（安徽省）關(guān)于淮南市鳳臺縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）的報告
鳳臺縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）的報告
——2021年12月xx日在鳳臺縣第十八屆人民代表大會第一次會議上
縣財政局局長 陳貴剛
各位代表：
我受縣人民政府委托，現(xiàn)向大會書面報告鳳臺縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案，請予審議，并請縣政協(xié)委員和其他列席會議的同志提出意見。
一、2021年預算執(zhí)行情況
2021年，縣財政堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真學習貫徹黨的十九大和十九屆四中、五中、六中全會精神，深入貫徹落實習近平總書記重要講話重要指示批示精神，全面落實縣委的決策部署，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿眨轿淮龠M高質(zhì)量發(fā)展，著力加強財源建設(shè)，強化收入征管，統(tǒng)籌民生支出，深化財稅制度改革，財政運行基本平穩(wěn)。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
全縣財政收支完成情況：2021年,全縣一般公共預算收入218500萬元，為調(diào)整預算（以下簡稱：“預算”）的100.8%，較上年同期增長（以下簡稱“增長”）12%；一般公共預算支出398700萬元，為預算的100%,增長4.8%。
縣本級財政收支完成情況：2021年，縣本級一般公共預算收入181914萬元,為預算的100.8%，增長28%；一般公共預算支出347032萬元,為預算的100%，下降2.4%。
縣本級一般公共預算收入主要項目完成情況：稅收收入完成145439萬元，為預算的101%，增長38.4%。其中：增值稅80059萬元，為預算的101.9%；所得稅3955萬元，為預算的100%；資源稅32112萬元，為預算的100%；城市維護建設(shè)稅10003萬元，為預算的100%；房產(chǎn)稅5481萬元，為預算的100%;城鎮(zhèn)土地使用稅4141萬元，為預算的100%；契稅6883萬元，為預算的100%。非稅收入完成36475萬元，為預算的100%，下降1.6%。其中：專項收入12244萬元，為預算的100%；行政性收費4926萬元，為預算的45.2%；罰沒收入3520萬元，為預算的100%；國有資產(chǎn)有償使用收入15173萬元，為預算的100%。
縣本級一般公共預算支出主要項目完成情況：一般公共服務20253萬元，為預算的100%；公共安全15909萬元，為預算的100%；教育78761萬元，為預算的100%；科學技術(shù)6118萬元，為預算的100%；文化旅游體育與傳媒2577萬元，為預算的100%；社會保障和就業(yè)79244萬元，為預算的100%；衛(wèi)生健康23958萬元，為預算的100%；節(jié)能環(huán)保5863萬元，為預算的100%；城鄉(xiāng)社區(qū)18402萬元，為預算的100%；農(nóng)林水54410萬元，為預算的100%；交通運輸3599萬元，為預算的100%；商業(yè)服務業(yè)等630萬元，為預算的100%；自然資源海洋氣象等3480萬元，為預算的100%；住房保障18141萬元，為預算的100%；糧油物資儲備530萬元，為預算的100%；災害防治及應急管理3982萬元，為預算的100%；國債還本付息8873萬元，為預算的100%。
（二）政府性基金預算收支情況
2021年，全縣政府性基金收入完成96000萬元，政府債務收入68100萬元，上級補助收入2848萬元，支出166948萬元，收支平衡。
（三）社會保險基金預算執(zhí)行情況（除城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險外，其他險種統(tǒng)籌上劃市級管理）
2021年，全縣社會保險基金收入76347萬元，全年支出62870萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)132014萬元，年終結(jié)余145491萬元。其中主要項目收支完成情況：城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入49116萬元，支出47871萬元,本年收支結(jié)余1245萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入27231萬元，支出14999萬元，本年收支結(jié)余12232萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
2021年國有資本經(jīng)營預算收入156萬元，預算支出156萬元，收支平衡。
二、2021年主要工作完成情況
縣財政強化預算法治意識，嚴格執(zhí)行縣十七屆人大常委會第四十次會議關(guān)于2021年預算的決議，充分發(fā)揮財政職能，精心組織預算執(zhí)行，全面落實財政各項工作。
(一)增收提效，財政收入穩(wěn)中趨優(yōu)。
2021年全縣一般公共預算收入完成21.85億元,稅收占比為82.3%,收入結(jié)構(gòu)進一步優(yōu)化，較上年提高2.8個百分點。一是強化收入征管。遵循市場規(guī)律和財稅運行規(guī)律，發(fā)揮財政政策對經(jīng)濟的促進作用。定期召開財政收入分析會，加強稅源摸底調(diào)查，提高收入征管的針對性和有效性，合力構(gòu)建共同參與、齊抓共管的收入征管保障機制。密切跟蹤宏觀經(jīng)濟和減稅降費等因素對收入的影響。二是規(guī)范非稅收入管理,加強監(jiān)督檢查及重點收入來源監(jiān)測，嚴格落實以票管收、源頭控收，保障非稅收人依法依規(guī)及時、足額征收。三是落實財稅政策，以財源建設(shè)為綱發(fā)展經(jīng)濟，以提高效益為中心，以財政增收和農(nóng)民致富為目標，以市場為導向，穩(wěn)定提高基礎(chǔ)財源，大力發(fā)展骨干財源，積極發(fā)展群體財源，不斷培育后續(xù)財源，逐步建立保證財政收入穩(wěn)定增長的財源基礎(chǔ)，努力形成具有地方特色的財源格局。
(二)多措并舉，服務經(jīng)濟卓有成效。
一是切實幫扶實體經(jīng)濟。全面落實減稅降費政策,財稅部門按照中央、省、市關(guān)于減稅降費的決策部署，精心組織，不折不扣加以貫徹落實，讓企業(yè)及時享受到國家減稅降費政策帶來的紅利,全年減稅降費預計達1.1億元,切實減輕企業(yè)負擔。二是積極向上爭取資金。2021年爭取上級補助資金13.9億元,確保了全縣工資發(fā)放、機關(guān)運轉(zhuǎn)、改革發(fā)展以及基本民生項目的需求,為加快鳳臺發(fā)展提供有力財政支撐。三是重點支持基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。安排財政資金0.9億元，用于鄉(xiāng)村振興，改善農(nóng)村居住環(huán)境，推進農(nóng)田水利等農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。認真貫徹“綠水青山就是金山銀山”理念，不斷優(yōu)化生態(tài)環(huán)境，大力推進城鎮(zhèn)美化亮化工程。
(三)兜牢底線，民生保障不斷加強。
一是“三?！敝С霰Ｕ嫌辛?。建立風險應急處置預案，統(tǒng)籌用好轉(zhuǎn)移支付資金以及自有財力，堅持“三?！敝С鲈陬A算安排和庫款調(diào)度方面的優(yōu)先順序，確?！叭！敝С霾怀霈F(xiàn)硬缺口，“三?！敝С龅靡远道味祵崱?nbsp;二是全面完成省定33項民生工程。按照省下達的33項民生工程目標要求，全面部署落實我縣民生工程任務，著力補齊民生短板，使人民群眾有更強的獲得感、幸福感。2021年，教育、文化體育與傳媒、社會保障與就業(yè)、衛(wèi)生健康等13類與民生直接或密切相關(guān)的支出32.6億元，占財政支出的85%。33項民生工程投入財政資金8.6億元，其中縣財政配套資金1.2億元。三是持續(xù)加大教育衛(wèi)生社會保障等民生事業(yè)投入，著力改善民生福祉。2021年，我縣實現(xiàn)城鄉(xiāng)居民醫(yī)保市級統(tǒng)收統(tǒng)支。安排醫(yī)療救助資金0.1億元，有效緩解群眾“看病難”問題，保障病有所醫(yī)。安排城鄉(xiāng)低保資金1.1億元，加大對困難群體保障力度。安排教育資金7.9億元，推動我縣教育事業(yè)持續(xù)發(fā)展。四是支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。安排資金0.1億元，持續(xù)推進政策性農(nóng)業(yè)保險工作。安排資金0.2億元，實施村級公益事業(yè)財政獎補項目131個。安排資金0.2億元，開展“美麗鄉(xiāng)村”建設(shè)。落實好“一卡通”強農(nóng)惠農(nóng)政策,發(fā)放財政補貼農(nóng)民資金項目19個,發(fā)放金額3億元,受益農(nóng)戶13萬戶。
（四）深化改革，管理機制逐步健全。
一是健全預算管理制度，持續(xù)深化預算管理一體化改革，2021年5月起，省、市、縣統(tǒng)一啟動預算編制工作。截至目前，全縣226家預算單位已完成人員類、運轉(zhuǎn)類、特定目標類項目入庫和預算“一上”編制工作，正在進行預算“二上”編制任務。二是積極盤活沉淀資金，加大對往年度專項資金和部門單位結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余的清理，共清理出1.9億元統(tǒng)籌安排用于民生等亟需領(lǐng)域。三是強化預算績效管理，積極推進單位整體績效評價，規(guī)范評價主體范圍，強化財政部門、預算部門績效評價主體功能，逐步建成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系。加強國有資本管理與監(jiān)督，主動向縣人大報告國有資產(chǎn)、預算績效、政府債務管理等重大改革工作。
（五）持續(xù)發(fā)力，防范風險成效明顯。
一是債務風險管控有方?？茖W控制債務總量，嚴格控制新增政府債務，按時償還債務本息，2021年按時足額償還地方政府債務利息1.5億元，償還一般債務本金2.9億元，全縣債務風險總體可控。二是合理適度舉債。2021年爭取債券資金7.2億元，主要用于園區(qū)建設(shè)、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、新縣醫(yī)院建設(shè)，有效的緩解財政收支矛盾，有力的支持縣域經(jīng)濟發(fā)展。三是運行風險防范有效。加強庫款動態(tài)監(jiān)測分析，嚴防資金支付風險，著力強化保障水平。嚴控新增對外借款，當年無新增對外借款。四是統(tǒng)籌安排資金化債。加大預算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金清理力度，盤活財政存量資金以及行政事業(yè)單位和國有企業(yè)的資產(chǎn)，增強償債能力。
三、五年財政工作回顧
五年來，在縣委的正確領(lǐng)導下，在縣人大的依法監(jiān)督指導、縣政協(xié)和社會各界的關(guān)心支持下，財政預算及相關(guān)目標任務基本完成，財政工作取得良好成效。
(一)財政保障能力持續(xù)增強。五年來，始終堅持把發(fā)展作為第一要務，大力發(fā)展經(jīng)濟，深入育財強稅，不斷培植財源、涵養(yǎng)稅源、拓寬來源，著力提高財政收入質(zhì)量，有效增加政府的可用財力。全縣經(jīng)濟基礎(chǔ)不斷夯實，財政收入保持平穩(wěn)。2017年至2021年全縣一般公共預算收入累計完成116.3億元，較上個五年期間100.9億元，增長13.3%。五年來，嚴格按照公共財政要求，進一步加強對財政性資金的管理，集中財力辦大事，確保重點工作重點項目保障有力。2017年至2021年全縣一般公共預算支出累計完成199.1億元，較上個五年期間176.7億元,增長11.3%。
(二)財政支出結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化。五年來，遵循公共財政原則，財政支出范圍更加合理，支出順序更為科學，有保有控、重在補短。一是嚴控一般性支出。牢固樹立過“緊日子”的思想，持續(xù)壓減一般性支出預算，引導各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門厲行勤儉節(jié)約，反對鋪張浪費。二是確?；久裆度胫辉霾粶p，同時，堅持盡力而為、量力而行，突出?；?、兜底線，不斷提高保障和改善民生水平。過去五年與民生相關(guān)的教育、社會保障和就業(yè)、城鄉(xiāng)社區(qū)、衛(wèi)生健康、住房保障、節(jié)能環(huán)保、文化體育與傳媒等重點支出達166.9億元，占一般公共預算支出的比例達83.8%。
（三）力促改革提高財政績效。一是加大預決算信息公開，不斷完善信息公開工作機制。五年來，縣財政貫徹落實建立全面規(guī)范透明、標準科學、約束有力的預算制度要求，制定了預決算公開工作方案，全面統(tǒng)一規(guī)范了信息公開的時限、格式及內(nèi)容，要求各預算單位嚴格按照統(tǒng)一格式公開部門預算信息。二是持續(xù)推進預算績效管理。按照“突出工作重點、突出工作目標、突出工作措施、突出工作創(chuàng)新”的原則，積極構(gòu)建“全方位、全過程、全覆蓋”的預算績效管理體系。引入第三方機構(gòu)介入評價，選擇有代表性及社會反響較大的項目開展財政重點評價，五年來，對全縣68個縣級重點項目支出實施績效評價，評價各級財政資金42億元。
各位代表，以上成績的取得，是縣委正確領(lǐng)導的結(jié)果，是人大依法監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督的結(jié)果，也是各級各部門共同努力和支持的結(jié)果。同時我們也清醒地認識到，財政運行中仍然存在著一些困難和問題，主要是：財政收支矛盾異常突出，財政收入結(jié)構(gòu)單一，如煤炭行業(yè)收入占稅收比重較高，抗風險能力弱，財政收入波動較大。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不夠優(yōu)化，非煤龍頭企業(yè)少、新興產(chǎn)業(yè)增長緩慢，稅收貢獻不高；縣級可支配財力有限，民生保障等剛性支出不斷增大，用于推動地方經(jīng)濟發(fā)展的財力仍然不足。針對這些困難和問題，今后我們將采取有效措施加以解決。
四、2022年縣本級財政預算安排
全縣一般公共預算收入擬安排236000萬元，比2021年增長8%。按照現(xiàn)行財政體制計算全縣可用財力398000萬元（含上級轉(zhuǎn)移支付），根據(jù)《預算法》的規(guī)定和“量入為出，收支平衡”的原則，2022年全縣公共財政預算支出擬安排398000萬元，財政收支平衡。
五、2022年財政工作重點
縣財政將繼續(xù)認真貫徹落實縣委的決策部署，按照縣人大的有關(guān)決議，正確把握經(jīng)濟形勢，積極履行職責，全力防范風險，深入推進改革，努力完成全年財政收支預算。
（一）加強財政收入組織工作
一是著力培植財源稅源。以經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級為主攻方向，充分發(fā)揮財政職能作用，創(chuàng)新扶持方式，落實惠企政策，做優(yōu)存量企業(yè)，做大新興產(chǎn)業(yè)，深化供給側(cè)改革，培育新的經(jīng)濟和稅收增長點。二是加強收入分析預測。加強與稅務等征管部門溝通聯(lián)系，結(jié)合宏觀經(jīng)濟運行和減稅降費政策落實對收入的影響情況，認真分析預測每月、每季收入情況，及時發(fā)現(xiàn)收入征管工作中存在的全局性和階段性困難、問題，并進行有針對性的工作安排。三是認真摸排稅源情況。以“保存量、促增量”為工作導向，加大全縣稅源摸底工作力度，特別是對重點行業(yè)重點稅源稅收監(jiān)控力度，建立臺賬、跟蹤數(shù)據(jù)、滾動管理。四是落實收入組織具體工作。進一步完善協(xié)稅護稅工作機制，加強涉稅信息交流共享，依法依規(guī)、適時適度開展稅收清欠、清理、清查、清算工作，加強非稅收入管理，規(guī)范征管，確保各項非稅收入及時足額繳庫。
（二）加大民生領(lǐng)域財政投入
繼續(xù)牢固樹立“過緊日子”思想，堅持政府帶頭過緊日子、老百姓過好日子，財政一般公共預算支出將更多地向普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生支出傾斜，支持辦好為民實事項目，同時削減低效的、無效的支出。不斷加大教育投入，支持擴大優(yōu)質(zhì)教育資源供給，推進學前教育普及普惠、義務教育優(yōu)質(zhì)均衡、普通高中多樣特色發(fā)展，促進職業(yè)教育發(fā)展，引進優(yōu)質(zhì)高校資源。支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略全面推進，持續(xù)深化農(nóng)村人居環(huán)境整治，提升村容村貌，鞏固脫貧攻堅成果，支持因地制宜發(fā)展特色產(chǎn)業(yè)，以產(chǎn)業(yè)為支撐，帶動鄉(xiāng)村發(fā)展。整合利用各級財政資金，形成資金合力，完善道路交通基礎(chǔ)設(shè)施路網(wǎng)建設(shè)，促進城鄉(xiāng)融合發(fā)展。不斷加大財政投入，支持提升醫(yī)療衛(wèi)生服務水平，切實解決群眾看病難、看病貴等問題，及時兌現(xiàn)城鄉(xiāng)居民醫(yī)療和養(yǎng)老社會保障各類補助。繼續(xù)推進養(yǎng)老服務業(yè)建設(shè)，拓展社區(qū)居家養(yǎng)老服務建設(shè)，加快推進醫(yī)療機構(gòu)和養(yǎng)老機構(gòu)合作共建。
（三）深化預算管理機制改革
進一步推進預算管理改革，規(guī)范部門預算編制與管理，按照零基預算改革要求，預算安排堅持量入為出、有保有壓、打破基數(shù)概念和支出固化格局。完善績效目標約束機制，開展績效運行“雙監(jiān)控”，全面夯實預算績效管理基礎(chǔ)工作，完善績效目標全面覆蓋“四本預算”的管理體系。深化政府投融資機制改革，積極推廣政企合作，鼓勵社會資本通過特許經(jīng)營等方式，參與城市基礎(chǔ)設(shè)施等有一定收益的公益性事業(yè)投資和運營。開展會計信息質(zhì)量檢查，以提高會計信息質(zhì)量為目的，有針對性的選擇部分重點行業(yè)及行政事業(yè)單位開展會計信息質(zhì)量檢查，規(guī)范財政收支行為，提高財政資金使用效益。積極穩(wěn)妥推進政府債務風險防范化解工作，結(jié)合年度還本付息計劃，科學合理安排調(diào)度資金，守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。提升預決算信息公開質(zhì)量，嚴格按照統(tǒng)一的流程、模板、方式和要求確保及時準確公開到位，自覺接受社會各界監(jiān)督。
各位代表，新的一年，我們將更加緊密團結(jié)在以習近平同志為核心的黨中央周圍，在縣委的正確領(lǐng)導下，自覺接受縣人大監(jiān)督，積極聽取縣政協(xié)的意見，繼續(xù)深化落實財稅體制改革，扎實做好財政各項工作，全方位推動高質(zhì)量發(fā)展，實現(xiàn)財政政策精準發(fā)力，促進經(jīng)濟運行保持在合理區(qū)間，為加快鳳臺經(jīng)濟建設(shè)提供堅實的財力保障！
