（福建?。╆P(guān)于福州市羅源縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況及2021年預(yù)算草案的報告
關(guān)于羅源縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況及2021年預(yù)算草案的報告
(2021年1月15日在羅源縣第十七屆人民代表大會第五次會議上)
羅源縣財政局局長 葉自楠
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將羅源縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況及2021年預(yù)算草案提請縣十七屆人大五次會議審議，并請縣政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，我縣財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，積極應(yīng)對新冠肺炎疫情和復雜嚴峻的經(jīng)濟形勢，充分發(fā)揮財政職能作用，統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展。
?。ㄒ唬?020年預(yù)算收支執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算
全縣一般公共預(yù)算總收入15.4億元，完成年初預(yù)算的77.3%，下降18.8%。其中：地方一般公共預(yù)算收入9.68億元，完成年初預(yù)算的81.7%，下降14.2%。一般公共預(yù)算支出27.01億元，下降16.5%。一般公共預(yù)算收入未完成年初預(yù)期，主要是落實減稅降費及增值稅留抵退稅政策與鋼鐵企業(yè)技改、房地產(chǎn)銷售低迷等因素疊加影響，全年鋼鐵企業(yè)稅收同比減收4億元、房地產(chǎn)業(yè)稅收同比減收1.05億元。
2020年預(yù)算收支執(zhí)行具體情況如下：
?。?）主要收入項目執(zhí)行情況
稅收收入8.31億元，完成年初預(yù)算的76.6%；非稅收入1.37億元，完成年初預(yù)算的137.1%。
（2）主要支出項目執(zhí)行情況
2020年縣財政不斷加大資金統(tǒng)籌安排力度，全力保障疫情防控和“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?。其中：一般公共服務(wù)支出3.47億元；公共安全支出1.41億元；教育支出5.1億元；社會保障和就業(yè)支出4.16億元；衛(wèi)生健康支出2.05億元；農(nóng)林水支出5.27億元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出1.12億元，節(jié)能環(huán)保支出1.31億元。
2.政府性基金預(yù)算
全縣政府性基金收入1.94億元，完成年初預(yù)算的24.3%，下降53.1%,主要是疫情影響，多幅地塊出讓進度未達預(yù)期，國有土地出讓收入較年初預(yù)算減收明顯。政府性基金支出4.23億元，下降54.6%。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
全縣國有資本經(jīng)營收入186萬元，完成預(yù)算的186%，增長287.5%。調(diào)出資金186萬元。
4.社會保險基金預(yù)算
全縣社會保險基金收入3.58億元，完成年初預(yù)算的104.7%，增長10.1%。社會保險基金支出2.93億元，完成年初預(yù)算的99.1%，增長5%。
上述部分數(shù)字在決算編制中將有所調(diào)整，待決算編成上報省市財政部門核定后，再提請縣人大常委會審議批準。
?。ǘ┞鋵嵖h人大預(yù)算決議情況
按照縣十七屆人大四次會議有關(guān)決議和審查意見，我們精心組織預(yù)算執(zhí)行，扎實推進財政各項工作。
1.強化收支管理，防范化解風險
一是拓寬財源，保障運行。財稅部門大力強化協(xié)作、聯(lián)動，加強重點稅源征管，抓好重點稅收項目的稅收入庫工作；認真分析、預(yù)測各種利弊因素，極力破難題、挖掘增收潛力，確保應(yīng)收盡收，努力增加收入；建立健全財政存量資金盤活清理長效機制，收回部門預(yù)算財政存量資金8243萬元；爭取上級特殊轉(zhuǎn)移支付資金10447萬元，爭取新增債券資金34771萬元，抗疫特別國債資金6692萬元，為全縣經(jīng)濟社會建設(shè)提供有力資金保障。
二是壓緊支出，過緊日子。面對財政支出日益增大趨勢，認真貫徹落實《福建省人民政府辦公廳關(guān)于堅持精打細算過緊日子加強支出管理的通知》要求，進一步加強支出管理，強化預(yù)算約束，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，努力壓減非急需、非剛性支出，從嚴控制“三公”經(jīng)費和會議費、培訓費、差旅費支出,全縣“三公”經(jīng)費同比下降7.9%。
三是規(guī)范舉債，防范風險。嚴格落實債務(wù)化解實施方案，強化債務(wù)風險提示通報和風險防控，統(tǒng)籌安排債券還本付息資金，全年化解政府債務(wù)8.65億元；對債券資金使用情況進行定期通報，加快資金支出進度，提高債券資金使用效益。
2.聚焦重點任務(wù)，促進經(jīng)濟發(fā)展
一是全面做好疫情防控。保障防疫資金供給，撥付疫情防控各項經(jīng)費6407萬元，主要用于集中隔離點、核酸檢測、應(yīng)急物資采購等；落實疫情防控便利化政策，由采購單位直接組織實施采購防疫貨物、工程和服務(wù)，同時開通國庫集中支付“綠色通道”，簡化疫情防控資金支付流程。
二是落實各項惠企政策。不折不扣落實各項減稅降費政策，全年累計減稅降費3.5億元；減免68戶中小企業(yè)（個體工商戶）租金85萬元；積極向上爭取3304萬元支持新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體有序生產(chǎn)；撥付各類專項惠企資金5066萬元，補助企業(yè)技術(shù)改造投入、貸款貼息等，推動企業(yè)轉(zhuǎn)型升級，減輕企業(yè)負擔。
三是激活消費市場需求。撥付1021萬元用于“羅川惠民消費季”活動微信消費券發(fā)放、活動平臺開發(fā)宣傳等；撥付237萬元，用于舉辦羅源縣“傳統(tǒng)特色美食店”、“十佳農(nóng)特產(chǎn)品”授牌表彰、農(nóng)產(chǎn)品宣傳推廣、三中路夜色經(jīng)濟等活動，進一步激活消費潛力，助力經(jīng)濟回暖，推進市場復蘇。
四是鞏固脫貧攻堅成效。完善和強化財政資金政策保障機制，圍繞“兩不愁三保障”目標，籌措5527萬元扶貧資金，支持扶持貧困戶發(fā)展生產(chǎn)、貧困村飲水安全鞏固提升工程建設(shè)、村級集體經(jīng)濟發(fā)展等；運用省級扶貧在線監(jiān)管系統(tǒng)，將30個專項資金納入在線監(jiān)管，實時監(jiān)控資金動態(tài)；持續(xù)加強惠民資金網(wǎng)建設(shè)，對60個惠民資金網(wǎng)項目進行網(wǎng)上公開，提高惠民資金網(wǎng)的群眾知曉率、使用率。
五是扎實推進鄉(xiāng)村振興。下達各級鄉(xiāng)村振興試點示范資金7033萬元，重點支持本年度13個鄉(xiāng)村振興試點村、1個試點鎮(zhèn)建設(shè)，補齊產(chǎn)業(yè)振興、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施、生態(tài)環(huán)境保護修復和公共服務(wù)等方面短板，全面打造中高級版示范村、鎮(zhèn)。
3.保障民生福祉，補齊民生短板
一是全面落實民生工程保障。撥付5645萬元用于城鄉(xiāng)低保、特困人員補助、臨時救助等，切實履行政府兜底保障的基本職能；擴大物價補貼發(fā)放范圍，全年共發(fā)放11期物價補貼988萬元；撥付627萬元用于支持公益性崗位開發(fā)、落實就業(yè)政策等；投入1576萬元，有力保障我縣殘疾人事業(yè)發(fā)展；撥付2244萬元落實退役軍人撫恤政策。
二是持續(xù)推進養(yǎng)老制度改革。逐步落實職業(yè)年金運營機制，實現(xiàn)養(yǎng)老金保值增值。撥付縣機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保障金及遺屬費高齡費等代發(fā)款共計1.67億元，全力保障離退休人員待遇；撥付城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保障基金9315萬元，確保城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險金及時足額發(fā)放。
三是支持防疫衛(wèi)生體系建設(shè)。撥付7205萬元，支持建設(shè)縣級核酸檢測實驗室、負壓病房、隔離病房及衛(wèi)生院發(fā)熱門診改造；投入3321萬元保障我縣基本公共衛(wèi)生事業(yè)安全和可持續(xù)發(fā)展，健全我縣公共衛(wèi)生應(yīng)急保障體系。
四是助力教育事業(yè)均衡發(fā)展。撥付教育相關(guān)經(jīng)費5.1億元，足額保障生均公用經(jīng)費，支持新建小學、幼兒園，認真落實國家教育脫貧攻堅、鄉(xiāng)村教師生活補助、校舍安全保障等政策，推進教育均衡發(fā)展。
五是完善城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。投入9854萬元，用于城區(qū)環(huán)境綜合改造提升和老城區(qū)綜合提升“十位一體”項目，進一步提升城區(qū)管理水平；投入7283萬元，用于保障性安居工程，持續(xù)改善居民居住條件；推進羅源縣城區(qū)環(huán)境綜合改造提升PPP項目和羅源縣“一區(qū)三鎮(zhèn)”松山組團發(fā)展PPP項目成功落地，保障動車站站前廣場公園、蓮花山公園等為民辦實事項目順利開展。
4.加強財政管理，穩(wěn)步推進改革
一是加強財政監(jiān)督檢查。開展“1+X”職能監(jiān)督檢查、會計信息質(zhì)量監(jiān)督檢查、財政專項資金檢查、扶貧監(jiān)管系統(tǒng)績效項目檢查等，進一步規(guī)范行政事業(yè)單位的財務(wù)管理，監(jiān)督財政資金依法依規(guī)使用。
二是提升全面績效管理。研究出臺《關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施方案》，上線運行預(yù)算績效管理信息系統(tǒng)，對我縣教師培訓費、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金、城鄉(xiāng)一體化環(huán)衛(wèi)包PPP項目服務(wù)費、餐桌污染建設(shè)及食品放心工程等4個項目開展預(yù)算績效項目重點評價，全面推進我縣預(yù)算績效管理工作。
三是加大財政評審力度。全年審結(jié)項目1135項，送審金額16.75億元，審定金額14.5億元，核減金額2.25億元，核減率13.43%，進一步規(guī)范工程建設(shè)項目造價管理，提高財政資金使用效益。
四是規(guī)范國有資產(chǎn)管理。全年受理批復45家行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)報廢、調(diào)撥申請，涉及金額2205萬元。同時，開展行政事業(yè)單位資產(chǎn)月報、資產(chǎn)年報編報工作，動態(tài)了解國有資產(chǎn)變動情況。
各位代表，過去的一年在縣委、縣政府的科學決策、正確領(lǐng)導下，在縣人大、縣政協(xié)的大力支持、監(jiān)督指導下，全縣上下共同努力，財政工作盡力克服發(fā)展中各種矛盾和困難，努力保障經(jīng)濟社會平穩(wěn)運行。同時，我們也清醒地認識到，目前財政運行面臨較大困難和挑戰(zhàn)，主要是：我縣稅源結(jié)構(gòu)較為單一，抵御風險能力較弱；減收因素增多，財政收入增長困難；落實人員及業(yè)務(wù)經(jīng)費、兌現(xiàn)民生政策等增支因素的疊加，收支矛盾更加突出，“三?！泵媾R較大壓力，預(yù)算平衡存在較大困難；防范化解債務(wù)風險任務(wù)繁重，籌資償債壓力大。對于上述問題，我們一定立足全局，采取切實可行措施，認真加以研究解決。也懇請各位代表、委員提出寶貴意見和建議，一如既往地對財政工作給予支持和指導。
二、2021年預(yù)算草案
2021年是“十四五”規(guī)劃的開局之年，編制并執(zhí)行好今年預(yù)算，做好財政工作，責任重大、任務(wù)艱巨。我縣財政工作要以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，加大優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)力度，堅持政府過緊日子，防范化解債務(wù)風險，全力做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?。
?。ㄒ唬?021年收支計劃
綜合考慮我縣經(jīng)濟社會發(fā)展需要和財政收支增減因素，2021年全縣預(yù)算編制如下：
1.一般公共預(yù)算
全縣一般公共預(yù)算總收入計劃16.17億元，增長5%。其中：地方一般公共預(yù)算收入計劃10.16億元，增長5%。地方一般公共預(yù)算收入加上級補助收入，預(yù)計財力19.63億元，加上調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.68億元，調(diào)入國有資本經(jīng)營收入200萬元，調(diào)入政府性基金收入4.4億元，2021年全縣一般公共預(yù)算財力合計25.73億元。相應(yīng)安排支出25.73億元，比上年預(yù)算數(shù)增長6.4%。
2.政府性基金預(yù)算
全縣政府性基金收入計劃13億元，其中：土地基金收入12.6億元。調(diào)出彌補一般公共預(yù)算缺口4.4億元，加上級補助收入12萬元和城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤結(jié)余1306萬元，2021年全縣政府性基金財力共計8.73億元。相應(yīng)安排全縣政府性基金支出8.73億元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
全縣國有資本經(jīng)營收入計劃200萬元，調(diào)出資金200萬元。
4.社會保險基金預(yù)算
全縣社會保險基金收入計劃3.29億元（其中：機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金1.98億元，城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金1.3億元），下降8.3%。社會保險基金計劃安排支出3.07億元（其中：機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金2.08億元，城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金9964萬元），上年預(yù)算數(shù)增長4%。
（二）2021年財政保障重點和主要支出項目
1.縣級“三保”支出保障情況
根據(jù)《福建省財政廳轉(zhuǎn)發(fā)財政部關(guān)于加強地方財政預(yù)算收支管理做好縣級“三?！惫ぷ鞯耐ㄖ罚ㄩ}財預(yù)〔2019〕19號）及省定“三保”支出范圍和標準，2021年全縣“三?！敝С鍪《ㄐ枨蠊灿?.71億元，其中：保工資（人員經(jīng)費）6.03億元；保運轉(zhuǎn)（公用經(jīng)費）4035萬元；?；久裆?.27億元。按照堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋袃?yōu)先順序的原則，結(jié)合我縣實際需求，2021年全縣“三保”支出預(yù)算安排20.49億元，其中：保工資10.64億元；保運轉(zhuǎn)1.57億元；?；久裆?.28億元。
2.主要民生支出安排情況
?。?）安排教育支出5.02億元。其中：教育事業(yè)運轉(zhuǎn)資金3.83億元，用于落實義務(wù)教育教師工資保障；教育設(shè)施提升建設(shè)項目專項資金1.19億元，用于支持羅源一中復辦初中部、福州民族小學、鳳南小學、實驗幼兒園等新改擴建和設(shè)施提升。
?。?）安排社會保障支出4.29億元。其中：離退休人員退休費1.13億元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險資金9383萬元，城市居民和農(nóng)村最低生活保障資金3407萬元，各類優(yōu)撫及安置支出2066萬元、殘疾人兩項補貼及康復等支出1582萬元，特困人員救助供養(yǎng)1473萬元，全力落實社會保障各項財政政策。
?。?）安排衛(wèi)生健康支出1.27億元。其中：基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)運轉(zhuǎn)資金2755萬元，公共衛(wèi)生保障資金2351萬元，計劃生育獎勵扶持資金1946萬元，公立醫(yī)院改革建設(shè)經(jīng)費1025萬元，推動縣級公立醫(yī)療衛(wèi)生改革，提升基層公共衛(wèi)生服務(wù)能力建設(shè)，健全醫(yī)療保障機制。
?。?）安排農(nóng)林水支出3.7億元。其中：農(nóng)田水利項目建設(shè)資金5300萬元，水利設(shè)施建設(shè)資金6100萬元，森林植被恢復項目支出3300萬元，村級組織運轉(zhuǎn)保障等支出4890萬元，鄉(xiāng)村振興項目建設(shè)資金3000萬元，村級公益事業(yè)建設(shè)項目資金1200萬元，加快農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施完善，助力鄉(xiāng)村全面振興。
?。?）安排重點項目建設(shè)支出4.88億元。其中：羅源灣退養(yǎng)還本2.4億元，南溪、起步溪流域水環(huán)境綜合整治及周邊管網(wǎng)改造、污水處理工程PPP項目6700萬元，城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化PPP項目2015萬元，敖江流域（羅源河段）水環(huán)境綜合整治項目2520萬元，岐陽片區(qū)棚屋改造購買服務(wù)費6148萬元，城鄉(xiāng)照明能源管理委托運營項目經(jīng)費1300萬元，縣糧食中心儲備庫建設(shè)項目1380萬元，城區(qū)環(huán)境綜合整治提升PPP項目1000萬元，松山片區(qū)大小獲防洪排澇工程1000萬元，強化生態(tài)環(huán)境保護，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。
?。ㄈ┰鷮嵶ズ妙A(yù)算執(zhí)行
2021年，我們將圍繞上述預(yù)算安排，堅持依法理財，合理用財，攻堅克難，真抓實干，確保全年預(yù)算目標順利完成。
1.堅持開源節(jié)流，提高財政保障能力
一是積極培育壯大稅源基礎(chǔ)。繼續(xù)落實減稅降費等政策，持續(xù)激發(fā)市場活力，加快鋼鐵產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展，積極培育以新技術(shù)、新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新模式為核心的經(jīng)濟發(fā)展新動能，努力涵養(yǎng)壯大財源。二是充分挖掘現(xiàn)有稅源潛力。正確處理減稅降費與依法組織收入的關(guān)系，采取有效應(yīng)對措施，用好涉稅信息共享資源，做好稅收精征細管，密切關(guān)注重點稅源變化和稅收繳納情況，堅持依法征收、應(yīng)收盡收。三是做好年度土地出讓工作?？茖W編制土地收儲計劃，加大收儲力度；合理組織、有序安排岐陽地塊三、站前廣場、羅馬景福城二期等地塊招拍掛，確保實現(xiàn)年初預(yù)期收入。四是積極爭取上級資金扶持。認真研究分析中央和省市出臺的扶持政策，加強部門協(xié)作，加大與上級有關(guān)部門溝通力度，積極爭取更大支持，特別是與疫情防控和促進“六穩(wěn)”相關(guān)的政策及資金支持。五是切實做好財政節(jié)支工作。堅持盡力而為、量力而行原則，強化預(yù)算約束，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅持把“三?！敝С龇旁谑孜?，精打細算、厲行節(jié)約，用好增量、盤活存量，分清急緩、科學調(diào)度，保證重點、嚴控一般，統(tǒng)籌集中財力保障全縣“六穩(wěn)”“六保”各項任務(wù)。
2.堅持規(guī)范融資，防范化解債務(wù)風險
堅持底線思維著力防范化解重大風險，著力加強政府債務(wù)管控，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。一是加強政府債務(wù)管理。按程序?qū)鶆?wù)收支納入預(yù)算管理，嚴格將地方政府債務(wù)還本、付息資金列入預(yù)算，強化預(yù)算約束。二是削減隱性債務(wù)規(guī)模。規(guī)范做好隱性債務(wù)自查自糾工作，堅決遏制增量，妥善化解存量，切實把防范化解地方政府隱性債務(wù)風險的各項措施落細落實。三是強化風險監(jiān)測預(yù)警。加強全口徑債務(wù)動態(tài)監(jiān)測管理，及時上報債務(wù)資金借、用、還情況，督促項目單位加快債務(wù)資金使用進度。四是積極爭取再融資債券。加強與上級財政部門溝通協(xié)調(diào)，最大限度地爭取再融資債券額度，減輕財政償債支出壓力。
3.堅持改革引領(lǐng)，推動財政體制改革
一是推進預(yù)算管理制度改革。深化全面實施預(yù)算績效管理，深入推動預(yù)算和績效管理一體化，提高績效評價質(zhì)量，促進預(yù)算績效管理系統(tǒng)與財政核心業(yè)務(wù)一體化系統(tǒng)的互聯(lián)互通，更好地運用績效管理手段強化激勵和約束。二是深化財政國庫體制改革。持續(xù)推進國庫集中支付制度，嚴格規(guī)范資金支付和清算業(yè)務(wù)，建立健全科學規(guī)范、公正透明的國庫資金存放管理制度。加快資金撥付進度，加強考核通報，不斷提高財政支出效率。科學合理調(diào)度國庫資金，切實滿足保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆椭攸c支出需求，嚴防支付風險。三是加強財政監(jiān)督管理。重點抓好政府債務(wù)風險、資金安全、財政支出規(guī)范等方面檢查，組織開展落實中央八項規(guī)定“1+X”專項督查、會計信息質(zhì)量檢查，涉農(nóng)、扶貧、環(huán)保等民生領(lǐng)域資金檢查，促進?？顚Ｓ?，杜絕擠占、挪用、滯留等違法違規(guī)使用各類專項資金的現(xiàn)象發(fā)生。
各位代表，2021年財政工作任務(wù)艱巨、責任重大，我們將不忘初心、牢記使命，在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下繼續(xù)乘風破浪、堅毅前行，勇于戰(zhàn)勝各種困難挑戰(zhàn)，努力完成全年工作任務(wù)，為全方位推動羅源高質(zhì)量發(fā)展超越而不懈奮斗。
