輕重緩急安排支出預(yù)算，集中財(cái)力保障重大產(chǎn)業(yè)發(fā)展、重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)、疫情防控和基本民生支出，確保區(qū)委區(qū)政府決策部署早落地、早見效。
二是做好“減法”，節(jié)用裕民。堅(jiān)決落實(shí)中央、省、市過緊日子要求，艱苦奮斗、勤儉節(jié)約辦一切事業(yè)。堅(jiān)持以收定支、量力而行，合理界定政府保障范圍，減少對(duì)市場(chǎng)資源的直接配置和對(duì)市場(chǎng)活動(dòng)的直接干預(yù)。加快優(yōu)化整合支出政策，強(qiáng)化重大項(xiàng)目、政策的立項(xiàng)評(píng)估和審核決策，切實(shí)把好立項(xiàng)關(guān)、論證關(guān)、經(jīng)濟(jì)關(guān)，把錢用到刀刃上。
三是做好“乘法”，提升效益。推動(dòng)零基預(yù)算管理與預(yù)算績效管理深度融合，把花錢問效理念貫穿于預(yù)算編制、執(zhí)行、決算、監(jiān)督全過程，強(qiáng)化績效管理結(jié)果實(shí)質(zhì)運(yùn)用，讓每一分錢花出更好的效果。推動(dòng)支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，運(yùn)用“財(cái)政+金融”手段通過產(chǎn)業(yè)基金、融資貼息、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)仁袌?chǎng)化方式促進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型，放大產(chǎn)業(yè)扶持投入的“乘數(shù)效應(yīng)”。
四是做好“除法”，改革創(chuàng)新。加大改革力度，著力破除制約財(cái)政可持續(xù)發(fā)展的體制機(jī)制問題。全面實(shí)施零基預(yù)算改革，徹底打破預(yù)算安排和資金分配中的“基數(shù)”依賴，堅(jiān)決取消不必要的支出，從嚴(yán)控制新增支出。充分發(fā)揮市場(chǎng)在資源配置中的決定性作用，加快推進(jìn)社會(huì)事業(yè)、公共事業(yè)相關(guān)的投資體制、價(jià)格機(jī)制和補(bǔ)助機(jī)制改革，拓展籌資渠道、提高運(yùn)營效益。
按照上述原則，2021年財(cái)政預(yù)算安排如下：
?。ㄒ唬┮话愎差A(yù)算收支
1．財(cái)政總收入預(yù)算
2021年財(cái)政總收入預(yù)算881303萬元，比2020年增加94458萬元，增長12%，其中：
——稅務(wù)部門安排423500萬元（含契稅50773萬元），比2020年增加82538萬元，增長24.2%；
——財(cái)政部門非稅收入安排85750萬元，比2020年減少3980萬元，下降4.4%，更庫收入安排140000萬元；
——火炬（翔安）產(chǎn)業(yè)區(qū)安排232000萬元，比2020年增加21298萬元，增長10.1%。
2．區(qū)地方級(jí)收入預(yù)算
2021年區(qū)地方級(jí)財(cái)政收入預(yù)算236964萬元，比2020年增加17555萬元，增長8%，其中：稅收收入151214萬元，比2020年增加21535萬元，增長16.6%。
3．區(qū)本級(jí)財(cái)政收入預(yù)算
2021年區(qū)本級(jí)財(cái)政收入預(yù)算201049萬元，比2020年增加21240萬元，增長11.8%。
4．區(qū)級(jí)財(cái)政支出預(yù)算
區(qū)級(jí)財(cái)政收入236964萬元，加返還性收入9026萬元、體制補(bǔ)助收入95125萬元、均衡性轉(zhuǎn)移支付收入45250萬元、其他一般轉(zhuǎn)移支付收入30086萬元、調(diào)入資金41391萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金66871萬元，減上解支出25406萬元、一般債務(wù)還本支出4563萬元，可安排財(cái)力為494744萬元，相應(yīng)安排一般公共預(yù)算支出494744萬元。
5．區(qū)本級(jí)財(cái)政支出預(yù)算
區(qū)本級(jí)財(cái)政收入201049萬元，加返還性收入9026萬元、體制補(bǔ)助收入95125萬元、均衡性轉(zhuǎn)移支付收入45250萬元、其他一般轉(zhuǎn)移支付收入30086萬元、調(diào)入資金41391萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金58812萬元，減上解支出25406萬元、補(bǔ)助鎮(zhèn)（街）支出26405萬元，一般債務(wù)還本支出4563萬元，區(qū)本級(jí)可供安排財(cái)力424365萬元，相應(yīng)安排支出424365萬元，其中：
（1）一般公共服務(wù)安排54680萬元，主要用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位提供公共管理、公共服務(wù)等支出；
（2）公共安全安排27819萬元，主要用于保障公檢法運(yùn)轉(zhuǎn)支出，推進(jìn)社會(huì)治安綜合治理，加強(qiáng)災(zāi)害應(yīng)急救援體系建設(shè)；
?。?）教育支出安排142251萬元，主要用于保障教育事業(yè)發(fā)展、生均公用經(jīng)費(fèi)、中小學(xué)幼兒園新建擴(kuò)建、教學(xué)設(shè)備添置、合作辦學(xué)、教師培訓(xùn)、課后延時(shí)服務(wù)、寄宿生困難學(xué)生補(bǔ)助、高層次教育人才引進(jìn)等支出；
（4）文化旅游體育與傳媒安排7094萬元，主要用于文化、體育、傳媒事業(yè)及相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展支出；
?。?）社會(huì)保障和就業(yè)安排36801萬元，主要用于促進(jìn)就業(yè)、擁軍優(yōu)屬、被征地農(nóng)民和海域退養(yǎng)漁民民生保障、城鄉(xiāng)居民最低生活保障及社會(huì)救濟(jì)等支出；
（6）衛(wèi)生健康安排39222萬元，主要用于基本公共衛(wèi)生服務(wù)保障、醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)、醫(yī)療設(shè)施設(shè)備提升改造等支出；
?。?）節(jié)能環(huán)保支出安排9062萬元主要用于環(huán)境整治、污染防范、節(jié)能減排、自然生態(tài)保護(hù)等支出；
（8）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)安排20833萬元，主要用于市政道路及配套設(shè)施建設(shè)、城鄉(xiāng)環(huán)境綜合整治等支出；
（9）農(nóng)林水事務(wù)安排7921萬元，主要用于改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件、發(fā)展都市現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、促進(jìn)農(nóng)民增收等支出；
（10）交通運(yùn)輸支出3486萬元，主要用于交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、公交運(yùn)營補(bǔ)貼等支出；
?。?1）資源勘探信息等安排56417萬元，主要用于支持企業(yè)發(fā)展、推進(jìn)重大產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目、促進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)等支出；
?。?2）自然資源海洋氣象等安排1591萬元，主要用于自然資源管理、地質(zhì)災(zāi)害防治、氣象服務(wù)等支出；
?。?3）預(yù)備費(fèi)安排5100萬元，主要用于預(yù)算執(zhí)行中處理自然災(zāi)害等突發(fā)事件增加的支出及其他難以預(yù)見開支。
（二）政府性基金預(yù)算收支
1．政府性基金收入
政府性基金收入預(yù)算53000萬元，比2020年增加14500萬元，增長37.7%，其中：國有土地使用權(quán)出讓金收入53000萬元。
2．政府性基金支出
政府性基金收入53000萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入196000萬元（軌道平衡用地分成收入），上年結(jié)余8000萬元，減上解上級(jí)支出8348萬元（2020年土地出讓收入分成及計(jì)提軌道基金），專項(xiàng)債務(wù)還本支出31380萬元，可安排財(cái)力為217272萬元，相應(yīng)安排政府性基金支出217272萬元，其中用于土地開發(fā)及征地拆遷補(bǔ)償?shù)戎С?8420萬元，城市建設(shè)支出58569萬元，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出49203萬元，補(bǔ)助被征地農(nóng)民支出53300萬元，其他國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出36910萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)付息支出869萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
1．國有資本經(jīng)營預(yù)算收入
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1380萬元，比2020年增加55萬元，增長4.2%，主要是國有企業(yè)利潤上繳收入。
2．國有資本經(jīng)營預(yù)算支出
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1380萬元，調(diào)入公共預(yù)算380萬元，相應(yīng)安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1000萬元，主要用于國有企業(yè)資本金注入。
?。ㄋ模?021年財(cái)政工作重點(diǎn)
1．圍繞財(cái)源稅源涵養(yǎng)，做好“生財(cái)”文章。扎實(shí)做好招商引資全流程服務(wù)和全要素保障，落實(shí)落細(xì)減稅降費(fèi)政策，加大政策宣傳和招商推介力度，積極兌現(xiàn)扶持政策，助推實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。大力優(yōu)化營商環(huán)境，吸引和鼓勵(lì)更多高技術(shù)、高成長、高附加值的企業(yè)在我區(qū)落地投產(chǎn)、做強(qiáng)做優(yōu)。進(jìn)一步摸排轄區(qū)內(nèi)建安項(xiàng)目實(shí)施情況，督促承接項(xiàng)目的市域外建安企業(yè)在我區(qū)預(yù)繳增值稅，引導(dǎo)在我區(qū)承接建安項(xiàng)目的市域內(nèi)其他區(qū)的施工單位來我區(qū)成立獨(dú)立核算的分公司，重點(diǎn)做好新機(jī)場(chǎng)、東部體育會(huì)展新城片區(qū)等重點(diǎn)建安項(xiàng)目的稅收跟蹤。鼓勵(lì)證券機(jī)構(gòu)在我區(qū)設(shè)立營業(yè)部，爭(zhēng)取上市公司及個(gè)人股權(quán)轉(zhuǎn)讓來我區(qū)進(jìn)行，引進(jìn)限售股減持等一次性稅收。采取多種措施積極盤活長期低效運(yùn)轉(zhuǎn)、閑置以及超標(biāo)準(zhǔn)配置的行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)，加快推進(jìn)存量保障房、安置房等資產(chǎn)盤活，積極通過出讓、出租等措施合理變現(xiàn)。
2．圍繞發(fā)揮杠桿效應(yīng)，做好“聚財(cái)”文章。聚焦產(chǎn)業(yè)服務(wù)再優(yōu)化，不折不扣落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，強(qiáng)化區(qū)鎮(zhèn)聯(lián)動(dòng)、財(cái)稅協(xié)同服務(wù)，做好政策宣傳指導(dǎo)，簡化政策兌現(xiàn)申報(bào)程序，發(fā)揮財(cái)政的支持作用，提升產(chǎn)業(yè)成長力，助力產(chǎn)業(yè)鏈群集聚，打造國際一流營商環(huán)境升級(jí)版。圍繞增資擴(kuò)產(chǎn)再挖潛，健全“一二三”產(chǎn)業(yè)骨干企業(yè)、總部企業(yè)和頭部券商跟蹤走訪機(jī)制，發(fā)揮財(cái)政的激勵(lì)作用，提升企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，持續(xù)推動(dòng)龍頭企業(yè)轉(zhuǎn)變經(jīng)營模式，加快構(gòu)建動(dòng)態(tài)包容的“四新”經(jīng)濟(jì)（新技術(shù)、新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新模式）審慎監(jiān)管制度，鼓勵(lì)更多企業(yè)將新總部新業(yè)務(wù)落在我區(qū)。加快推進(jìn)財(cái)政投融資體制改革，對(duì)有一定收益的建設(shè)項(xiàng)目，積極運(yùn)用專項(xiàng)債、市場(chǎng)化方式籌資；對(duì)城市更新項(xiàng)目，充分發(fā)揮市場(chǎng)化運(yùn)營主體作用，盤活存量資產(chǎn)資源支持項(xiàng)目建設(shè)。深入貫徹中央關(guān)于地方政府專項(xiàng)債券發(fā)行及項(xiàng)目配套融資工作部署，提前做好項(xiàng)目前期儲(chǔ)備，盡早謀劃，積極爭(zhēng)取專項(xiàng)債額度。
3．圍繞保障重點(diǎn)支出，做好“用財(cái)”文章。深入貫徹“島內(nèi)大提升、島外大發(fā)展”工作部署，統(tǒng)籌用好各類資金，進(jìn)一步壓減非急需非剛性支出，除落實(shí)區(qū)委、區(qū)政府決策部署外，部門預(yù)算總支出只減不增，節(jié)約的資金統(tǒng)籌用于重點(diǎn)領(lǐng)域。據(jù)實(shí)保障基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)支出和疫情防控支出，優(yōu)先保障區(qū)委、區(qū)政府確定的重大政策、重點(diǎn)項(xiàng)目，不留硬缺口。對(duì)其他項(xiàng)目根據(jù)財(cái)力和實(shí)際需要，分輕重緩急排序后保障。突出預(yù)算安排的公共性公平性，圍繞百姓最關(guān)心最直接最現(xiàn)實(shí)的利益問題加大投入，做好增加學(xué)位供給、提高醫(yī)療水平、提升就業(yè)質(zhì)量、保護(hù)生態(tài)環(huán)境等重點(diǎn)工作。盡力而為、量力而行，強(qiáng)化民生兜底的同時(shí)，合理把握民生支出提標(biāo)擴(kuò)圍的節(jié)奏和力度。加強(qiáng)醫(yī)療、公交、污水、供水等領(lǐng)域成本核算，推進(jìn)價(jià)格和財(cái)政補(bǔ)助機(jī)制改革，引導(dǎo)運(yùn)營主體通過優(yōu)化人員薪酬結(jié)構(gòu)、提升資產(chǎn)效益等方式降本增效。
4．圍繞嚴(yán)防各類風(fēng)險(xiǎn)，做好“管財(cái)”文章。從黨和國家事業(yè)發(fā)展的高度，從改革發(fā)展穩(wěn)定大局出發(fā)，把“過緊日子”要求落實(shí)到預(yù)算管理各個(gè)方面。按照中央、省、市規(guī)定進(jìn)一步壓減一般性支出，對(duì)非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出要可壓盡壓、應(yīng)壓盡壓，繼續(xù)實(shí)施支出“負(fù)面清單”管理。加強(qiáng)財(cái)政運(yùn)行監(jiān)控分析，密切跟蹤疫情對(duì)財(cái)政收支的影響和“六穩(wěn)”、“六?！闭呗鋵?shí)情況，適當(dāng)預(yù)留財(cái)力應(yīng)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)。規(guī)范政府債務(wù)管理，有效防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)禁在法定限額外違法違規(guī)舉債，完善隱性債務(wù)常態(tài)化監(jiān)控機(jī)制，規(guī)范做好隱性債務(wù)變動(dòng)統(tǒng)計(jì)。聚焦民生補(bǔ)短板等社會(huì)熱點(diǎn)和保障重點(diǎn)，加強(qiáng)重大政策、部門內(nèi)控執(zhí)行情況監(jiān)督。加快智慧財(cái)政系統(tǒng)建設(shè)，將管理運(yùn)行規(guī)則嵌入系統(tǒng)全流程，逐步打通區(qū)鎮(zhèn)之間、部門之間、各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)之間的數(shù)據(jù)壁壘，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)協(xié)同和數(shù)據(jù)共享；運(yùn)用人工智能、大數(shù)據(jù)、云計(jì)算等技術(shù)手段，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和預(yù)警能力，提升監(jiān)管水平。建立政府采購風(fēng)險(xiǎn)提示制度，規(guī)范采購需求管理，強(qiáng)化政府采購評(píng)審專家、代理機(jī)構(gòu)監(jiān)管，優(yōu)化公共資源市場(chǎng)配置監(jiān)管。
5．圍繞提高支出效益，做好“理財(cái)”文章。嚴(yán)格把好項(xiàng)目選擇關(guān)口，堅(jiān)決避免低效、低水平、重復(fù)投資，以免給今后的財(cái)政可持續(xù)造成沉重負(fù)擔(dān)。同時(shí)建立財(cái)政資金使用管理的激勵(lì)和約束機(jī)制，健全事前、事中、事后績效評(píng)價(jià)考核指標(biāo)體系以及完善財(cái)政支出的監(jiān)控機(jī)制，強(qiáng)化績效評(píng)價(jià)結(jié)果和支出進(jìn)度排名的預(yù)算安排運(yùn)用，借鑒項(xiàng)目規(guī)劃財(cái)政管理體制, 將財(cái)政資金分配與支出項(xiàng)目執(zhí)行進(jìn)度掛鉤, 減少財(cái)政資金分配的討價(jià)還價(jià)。加力清理低效支出和存量資金，對(duì)支出進(jìn)度長期偏慢、執(zhí)行率偏低的項(xiàng)目，按一定比例扣減或暫停安排預(yù)算。除結(jié)轉(zhuǎn)未超過一年的上級(jí)?？钔猓渌Y金不再結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。各鎮(zhèn)（街）對(duì)結(jié)轉(zhuǎn)一年（含）以上未使用的上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金，上繳區(qū)財(cái)政。建立健全人大預(yù)決算審查監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督、財(cái)政監(jiān)督整改機(jī)制，依法公開人大監(jiān)督審查和審計(jì)結(jié)果，以及對(duì)人大審查問題和審計(jì)查出問題的整改情況。加大預(yù)算公開力度，按照“誰主管、誰公開、誰負(fù)責(zé)”的原則，除涉密信息外，所有使用財(cái)政資金的部門應(yīng)公開本部門預(yù)算。區(qū)級(jí)所有一級(jí)預(yù)算單位整體支出績效目標(biāo)、重大項(xiàng)目績效目標(biāo)和自評(píng)結(jié)果，隨同部門預(yù)決算向社會(huì)公開。
