（安徽省）關(guān)于黃山市2021年度財(cái)政決算和2022年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告
關(guān)于黃山市2021年度財(cái)政決算和2022年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告
——2022年8月30日在黃山市第八屆人民代表大會常務(wù)委員會第四次會議上
市財(cái)政局局長 吳振東
市人大常委會：
受市政府委托，現(xiàn)向市人大常委會報(bào)告本市2021年度財(cái)政決算及2022年上半年預(yù)算執(zhí)行情況，請予審議。
一、2021年財(cái)政決算情況
（一）全市和市級一般公共預(yù)算收支決算情況
2021年全市一般公共預(yù)算收入88.29億元，增長5.2%。全市一般公共預(yù)算支出213.82億元，增長3.7%（見附表一）。
2021年市級一般公共預(yù)算收入23.3億元，增長3.6%。加上級補(bǔ)助、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入等，收入合計(jì)62.79億元。市級一般公共預(yù)算支出52.35億元，增長13.5%。加上解上級支出、債務(wù)還本支出等，支出合計(jì)62.79億元（見附表二）。其中2021年市高新區(qū)一般公共預(yù)算收入6.56億元，增長3.1%；一般公共預(yù)算支出6.81億元，下降7.8%。
從市級收支決算具體情況看：
1、轉(zhuǎn)移支付情況。2021年，省對市級轉(zhuǎn)移支付43.94億元（含轉(zhuǎn)移三區(qū)支出），其中稅收返還4.55億元、一般性及專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付39.4億元,剔除2020年抗疫一次性轉(zhuǎn)移支付因素，增長4.5%。
2、政府債務(wù)情況。經(jīng)省財(cái)政廳核定，我市2021年末地方政府債務(wù)限額326.54億元，政府債務(wù)余額314.1億元，債務(wù)余額控制在省政府批準(zhǔn)的限額內(nèi)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體安全可控。其中：2021年末市級地方政府債務(wù)限額124.31億元，政府債務(wù)余額121.61億元。
3、預(yù)備費(fèi)使用情況。2021年市級預(yù)備費(fèi)預(yù)算0.36億元，當(dāng)年未動用，全部轉(zhuǎn)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。市級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2021年年初余額5.49億元，當(dāng)年動用4.46億元，年末補(bǔ)充3.26億元，2021年年末余額4.29億元。
4、“三公”經(jīng)費(fèi)情況。2021年市級“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出合計(jì)1627.78萬元，下降11.31%。其中，受疫情影響因公出國（境）經(jīng)費(fèi)0萬元；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)1085.53萬元；公務(wù)接待費(fèi)542.24萬元。
（二）全市和市級政府性基金預(yù)算收支決算情況
2021年全市政府性基金預(yù)算收入55.74億元，下降15.4%。全市政府性基金預(yù)算支出108.76億元，增長12%（見附表三）。
2021年市級政府性基金預(yù)算收入29.74億元，下降20.3%。加上級補(bǔ)助收入、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入等，收入合計(jì)48.57億元。市級政府性基金預(yù)算支出39.07億元，下降8.3%。加調(diào)出資金、債務(wù)還本支出等，支出合計(jì)48.57億元（見附表四）。其中2021年市高新區(qū)政府性基金預(yù)算收入0.14億元，下降16.2%；政府性基金預(yù)算支出2.89億元，下降21.4%。
（三）市級國有資本經(jīng)營決算情況
2021年市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入6498萬元，下降14.6%。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1820萬元，調(diào)出資金4678萬元，支出合計(jì)6498萬元（見附表五）。
（四）市級社保基金決算情況
2021年市級社?；鹗杖?3.18億元，支出32.16億元，收支結(jié)余1.02億元，滾存結(jié)余24.9億元（見附表六）。
二、2021年預(yù)算執(zhí)行效果及落實(shí)市人大決議情況
2021年，全市各級財(cái)政部門按照市人大決議要求，緊
緊圍繞“五個之城”建設(shè)，堅(jiān)持積極的財(cái)政政策要提質(zhì)增效，更可持續(xù)，努力保持經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間，推動全市經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展。
（一）夯實(shí)財(cái)政收支管理。不折不扣落實(shí)減稅降費(fèi)政策，2021年新增減稅降費(fèi)4.84億元。積極應(yīng)對房地產(chǎn)市場形勢變化，穩(wěn)定土地出讓收入預(yù)期。完善國有資本經(jīng)營預(yù)算制度，市屬國企利潤上繳比例提高至30%。積極對上爭取，全市爭取各類轉(zhuǎn)移支付資金98億元。持續(xù)落實(shí)過“緊日子”要求，全市“三公”經(jīng)費(fèi)支出連年下降。
（二）激活經(jīng)濟(jì)發(fā)展動能。從快從嚴(yán)分配下達(dá)直達(dá)資金，全市直達(dá)資金支付進(jìn)度位于全省前列。全力支持“雙招雙引”、“四千工程”，市級財(cái)政安排扶持民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展資金2.5億元。新設(shè)首支10億元戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)招商引導(dǎo)基金，加快培育和發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)。全市爭取新增政府債券57.6億元，增長39%，遠(yuǎn)超全省平均增幅。其中市級9.8億元，重點(diǎn)保障鐵路、醫(yī)院等項(xiàng)目建設(shè)（見附表七）。
（三）持續(xù)增進(jìn)民生福祉。全市財(cái)政投入39.51億元，推動33項(xiàng)民生工程目標(biāo)任務(wù)全面完成。投入20.9億元，支持衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。安排疫情防控資金1.96億元、新冠病毒疫苗及接種費(fèi)用1.75億元，全力支持疫情常態(tài)化防控。全市投入23.1億元，落實(shí)教育“兩個只增不減”。全市投入28.5億元，持續(xù)提升社會保障水平。
（四）全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。投入財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金4.36億元，支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接。優(yōu)化財(cái)政支農(nóng)資金結(jié)構(gòu)，提高土地出讓收益用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村比例。特色農(nóng)產(chǎn)品保險(xiǎn)“擴(kuò)面增品”險(xiǎn)種達(dá)21個，全年農(nóng)險(xiǎn)保費(fèi)突破7000萬元，增長20%以上。全市通過“一卡通”發(fā)放惠農(nóng)補(bǔ)貼資金9.26億元，惠及36.6萬農(nóng)戶。
（五）升級建設(shè)補(bǔ)償機(jī)制。繼續(xù)做好新安江流域綜合治理，累計(jì)投入資金206.5億元(其中試點(diǎn)補(bǔ)助資金47.2億元)。加快推進(jìn)新安江綠色發(fā)展基金轉(zhuǎn)型，專精特新基金累計(jì)投資項(xiàng)目28個，完成基金首期規(guī)模10億元的全部投放。利用亞行、德國復(fù)興銀行聯(lián)合貸款設(shè)立2億元黃山新安江綠色投資基金，被亞行納入綜合生態(tài)保護(hù)與綠色發(fā)展模式案例。
（六）完善財(cái)政管理體制。啟動市區(qū)財(cái)政體制調(diào)整工作，推進(jìn)市以下科技、醫(yī)療衛(wèi)生領(lǐng)域財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革。開展事前績效評估和績效目標(biāo)管理,全市對104個項(xiàng)目開展財(cái)政重點(diǎn)評價，涉及資金26億元。堅(jiān)持頂格戰(zhàn)法，以超常手段推進(jìn)化債工作，市級實(shí)現(xiàn)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)“降率脫紅”。深化零基預(yù)算改革，預(yù)算管理一體化系統(tǒng)正式上線運(yùn)行。
三、2022年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）上半年財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況
1、一般公共預(yù)算：全市一般公共預(yù)算收入完成45.8億元，下降2%；剔除留抵退稅因素，全市一般公共預(yù)算收入完成47.3億元，增長0.8%。全市一般公共預(yù)算支出完成111.8億元，增長11.6%。
2、政府性基金預(yù)算：全市政府性基金預(yù)算收入11.5億元，下降39.4%；全市政府性基金預(yù)算支出71.7億元，增長122.2%（增長主要原因?yàn)閷ｍ?xiàng)債項(xiàng)目提速）。
3、國有資本經(jīng)營預(yù)算：2022年，市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入4915萬元，預(yù)計(jì)在三季度征繳。除安排相關(guān)企業(yè)項(xiàng)目支出外，繼續(xù)安排部分資金調(diào)入一般公共預(yù)算。
4、社會保險(xiǎn)基金預(yù)算：全市社會保險(xiǎn)基金收入35.4億元，增長25.8%；全市社會保險(xiǎn)基金支出16.1億元，下降6.1%。
（二）上半年主要工作開展情況
一是多措并舉狠抓收支。根據(jù)省、市決策部署，緊緊圍繞剔除留抵退稅因素一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)正增長的目標(biāo)，傾盡全力組織收入。全市對上爭取各類轉(zhuǎn)移支付資金101.3億元，較上年同期增加20億元。落實(shí)市政府過“緊日子”三十條新政，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)控和大力壓減一般性支出，“三公”經(jīng)費(fèi)有效管控。
二是綜合施策助企紓困。全市上半年增值稅留抵退稅10.1億元，切實(shí)為市場主體松綁減負(fù)。落實(shí)落細(xì)各項(xiàng)助企紓困政策，上半年市財(cái)政累計(jì)撥付各級各類涉企資金3.4億元。有序推進(jìn)房租減免政策“免申即享”，免收符合條件的中小微企業(yè)、個體工商戶房屋租金5000余萬元。上半年全市新發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款2.17億，安排貼息資金820萬元，帶動就業(yè)近3000人。
三是筑牢兜實(shí)“三?！钡拙€。嚴(yán)格庫款安全管理，堅(jiān)持“三?！眱?yōu)先安排。用心用情用力推進(jìn)20項(xiàng)民生實(shí)事和10件暖民心行動，把好事辦好、實(shí)事辦實(shí)。上半年，全市20項(xiàng)民生實(shí)事完成投資18.24億元，占年度計(jì)劃86.6％；撥付資金18.22億元，占年度資金計(jì)劃86.5%。10項(xiàng)暖民心行動撥付資金3.84億元，各項(xiàng)行動全面實(shí)施，持續(xù)提升惠民成效。
四是全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。持續(xù)加大“三農(nóng)”投入，上半年全市農(nóng)林水支出增長23.1%，土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出占比達(dá)15.1%。嚴(yán)格落實(shí)“四個不摘”，各級投入財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興專項(xiàng)資金4.22億元。深入推進(jìn)政策性農(nóng)險(xiǎn)，上半年農(nóng)險(xiǎn)保費(fèi)達(dá)4600萬元，增長26%以上。上半年通過“一卡通”向33.8萬人（次）發(fā)放惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼資金超4億元。
五是毫不松懈防范風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格執(zhí)行全覆蓋的“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行監(jiān)控制度，加強(qiáng)庫款運(yùn)行監(jiān)測和分析，防范財(cái)政支付風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格執(zhí)行政府債務(wù)預(yù)算管理和限額管理，截至6月底，全市及市級政府債務(wù)余額均嚴(yán)格控制在省下達(dá)的政府債務(wù)限額內(nèi)。在全市范圍開展加快專項(xiàng)債券項(xiàng)目建設(shè)和支出“百日攻堅(jiān)”行動，上半年全市2022年新增專項(xiàng)債券實(shí)際支出進(jìn)度高于全省平均。制定化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、降低風(fēng)險(xiǎn)等級的工作方案，多措并舉做實(shí)化債措施。
六是提質(zhì)增效推進(jìn)改革。出臺市與屯溪區(qū)、市與高新區(qū)財(cái)政管理體制調(diào)整方案。制定市級政策和項(xiàng)目事前績效評估工作規(guī)程、市級預(yù)算支出績效目標(biāo)編制指南，建立財(cái)政與審計(jì)協(xié)同推進(jìn)預(yù)算績效管理的聯(lián)動機(jī)制。在重點(diǎn)領(lǐng)域開展財(cái)會監(jiān)督專項(xiàng)整治行動，印發(fā)優(yōu)化政府采購營商環(huán)境系列制度。加快制定國企重組整合方案，推動資產(chǎn)資源優(yōu)化布局和結(jié)構(gòu)性調(diào)整。
在肯定成績的同時，我們也清醒地認(rèn)識到，目前財(cái)政收入減收明顯，尤其是土地收入快速下滑，短期內(nèi)“三保”、債務(wù)等風(fēng)險(xiǎn)驟增。部分單位成本控制意識不強(qiáng)，政府資產(chǎn)使用效益亟需提升。二季度全市部分經(jīng)濟(jì)指標(biāo)低位運(yùn)行并向三季度財(cái)政收入傳導(dǎo)，財(cái)政形勢將更加復(fù)雜嚴(yán)峻，我們將以“時時放心不下”的責(zé)任感，進(jìn)一步增強(qiáng)應(yīng)對財(cái)政收支“緊平衡”狀態(tài)的工作主動性。
（三）年內(nèi)工作舉措
一是錨定目標(biāo)抓收入。緊緊圍繞全年收入預(yù)期，堅(jiān)持組織收入原則不動搖，做到應(yīng)收盡收。落實(shí)財(cái)稅聯(lián)動工作機(jī)制，千方百計(jì)激活土地市場，持續(xù)推進(jìn)財(cái)源建設(shè)。二是集中財(cái)力強(qiáng)“三?！?。落實(shí)落細(xì)市政府過“過緊日子”三十條措施，集中財(cái)力保障民生大事急事難事，堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€。全力盤活存量，努力降低成本，對符合政策的存量資金全部收回、統(tǒng)籌用于“三?！?、還債。三是精準(zhǔn)施策紓企困。抓實(shí)減稅降費(fèi)政策紅利落地，及時兌付各項(xiàng)涉企惠企資金，推進(jìn)財(cái)政涉企資金“免申即享”工作。立足創(chuàng)建一流營商環(huán)境目標(biāo)，優(yōu)化政府采購服務(wù)市場主體措施，高效開展采購活動。四是辦好實(shí)事暖民心。用心用情用力推進(jìn)20項(xiàng)民生實(shí)事和10項(xiàng)暖民心行動。全力支持鄉(xiāng)村振興，確保年度土地出讓收入實(shí)際用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村比例達(dá)9.4%。五是高效用債防風(fēng)險(xiǎn)。在專項(xiàng)債資金8月底前基本使用完畢的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)對資金使用的監(jiān)督管理，提高專項(xiàng)債資金使用績效。強(qiáng)化庫款安全管理，多措并舉籌措償債資金，努力完成年度隱債化解任務(wù)。六是改革賦能提質(zhì)效。扎實(shí)推進(jìn)市區(qū)財(cái)政管理體制調(diào)整工作，密切關(guān)注省以下財(cái)政體制改革進(jìn)展，下好先手棋。2023年全面實(shí)施零基預(yù)算管理，完善預(yù)算績效管理體系，打破預(yù)算安排和資金分配的基數(shù)依賴。開展國企改革“百日攻堅(jiān)”，高質(zhì)量完成國企改革工作。七是實(shí)干擔(dān)當(dāng)優(yōu)作風(fēng)。始終把“嚴(yán)”的主基調(diào)長期堅(jiān)持下去，優(yōu)化財(cái)政作風(fēng)，以更好的實(shí)干擔(dān)當(dāng)，主動應(yīng)對財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，解決收支問題矛盾，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
