（福建省）關于福州市晉安區(qū)2021年預算執(zhí)行情況及2022年預算草案的報告
關于福州市晉安區(qū)2021年預算執(zhí)行情況及2022年預算草案的報告
（2021年12月21日在福州市晉安區(qū)第十三屆人民代表大會第一次會議上）
福州市晉安區(qū)財政局
各位代表：
受晉安區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將晉安區(qū)2021年預算執(zhí)行情況及2022年預算草案提請區(qū)十三屆人大一次會議審議，并請區(qū)政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年預算執(zhí)行情況
今年以來，面對復雜多變的國內外形勢，全區(qū)各級財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆歷次全會精神，深入學習領會習近平總書記“七一”重要講話和來閩考察重要講話精神，認真落實區(qū)十二屆人大五次會議有關決議，貫徹新發(fā)展理念，服務和融入新發(fā)展格局，鞏固疫情防控成果，推動積極的財政政策提質增效、更可持續(xù)，扎實推進財政改革發(fā)展各項工作，預算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)。
（一）全區(qū)預算收支執(zhí)行情況
1.一般公共預算。預計全區(qū)一般公共預算總收入38.8億元，完成預算的109.9%，比上年增長15.4%，其中地方一般公共預算收入26.2億元，完成預算的108.9%，比上年增長14.4%，政府性基金調入1.08億元，國有資本經(jīng)營收入調入71萬元，其他資金調入0.15億。預計支出32.8億元（含上級補助、上年結轉和債券等安排的支出，下同），增長-5.5%，調出至政府性基金0.2億元。
2.政府性基金預算。預計全區(qū)政府性基金收入0億元，上級補助收入3.5億元，專項債轉貸收入9.9億元，上年結轉專項1.5億元，一般公共預算調入0.2億元；全區(qū)政府性基金支出11.3億元，調出至一般公共預算1.08億元。
3.國有資本經(jīng)營預算。全區(qū)國有資本經(jīng)營收入71萬元，上級補助收入123萬元，上年結轉專項125萬元；預計國有資本經(jīng)營支出70萬元，調出至一般公共預算71萬元，結余178萬元。
4.社會保險基金預算。預計全區(qū)社會保險基金收入7357萬元，支出6989萬元。
（二）區(qū)本級預算收支執(zhí)行情況
1.一般公共預算。預計區(qū)本級一般公共預算總收入23.75億元，完成預算的111.3%，其中地方一般公共預算收入15.6億元，完成預算的108.1%。預計支出23.6億元，比上年增長-9.9%。政府性基金調入1.08億元，國有資本經(jīng)營收入調入71萬元，其他資金調入0.15億，調出至政府性基金0.2億元。
2.政府性基金預算。預計區(qū)本級政府性基金收入0億元，上級補助收入3.5億元，專項債轉貸收入9.9億元，上年結轉專項1.4億元，一般公共預算調入0.2億元，政府性基金支出10.1億元，調出至一般公共預算1.08億元。
3.國有資本經(jīng)營預算。預計全區(qū)國有資本經(jīng)營收入71萬元，上級補助收入123萬元，上年結轉專項125萬元；國有資本經(jīng)營支出70萬元，調出至一般公共預算71萬元，結余178萬元。
4.社會保險基金預算。區(qū)本級社會保險基金收入7357萬元，支出6989萬元。
上述數(shù)字在決算編制中將有所調整，待決算編成后報區(qū)人大常委會審批。
（三）政府債務情況
2021年全區(qū)政府債務限額26.24億元，年末全區(qū)政府債務余額26.05億元，地方政府債務余額控制在限額范圍內，債務風險總體可控。
年末全區(qū)地方政府債務余額中，當年新增債券12.78億元，經(jīng)報區(qū)人大常委會審議批準后，用于改善民生、基礎設施建設、社會事業(yè)發(fā)展等公益性資本支出項目。
（四）落實區(qū)人大預算決議情況
2021年，圍繞區(qū)委確定的全區(qū)中心工作，有效落實區(qū)十二屆人大五次會議的要求，全年財政運行總體平穩(wěn)，各項工作任務圓滿完成。
1.堅持穩(wěn)基礎、增后勁，積極有為緩解減收壓力。堅決落實積極財政政策更加積極有為的要求，在常態(tài)化疫情防控中降低減稅降費等影響，確保財政收支平穩(wěn)運行。一是抓好收入組織。不斷優(yōu)化營商環(huán)境，進一步完善區(qū)領導掛鉤聯(lián)系重點企業(yè)（項目）、稅源跟蹤監(jiān)控、房地產(chǎn)及建安企業(yè)動態(tài)管理、企業(yè)發(fā)展扶持等工作機制，以創(chuàng)新村集體資產(chǎn)稅源培育、異動企業(yè)跟蹤服務、52個新項目稅源管控、監(jiān)管協(xié)議履約為重點，切實提高財政收入。二是抓好支出管理。推動政府“過緊日子”常態(tài)化管理，繼續(xù)壓減一般性支出和非急需非剛性支出。加大存量資金盤活力度，持續(xù)優(yōu)化支出結構，重點支持普惠性、基礎性、兜底性民生建設。強化預算執(zhí)行監(jiān)控，提升預算執(zhí)行效率。推動績效和預算管理深度融合，切實做到“用錢必問效、無效必問責”。三是抓好資金統(tǒng)籌。全力爭取省市政策和資金支持，2021年新增債券資金12.52億元，抗疫特別國債資金0.26億元，中央、省直達資金1.5億元，并取得市財政局對園區(qū)五年過渡期財力補助。持續(xù)盤活財政存量資金，加大結轉結余資金清理盤活力度，多渠道彌補減收缺口。以成立區(qū)國投為契機，千方百計盤活“三資”，進一步“盤活存量、用好增量”，在實踐中統(tǒng)籌“財政+國企+金融”，力求建立足夠大的可調動資金敞口。
2.聚焦釋動能、促提升，發(fā)展能級量級加速。充分發(fā)揮財稅政策對經(jīng)濟運行的調控作用，助推經(jīng)濟社會實現(xiàn)更高質量發(fā)展。一是落實減稅降費政策。認真落實“減、免、緩、退、抵”等優(yōu)惠政策，持續(xù)釋放增值稅改革、個人所得稅專項附加扣除等制度性減稅政策效應，加大對小微企業(yè)和個體工商戶的普惠性稅收減免力度，延續(xù)執(zhí)行企業(yè)研發(fā)費用加計扣除75%政策，將制造業(yè)企業(yè)加計扣除比例提高到100%。同時著力優(yōu)化減稅降費落實機制，加強部門協(xié)同配合，跟蹤做好效果監(jiān)測和分析研判，不斷激發(fā)實體經(jīng)濟活力。二是轉變支持發(fā)展方式。進一步加大科技經(jīng)費投入力度，2021年安排科技支出4598萬元，增長2.2%。累計下達企業(yè)獎補資金4292萬元，用于兌現(xiàn)企業(yè)研發(fā)經(jīng)費分段補助、高新技術企業(yè)等科技創(chuàng)新發(fā)展獎勵政策，加快培育“科技小巨人”、“專精特新”等創(chuàng)新型企業(yè)以及企業(yè)技術中心。三是做大做強產(chǎn)業(yè)發(fā)展。全力推進晉安湖“三創(chuàng)園”標準化建設，盤活一批科創(chuàng)產(chǎn)業(yè)用地，可新增產(chǎn)業(yè)建筑面積118萬平方米；全力打造新店“科創(chuàng)圈”，規(guī)整片區(qū)存量空間，招大引強培育數(shù)字經(jīng)濟新增長極。發(fā)揮服務業(yè)集聚優(yōu)勢，做大做優(yōu)東二環(huán)等商圈經(jīng)濟，構建環(huán)城現(xiàn)代物流集聚帶，大力發(fā)展總部經(jīng)濟、平臺經(jīng)濟，為科創(chuàng)走廊建設提供有力服務支撐。
3.加快補短板、惠民生，人民生活福祉持續(xù)改善。積極應對嚴峻復雜財經(jīng)形勢，著力把握好財力銜接與統(tǒng)籌，優(yōu)化資源配置，切實集中力量辦大事。一是城鄉(xiāng)發(fā)展協(xié)調推進。投入2億元實施城市品質提升項目115項、緩堵工程49項及80個老舊小區(qū)改造，持續(xù)推進城區(qū)內河水系綜合整治和城鄉(xiāng)環(huán)境綜合整治。堅持把農(nóng)業(yè)農(nóng)村作為優(yōu)先保障重點，推動鞏固拓展脫貧攻堅成果同全面推進鄉(xiāng)村振興有效銜接。二是民生事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。堅持以人民為中心的發(fā)展思想，加快補齊民生短板，讓住在晉安、學在晉安、醫(yī)在晉安、養(yǎng)在晉安成為新趨勢。教育強區(qū)建設成效初顯，鼓山中心幼兒園西莊分部等8所新校建成投用，新增學位5760個。公共衛(wèi)生服務體系建設全面加強，支持疫情防控有力有效，區(qū)醫(yī)院二期、區(qū)中醫(yī)院一期、新店鎮(zhèn)衛(wèi)生院修繕工程等建設項目順利實施。三是民生保障切實提高。堅持?；?、兜底線、可持續(xù)，落實民生支出優(yōu)先保障要求，穩(wěn)步提高民生保障水平。城鄉(xiāng)低保標準從每人每月700元提高到760元；城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財政補助由每人每年580元提高到620元；困難殘疾人生活補貼標準由每人每月230元提高到265元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補助由每人每月580提高到620元。
4.著力防風險、促發(fā)展，財政治理能力不斷增強。進一步樹牢底線思維，努力拓展合規(guī)舉債“前門”，堅決堵住違規(guī)融資“后門”。一是保障重點項目資金需求。積極爭取地方政府新增債券額度，2021年省市下達我區(qū)新增政府債務限額12.52億元，比上年增加6.78億元，新增債券資金優(yōu)先投向基礎設施、農(nóng)林水利、社會事業(yè)等重點領域和重大項目。著手建立不斷滾動優(yōu)化的項目儲備機制，改進項目申報、實施過程中存在的問題，加快推進項目前期工作，確保手續(xù)合規(guī)、風險可控，夯實項目基礎。二是加快債券資金使用進度。建立債券資金支出使用情況通報機制，督促相關主管部門以及項目單位落實管理責任，推動項目加快開工建設，協(xié)調解決項目實施中存在的問題，盡快形成實物工作量，有效發(fā)揮債券資金使用效益。三是加強債券風險防控。落實償債資金來源，按時足額繳付本息。加強日常債務監(jiān)管，聯(lián)動做好全口徑債務監(jiān)測清查工作，全面筑牢政府債務風險“防火墻”。實行債券資金使用穿透式監(jiān)管，建立全過程監(jiān)控、各環(huán)節(jié)跟蹤制度。完善政府債務信息公開制度，接受人大、審計及其社會監(jiān)督。
5、持續(xù)嚴管理、重實效，財政預算監(jiān)督提質增效。認真貫徹落實預算法實施條例，將條例的新規(guī)定、新要求落實到預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的全過程。一是提升預算管理績效。繼續(xù)推進新增重大政策和項目事前績效評估，進一步健全績效評價結果與預算安排和政策調整的掛鉤機制。嚴格按照省級部署，有序推動預算管理一體化系統(tǒng)建設。二是嚴肅執(zhí)行財經(jīng)紀律。扎實做好會計信息質量檢查、預決算公開檢查、“1+X+Y”專項檢查等各項監(jiān)督檢查工作，有效落實財政監(jiān)督職能。部署全區(qū)各級預算單位開展防止突擊花錢自查自糾，杜絕各種突擊花錢形式，嚴禁巧立支出名目、超標準超范圍發(fā)放津補貼。三是規(guī)范國有資產(chǎn)管理。進一步建立健全國有資產(chǎn)管理制度，要求所有單位做到“三有一查”，即：有財產(chǎn)保管員、有國有資產(chǎn)臺賬、有資產(chǎn)清查制度，每年至少清查一次國有資產(chǎn)。專項開展固定資產(chǎn)清查、車輛產(chǎn)權調撥歸位等整改工作，共依法依規(guī)處置固定資產(chǎn)1518.47萬元，31部車輛產(chǎn)權調撥歸位。
各位代表，2021年，全區(qū)各級財政部門繼續(xù)堅持穩(wěn)中求進工作總基調，進一步發(fā)揮財政職能作用，強化預算精細化管理，推動“十四五”開好局、起好步。工作成績的取得，是區(qū)委科學決策、正確領導的結果，是人大依法監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督的結果，也是各級各部門共同努力的結果。但是，我們也要清醒地看到，隨著城市發(fā)展進入新階段，區(qū)財政發(fā)展也存在一些不平衡不充分問題：一是財政收支矛盾空前突出。新冠肺炎疫情影響深遠，經(jīng)濟不確定因素明顯增加，收入增長持續(xù)放緩，重大招商、重點基建、城市更新、民生保障等支出剛性增長，預算緊平衡態(tài)勢將長期持續(xù)，財力增量有限與支出需求快速增加之間的不平衡問題比較突出；二是支出質量效益亟需提高。一些支出政策效益不高，政府資產(chǎn)閑置等問題依然存在，部分領域財政資源配置效率不高與集中財力辦大事要求之間的不平衡問題比較突出；三是體制機制可持續(xù)問題需要關注。市場化機制和手段運用偏少，部分領域政府保障“越位”和“缺位”現(xiàn)象并存，體制機制不完善與財政治理體系和治理能力現(xiàn)代化目標之間的不平衡問題比較突出。我們將在今后的工作中積極采取有效措施，努力加以解決，也懇請各位代表、委員一如既往地給予指導和支持。
二、2022年預算草案
根據(jù)區(qū)第六次黨代會部署，全區(qū)2022年預算編制和財政工作的指導思想是：高舉習近平新時代中國特色社會主義思想偉大旗幟，深入貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，全面落實習近平總書記“七一”重要講話和來閩考察重要精神，緊緊圍繞“五位一體”總體布局和“四個全面”戰(zhàn)略布局，堅持“3820”戰(zhàn)略工程思想精髓，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進工作總基調，貫徹新發(fā)展理念，服務和融入新發(fā)展格局，以全方位推進高質量發(fā)展超越為主題，以深化供給側結構性改革為主線，推動積極的財政政策進一步提質增效、更可持續(xù)，保持適度支出強度，更好地發(fā)揮財政職能作用，既盡力而為、又量力而行。繼續(xù)扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?；堅持過緊日子，優(yōu)化支出結構，提高資金配置效率，全面實施預算績效管理，加強地方政府債務管理，積極防范化解政府債務風險，促進經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展和社會大局安定穩(wěn)定，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開。
（一）2022年收入預計和支出安排
綜合考慮我區(qū)主要經(jīng)濟指標預期和財政收支增減因素，2022年全區(qū)及區(qū)本級預算編制如下：
1.一般公共預算
全區(qū)一般公共預算總收入預算為40.7億元，增長5%，其中地方一般公共預算收入27.5億元，增長5%。按照財政管理體制測算，全區(qū)總財力為25.22億元，調入政府性基金3億元。合計安排支出28.22億元。
區(qū)本級一般公共預算總收入預算為24.9億元，增長5%，其中地方一般公共預算收入16.4億元，增長5%。地方一般公共預算收入、上級補助等收入以及扣除體制上解等，區(qū)本級財力為21.45億元，調入政府性基金3億元，合計安排支出24.45億元。
2.政府性基金預算
全區(qū)政府性基金收入預算為0億元，安排支出0億元。
區(qū)本級政府性基金收入預算為0億元，安排支出0億元。
3.國有資本經(jīng)營預算
全區(qū)國有資本經(jīng)營收入預算為35萬元，安排支出0萬元。
區(qū)本級國有資本經(jīng)營收入預算為35萬元，安排支出0萬元。
4.社會保險基金預算
全區(qū)社會保險基金收入預算為9548萬元，安排支出8584萬元。
區(qū)本級社會保險基金收入預算為9548萬元，安排支出8584萬元。
（二）認真做好2022年預算執(zhí)行工作
2022年財政工作任務艱巨、責任重大，我們將努力開源節(jié)流，優(yōu)化預算支出結構，更加積極有為，大力提質增效，堅持以創(chuàng)新改革理念推動財政事業(yè)健康發(fā)展。
1.促進財政政策提質增效，打造服務經(jīng)濟新引擎。鞏固和拓展減稅降費成效，保持政策連續(xù)性、穩(wěn)定性、可持續(xù)性，更加注重階段性政策與制度性安排相結合，惠企利民與增強財政可持續(xù)能力相結合。引導企業(yè)增加研發(fā)投入，支持深入實施高新技術企業(yè)培育“小升高”行動計劃，強化企業(yè)技術創(chuàng)新主體地位。完善財政產(chǎn)業(yè)扶持政策體系，重點做好“三創(chuàng)園”這篇文章，通過財政補助、研發(fā)獎勵、融資貼息、政府基金投入等方式，充分發(fā)揮財政資金引導和撬動作用，支持戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、傳統(tǒng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)、高新技術產(chǎn)業(yè)和現(xiàn)代服務業(yè)做大做強，推動實體經(jīng)濟發(fā)展。
2.持續(xù)加大民生保障力度，實現(xiàn)重點保障新突破。堅持盡力而為、量力而行，落實好區(qū)委、區(qū)政府為民辦實事項目資金保障，確保民生支出占比穩(wěn)定在75%以上，人均公共服務支出保持增長。聚焦群眾“急難愁盼”問題，逐步提高各項普惠性、基礎性、兜底性民生保障水平，集中財力支持疫情常態(tài)化防控、保障困難弱勢群體、優(yōu)化教育資源供給、完善公共衛(wèi)生體系、改善城鄉(xiāng)人居環(huán)境等各項民生事業(yè)落實落地。支持實施就業(yè)優(yōu)先政策，落實農(nóng)民工服務保障、就業(yè)創(chuàng)業(yè)等政策措施，加大援企穩(wěn)崗支持力度，支持開展職業(yè)技能提升行動。
3.優(yōu)化財政預算收支管理，構建財政保障新格局。繼續(xù)加強收入組織，緊盯重點行業(yè)、重點企業(yè)、重點項目的稅收征管，合理把握盤活國有資源資產(chǎn)節(jié)奏，保持非稅收入適度增長，切實提高財政收入質量。持續(xù)將“三?！敝С龇旁诟黜椮斦С鍪孜?，足額保障三保支出。2022年全區(qū)“三?！敝С霭才?57224萬元（含上級補助資金）,其中：?；久裆?18837萬元、保工資84123萬元、保運轉54264萬元。加快分領域財政事權和支出責任管理改革，完善“三?！鳖A算執(zhí)行監(jiān)控，落實黨政機關堅持過緊日子的要求，確?；鶎迂斦椒€(wěn)運行。不斷提升預算績效管理，加快建設“全方位、全過程、全覆蓋”預算績效管理體系。積極推進零基預算改革，提高部門預算編制水平。持續(xù)推進預算管理一體化信息系統(tǒng)建設，助力財政管理數(shù)字化轉型。
4.強化地方政府債務管控，開創(chuàng)風險防范新局面。堅持“資金跟著項目走”，健全專項債券項目庫建設，加強項目儲備、評估與遴選，主要用于區(qū)委區(qū)政府確定的重點項目，優(yōu)先支持在建工程后續(xù)融資。切實履行好牽頭管理部門的職責，加強與發(fā)改以及行業(yè)主管部門的分工協(xié)作，確保新增債務額度下達后盡快使用，避免“錢等項目”。緊持底線思維，落實償債主體責任，建立健全償債保障機制，確保按期足額償還本息。完善債務風險評估預警機制，加強重大風險隱患排查、預警、督導，抓好重點問題整改和化債任務落實，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。
5.落實監(jiān)督檢查問題整改，提升管財理財新高度。嚴格落實預算法及其實施條例，加強財政監(jiān)督管理，開展專項資金、預決算公開和政府債務檢查，促進有關財政政策落實。加強財政風險防控，強化支出監(jiān)測預警，合理調度國庫資金，防范支付風險。嚴控超財力出臺增支政策，加強財政可承受能力分析，確保政府隱性債務不新增、“三?！辟Y金不斷鏈、重大風險事件不發(fā)生。抓緊抓實人大、紀檢監(jiān)察、審計、效能等部門監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)問題的整改，強化審查審計結果運用，堅持整改具體問題與完善管理體系相結合，健全問題整改長效機制，提升財政資金使用效益。
各位代表，新的一年我們將在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領導下，自覺接受人大指導監(jiān)督，虛心聽取政協(xié)意見建議，按照區(qū)十三屆人大一次會議確定的各項目標，全力以赴、砥礪奮進，奮力開創(chuàng)晉安經(jīng)濟社會發(fā)展新局面，譜寫新時代新晉安全方位高質量發(fā)展超越的新篇章！
