（福建省）關(guān)于福州市羅源縣2021年預算執(zhí)行情況及2022年預算草案的報告
關(guān)于羅源縣2021年預算執(zhí)行情況及2022年預算草案的報告
(2021年12月27日在羅源縣第十八屆人民代表大會第一次會議上)
羅源縣財政局局長 葉自楠
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將羅源縣2021年預算執(zhí)行情況及2022年預算草案提請縣十八屆人大一次會議審議，并請縣政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年預算執(zhí)行情況
2021年，在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，我縣財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，強化預算管理，狠抓財政創(chuàng)收增收，堅持過緊日子，加大財政資金統(tǒng)籌力度，全力落實“三保”任務和支持經(jīng)濟社會發(fā)展。
?。ㄒ唬?021年預算收支執(zhí)行情況
1.一般公共預算
全縣一般公共預算總收入19.92億元（預計數(shù)，下同），完成年初預算的123.2%，增長29.4%。其中：地方一般公共預算收入11.61億元，完成年初預算的114.3%，增長20%。一般公共預算支出26億元，下降7.6%。
2021年預算收支執(zhí)行具體情況如下：
（1）主要收入項目執(zhí)行情況
稅收收入9.78億元，完成年初預算的111.9%，增長17.7%；非稅收入1.84億元，完成年初預算的128.6%，增長34.1%。
?。?）主要支出項目執(zhí)行情況
2021年縣財政不斷加大資金統(tǒng)籌安排力度，全力保障經(jīng)濟社會平穩(wěn)發(fā)展。其中：一般公共服務支出2.89億元；公共安全支出1.29億元；教育支出5.5億元；社會保障和就業(yè)支出4.5億元；衛(wèi)生健康支出1.68億元；農(nóng)林水支出4.5億元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出1.62億元，節(jié)能環(huán)保支出0.92億元。
2.政府性基金預算
全縣政府性基金收入2.11億元，完成年初預算的16.2%，增長8.6%。政府性基金支出1.63億元，下降61.8%。
3.國有資本經(jīng)營預算
全縣國有資本經(jīng)營收入24萬元。國有資本經(jīng)營支出24萬元。
4.社會保險基金預算
全縣社會保險基金收入3.31億元，完成年初預算的100.8%，下降7.5%。社會保險基金支出3.16億元，增長3%。
上述部分數(shù)字在決算編制中將有所調(diào)整，待決算編成上報省市財政部門核定后，再提請縣人大常委會審議批準。
?。ǘ┞鋵嵖h人大預算決議情況
按照縣十七屆人大五次會議有關(guān)決議和審查意見，我們精心組織預算執(zhí)行，扎實推進財政各項工作。
1.多措并舉，提高財政保障能力
今年以來，我縣財政部門按照《羅源縣成立增收節(jié)支指揮部及專班 努力實現(xiàn)多渠道增收工作方案》，以“大干150天，建功絲路海港城”專項行動為抓手，對標攻堅目標與要求，梳理、細化攻堅任務，有序推進攻堅行動。
一是充分挖掘稅收潛力。會同縣稅務部門，積極深入寶鋼、閩光、億鑫、小蕉軋鋼等企業(yè)走訪調(diào)研，主動對接鄉(xiāng)鎮(zhèn)，了解各鄉(xiāng)鎮(zhèn)招商引資、稅源建設(shè)情況，強化收入征管，全年稅收增收1.47億元。
二是合力抓好非稅收入。建立鄉(xiāng)鎮(zhèn)、資規(guī)、林業(yè)、財政等多部門聯(lián)合聯(lián)動機制，加大砂石等資產(chǎn)資源盤活力度，形成非稅收入增收合力。全年非稅收入完成1.84億元，同比增長34.1%。
三是爭取上級補助資金。全面梳理、分析2020年及2021年專項補助資金情況，分解下達各單位爭取上級專項補助資金任務數(shù)。全年共爭取上級專項補助資金3.81億元，比上年增加1.07億元。
四是積極爭取債券資金。2021年我縣爭取到再融資債券2.23億元，新增一般債券1.44億元，新增專項債券7000萬元，有力保障在建民生項目資金需求。同時，扎實推進申報2022年地方專項債券項目的儲備、審批、入庫等相關(guān)工作，為明年爭取專項債券做好項目儲備工作。
五是強化資金統(tǒng)籌調(diào)度。加強源頭管控，加大結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金盤活力度，科學合理調(diào)度資金，全力兜實兜牢“三?！敝С觥?021年全縣“三?！敝С鲱A計16.68億元，比年初預算安排增加2000萬元，有效保障和改善民生，落實財政保障職能。
2.強化統(tǒng)籌，持續(xù)改善民生福祉
在財政國庫支付能力緊張的情況下，優(yōu)先保障涉及民生的政策資金，2021年民生相關(guān)支出20.78億元，占一般公共預算支出的80%。
一是促進教育均衡發(fā)展。撥付生均公用經(jīng)費3972.12萬元，足額保障學校日常運轉(zhuǎn)，讓37124名學生受惠；及時撥付各類獎助學金79.42萬元，保證脫貧攻堅在教育領(lǐng)域落到實處；撥付1.31億元，支持羅源一中、民族小學等學校建設(shè)，進一步提升教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展水平。
二是鞏固公共服務建設(shè)。補助2021年廣播電視運行維護經(jīng)費111.2萬元，撥付75.04萬元支持美術(shù)館、公共圖書館、文化館（站）、博物館免費開放，國家非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護資金投入54萬元，保障和改善文化民生；撥付126.5萬元，用于建設(shè)縣體育場、社區(qū)足球場等，保障全民健身、體育競技的發(fā)展。
三是改善群眾生活環(huán)境。撥付保障性安居工程項目資金1.82億元，用于岐陽棚戶區(qū)改造、老舊小區(qū)改造及農(nóng)村危房改造項目；下達5952萬元，用于城鄉(xiāng)環(huán)境整治、農(nóng)村生活污水治理、設(shè)施管網(wǎng)建設(shè)及河道整治等，持續(xù)改善城鄉(xiāng)人居環(huán)境；下達中央、省級財政林業(yè)專項資金1709萬元，下達2021年省市生態(tài)保護轉(zhuǎn)移支付資金1323.27萬元，不斷提升農(nóng)村生態(tài)宜居環(huán)境。
四是健全社會保障體系。撥付7289萬元用于城鄉(xiāng)低保、特困人員補助、臨時救助等，保障基本民生；投入384萬元用于支持公益性崗位開發(fā)、職業(yè)技能鑒定、社保補貼、職業(yè)技能培訓等，多形式多渠道推動我縣就業(yè)創(chuàng)業(yè)工作開展；投入2024萬元，保障我縣殘疾人生活事業(yè)的發(fā)展；撥付2790萬元保障退役軍人事業(yè)發(fā)展，落實退役軍人撫恤、安置以及就業(yè)轉(zhuǎn)業(yè)等各項政策；投入1.68億元，推進機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老制度改革，落實養(yǎng)老金提標，支持職業(yè)年金投資運營。
3.多元發(fā)展，支持重點領(lǐng)域建設(shè)
一是加強鄉(xiāng)村振興建設(shè)。下達各級鄉(xiāng)村振興試點建設(shè)資金9220萬元，重點用于支持產(chǎn)業(yè)振興、補齊農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施、生態(tài)環(huán)境保護修復和公共服務短板等，全力打造中高級版示范村；下達2021年扶持壯大村級集體經(jīng)濟補助資金825萬元，增強村集體“造血”功能。
二是加快特色農(nóng)業(yè)發(fā)展。下達各類財政資金3096萬元，用于實施高標準農(nóng)田建設(shè)，防治耕地拋荒撂荒，提高我縣糧食保障能力；撥付1668萬元用于發(fā)展食用菌、茶葉、果蔬、畜牧、花卉竹木等特色產(chǎn)業(yè)。
三是支持衛(wèi)生體系建設(shè)。撥付2815萬元，用于集中隔離點、疫情防控物資采購等工作；投入3727萬元用于公共衛(wèi)生建設(shè)，提升公共衛(wèi)生保障能力；投入2695萬元支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院發(fā)展，筑牢基層衛(wèi)生健康根基；撥付2589.59萬元用于獨生子女醫(yī)保補助、計生家庭獎扶等支出，為弱勢群體提供醫(yī)療補助，保障弱勢群體的健康安全。
四是落實各項惠企政策。貫徹落實創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，下達企業(yè)研發(fā)投入分段補助資金1796.79萬元，進一步引導企業(yè)加大研發(fā)力度；撥付各類省市專項惠企資金2025萬元，補助企業(yè)技術(shù)改造投入，推動企業(yè)轉(zhuǎn)型升級，減輕企業(yè)負擔。
4.夯實基礎(chǔ)，逐步完善財政體制
一是深化預算績效管理。積極開展財政支出項目績效目標與整體支出績效申報、績效運行監(jiān)控和績效評價工作，全縣403個項目納入績效管理，涉及資金25.21億元；對羅川消費季活動、機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金、交通執(zhí)法保障經(jīng)費和返還七縣公租房建設(shè)補充資金等4個項目開展重點評價；選取福州民族小學項目資金開展項目評估，提高財政資源配置效率和使用效益。
二是從嚴維護財經(jīng)紀律。對羅源縣動物疫病預防控制中心、白塔中心小學等單位開展會計信息質(zhì)量、財政專項資金、“1+X”職能監(jiān)督檢查等專項檢查，強化財政監(jiān)督檢查結(jié)果運用，確保財政資金安全規(guī)范有效運行。
三是規(guī)范國有資產(chǎn)管理。強化資產(chǎn)動態(tài)管理，每月開展行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)月報編制工作，從嚴審批各類國有資產(chǎn)的調(diào)撥、報廢等，2021年共受理批復23個行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)報廢、調(diào)撥申請，涉及資產(chǎn)891.12萬元。
四是高效運轉(zhuǎn)直達資金。2021年中央、省市共下達我縣直達資金指標1.84億元，已實際支出1.49億元，支出進度為80.8%，切實保障資金直達基層、直接惠企利民相關(guān)政策落地落實。
五是強化財政評審力度。2021年縣財審中心共審結(jié)建設(shè)項目1030個，送審金額14.74億元，審定金額12.86億元，核減金額1.88億元，綜合核減率達12.75%。
上述工作成績的取得，得益于縣委、縣政府的科學決策、正確領(lǐng)導，得益于縣人大、縣政協(xié)的大力支持、監(jiān)督指導，得益于全縣上下的共同努力。同時，我們也清醒地認識到，財政運行中仍然存在一些問題和困難，主要是：我縣多元化經(jīng)濟結(jié)構(gòu)還在調(diào)整中，受政策性減收因素影響大，財政持續(xù)增收還不夠穩(wěn)定；教育、醫(yī)療、社會保障等民生剛性支出持續(xù)增長，收支處于緊平衡狀態(tài)；債務負擔沉重，還債壓力較大。這些問題和困難，將通過今后經(jīng)濟發(fā)展和工作改進逐步加以解決，也懇請各位代表、委員提出寶貴意見和建議，一如既往地對財政工作給予支持和指導。
二、2022年預算草案
2022年是實施好“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵之年。我縣財政工作要以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，按照縣第十四次黨代會確定的目標要求，堅持政府過緊日子，持續(xù)優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，著力改善民生，統(tǒng)籌保障疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，迎接黨的二十大勝利召開。
?。ㄒ唬?022年收支計劃
綜合考慮我縣經(jīng)濟社會發(fā)展需要和財政收支增減因素，2022年全縣預算編制如下：
1.一般公共預算
全縣一般公共預算總收入計劃23.87億元，增長19.8%。其中:地方一般公共預算收入計劃15億元，增長29.2%。地方一般公共預算收入加上級補助收入，預計財力23.05億元，加上調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.7億元，調(diào)入國有資本經(jīng)營收入100萬元，調(diào)入政府性基金收入3億元，2022年全縣一般公共預算計劃財力合計27.76億元。相應安排支出27.76億元，比上年年初預算數(shù)增長7.9%。
2.政府性基金預算
全縣政府性基金收入計劃11.4億元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入11億元。調(diào)出彌補一般公共預算缺口3億元，加上城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤結(jié)余1306萬元，2022年全縣政府性基金可安排財力共計8.53億元。相應安排支出8.53億元。
3.國有資本經(jīng)營預算
全縣國有資本經(jīng)營收入計劃100萬元，調(diào)出資金100萬元。
4.社會保險基金預算
全縣社會保險基金收入計劃3.81億元（其中：機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金2.18億元，城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金1.63億元），增長15%。社會保險基金計劃安排支出3.56億元（其中：機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金2.18億元，城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金1.38億元），上年預算數(shù)增長16%。
?。ǘ?022年財政保障重點和主要支出項目
1.堅決兜牢基層“三?！钡拙€
認真貫徹落實中央、省市決策部署，從全局和政治的高度重視及做好全縣“三保”工作，牢固樹立底線思維，把“三保”擺在頭等重要位置，堅持“三保”在財政支出中的優(yōu)先地位，2022年預算安排全縣“三?！敝С?6.25億元，全面落實國家和省級標準“三?！毙枨?，切實保障全縣基本民生、工資發(fā)放和機構(gòu)運轉(zhuǎn)，兜實兜牢“三保”支出責任。
2.主要民生支出安排情況
（1）安排教育支出5.09億元。其中：安排3.32億元，用于落實教師工資保障；安排4180萬元，統(tǒng)籌保障全學齡段公用經(jīng)費；安排1.03億元，支持薄弱學校改造、增班擴容等學校建設(shè)改造提升工程；安排2401萬元，構(gòu)建覆蓋從學前教育到高中教育的全方位學生資助體系。
?。?）安排社會保障支出4.61億元。其中：安排9988萬元，落實城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金等補助政策；安排1695萬元，用于退役士兵、軍隊轉(zhuǎn)業(yè)干部安置和各類優(yōu)撫對象撫恤支出；安排7338萬元，保障最低生活保障對象、特困人員等城鄉(xiāng)生活困難居民和失地農(nóng)民基本生活；安排1175萬元，落實殘疾人兩項補貼及提升康復水平；安排150萬元，支持公共就業(yè)服務。
?。?）安排衛(wèi)生健康支出1.32億元。其中：安排2408萬元，保障在職及離退休人員基本醫(yī)療保險繳費；安排2446萬元，提供計劃生育和優(yōu)生優(yōu)育免費健康檢查、獎勵及補助計劃生育家庭；安排3245萬元，用于基本公共衛(wèi)生服務和基層醫(yī)療衛(wèi)生體系建設(shè)。
?。?）安排重點項目支出5.6億元。其中：羅源灣水產(chǎn)養(yǎng)殖退出項目2.4億元；南溪、起步溪流域水環(huán)境綜合整治及周邊管網(wǎng)改造、污水處理工程PPP項目7907萬元；城區(qū)環(huán)境綜合整治PPP項目3942萬元；城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化PPP項目2015萬元；敖江流域（羅源河段）水環(huán)境綜合整治項目2580萬元；岐陽片區(qū)棚屋改造購買服務費6007萬元；鄉(xiāng)村振興試點鎮(zhèn)、村項目縣級配套2866萬元；特色現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目資金2000萬元；開發(fā)區(qū)金港工業(yè)區(qū)防洪排澇項目1348萬元；城鄉(xiāng)照明能源管理委托運營項目經(jīng)費1300萬元；縣糧食中心儲備庫建設(shè)項目1304萬元；松山片區(qū)大小獲防洪排澇工程676萬元。
?。?）安排為民辦實事項目支出2600萬元。其中：羅源縣餐廚垃圾處置廠項目800萬元；東大路市政道路改造工程600萬元；城區(qū)污水管網(wǎng)建設(shè)項目400萬元；花卉苗木產(chǎn)業(yè)灌溉干渠修復工程340萬元；智慧安防小區(qū)建設(shè)項目100萬元；農(nóng)村公路新改建項目100萬元；全民健身工程140萬元；治理“餐桌污染”，建設(shè)“食品放心工程”120萬元。（三）扎實抓好預算執(zhí)行
2022年，我們將緊緊圍繞縣委縣政府中心工作，堅持依法理財，合理用財，創(chuàng)新聚財，攻堅克難，真抓實干，確保全年預算目標順利完成。
1.緊盯目標，穩(wěn)步推動財政增收
一是著力實現(xiàn)多點創(chuàng)收。繼續(xù)以攻堅行動為抓手，支持本地企業(yè)做大做強，發(fā)揮“龍頭”企業(yè)稅收支柱作用和帶動效應；加快引進有帶動性和高成長性的企業(yè)，培育新財源；完善涉稅信息共享機制，掌握重點行業(yè)、企業(yè)經(jīng)營情況，強化納稅評估、風險提醒等征管舉措，夯實稅收征管基礎(chǔ)；堅持非稅收入與項目土地要素保障相結(jié)合，加強供地計劃管理，采取土地整治、清理低效閑置用地等舉措，加大盤活閑置資源力度，提高非稅收入，增加財政綜合財力。二是爭取上級政策扶持。搶抓政策窗口機遇，加強對中央、省、市補助政策和重點投向研究，完善爭取上級資金績效考核辦法，充分調(diào)動各部門積極性，爭取更多更大上級政策資金支持。三是向上爭取債券資金。強化部門聯(lián)動，嚴格把關(guān)項目可實施性，科學謀劃項目生成，加大優(yōu)質(zhì)項目甄選組合，扎實做好債券申報項目工作，不斷提高我縣債券項目庫建設(shè)質(zhì)量，為最大限度爭取債券資金額度提供基礎(chǔ)保障。四是探索多元籌資方式。加強對項目融資模式研究，優(yōu)化項目組織實施模式，加大與金融機構(gòu)對接力度，有效整合現(xiàn)有資金資源，拓寬融資渠道，積極創(chuàng)新融資模式，全力保障重大項目資金需求。五是大力支持園區(qū)發(fā)展。加大政策、資金等要素資源整合力度，將園區(qū)收益用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提升園區(qū)標準化水平，著力推動項目落地，促進產(chǎn)業(yè)融合，做大做強國家級臺商投資區(qū)，增強我縣經(jīng)濟發(fā)展后勁。
2.優(yōu)化結(jié)構(gòu)，兜牢基本民生底線
一是支持教育高質(zhì)量發(fā)展。嚴格落實“兩個只增不減要求”，優(yōu)化教育支出結(jié)構(gòu)，支持學前教育、職業(yè)教育健康發(fā)展，改善實驗幼兒園、附屬小學、職業(yè)中學等辦學條件，促進教育協(xié)調(diào)發(fā)展。二是鞏固鄉(xiāng)村振興成效。堅持將“三農(nóng)”投入作為財政支出優(yōu)先領(lǐng)域，強化改革創(chuàng)新，持續(xù)推進財政涉農(nóng)資金整合，加快特色農(nóng)業(yè)建設(shè)，重點支持產(chǎn)業(yè)振興、補齊農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施等，激發(fā)鄉(xiāng)村振興新動力。三是提升社會保障水平。堅持應保盡保，鞏固完善城鄉(xiāng)低保制度，落實職業(yè)培訓、社會保險補貼、人才引進等各項促進就業(yè)政策，不斷提升城鄉(xiāng)低保、臨時救助等社會福利保障水平。四是支持衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。把保障人民健康放在優(yōu)先發(fā)展的戰(zhàn)略位置，完善補助機制，支持縣第二醫(yī)院、縣醫(yī)院感染性疾病科負壓病房等醫(yī)療衛(wèi)生項目建設(shè)，持續(xù)推進公立醫(yī)院改革，提升我縣醫(yī)療衛(wèi)生服務能力。
3.深化改革，完善財政治理體系
一是從嚴控制支出。堅持政府過“緊日子”思想，從嚴從緊安排一般性支出，大力壓減非剛性、非重點、非急需項目支出，把有限資金用在刀刃上。二是強化預算管理。推進預算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，堅持預算法定，強化預算約束，運用零基預算理念，科學合理安排財政支出。三是深化績效管理。推進“全方位、全過程、全覆蓋”預算績效管理體系建設(shè)，做好預算績效項目重點監(jiān)控、績效評價工作，逐步提高財政資金的使用效益。四是優(yōu)化債務管理。嚴格落實地方政府債務管理相關(guān)規(guī)定，強化“借、管、用、還”全鏈條、全方位管理；加強債務風險分析、研判和預警工作，堅決防范化解風險，增強財政可持續(xù)性。五是加強財會監(jiān)督。對行政事業(yè)單位費用開支、政府采購、資產(chǎn)管理等情況開展監(jiān)督檢查，促進財政政策落地落實；對財政中心工作、民生等相關(guān)領(lǐng)域開展會計信息質(zhì)量檢查，提高會計信息的真實性和透明度。
各位代表，新的一年財政工作困難與機遇并存，我們將在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導下，以奮勇爭先的精氣神、創(chuàng)新思變的新理念、狠抓落實的硬作風，埋頭苦干，勇毅前行，認真落實大會各項決議，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，啟航新時代，做強北大門，打響四大國家級品牌，建功絲路海港城，為加快建設(shè)幸福宜居的現(xiàn)代化新羅源而努力奮斗！
